bij 1 Jaarstukken Bergen 2022 v5 .pdf

Museum van Egmond schafte schilderij Vissersvrouwen aan met financiële bijdrage van de gemeente

De Beeck Duurzaam multifunctioneel sportcomplex inclusief raadzaal

Jaarstukken 2022

v5

INHOUD INLEIDING

................................................................................................................................................................................................................................. 4

1A. Inwoners en bestuur ................................................................................................................................................................................................................ 8 1B. Samen leven .......................................................................................................................................................................................................................... 10 1C. Kerngericht en ondersteunend .............................................................................................................................................................................................. 16 1D. Een veilige gemeente ............................................................................................................................................................................................................ 17 2A. Cultuur, recreatie en toerisme ............................................................................................................................................................................................... 22 2B. Economische vitaliteit ............................................................................................................................................................................................................

25 2C. Een bereikbare gemeente ..................................................................................................................................................................................................... 27 3A. Wonen en leefomgeving ........................................................................................................................................................................................................ 32 3B. Duurzaamheid en milieu ........................................................................................................................................................................................................ 37 3C. Beheer en onderhoud ............................................................................................................................................................................................................ 42 4. Een financieel gezonde gemeente .......................................................................................................................................................................................... 45 Investeringen realisaties ..............................................................................................................................................................................................................

49 Paragraaf A: Lokale heffingen ..................................................................................................................................................................................................... 53 Paragraaf B: Weerstandsvermogen & risicomanagement .......................................................................................................................................................... 60 Paragraaf C: Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................................................................................................. 65 Paragraaf D: Financiering ............................................................................................................................................................................................................ 69 Paragraaf E: Bedrijfsvoering ........................................................................................................................................................................................................ 72 Paragraaf F: Verbonden partijen .................................................................................................................................................................................................

74 Paragraaf G: Grondbeleid ............................................................................................................................................................................................................ 81 Paragraaf H: Wet open overheid ................................................................................................................................................................................................. 83 Paragraaf I: Oekraïne .................................................................................................................................................................................................................. 85 Pagina 2 van 123 Jaarstukken 2022 v5

Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023

4.1 Balans per 31 december 2022 ............................................................................................................................................................................................... 88 4.2 Overzicht van baten en lasten over 2022 .............................................................................................................................................................................. 90 4.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .............................................................................................................................................................. 92 4.4 Toelichting op de balans ........................................................................................................................................................................................................ 98 4.5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2022/WNT ...................................................................................................................................... 105 4.6 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid ..............................................................................................................................................

109 BIJLAGE 1: SISA ................................................................................................................................................................................................................... 112 BIJLAGE 2: BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD .................................................................................................................................................................. 121 BIJLAGE 3: CONTROLEV ERKLARING ............................................................................................................................................................................ 123

Pagina 3 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

INLEIDING Jaarstukken 2022 Voor u liggen de jaarstukken 2022. De jaarstukken bestaan uit een jaarverslag en een jaarrekening, en zijn het sluitstuk van de begrotingscyclus 2022. Het is de verantwoording van het college aan de raad over het gevoerde beleid en beheer en de financiën over het jaar 2022. Jaarverslag In het jaarverslag gaan we aan de hand van de 3W-vragen (Wat hebben we bereikt?, Wat hebben we daarvoor gedaan? en Wat heeft het gekost?) in op wat is bereikt en tegen welke kosten. De ambities en de realisaties over het afgelopen jaar worden per programmaonderdeel toegelicht en verantwoord. Het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) schrijft voor dat het jaarverslag qua indeling moet aansluiten op de begroting om goed inzicht te kunnen geven of het voorgenomen beleid is gerealiseerd. Het jaarverslag is dan ook de ‘spiegel’ van de programmabegroting, waarbij de vraag centraal staat: wat waren onze doelstellingen en wat hebben we gerealiseerd? Bij de verantwoording is gebruik gemaakt van een verkeerslichtenmodel. De volgende kleuren zijn toegepast om inzicht te geven in de realisatie van de doelstellingen:

Dit is als samenvatting opgenomen voorafgaand aan de programmaonderdelen. Bij de programmaonderdelen is per doelstelling een toelichting opgenomen. Hierdoor wordt antwoord gegeven op de vragen: - Wat wilden we bereiken? - Wat zouden we daarvoor doen? - Wat hebben we daarvoor gedaan? Financiële toelichting per programmaonderdeel De financiële toelichting bij ‘Wat heeft het gekost’ in ieder programmaonderdeel geeft de afwijkingen van € 50.000 en groter weer. Alle kleinere afwijkingen zijn samengevat onder de ‘niet nader verklaarde verschillen’. Jaarrekening De gemeenteraad krijgt met de programmarekening en de balans inzicht in de financiële positie van de gemeente en de gerealiseerde baten en lasten. Met dit document wordt vervolg gegeven aan de uitgangspunten zoals deze vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en overige regelgeving aan de verslaglegging en verantwoording aan de gemeente worden opgelegd. De jaarrekeningcijfers worden steeds vergeleken met de laatst vastgestelde begroting.

Pagina 4 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Nieuw in jaarstukken 2022 Wet open overheid (WOO) Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (hierna WOO) gedeeltelijk ingegaan. Deze wet vervangt de Wet openbaarheid van bestuur (WOB). Hoewel er nog geen wettelijke verplichting is tot actieve openbaarmaking vereist de wet wel dat in de jaarlijkse begroting en verantwoording aandacht wordt besteed aan de beleidsvoornemens en uitvoering van de WOO, ook wel de openbaarheidsparagraaf genoemd. In dit kader is in deze jaarstukken de eerste openbaarheidsparagraaf opgenomen. Opvang Oekraïners Door de oorlog in Oekraïne zijn enorme vluchtelingenstromen op gang gekomen, ook naar Nederland. Per 1 april 2022 hebben de Veiligheidsregio’s en burgemeesters de wettelijke taak en bevoegdheid gekregen om te voorzien in de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Het is duidelijk dat de opvang van vluchtelingen een langdurig karakter zal gaan hebben. In 2022 heeft dit eerst geresulteerd in eerste crisisopvang en crisismaatregelen en vanaf september hebben we de organisatie structureel ingericht voor de duurzame opvang. In deze jaarstukken is een paragraaf “Opvang Oekraïners” opgenomen ter verantwoording van de bestuursopdracht “Opvang Oekraïners” en de daaruit voortvloeiende kosten en opbrengsten in 2022.

