A17.c Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH.pdf
Tekst van het document
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
29
EMU saldo (bedragen x € 1.000) 2026
2027
2028
2029
1) Exploitatiesaldo
0
0
0
0
2) Afschrijvingen
2.816
2.820
2.628
2.812
3) Investeringen in (im)materiele vaste activa die op de balans worden geactiveerd
1.300
1.845
2.707
2.091
4) EMU saldo
1.516
975
-79
721
Balansprognose Onderstaand volgt de balans op basis van de verwachte investeringen en financiering. Gepronotiseerde balans (bedragen x 1 mln €) 2026
2027
2028
2029
(im)materiele vaste activa
13,7
12,7
12,8
12,1
Financiele vaste activa
0,0
0,0
0,0
0,0
Liquide middelen
0,0
0,0
0,0
0,0
Vlottende activa
6,7
6,7
6,7
6,7
Totaal
20,3
19,4
19,4
18,9
Eigen vermogen
0,0
0,0
0,0
0,0
Voorzieningen
3,3
3,3
3,3
3,3
Vaste schulden
0,0
0,0
0,0
0,0
Liquide middelen
4,2
3,3
3,3
2,6
Vlottende passiva
12,8
12,8
12,8
12,8
Totaal
20,3
19,4
19,4
18,7
Activa
Passiva
Risicobeheer Renterisico vlottende schuld (kasgeldlimiet) Een belangrijk uitgangspunt van de Wet fido is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten. Teneinde een grens te stellen aan de korte financiering (rentetypische looptijd tot één jaar) is in de Wet fido de kasgeldlimiet opgenomen. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage (8,2%) van het totaal van de begroting (lastenkant) bij aanvang van het jaar. In de volgende tabel volgt de ontwikkeling van de kasgeldlimiet over de jaren 2026 tot en met 2029.
Toets kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000) 2026
2027
2028
2029
Omvang begroting per 1 januari
99.421
102.458
105.800
109.768
1. Toegestane kasgeldlimiet in procenten van de grondslag
8,20%
8,20%
8,20%
8,20%
In bedrag
8.153
8.402
8.676
9.001
2. Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden < 1 jaar
0
0
0
0
Schuld in rekening courant
4.237
3.261
3.340
2.619
0
0
0
0
4.237
3.261
3.340
2.619
0
0
0
0
4. Totaal netto vlottende schuld (2 - 3)
4.237
3.261
3.340
2.619
Toegestane kasgeldlimiet
8.153
8.402
8.676
9.001
Ruimte (+) Overschrijding (-) = (1) - (4)
3.916
5.140
5.335
6.382
Gestorte gelden door derden < 1 jaar Totale omvang van de vlottende schuld 3. Vlottende middelen
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
30
Werkorganisatie BUCH krijgt een limiet op de rekening-courant bij de BNG maximaal ter hoogte van de toegestane kasgeldlimiet. Daar waar de kredietlimiet bij de BNG niet toereikend is en alleen geen sprake is van een duurzame behoefte aan kapitaal wordt dit ingevuld via kasgeldleningen. De rente op deze kasgeldleningen is naar verwachting voor 2026 nog steeds relatief laag. Afspraken over de precieze betalingstermijnen vanuit de gemeenten zijn gemaakt. Bij eventuele voorfinanciering van de bijdragen aan de werkorganisatie wordt in principe beperkt gebruik gemaakt van deze limiet. Renterisico vaste schuld (renterisiconorm) De renterisiconorm is ingesteld om de rentegevoeligheid van de lening portefeuille met een rentetypische looptijd van langer dan een jaar te beperken. De renterisiconorm wordt berekend door een vastgesteld percentage (20%) te vermenigvuldigen met het begrotingstotaal. Het renterisico heeft betrekking op de vaste schuld en op het bedrag waarover renterisico wordt gelopen. Naast de renteherzieningen zijn ook de herfinancieringen van belang, het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden. In onderstaande tabel wordt de renterisiconorm vergeleken met het renterisico. De BUCH is een bedrijfsvoeringsorganisatie waarvan de begroting grotendeels uit de kosten van personeel bestaat.