Samenvatting financieel resultaat 2022 We zijn financieel gezond, en ook de jaarrekening 2022 herbevestigt dat beeld. Ten aanzien van de begroting 2022 en het werkelijke resultaat van dit begrotingsjaar springt een aantal positieve en negatieve resultaten in het oog. Met name de aan het bestuur gerelateerde kosten zijn dit jaar sterker teruggelopen dan begroot, de uitgaven jeugdzorg zijn aanzienlijk lager dan begroot, de uitkering van het Rijk is meer dan we eind 2021 rekening mee hielden en belastingopbrengsten pakken beter uit dan we eind 2021 raamden. Daar staat wel tegenover dat we bij bouwprojecten en begrote legesinkomsten (verklaarbaar) minder inkomsten hebben gerealiseerd dan we eind 2021 beoogden en dat ook de inkomsten bij de afgifte van parkeervergunningen lager zijn dan verwacht. Het overzicht van de belangrijkste afwijkingen en bijbehorende bedragen van de begroting 2022 treft u in onderstaande tabel aan. Deze en andere afwijkingen worden in de navolgende hoofdstukken van het document nader toegelicht. Begrotingssaldo 2022 Saldo afwijkingen jaarrekening Resultaat 2022

Resultaatbestemming Tiny Houses Schoorl

49.000 N

Jeu de boules Schoorl

45.000 N

BIZ Egmond aan Zee en kwartiermaker ondernemers Bergen

25.000 N

Energietoeslag 2023 uitbetaald in 2022 decembercirculaire

530.000 N

subtotaal na bovenstaande

649.000 N

Aan algemene reserve

640.000 N

Pagina 5 van 123 Jaarstukken 2022 v5

401.000 N 1.690.000 V 1.289.000 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Totaal

0

Resultaatbestemming; budget van 2022 naar 2023. Tiny Houses Schoorl Het budget is in 2022 niet gebruikt omdat het initiatief in de wacht was gezet door beperkte capaciteit. Naar aanleiding van een raadsmotie is dit initiatief weer opgepakt. Jeu de boules Schoorl De reden voor vertraging is dat de bestemminsplanprocedure vertraging heeft opgelopen. Hierdoor kon er in 2022 niet gestart worden met de werkzaamheden. BIZ Egmond aan Zee en kwartiermaker ondernemers Bergen Door de naweeën van corona in 2022 zijn de activiteiten met betrekking tot het kwartiermakerschap in Bergen voor samenwerking met ondernemers later opgestart. Dit zelfde geldt voor het professionaliseren van de BIZ Egmond aan Zee en de daarbijbehorende activiteiten. Energietoeslag 2023 Het Rijk heeft een deel van het budget voor de energietoeslag 2023 via de decembercirculaire 2022 al in 2022 uitbetaald. Dit wordt nu doorgeschoven naar 2023. Afwijkingen jaarrekening Onderstaand een overzicht van de grootste afwijkingen per programmaonderdeel van in totaal € 1.417.000 (V) dat de afwijking van € 1.690.000 (V) ten opzichte van het begrote resultaat van € 401.000 (N) al grotendeels verklaart.

Het college van B&W beoogt conservatief te begroten. Dat maakt dat we eerder meevallers bij de jaarrekening hebben dan tegenvallers. Dat laat de (eerste) jaarrekening van dit college ook zien. Daar waar de afwijkingen van de begrote bedragen aanzienlijk én structureel zijn wordt dit meegenomen in de komende Kadernota. Ten aanzien van het incidenteel niet behalen van de doelstellingen in het lopende boekjaar zal het college met het bestuur van de werkorganisatie bezien welke redenen daar aan ten grondslag liggen en op een passende manier bijsturen. Bergen, 30-05-2023 Het college van Bergen, de secretaris, mr. M.N. Schroor

Pagina 6 van 123 Jaarstukken 2022 v5

de burgemeester, L.Hj. Voskuil

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Beweegtoestellen in Egmond-Binnen

Programma 1 Een sociale en vitale gemeente Pagina 7 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

PROGRAMMA 1. EEN SOCIALE EN VITALE GEMEENTE 1A. INWONERS EN BESTUUR Beleidsverantwoording:

Pagina 8 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Wat heeft het gekost? Omschrijving 1a Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 424 3.737 -3.313 0 0 0 424 3.737 -3.313

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 473 4.550 -4.077 125 0 125 598 4.550 -3.952

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 478 3.950 -3.472 125 0 125 603 3.950 -3.347

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 5 V 600 V 605 V 0 0 0 5 V 600 V 605 V

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 1A (lasten) College van B&W 703.000 Wethouderspensioenen € 535.000 (V), door de verhoging van de rekenrente in van 0,528% in 2021 naar 2,472%. In 2022 kan een deel van voorziening vrijvallen ondanks dat er nieuwe wethouders zijn toegevoegd. Wachtgelden wethouders € 45.000 (V), doordat oud-wethouders inkomsten hebben die in mindering worden gebracht op de wachtgelduitkering, kan een deel van de voorziening vrijvallen. Salarissen wethouders € 123.000 (V), dit komt door vroegtijdig vertrek van wethouders in 2022 en omdat het aantal Fte wethouders in het huidige college ten opzichte van het eerdere college is gedaald van 3,9fte naar 3,0fte. Raad en Raadscommissies € 95.000 (N) 95.000 Op de exploitatiekosten van de Beeck was niet geanticipeerd in de begroting. Daarnaast zijn de kosten van de verkiezingen hoger geweest dan verwacht.

Niet nader verklaarde verschillen 8.000 Totaal lasten 600.000 Programmaonderdeel 1A (baten) Niet nader verklaarde verschillen 5.000 5.000 Totaal baten Subtotaal resultaat voor bestemming 605.000 Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking Totaal lasten Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking Totaal baten Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming 605.000 Pagina 9 van 123 Jaarstukken 2022 v5

V

N N V V V V -

-

V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

1B. SAMEN LEVEN Beleidsverantwoording:

Pagina 10 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Wat heeft het gekost? Omschrijving 1b Samen leven Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 6.468 29.609 -23.140 900 157 744 7.368 29.765 -22.397

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 8.583 35.333 -26.750 104 157 -52 8.687 35.490 -26.803

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 7.781 33.385 -25.604 74 157 -82 7.855 33.541 -25.686

Pagina 11 van 123 Jaarstukken 2022 v5

Baten -802 -30 -832

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 N 1.949 V 1.146 V N 0 -30 N N 1.949 V 1.116 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000,-. Programmaonderdeel 1B (lasten) Onderwijsbeleid en leerlingzaken Dit betreft de inzet van de resterende middelen voor het project Onderwijs Achterstanden Beleid voor ongeveer € 21.000 (N), verder betreft het de afwikkeling van de kosten aan de gemeente Dijk en Waard voor de regionaal projectmanager Passend Onderwijs over de periode 2021 en 2022 voor ongeveer € 17.000 (N). Het resterende bedrag van circa € 50.000 (N) wordt veroorzaakt door de toename van het aantal kinderen dat gebruikmaakt van de regeling voor voorschoolse educatie. Leerlingenvervoer De afwijking wordt voor € 42.000 (V) verklaard doordat er weinig kosten zijn gemaakt met betrekking tot de ontvangen vergoeding leerlingenvervoer Oekraïne uit de septembercirculaire. Verder wordt volgens het nieuwe contract met de vervoerder alleen de werkelijk gereden ritten vergoed. Dit contract is op 1 augustus ingegaan en op dit moment blijkt dat er minder ritten gefactureerd worden in het aangepaste leerlingenvervoer € 44.000 (V). Overige kleine verschillen € 10.000 (N). Nationaal Programma Onderwijs Het Nationaal Programma Onderwijs betreft projecten waarvoor in de periode 2021 t/m 2023 middelen van het Rijk worden ontvangen die in de periode 2021 t/m juli 2025 mogen worden uitgegeven.

De verantwoording gebeurt als onderdeel van de SiSa (Single information, Single audit)-verantwoordingen. De begrote inkomsten en uitgaven betreffen het totale budget voor zowel lokale als regionale projecten voor de totale periode. Het verschil is de optelling van de nog te ontvangen bedragen in 2023 en het nog niet bestede deel (ontvangsten minus uitgaven) tot en met 2022. Dit is budgetneutraal over de baten en lasten heen. Zie ook onder baten. Buitensportaccommodaties Door vertraging in de bestemmingsplanprocedure heeft de jeu de boulesbaan in Schoorl vertraging opgelopen. Gevraagd wordt om via resultaatbestemming het niet uitgegeven bedrag door te schuiven naar 2023. Opvang vluchtelingen Oekraïne - Leefgeld en (Tijdelijke) huisvesting Oekraïne De opvang van de vluchtelingen wordt bekostigd vanuit het Rijk. De inkomsten ad € 2.082.000 over 2022 zijn budgetneutraal ook als uitgaven begroot. Uiteindelijk is over 2022 totaal € 1.687.000 aan kosten gemaakt met betrekking tot leefgeld en huisvestingskosten. Het verschil van totaal € 395.000 (V) is op de balans geplaatst aangezien het nog onzeker is of dit bedrag moet worden terugbetaald of dat we het mogen houden.

(Het verschil tussen de € 402.000 in de uitgaven in dit programmaonderdeel en de € 395.000 totaal komt doordat er € 7.000 aan kosten binnen andere programmaonderdelen zijn geboekt.) Zie verder ook bijzonder paragraaf I Oekraïne verderop in dit stuk.

Pagina 12 van 123 Jaarstukken 2022 v5

88.000 N

76.000 V

274.000 V

45.000 V 402.000 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Eerstelijnsloket Wmo en jeugd (K) Bijdrage plustaak beheersmaatregelen € 52.000 (V). De daadwerkelijke kosten van de plustaken in het kader van de beheersmaatregelen zijn lager dan begroot, aangezien er in 2022 nog niet is ingezet op aanvullende ondersteuning van ouders bij aanvraag Wet langdurige zorg (WLZ). Dit is per 2023 wel het geval. Daarnaast werd een klein deel van het budget voor inzet praktijkondersteuners bij huisartsen nog gezien als plustaak (vanaf 2024 is dit onderdeel van de reguliere formatie). Deze functie is in 2022 nog niet ingevuld. Gemeentelijk armoede- en schuldenbeleid De materiële budgetten voor de plustaak Actieplan Schuldenvrij Bergen € 23.000 (V) zijn in 2022 niet uitgegeven Deze plustaak was bedoeld voor de inzet van een consulent vroegsignalering voor geheel 2022, het is pas met ingang van 1 juni 2022 gelukt om een vaste medewerker te werven. Daarnaast is het budget vanuit de gemeente Bergen met betrekking tot het Actieplan schuldenvrij Bergen niet volledig ingezet € 64.000 (V). Dit onderwerp heeft in verband met de inrichting van schuldhulpverlening richting Zaffier en de veranderingen die dat in de schuldenketen oplevert, even stil gelegen. Daarnaast is er € 42.000 (V) minder aan kwijtscheldingen gemeentelijke belastingen aangevraagd.

WMO woningaanpassingen / WMO hulpmiddelen en woonvoorzieningen De overschrijding van € 72.000 (N) wordt veroorzaakt door een drietal dure woningaanpassingen waarvan de declaraties pas eind 2022 zijn ontvangen. Het is niet mogelijk om deze incidentele kosten goed te begroten. WMO scootmobielen De verwachting was dat de kosten dit jaar hoger zouden uitvallen dan in 2021. Dit blijkt niet het geval te zijn. Het aantal unieke cliënten met een scootmobiel is afgenomen. Jeugd en opvoedhulp Dit jaar ontstaat voor het eerst een voordeel op de begroting jeugdzorg in natura € 953.000 (V). Verder waren er nog nagekomen kosten over 2021 € 100.000 (N). Deze grote onderschrijding wordt veroorzaakt door een afname in de gemiddelde kosten per cliënt en een daling van het aantal cliënten. Ten opzichte van vorig jaar was in verband met het vernieuwde woonplaatsbeginsel in de begroting al rekening gehouden met een daling in de kosten en het aantal cliënten. Naast dit effect zien we een verdere daling van kosten. Uit de nadere analyse voorafgaand aan de 1e firap 2023 moet blijken hoeveel hiervan een structureel karakter heeft. Participatiebudget inburgering De gemeenten hebben de werkorganisatie BUCH via plustaak inburgering middelen beschikbaar gesteld voor de inen uitvoering van de Wet inburgering. Op 1 april 2021 is door de BUCH werkorganisatie 1 fte beleidsmedewerker aangesteld.

Daarnaast heeft de BUCH werkorganisatie vanaf 1 januari 2022 de opdracht voor uitvoering van de plustaak aangenomen, te weten 2 fte consulent sociaal team en 0,15 fte medeweker financiële administratie. Vanaf 1 juni is 1 fte ingevuld. Voor de andere fte is de werving later gestart, om eerst te kijken wat in de breedte nodig is voor deze nieuwe wet.

Pagina 13 van 123 Jaarstukken 2022 v5

52.000 V

129.000 V

72.000 N 50.000 V 853.000 V

46.000 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Energietoeslag Er is in 2022 € 45.000 (N) meer uitbetaald aan energietoeslagen dan vanuit het Rijk is ontvangen. (Zie verder ook programmaonderdeel 4. In de decembercirculaire is € 530.000 (V) als voorschot voor de energietoeslag 2023 ontvangen, via een verzoek tot resultaatbestemming wordt gevraagd dit bedrag door te schuiven naar 2023.) TOZO - Tijdelijke overbrugging zelfstandig ondernemers Betreft de afwikkeling van de TOZO regeling waarbij de verschillen met het Rijk worden afgerekend. De TOZO was een tijdelijke regeling die de overheid in het leven heeft geroepen voor zelfstandig ondernemers, waaronder zzp’ers, die financieel in de problemen kwamen door de coronacrisis en niet in hun eigen levensonderhoud konden voorzien. Zie ook onder baten, dit is budgetneutraal voor het begrotingssaldo. Niet nader verklaarde verschillen Totaal lasten

45.000 N

71.000 V

156.000 V 1.949.000 V

Programmaonderdeel 1B (baten) Nationaal Programma Onderwijs Zie onder lasten. Is budgetneutraal. Opvang vluchtelingen Oekraïne - Leefgeld en (Tijdelijke) huisvesting Oekraïne Zie verklaring onder lasten. Bijstandsuitkeringen Ten opzichte van de begroting € 88.000 (N). Dit wordt vooral veroorzaakt door lagere verhaalopbrengsten op Wet Werk en Inkomen en lagere terugvorderingen bijzondere bijstand zelfstandigen (BBZ). TOZO - Tijdelijke overbrugging zelfst. ondernemers Betreft de afwikkeling van de TOZO regeling waarbij de verschillen met het Rijk worden afgerekend. Zie ook onder lasten, dit is budgetneutraal voor het begrotingssaldo. Niet nader verklaarde verschillen