Het is een arbeidsintensieve organisatie wat zich ook toont in onderstaand overzicht. Het renterisico is vrij beperkt. We verwachten dat we geen langlopende leningen hoeven aan te trekken. Hierdoor blijven we ruimschoots binnen de renterisiconorm.
Renterisiconorm (bedragen x € 1.000) 2026
2027
2028
2029
1a Renteherziening op vaste schuld o/g
0
0
0
1b Renteherziening op vaste schuld u/g
0
0
0
1 Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)
0
0
0
2 Te betalen aflossingen
0
0
0
3 Renterisico (1 + 2)
0
0
0
0
4 Renterisiconorm
19.884
20.492
21.160
21.954
5a Ruimte onder renterisiconorm (4 > 3)
19.884
20.492
21.160
21.954
99.421
102.458
105.800
109.768
0
5b Overschrijding renterisiconorm (3 > 4)
Renterisiconorm 4a Begrotingstotaal 4b Het bij Ministeriele regeling vastgestelde percentage van de totale begroting 4 Renterisiconorm
20%
20%
20%
20%
19.884
20.492
21.160
21.954
Schatkistbankieren Volgens de wet schatkistbankieren mag een decentrale overheid maar beperkt eigen overtollige middelen op haar eigen bankrekening houden. Boven een drempelbedrag moet de werkorganisatie dit storten op een rekening van het Rijk. De verwachting is dat we nagenoeg geen overtollige middelen hebben en niet boven het drempelbedrag van circa € 0,75 miljoen zullen voorkomen.
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
31
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren per jaar (bedragen x € 1.000) (1)
Drempelbedrag
(2)
Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
(3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag (3b) = (2) > (1) Overschrijding van het drempelbedrag
2026
2027
2028
2029
746
768
794
823
0
0
0
746
768
794
0
0
0
823
(1) Berekening drempelbedrag (4a)
Begrotingstotaal verslagjaar
99.421 102.458 105.800 109.768
(4b)
Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen
99.421 102.458 105.800 109.768
(4c)
Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat
(1) = (4b) * 0,75%
Drempelbedrag
0
0
0
746
768
794
0
0
0
366
365
366
365
0
0
0
0
823
(2) Berekening jaarcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (5a)
Som van de per jaar buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)
(5b)
Dagen in het jaar
(2) - (5a) / (5b) Jaarcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
32
Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Werkorganisatie BUCH bestaat sinds 1 januari 2017 en is een bestuursrechtelijke rechtspersoon op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). De Wgr stelt dat bij de regeling waaraan uitsluitend colleges van burgemeesters en wethouders deelnemen, een bedrijfsvoeringorganisatie kan worden ingesteld in het geval de regeling uitsluitend wordt getroffen ter behartiging van de sturing en beheersing van ondersteunende processen en van uitvoeringstaken van de deelnemers. De BUCH is de bedrijfsvoeringorganisatie van de gemeenten Bergen (NH), Uitgeest, Castricum en Heiloo. Aangezien bedrijfsvoering de enige taak is waarvoor de gemeenschappelijke regeling is opgericht kent de gemeenschappelijke regeling derhalve ook maar één programma, namelijk het programma bedrijfsvoering. Om die reden verwijzen wij naar het gelijknamige programma. Samenstelling bestuur Het bestuur van Werkorganisatie BUCH bestaat uit portefeuillehouders van de vier deelnemende gemeenten en de directeur van de Werkorganisatie BUCH als secretaris. Het bestuur bestaat verder uit de volgende leden: Dhr. S.M. Nieuwland (Uitgeest) Mevr. J.M. Kloosterman (Uitgeest) Mevr. M.J.P. van Kampen-Nouwen (Bergen) Dhr. M. Wiesehahn-Vrijman (Bergen) Dhr. B. Tap (Castricum) Dhr. R. Beems (Castricum) Mevr. M. ten Bruggencate (Heiloo) Dhr. R. Vennik (Heiloo) Dhr T. Andriessen (BUCH, secretaris)
Overzicht verplichte indicatoren
2026
eenheid
Bezetting / Fte per 1000 inwoners
8,1
aantal per 1.000 inwoners BUCH
Externe inhuur / kosten als % van totale loonsom
3,6%
%
Totale kosten inhuur externen
€ 2.826.480
€
Overhead in % van totale kosten
37,9%
%
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
33
Bijlagen Bijlage 1: Overzicht incidentele baten en lasten Overzicht incidentele baten en lasten Op grond van artikel 19 lid c van het BBV dient een tabel opgenomen te worden van de incidentele baten en lasten. Op grond van artikel 5 lid 6 van de financiële verordening nemen geldt een grens van € 50.000. In onderstaande tabel zijn deze opgenomen.