274.000 N

Totaal baten

802.000 N

Subtotaal resultaat voor bestemming

395.000 N 88.000 N 71.000 N 26.000 V 1.146.000 V

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking

- -

Totaal lasten

-

Toelichting op mutaties reserves (baten)

Pagina 14 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Voorbereidingskosten bouw fusiecomplex Egmondse voetbalclubs Dit was het voorbereidingsbudget van de Egmondse voetbalclubs in verband met de bouw van accommodaties op het fusiecomplex. Dit is uiteindelijk niet overgemaakt in verband met de uitspraak van de Raad van State. Hierdoor vervalt de uitname uit de algemene reserve. Dat is een nadeel is voor de exploitatie. Totaal baten

30.000 N

Subtotaal mutaties reserves

30.000 N

Resultaat na bestemming

30.000 N 1.116.000 V

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl)

Pagina 15 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

1C. KERNGERICHT EN ONDERSTEUNEND Beleidsverantwoording:

Wat heeft het gekost? Omschrijving 1c Baten en lasten Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 0 73 -73 0 73 -73

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 Werkelijk 2022 0 73 -73 0 52 -52 0 73 -73 0 52 -52

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 0 21 V 21 V 0 21 V 21 V

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 1C (lasten) Niet nader verklaarde verschillen Totaal lasten Programmaonderdeel 1C (baten) Geen afwijking Totaal baten Subtotaal resultaat voor bestemming Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking Totaal lasten Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking Totaal baten Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming Pagina 16 van 123 Jaarstukken 2022 v5

21.000 V 21.000 V 21.000 V - - 21.000 V . …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

1D. EEN VEILIGE GEMEENTE Beleidsverantwoording:

Pagina 17 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Pagina 18 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Wat heeft het gekost? Omschrijving 1d Baten en lasten Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 9 3.970 -3.962 9 3.970 -3.962

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 68 3.944 -3.876 68 3.944 -3.876

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 74 4.014 -3.940 74 4.014 -3.940

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 6 V -70 N -64 N 6 V -70 N -64 N

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000,-. Programmaonderdeel 1D (lasten) Reddingsbrigaden De overschrijding bestaat uit de noodzakelijke vervanging van 2 AED's € 9.000 (N) en de vervanging van de reddingsvesten voor de Schoorlse en Egmondse reddingsbrigaden ad € 12.000 (N). Deze waren niet begroot. Verder wordt door stijging van het aantal leden het zwembad voor meer uren gehuurd en is extra vervoer nodig € 30.000 (N). Niet nader verklaarde verschillen

53.000 N

Totaal lasten

70.000 N

17.000 N

Programmaonderdeel 1D (baten) Niet nader verklaarde verschillen

6.000 V

Totaal baten

6.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

64.000 N

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking

- -

Totaal lasten

-

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking

- -

Totaal baten

-

Subtotaal mutaties reserves

-

Resultaat na bestemming

64.000 N

Pagina 19 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl) U

B Overzicht verplichte indicatoren

score

C

H

PO

nr

1d

17 Verwijzingen Halt

5

8

7

5

1d

18 Misdrijven - Winkeldiefstallen

0,3

0,7

0,3

1d

19 Misdrijven - Geweldsmisdrijven

2,4

1,8

1d

20 Misdrijven - Diefstallen uit woning

0,8

1d

21 Misdrijven - Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte)

5,9

NL

Score score score score

jaar

eenheid

bron

8

2021

per 1.000 jongeren

Stichting Halt

1,7

1,8

2021

per 1.000 inwoners

CBS - Diefstallen

2,1

3,1

4,3

2021

per 1.000 inwoners

CBS - Criminaliteit

2,2

1,1

1,7

1,3

2021

per 1.000 inwoners

CBS - Diefstallen

5,9

4,6

5,4

6

2021

per 1.000 inwoners

CBS - Criminaliteit

Verbonden partijen P1 per programmaonderdeel: Voor verdere informatie zie paragraaf E Verbonden partijen. PO Verbonden partij 1a Regionaal Historisch Centrum Alkmaar (RHCA) 1b Gezondheidsdienst Hollands Noorden (GGD) 1b Werkvoorzieningsschap Noord Kennemerland (WNK) 1b Gemeenschappelijk orgaan Intergemeentelijk Stichting Openbaar Basisonderwijs (ISOB-raad) 1b Intergemeentelijke Stichting Openbaar Basisonderwijs (ISOB) 1b Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Noord-Holland Noord (SOVON) 1d Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (VRNHN)

Pagina 20 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Lagune Camperduin is een toeristische trekpleister van de gemeente Bergen

Programma 2 Een aantrekkelijke gemeente Pagina 21 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

PROGRAMMA 2. EEN AANTREKKELIJKE GEMEENTE 2A. CULTUUR, RECREATIE EN TOERISME Beleidsverantwoording:

Pagina 22 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Wat heeft het gekost? Omschrijving 2a Baten en lasten Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 843 2.682 -1.838 843 2.682 -1.838

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 859 2.716 -1.857 859 2.716 -1.857

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 923 2.845 -1.922 923 2.845 -1.922

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 64 V -129 N -65 N 64 V -129 N -65 N

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 2A (lasten) Musea 142.000 N De overschrijding betreft de bijdrage coronakosten voor museum Kranenburgh. Dit bestaat voor € 75.000 (N) uit de bijdrage van de provincie die is ontvangen (zie ook baten) en wordt doorbetaald aan Kranenburgh. € 67.000 (N) betreft het aandeel van de gemeente in verband met cofinanciering. Deze zaken zijn niet in de begroting 2022 verwerkt aangezien dit pas eind december 2022 is afgehandeld. Niet nader verklaarde verschillen 13.000 V Totaal lasten

129.000 N Pagina 23 van 123

Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Programmaonderdeel 2A (baten) Musea De overschrijding betreft de bijdrage corona-kosten voor museum Kranenburgh van € 75.000 (V) die we van de provincie hebben ontvangen om door te betalen. Dit is niet in de begroting 2022 verwerkt aangezien dit pas eind december 2022 is afgehandeld. Niet nader verklaarde verschillen

75.000 V

11.000 N

Totaal baten

64.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

65.000 N

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking Totaal lasten

- -

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking Totaal baten

- -

Subtotaal mutaties reserves

-

Resultaat na bestemming

65.000 N

Pagina 24 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

2B. ECONOMISCHE VITALITEIT Beleidsverantwoording:

Wat heeft het gekost? Omschrijving 2b Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 295 438 -143 0 0 0 295 438 -143

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 114 476 -362 110 0 110 223 476 -253

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 88 444 -357 110 0 110 197 444 -247

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 -26 N 32 V 6 V 0 0 0 -26 N 32 V 6 V

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 2B (lasten) Niet nader verklaarde verschillen

32.000 V

Totaal lasten Programmaonderdeel 2B (baten)

32.000 V

Niet nader verklaarde verschillen Totaal baten Subtotaal resultaat voor bestemming

26.000 N 26.000 N 6.000 V

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking

- -

Totaal lasten

-

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking

- -

Pagina 25 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Totaal baten

-

Subtotaal mutaties reserves

-

Resultaat na bestemming

6.000 V

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl)

Pagina 26 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

2C. EEN BEREIKBARE GEMEENTE Beleidsverantwoording:

Pagina 27 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Pagina 28 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Wat heeft het gekost? Omschrijving 2c Baten en lasten Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 0 1.206 -1.206 0 1.206 -1.206

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 0 1.402 -1.402 0 1.402 -1.402

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 15 1.459 -1.444 15 1.459 -1.444

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 15 V -57 N -42 N 15 V -57 N -42 N

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 2C (lasten) Parkeervoorzieningen Er is een onvoorziene nacalculatie over 2021 van de Coöperatie Parkeerservice € 86.000 (N) geweest door uittreding van een deelnemende gemeente. Verder waren de incidentele kosten met betrekking tot maatwerk invoering digitale parkeervergunningen lager dan verwacht € 29.000 (V).

57.000 N

Totaal lasten

57.000 N

Programmaonderdeel 2C (baten) Niet nader verklaarde verschillen

15.000 V

Totaal baten

15.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

42.000 N

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking

- -

Totaal lasten

-

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking

- -

Totaal baten

-

Subtotaal mutaties reserves

-

Resultaat na bestemming

42.000 N

Pagina 29 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Verbonden partijen P2 per programmaonderdeel: Voor verdere informatie zie paragraaf F Verbonden partijen. PO Verbonden partij 2a Recreatieschap Geestmerambacht 2b Ontwikkelingsbedrijf NHN NV (ONHN) 2c Coöperatie ParkeerService

Pagina 30 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Programma 3 Een leefbare gemeente Pagina 31 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

PROGRAMMA 3. EEN LEEFBARE GEMEENTE E3A. WONEN EN LEEFOMGEVING Beleidsverantwoording: 3A. Wonen en leefomgeving

Wat gaan we er voor doen

Omgevingswet

In het Ambitiedocument Omgevingswet is gekozen voor een implementatie waarbij we eerst de basis op orde gebracht hebben. In de periode na de inwerkingtreding van de Omgevingswet is er meer ruimte voor doorontwikkeling. Dit betekent dat we in 2022:

doel tijd geld

uitvoering te brengen. Onderzoek vindt plaats naar de geschikte instrumenten die hierbij voor handen zijn;

de processen optimaliseren en producten en diensten verbeteren naar de bedoeling van de Omgevingswet; Omgevingswet, waarbij het aansluit op de voorzieningen en functionaliteiten die binnen het Digitale Stelsel Omgevingswet landelijk zijn ontwikkeld en voor zover het bijdraagt aan onze ambitie voor de organisatie en de Omgevingswet; het leertraject Omgevingswet voor medewerkers evalueren en indien een vervolg noodzakelijk is, dit organiseren; alle bij de uitvoering van de Omgevingswet betrokken medewerkers aansluit bij de bedoeling van de Omgevingswet; de colleges en raden verder informeren over het nieuwe stelsel en hun rol, bevoegdheden en mogelijkheden daarin; verder informeren over het nieuwe stelsel en de mogelijkheden die de wet hen biedt;

Pagina 32 van 123 Jaarstukken 2022 v5

Gerealiseerd in 2022 De invoering van de Omgevingswet is opnieuw uitgesteld. Met dit uitstel is er extra tijd en ruimte gekomen voor een goede invoering van de wet. We hebben de voorbereidingen onverminderd voortgezet, binnen de kaders zoals door de raad vastgesteld. Een groot deel van onze voorbereiding staat namelijk los van de datum van inwerkingtreding. We gebruiken de extra tijd om beter vertrouwd te raken met de nieuwe manier van werken en onze dienstverlening te verbeteren voordat de Omgevingswet in werking treedt. Het uitstel van de Omgevingswet heeft impact gehad op de planning van enkele activiteiten (zie onderstaande regels). De inwerkingtreding van de Omgevingswet is niet het eindpunt van de implementatie. De transitie en daarmee gemoeide budgetten lopen door tot en met 2024. Bij de toegelichte aanpassingen hebben we als uitgangspunt gehanteerd om de vertragingskosten op te vangen binnen het bestaande budget voor het programma Omgevingswet. Daarom wordt voorgesteld om het in 2022 niet uitgegeven budget opnieuw beschikbaar te stellen voor 2023. In 2022 is aangevangen met het opstellen van een plan van aanpak op basis waarvan in 2023 gestart kan worden met het opstellen van de omgevingsplannen. In 2022 zijn de processen rondom de Omgevingswet en de WABO verder uitgewerkt en ingericht.

Ook hebben er ketentesten plaatsgevonden om de samenwerking tussen de ketenpartners middels het DSO te optimaliseren. Door het uitstel van de wet zijn vertragingskosten ontstaan. Daarom wordt voorgesteld om het in 2022 niet uitgegeven budget opnieuw beschikbaar te stellen voor 2023. in 2022 is het leertraject gestart en ook weer gepauzeerd i.v.m. verder uitstel van de inwerkingtreding van de Omgevingswet. Zodra bekend is wanneer de wet in werking treedt, wordt dit weer opgepakt.

Collega's worden middels BUCHmett en de nieuwsflits omgevingswet op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen. Raden zijn geïnformeerd middels raadsinformatiebijeenkomsten. Verder sluiten we aan bij de landelijke informatiecampagne die drie maanden voor de inwerkingtreding van de Omgevingswet start.

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

3A. Wonen en leefomgeving

Wat gaan we er voor doen

doel tijd geld

de structurele financiële impact voor de gemeente en de Werkorganisatie BUCH van de inwerking getreden Omgevingswet en naar aanleiding van de vaststelling van (onderdelen van) het omgevingsplan monitoren en eventuele financiële effecten verwerken;

Woningbouw, small five

Woningbouw, big five

Watertorenterrein

voortgang en risico’s periodiek worden beheerst en afwijkingen gerapporteerd. De risico’s worden systematisch in kaart gebracht en beoordeeld met behulp van het Risicomanagement Informatie Systeem (NARIS®). De resultaten van de risico-inventarisatie maken onderdeel uit van de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. De herontwikkeling van de Oosterkimschool (Schoorl), de sloop en nieuwbouw van Elkshove (Bergen), nieuwbouw Tuin- en Oostdorp (Bergen), de herontwikkeling van Petrusschool (Groet) en de herontwikkeling van het oude Rabobankgebouw (Schoorl) geven invulling aan de gemeentelijke uitwerking van de prestatieafspraken en de doelstelling van het bouwen van meer sociale huurwoningen. In elk bouwplan worden ongeveer 20 woningen gerealiseerd.