Incidentele baten en lasten vanaf € 50.000
Begroot
Begroot
Begroot
Begroot
Begroot
Begroot
Bedragen x € 1.000
lasten
baten
lasten
baten
lasten
baten
Eind-
2026
2026
2027
2027
2028
2028
datum
Strategische procesregie
225
0
0
0
Plustaak Bergen medewerker verkeersbeleid
173
173
0
0
Totaal
398
173
0
0
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
34
2026 2026 0
0
Bijlage 2: Meerjarig investeringsplan en kapitaallasten Overzicht kapitaallasten en investeringskredieten Dit overzicht laat de kredieten zien van alle investeringen zoals deze nu zijn opgenomen in het investeringsplan onderverdeeld in ICT, facilitair, materieel en overige.
Cluster
Krediet saldo 2026
Krediet saldo 2027
Krediet saldo 2028
Krediet saldo 2029
Facilitair
165.000
170.000
0
90.000
ICT Hardware
470.000
550.000
1.050.000
625.000
Materieel
665.000
1.124.500
1.657.000
1.376.000
Totaal
1.300.000
1.844.500
2.707.000
2.091.000
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
35
Bijlage 3: Baten en lasten per taakveld Baten en lasten per taakveld
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
36
Taakveld BBV (bedragen x 1.000)
Baten 2024
Lasten Saldo 2024 2024
Baten en lasten
Realisatie
Baten 2025
Lasten Saldo 2025 2025
Begroot
Baten Lasten Saldo 2026 2026 2026 Begroot
1a 1a. Bedrijfsvoering 0.1
Bestuur
0
0.10 Mutaties reserves
0
0.2
Burgerzaken
0.3 0.4
1.297 -1.297 0
0
1.325 -1.325
1.380 -1.380
0
0
0
0
2.806 -2.806
0
3.226 -3.226
0
3.346 -3.346
Beheer overige gebouwen en gronden
0
1.107 -1.107
Overhead
0
253
-253
0
1.394 -1.394
0
1.432 -1.432
0
2.341 -2.341
0
0
0
0.61 OZB woningen
0
20
-20
0
17
0.62 OZB niet-woningen
0
18
-18
0
17
-17
0
18
-18
-17
0
18
-18
0.63 Parkeerbelasting
0
72
-72
0
0.64 Belastingen overig
0
120
-120
0
72
-72
0
75
-75
119
-119
0
124
-124
0.8
Overige baten en lasten
1
1
-1
0
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
0
15
-15
0
0
0
0
0
0
19
-19
0
20
-20
1.2
Openbare orde en veiligheid
142
2.224 -2.082
32
2.406 -2.374
32
2.502 -2.470
2.1
Verkeer en vervoer
161
5.248 -5.086
167
5.889 -5.723
173
6.129 -5.956
2.2
Parkeren
2.3
Recreatieve havens
2.4
0
179
-179
0
0
0
Economische havens en waterwegen
0
39
-39
0
2.5
Openbaar vervoer
0
219
-219
0
3.1
Economische ontwikkeling
0
295
-295
0
3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
0
12
-12
0
3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
0
137
-137
0
3.4
Economische promotie
0
0
4.1
Openbaar basisonderwijs
0
0
4.2
Onderwijshuisvesting
0
218
-218
4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
0
142
5.1
Sportbeleid en activering
0
168
5.2
Sportaccommodaties
0
5.3
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
0
5.4
Musea
5.5 5.6 5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
6.1 6.2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43
-43
0
45
-45
231
-231
0
241
-241
310
-310
0
302
-302
12
-12
0
12
-12
100
-100
0
104
-104
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
276
-276
0
283
-283
-142
0
141
-141
0
140
-140
-168
0
168
-168
0
175
-175
743
-743
0
842
-842
0
872
-872
106
-106
0
106
-106
0
111
-111
0
134
-134
0
138
-138
0
144
-144
Cultureel erfgoed
64
149
-85
167
159
7
0
157
-157
Media
0
55
-55
0
63
-63
0
66
-66
322
7.965 -7.643
40
8.457 -8.417
141
8.805 -8.664
Samenkracht en burgerparticipatie
590
1.028
-438
1.762
9.086 -7.324
0
9.428 -9.428
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
41
7.108 -7.067
0
0
0
0
0
0
6.3