Het project The Big Five omvat vijf locaties in Egmond Binnen, Egmond a/d Hoef en Groet. Vanwege de urgentie die voortkomt uit het voorontwerp-bestemmingsplan “veegplan Bergen: Dorp & Duin” wordt nu vooral inzet gepleegd op de drie locaties Egmond Binnen Zuid, Egmond a/d Hoef Noord en Oost. Na het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan wordt gestart met de voorbereidende werkzaamheden voor de uitvoering. Hiervoor wordt onder andere de sloop en de bouw van de sporthal opnieuw aanbesteed en wordt de marktvraag voor de realisatie van de woningen voorbereid.

Pagina 33 van 123 Jaarstukken 2022 v5

Gerealiseerd in 2022 De voortgang en risico’s van het programma Omgevingswet zijn periodiek gemonitord en gerapporteerd.

De Oosterkimschool (Schoorl) is gesloopt en gestart wordt met voorbereidende werkzaamheden voor de bouw van 16 grondgebonden woningen. Voor Elkshove (Bergen) heeft de uitgebreide omgevingsvergunning ter visie gelegen. De zienswijze is beantwoord. De uitspraak van de RvS (Porthos) heeft ertoe geleid dat de omgevingsvergunning nog niet verleend kan worden. Aanlegfase wordt toegevoegd aan de omgevingsvergunning. Bij Tuin- en Oostdorp (Bergen) is het buurthuis gesloopt en is gestart met de woningbouw. Voor de Petrusschool (Groet) is het bestemmingsplan gereed op de stikstofberekening en de sondering na. Voor de herontwikkeling van het oude Rabobankgebouw (Schoorl) is het bestemmingsplan gereed op de stikstof berekening na. Gestart is met het vleermuizenonderzoek, onder andere nodig voor de sloopvergunning. Op 8 juli 2022 is het bestemmingsplan Dorp & Duin niet vastgesteld door de gemeenteraad. Het project Big Five is daarna afgesloten.

De procedure bij de Raad van State is in 2022 afgerond en het bestemmingsplan is in juli 2022 onherroepelijk geworden. In vervolg hierop is de aanbestedingsprocedure voor de bouw van de sporthal, alsmede de aanvraag van de omgevingsvergunning voorbereid. In oktober en december hebben er informatie / participatieavonden plaatsgevonden om de stand van zaken van het project te communiceren en wensen van belanghebbenden inzake het uiteindelijke gebruik van het gebouw en de omgeving op te halen.

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

3A. Wonen en leefomgeving

Wat gaan we er voor doen

Voetbalfusie Egmonden

Tegen het vastgestelde bestemmingsplan is beroep aangetekend bij de Raad van State. Wanneer het bestemmingsplan definitief is, wordt gestart met de aanbesteding en de verdere voorbereiding van de aanleg van het nieuwe sportcomplex.

De procedure bij de Raad van State is in 2022 afgerond en de Raad van State heeft in augustus 2022 het vaststellingsbesluit van de gemeenteraad vernietigd. Het vestigen van een nieuw voetbalcomplex aan de Egmonderstraatweg is daardoor niet mogelijk. Na een ledenraadpleging door de voetbalclubs in oktober 2022 zijn de voetbalclubs gestart met een proces, waarbij zij zich zullen vestigen op één van de bestaande drie voetbalcomplexen.

Dorpsplein Bergen

Op basis van bestemmingsplan, structuurvisie, ruimtelijke randvoorwaarden en een beeldkwaliteitsplan wordt op basis van een anterieure overeenkomst met de projectontwikkelaar een kwalitatief hoogwaardig plan ontwikkeld en daadwerkelijk gerealiseerd.

Harmonielocatie

Voor de Harmonielocatie wordt een projectontwikkelaar geselecteerd met het beste (alternatieve) plan op basis van een Inschrijving/aanbesteding. Op basis van de Structuurvisie voor Bergen aan Zee wordt een viertal initiatieven voor (her-)ontwikkeling gerealiseerd.

De Raad van State heeft geconstateerd dat de twee deelprojecten onlosmakelijk met elkaar verbonden zijn en dat er dus een verklaring van geen bezwaar (vvgb) en coördinatiebesluit van de gemeenteraad noodzakelijk zijn. Begin 2023 wordt aan de raad gevraagd of zij kunnen instemmen met het plan en alsnog een vvgb en coördinatiebesluit willen afgeven. Zitting bij bezwaarcommissie is in december geweest. Het tenderdocument voor de selectiefase is opgesteld en wordt begin 2023 aan het college voorgelegd. Tevens zal het document ter inzage liggen voor de fractievoorzitters. Vervolgens wordt het gepubliceerd op TenderNed. Nassau: zitting bij RvS over de gevolgde procedure op 22 november. Maurits en Eyssenstein: vergunningen afwijken bestemmingsplan afgegeven , zienswijzen ontvangen. Nota van Zienswijzen begin 2023 gereed. Monsmarem: start bouw zomer 2022. Vanwege de Didam uitspraak en de wens van Sweco om geen rol meer te spelen als risicodragend gebiedsregisseur, is de organisatie gewijzigd. De gemeente treedt op als regisseur en Sweco is adviseur. Daartoe is het noodzakelijk geweest dat de raad een GREX opende. dit is in 2022 gedaan. de werkzaamheden ten behoeve van de verkoop van de vrije kavels alsmede de werkzaamheden ten behoeve van het bouw- en woonrijp maken zijn in 2022 verder voortgezet. Begin 2022 heeft het beroep bij de Raad van State gediend.

Medio 2022 heeft de Raad van State uitspraak gedaan. In het vervolg van 2022 is gewerkt aan de civiele ontwerpen van het openbaar gebied, heeft een inloopavond plaatsgevonden en zijn de aanvragen voorbereid.

Initiatieven Bergen aan Zee

Parck de Beeck

Delversduin

doel tijd geld

De gemeente ontwikkelt in samenwerking met Sweco een woningbouwplan voor het voormalige terrein van voetbalvereniging BSV aan de Oudtburghweg in Bergen. Sweco treedt daarbij op als risicodragend gebiedsregisseur. Het plan gaat uit van maximaal 152 woningen, waarbij het plangebied is vergroot met het perceel waarop het voormalig uitvaartcentrum stond. Het plan Delversduin bestaat uit maximaal 162 woningen. In augustus 2020 is door de provincie een ontwerp ontheffing Wet natuurbescherming afgegeven inzake stikstof. Dit maakt dat het project weer verder kan.

Gerealiseerd in 2022

Wat heeft het gekost? Omschrijving

Baten

Lasten

Saldo

3a Wonen en leefomgeving Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Primitief 2022 2.487 3.820 -1.333 145 0 145 2.632 3.820 -1.188

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Na wijziging 2022 3.858 7.418 -3.560 1.186 620 566 5.044 8.038 -2.994

Pagina 34 van 123 Jaarstukken 2022 v5

Lasten

Saldo

Baten

Werkelijk 2022 1.681 6.254 -4.574 1.133 620 514 2.814 6.874 -4.060

-2.177 -53 -2.230

V/ N

Lasten

V/ Saldo N Verschillen 2022 N 1.164 V -1.014 N 0 -53 N 1.164 V -1.066

V/ N N N N

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 3A (lasten) Tiny Houses Schoorl Dit incidentele budget is in 2022 niet gebruikt omdat het initiatief tijdelijk stil was gezet in verband met beperkte capaciteit. Naar aanleiding van een raadsmotie wordt dit initiatief in 2023 weer opgepakt. Voor dit budget wordt een resultaatbestemming aangevraagd zodat het in 2023 beschikbaar is voor de uitvoering hiervan. RO-(woning)bouwprojecten (ruimtelijke ordening) Projecten Bergen aan Zee € 23.000 (N). De planfase duurt langer als gevolg van juridische procedures. Er zijn extra kosten voor de (externe) jurist, projectleider en vergunningverlener. De juridische procedures zijn ad hoc en niet te prognosticeren/budgetteren en de tarieven van externe juristen zijn hoog. Er is verzuimd tijdig extra budget aan te vragen. Projecten Bergen Centrum € 227.000 (N). Er is voor de Harmonielocatie (€ 162.000 (N)) verzuimd om een budget aan te vragen. De extra werkzaamheden voor de Harmonielocatie waren een gevolg van het niet doorgaan van De 7 Dorpelingen. Voor het Dorpsplein is verzuimd tijdig extra budget aan te vragen € 48.000 (N). Voor de overige projecten in Bergen Centrum is het saldo € 17.000 (N).

Door vertragingen en juridische trajecten zijn de extra kosten voor projectleiders, vergunningverleners en (externe) juristen opgelopen tot boven het budget. Grondexploitaties Zie ook onder lasten Baten € 1.263.000 (N), per saldo budget neutrale boeking van de kosten en baten van de grondexploitaties. Verdere toelichting vindt plaats in de Nota Actualisatie Grondexploitaties en de paragraaf grondbeleid. Niet nader verklaarde verschillen Totaal lasten

50.000 V

250.000 N

1.263.000 V

101.000 V 1.164.000 V

Programmaonderdeel 3A (baten) RO-(woning)bouwprojecten (ruimtelijke ordening) Bergen aan Zee € 84.000 (N) en Bergen Centrum € 14.000 (N): Een deel van het kostenverhaal is nog niet zeker omdat de betaling van de termijnen gekoppeld is aan het bereiken van mijlpalen. Afspraak is echter dat kostenverhaal inkomsten pas mogen worden opgevoerd als aan alle voorwaarden is voldaan. Deze inkomsten worden daarom nu nog niet als te ontvangen inkomsten kostenverhaal opgenomen maar kunnen later alsnog binnenkomen en worden dan als inkomsten begroot.

Pagina 35 van 123 Jaarstukken 2022 v5

98.000 N

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Leges omgevingsvergunningen Verschillende projecten zijn vertraagd waardoor de inkomsten nu niet in 2022 worden ontvangen maar in 2023 worden verwacht. De grootste afwijkingen betreffen de projecten Hotel Nassau, Hotel Maurits, Nieuw Eyssenstein, Delversduin fase 1 en Uitbreiding AH. Verder is het project Elkshove niet vergund door de stikstofuitspraak Porthos (vernietiging bouwvrijstelling). Grondexploitaties Zie ook onder lasten € 1.263.000 (V), per saldo budget neutrale boeking van de kosten en baten van de grondexploitaties. Verdere toelichting vindt plaats in de Nota Actualisatie Grondexploitaties en de paragraaf grondbeleid. Niet nader verklaarde verschillen Totaal baten Subtotaal resultaat voor bestemming Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking Totaal lasten Toelichting op mutaties reserves (baten) Reserve RO projecten Betreft een lagere uitname dan begroot uit de reserve RO voor de projecten; Bergen Oost structuurvisie € 18.000 (N) en voor project 34 Schoorl centrum € 35.000 (N). Een lagere uitname uit een reserve dan begroot is een nadeel voor de exploitatie. De lagere uitname wordt veroorzaakt door wijziging in de fasering van de projecten. Totaal baten Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

863.000 N

1.263.000 N

47.000 V 2.177.000 N 1.013.000 N - 53.000 N

53.000 N 53.000 N 1.066.000 N

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl)

Pagina 36 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

3B. DUURZAAMHEID EN MILIEU Beleidsverantwoording:

Pagina 37 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Pagina 38 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Pagina 39 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Wat heeft het gekost? Omschrijving 3b Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 9.239 10.626 -1.387 0 0 0 9.239 10.626 -1.387

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 9.783 11.159 -1.376 119 0 119 9.902 11.159 -1.257

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 9.706 10.677 -971 0 292 -292 9.706 10.969 -1.263

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 -77 N 482 V 405 V -119 N -292 N -411 N -196 N 190 V -5 N

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 3B (lasten) Huishoudelijk afval Plustaken € 60.000 (V): dit betreft Blad- en snoeikorven 2022 € 3.000 (V) Plustaak incidentele projectkosten inbesteding afval BUCH € 57.000 (V), lagere salariskosten doordat personeel iets later in dienst is gekomen, € 30.000. Hiervan is in 2023 nodig voor de uitvoering. Hiervoor wordt resultaatbestemming gevraagd. Budget DVO HVC totaal € 182.000 (V), de eindafrekening over het jaar 2021 die in het boekjaar 2022 wordt verwerkt is voordelig uitgevallen met name door een hoge papierprijs en betere afvalscheiding € 85.000,- (V). Daarnaast blijkt uit de afrekening van de afvalstoffenbelasting over het restafval dat we € 40.000,- terugkrijgen door een betere afvalscheiding. Ook de eindafrekening over 2022 valt door een betere afvalscheiding lager uit € 57.000 (V). Om de overdracht activa van HVC naar de gemeente goed te begeleiden was budget beschikbaar gesteld voor externe capaciteit. Doordat de overgang goed is verlopen was er € 28.000 (V) minder budget nodig voor deze begeleiding. Overige kleine verschillen huishoudelijk afval € 28.000 (V). Energietransitie Door corona-uitstel van projecten en personele ‘gaten’ afgelopen jaar is er minder van de grond gekomen dan gedacht € 301.000 (N).

Verder is er € 140.000 (N) doordat een deel van de specifieke uitkering (spuk) Aanpak Energiearmoede hier verkeerd staat begroot. Niet nader verklaarde verschillen

298.000 V

Totaal lasten Programmaonderdeel 3B (baten)

482.000 V

Riool Vanwege (grotendeels verhaalbare) schades door externe bedrijven aan de riolering zijn er extra inkomsten van ad € 41.000 (V) en € 7.000 (N) door minder nieuwe aansluitingen dan begroot. Het restant betreft de actualisatie van de onttrekking vanuit de voorziening in verband met meerdere kleine afwijkingen totaal ad € 112.000 (N).