Inkomensregelingen
0
96
-96
0
101
-101
0
29
-29
6.4
WSW en beschut werk
0
31
-31
0
28
-28
0
29
-29
6.5
Arbeidsparticipatie
0
31
-31
0
28
-28
0
29
-29
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
0
532
-532
0
500
-500
0
521
-521
0
0
0
0
0
0
0
0
15
-15
0
14
-14
0
14
-14
0
0
0
0
0
0
0
239
249
-249
6.81a Beschermd wonen (WMO) 6.82a Jeugdbescherming
-200
7.1
Volksgezondheid
0
-239
0
-239
0
7.2
Riolering
0
1.341 -1.341
0
1.567 -1.567
0
1.603 -1.603
7.3
Afval
28
5.659 -5.632
0
6.254 -6.254
0
6.470 -6.470
7.4
Milieubeheer
7.5
Begraafplaatsen en crematoria
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
239
200
0
-192
6.72a Jeugdhulp begeleiding
192
0
1.851
1.604
247
2.172
2.602
-429
2.140
2.580
-439
4
922
-918
0
941
-941
0
956
-956
37
8.1
Taakveld BBV (bedragen x 1.000) Ruimte en leefomgeving
Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 2024 2024 2024 2025 2025 2025 2026 2026 2026 23 2.253 -2.230 0 2.651 -2.651 0 2.736 -2.736
8.2
Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
0
8.3
Wonen en bouwen
0
-182
0
5.894 -5.894
182
222
3.227 50.679
47.452
-182
0
7.148 -6.926
182
228
4.561 59.406
54.845
189
-189
7.347 -7.119
2.714 58.880
56.165
1b 1b. Overhead 0.4
Overhead
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
90.560 40.005 50.555
95.766 37.633 58.133
96.707 37.216 59.491
1.417 -1.417
1.477 -1.477
0
0
0
6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)
0
504
-504
0
369
-369
0
384
-384
6.71b Begeleiding (WMO)
0
495
-495
0
559
-559
0
585
-585
6.71c Dagbesteding (WMO)
0
347
-347
0
385
-385
0
402
-402
6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)
0
225
-225
0
212
-212
0
220
-220
6.72b Jeugdhulp behandeling
155
-155
0
0
0
0
0
0
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
155
-155
0
0
0
0
0
0
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
155
-155
0
0
0
0
0
0
6.73a Pleegzorg
142
-142
0
0
0
0
0
0
6.73b Gezinsgericht
146
-146
0
0
0
0
0
0
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
142
-142
0
0
0
0
0
0
6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
149
-149
0
0
0
0
0
0
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
146
-146
0
0
0
0
0
0
6.74c Gesloten plaatsing
135
-135
0
0
0
0
0
0
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
0
0
0
0
0
0
0
6.82a Jeugdbescherming
0
49
-49
0
45
-45
0
47
-47
6.82b Jeugdreclassering
0
46
-46
0
43
-43
0
45
-45
90.560 42.997 47.563
95.766 40.663 55.103
96.707 40.376 56.331
1c 1c. Onvoorzien 0.8
Overige baten en lasten
0
0
0
0
100
-100
0
1
-1
0
0
0
0
100
-100
0
1
-1
0
141
-141
0
136
-136
0
142
-142
0
141
-141
0
136
-136
0
142
-142
87
57
30
0
22
-22
0
23
-23
87
57
30
0
22
-22
0
23
-23
1d 1d. VPB 0.9
Vennootschapsbelasting (VpB)
1e 1e. Algemene dekkingsmiddelen 0.5
Treasury
Saldo Baten en lasten
93.874 93.874
0 100.328 100.328
-0
99.421 99.421
-0
Resultaat
93.874 93.874
0 100.328 100.328
-0
99.421 99.421
-0
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
38
Bijlage 4: Meerjarenraming reserves en voorzieningen Reserves Er mogen en zijn geen reserves ingesteld. Voorzieningen Er is met ingang van 2022 een verplichte voorziening ingesteld voor de bovenwettelijke verlofuren op basis van een uitspraak van de Commissie BBV. Op 31-12 2024 was deze voorziening € 3.459.000. Jaarlijks zal deze voorziening per jaareinde getoetst worden op basis van het aantal verlofuren per jaareinde. De verwachting is dat deze voorziening beperkt zal muteren.
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
39
Bijlage 5: Gehanteerde kaders Indexatie loonsom De opgenomen meerjarig begrote indexatie van de loonsom is 4% per jaar. Het uitgangspunt is en blijft dat de BUCH alleen de werkelijke loonsom stijging doorbelast. Niet meer maar ook niet minder. Dit betekent dat zodra voor een jaar de cao aanpassing en pensioenpremie bekend is, er een herberekening plaatsvindt en bijdrage van de gemeenten hierop wordt aangepast in het eerstvolgende P&C document. Opleidingsbudget Het totale opleidingsbudget was vastgesteld op jaarlijks 2% van de begrote loonsom. In verband met de ombuigingen is besloten dit met ingang van 2026 € 250.000 per jaar te verlagen. Het daarop aangepaste percentage van de begrote loonsom wordt nu per 2026 vast gesteld op 1,61%. Ontwikkeling overige kosten bedrijfsvoering Hiervoor wordt als indexatie cijfer het indexcijfer Pbbp uit het laatste CEP (feb 2024) gebruikt, 2026 = 2,6%. Dit is conform de FUGR. Risico's De risico’s van De BUCH nemen we op in één risicoprofiel van de gemeenschappelijke regeling. Dit wordt via de verdeelsleutel vertaald naar de individuele benodigde weerstandscapaciteit bij de deelnemende gemeenten. Voorschotbetaling De gemeenten betalen de standaard BUCH bijdrage maandelijks via een voorschotbetaling. Op het einde van het jaar vindt de definitieve eindafrekening plaats.
Voor de berekening hiervan wordt gebruik gemaakt van de laatst vastgestelde verdeelsleutel over het betreffende jaar. Het plustaakpakket wordt separaat aan de betreffende gemeente in rekening gebracht.
Nieuwe verdeelsleutel na begroting 2026 met twk 2025 2025
2026
2027
2028
2029
Bergen
33,2953%
33,2649%
33,3015%
33,2997%
33,2975%
Uitgeest
12,1504%
12,1605%
12,1510%
12,1493%
12,1485%
Castricum
33,6366%
33,6507%
33,6373%
33,6416%
33,6459%
Heiloo
20,9177%
20,9239%
20,9103%
20,9094%
20,9081%
Totaal
100,0000%
100,0000%
100,0000%
100,0000%
100,0000%
Huisvesting Vanwege fiscale redenen, met name de BTW gevolgen bij gewijzigd gebruik, is de huisvesting achtergebleven bij de deelnemende gemeenten. De ruimte die door Werkorganisatie BUCH wordt gebruikt, wordt door de betreffende gemeente om niet ter beschikking gesteld aan De BUCH. In 2025 ronden we een onderzoek af die mogelijk leidt tot een andere manier van de verdeling van de huisvestingskosten.
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
40
Nieuwe taken en aanvullende diensten De BUCH bespreekt dit vooraf met het desbetreffende college dat formeel opdracht dient te geven; De BUCH wordt hiervoor financieel gecompenseerd, inclusief het doorbelasten van desintegratiekosten bij eventueel stopzetten van de aanvullende dienst. Investeringen bedrijfsvoering/I&A/materieel In deze begroting zijn ook de bijgestelde investeringsbegroting voor I&A (inclusief invoering omgevingswet), Facilitaire Zaken en het materieel van de buitendienst verwerkt. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de nota activa BUCH, tenzij de levensduur korter is ingeschat. Incidentele baten en lasten In de tabel met incidentele baten en lasten worden alleen de bedragen vanaf € 50.000,opgenomen, kleinere bedragen worden als niet materieel beschouwd. Relevante kaders De werkorganisatie BUCH voert activiteiten uit binnen wettelijke of lokale-/beleidskaders. We noemen de belangrijkste: •
Algemene Wet Bestuursrecht.