78.000 N

Pagina 40 van 123 Jaarstukken 2022 v5

161.000 V

23.000 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Baten rioolheffing Hogere inkomsten door bijstelling prognose vanuit Cocensus. Huishoudelijk afval € 29.000 (V) vanuit de definitieve eindafrekening 2020 met betrekking tot de vergoedingen voor aangeleverde grondstoffen (bijvoorbeeld glas, papier en kunststof) De onttrekking uit de voorziening afvalstoffenheffing was begroot op € 621.000. De werkelijke onttrekking voor 2022 na verwerking van alle mutaties in de kosten en opbrengsten 2022 komt uit op € 367.000. Hierdoor hoeft er uiteindelijk € 254.000 (N) minder onttrokken te worden uit de voorziening afval. Aangezien er een lager bedrag vanuit de voorziening aan de exploitatie wordt geboekt is dit een nadeel voor de exploitatie. Energietransitie Zie onder lasten. Daar staat een deel van de spuk Aanpak Energiearmoede verkeerd begroot. Niet nader verklaarde verschillen Totaal baten Subtotaal resultaat voor bestemming Toelichting op mutaties reserves (lasten) Energietransitie De afspraak is dat in verband met de onzekere fasering van projecten met betrekking tot de energietransitie de exploitatiebudgetten die aan het einde van het boekjaar niet zijn uitgegeven in de reserve energietransitie worden gestort. Het college is door de raad gemandateerd tot het vaststellen van uitnamen uit de reserve. Omdat dit een storting vanuit de exploitatie in de reserve is, is dit een nadeel voor de exploitatie.

Totaal lasten Toelichting op mutaties reserves (baten) Energietransitie Dit was een begrote uitname die nu niet door gaat omdat er budget overblijft op energietransitie. Doordat dit een begrote onttrekking was van de reserve aan de exploitatie die nu niet door gaat is dit een nadeel voor de exploitatie. Totaal baten Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

71.000 V 225.000 N

131.000 V 24.000 V 77.000 N 405.000 V 292.000 N

292.000 N 119.000 N 119.000 N 411.000 N 5.000 N

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl)

Pagina 41 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

3C. BEHEER EN ONDERHOUD Beleidsverantwoording:

Wat heeft het gekost? Omschrijving 3c Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 1.235 9.551 -8.315 0 20 -20 1.235 9.571 -8.335

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 2.694 11.635 -8.941 0 1.155 -1.155 2.694 12.790 -10.096

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 2.626 11.572 -8.945 0 1.198 -1.198 2.626 12.770 -10.143

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 -68 N 63 V -4 N 0 -43 N -43 N -68 N 20 V -48 N

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 3C (lasten) Wegen straten en pleinen Door vertraging van de uitrol van het glasvezelnetwerk heeft ook de projectleider minder kosten gemaakt. Totaal lasten

63.000 V 63.000 V

Programmaonderdeel 3C (baten) Beheer gronden Er is aan het einde van het jaar nog extra snippergroen verkocht totaal ad € 43.000 (V). Zie ook bij reserves dit wordt gestort in de algemene reserve Wegen straten en pleinen Lager inkomsten uit moorgelden in 2022 dan begroot door vertraging van de uitrol van het glasvezel netwerk.

Pagina 42 van 123 Jaarstukken 2022 v5

43.000 V 297.000 N

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Straatreiniging Dit betreft de ontvangen vergoeding in verband met extra aanpak zwerfafval over 2018 t/m 2022. Baten begraafplaatsrechten Het is lastig het aantal begrafenissen in te schatten. Eerder is afgeraamd. Uiteindelijk bleek dat er een oversterfte was in het laatste kwartaal waardoor er hogere inkomsten waren. Niet nader verklaarde verschillen

79.000 V

Totaal baten Subtotaal resultaat voor bestemming Toelichting op mutaties reserves (lasten)

68.000 N 5.000 N

Geen afwijking Totaal lasten Toelichting op mutaties reserves (baten)

- -

Verkoop snippergroen Conform afspraak worden de inkomsten snippergroen aan de algemene reserve toegekend. Aangezien dit een storting vanuit de exploitatie aan de algemene reserve is, is dit een nadeel. Totaal baten Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

53.000 V 54.000 V

43.000 N 43.000 N 43.000 N 48.000 N

Verbonden partijen P3 per programmaonderdeel Voor verdere informatie zie paragraaf F Verbonden partijen. PO 3b

Verbonden partij Regionale Uitvoeringsdienst Noord-Holland Noord (RUD)

3b

Vuilverbrandingsinstallatie e.o. (VVI)

3b

Duurzame Energie Coöperatie Regio Alkmaar (DECRA)

Pagina 43 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

Door plaatsing pinbox weer gelegenheid om geld op te nemen in Schoorl

Programma 4 Een financieel gezonde gemeente Pagina 44 van 123 Jaarstukken 2022 v5

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

PROGRAMMA 4. EEN FINANCIEEL GEZONDE GEMEENTE 4. EEN FINANCIEEL GEZONDE GEMEENTE

Beleidsverantwoording:

Wat heeft het gekost? Omschrijving 4 Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten Lasten Saldo Primitief 2022 62.927 13.039 49.888 0 1.861 -1.861 62.927 14.900 48.027

Baten Lasten Saldo Na wijziging 2022 68.224 14.344 53.880 1.465 3.185 -1.720 69.689 17.529 52.161

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2022 70.321 15.207 55.114 1.465 3.185 -1.720 71.786 18.392 53.394

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2022 2.097 V -863 N 1.234 V 0 -0 0 2.097 V -863 N 1.234 V

Financiële toelichting: Indien van toepassing volgt hieronder een toelichting op de belangrijkste afwijkingen groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 4 (lasten) Algemene baten en lasten De te betalen kostprijsverhogende BTW vanuit de BUCH (in verband met bezwaar koepelvrijstelling) is over 2022 uitgekomen op € 319.000 in plaats van de begrote schatting ad € 275.000. Voorlichting Er zijn minder tekstschrijvers ingehuurd doordat het werk binnen het eigen team is belegd. Het grootste verschil zit in projectcommunicatie en communicatiemiddelen zoals infographics, bijeenkomsten en filmpjes. Deze kosten zijn doorbelast op de betreffende projecten. Pagina 45 van 123 Jaarstukken 2022 v5

44.000 N 48.000 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 29 juni 2023 …………………… ………………….….

BUCH-bijdrage regulier aandeel Bergen Dit verschil wordt grotendeels veroorzaakt doordat de BUCH naar aanleiding van de CAO 2022 verplicht is om in de jaarrekening 2022 een voorziening in te stellen met betrekking tot verlofsparen ad € 2,7 mln. en een verplichting op te nemen voor ontslag- en transitievergoeding ad € 0,7 mln. Aangezien de BUCH geen resultaat mag hebben worden de tekorten c.q. de overschotten van de BUCH ieder jaar direct in de jaarrekening afgerekend met de gemeenten. Plustaak ontwikkeling gemeente app Voor 2022 zijn vanuit de BUCH geen kosten doorbelast aan Bergen voor deze plustaak. Niet nader verklaarde verschillen

946.000 N