•
Gemeentewet.
•
Wet Gemeenschappelijke Regelingen.
•
Aanbestedingswet 2012.
•
Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.
•
Bijdrageverordening Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.
•
Bevoegdhedenregeling Werkorganisatie BUCH 2017.
•
Financiële verordening Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.
•
Nota Activa BUCH 2023.
•
Nota Reserves en Voorzieningen BUCH 2023.
•
Inkoop- en aanbestedingsbeleid BUCH 2023.
•
Controleverordening.
•
Ondermandaatbesluit.
•
Dienstverleningsovereenkomst tussen de gemeentebesturen BUCH en Werkorganisatie BUCH.
•
BBV
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
41
Bijlage 6: Verloop begroting Verloop begroting
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
42
Omschrijving
Jaar
2017
2025
2026
2027
2028
2029
Lasten Aanvang BUCH
2017 56.807.000
2e rapportage 2017
2017
subtotaal na 2e rapportage 2017
2017 57.696.000
Totaal lasten begroting 2024 1e voortgangsrapportage 2023
889.000 86.816.736 89.882.778 93.405.331
2023
Lasten na 1e voortgangsrapportage 2023
763.845
800.611
650.661
87.580.581 90.683.389 94.055.992
Vier gemeenten frequentiewijziging afval inzameling
2023
489.200
503.200
517.700
Vier gemeenten bestuursopdracht verlenging Oekraïne opvang 2023 2024
2023
0
0
0
Vier gemeenten vaststelling PWR
2023
262.600
271.300
280.600
Vier gemeenten plustaak project Ondermijning 2023 Vier gemeenten plustaak Welzijn op recept
2023
Plustaak Bergen Sociale basis Opst. Gebiedsplan & communicatie
2023
Plustaak Uitgeest Sociale basis Opst. Gebiedsplan & communicatie
2023
Plustaak Castricum Sociale basis Opst. Gebiedsplan & communicatie
2023
Plustaak Heiloo Sociale basis Opst. Gebiedsplan & communicatie
2023
Plustaak Bergen 1fte s10 beleidsmw. cultureel erfgoed 2024&2025
2023
111.200
Plustaak Bergen verlenging verkeersbeleid 2024 -2026 1,5fte s10
2023
166.900
172.700
Plustaak Bergen uitvoering eenmalige subsidie 2023 energielasten Plustaak Bergen inventarisatie illegale tuinuitbreiding
2023
Bergen Landelijk gebied 1fte s10 dvo art5
2023
111.200
115.100
119.200
Bergen 1fte s12 strategisch communicatieadv. participatiebeleid dvo art5
2023
137.900
142.900
148.100
Bergen uitbreid 0,66 fte s9 communicatiemw. dvo art5
2023
67.000
69.400
71.800
Uitgeest uitbr stratcoma dv 0,33fte s11 dvo art5 2023
41.100
42.500
44.000
Plustaak Castricum 2024 2025 0,5fte s10 beleidsmw cultureel erfgoed
2023
55.700
Castricum coördinator grondbank 0,06fte s8 dvo art5
2023
5.000
5.200
5.400
Heiloo areaaluitbreiding mw. wegen & verkeer 0,35fte dvo art5
2023
22.700
23.600
24.500
Heiloo coördinator grondbank 0,2fte S8 dvo art5
2023
16.500
17.200
17.800
Plustaak realiseren taakstelling subsidies, Castricum
2023
2e voortgangsrapportage 2023
2023
3.130.440
2.887.448
2.829.702
Lasten na 2e voortgangsrapportage 2023
2023
92.198.021 94.933.937 98.114.794 98.114.794
Kadernota BUCH 2025
2023
1.114.740
Plustaak SPUK CDOKE (klimaat)
2023
898.423
854.744
808.884
808.884
Begroting BUCH 2025
2024
3.211.973
3.107.369
3.000.415
6.230.488
Plustaak een tegen eenzaamheid
2024
Afhechting plustaken
2024
Plustaak voorbereidingskrediet Broekakkers Bergen
2024
Plustaak opstellen nieuwe subsidieregelingen Castricum
2024
Legen prullenbakken Bergen
2024
1e voortgangsrapportage 2024
2024
16.440
15.117
13.739
106.388.937
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
1.152.915
1.193.125
1.234.771
302.900
-61.449
43
12.304
Omschrijving
Jaar
Plustaak omgevingsplannen
2024
2017
2025
2026
2027
2028
2029
907.299
707.845
782.845
782.845
782.845
Plustaak Bergen BO Borging continuïteit Dorpsc De Blinkerd
2024
Administratieve wijziging Ondersteuning
2024
Plustaak groenbeheerplan Castricum
2024
Afhechting plustaken divers D&S
2024
145.000
150.500
156.200
162.100
162.100
Plustaken statushouders en asiel + 2e helft Oekraine
2024
2.128.000
Plustaak BO statushouders 2024 Castricum
2024
389.900
Plustaken Bergen en Castricum Sport, bewegen en spelen
2024
61.000
Begroting 2026
2025
Totaal per begroting 2026
2024
-794.717
-830.136
-764.928
3.204.402
101.295.807 100.129.033 103.241.244 106.582.693 110.550.588
Grafiek verloop In de onderstaande grafiek is het verloop weergegeven en daarbij een tabel gevoegd met de belangrijkste mutaties per jaar. Belangrijk daarbij is om te benoemen dat mutaties meerjarig kunnen gelden en daarmee bepalend zijn voor het begrotingssaldo van toekomstige jaren.
Verloop begroting BUCH 2017 - 2025
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
44
Verloop begroting BUCH 2017-2025 Jaar Belangrijkste mutatie 2017 - Ciso functionaris - Lonen (verhogen cao en pensioenen) - Inzet sociaal teams 2018 - Salarissen (2%) - Indexatie (1%) - Mutatie investeringsplan afschrijvingslasten - Verbeterplan - Plustaken Castricum (handhaving en verruiming openingstijden balie) en Uitgeest (handhaving waarvoor een bijdrage van de gemeenten komt. - J&G coaches - Verlaging afschrijvingslasten - Inhuur DMS zaaksysteem en afvalinzameling 2019 - Overgang materieel naar de BUCH - Omgevingswet - Indexatie salarissen (1%) - Intensieve casusregie - Abonnementen Schulink - Extra capaciteit handhaving Castricum (plustaak) - Projectleider centrumplan Uitgeest (plustaak) - Evaluatie dienstverleningsmodel - Inhuur project rationalisatie - Mutatie investeringsplan, lagere afschrijvingslasten - Doorwerking coa 2020 - Uitbesteding belastingen - Noodzakelijke formatie voor uitvoering wettelijke taken BAG/DBT/BRO/digitale dienstverlening/privacy - Indexatie salarissen en kosten (begroting) - Onderhoud ICT (begroting) - Vervallen plustaak Uitgeest (begroting) - Invullen taakstelling (begroting) - Overheveling klein gereedschap -Verduurzamen wagenpark - Inbesteding inkoop Castricum - Uitbesteding parkeerbeheer Bergen - Actualiseren salarissen (2e firap) - Onderzoek huisvesting (2e firap) - Kosten Corona (2e firap) - Kosten plustaken (2e firap) 2021 -
Uitbreiding plustaken, waaronder beheersmaatregelen sociaal domein en klimaat/energietransities
2022 - Plustaken vroegsignalering schulden - Plustaak Wet Inburgering - Inbesteding gemeente Uitgeest inkoop en gemeente Bergen afvalinzameling - Corona / Oekraïne (1e voortgangsrapportage 2022) en Oekraine bestuursopdracht (2e voortgangsrapportage 2022) - Ziektevervanging (1e voortgangsrapportage 2022) - Diverse overhevelingen o.b.v. artikel 4 en 5 DVO, waaronder Wet Open Overheid en Versterking Dienstverlening (2e voortgangsrapportage 2022)Ziektevervanging (1evoortgangsrapportage 2022) 2023 Oekraine bestuursopdracht (2e voortgangsrapportage) - Diverse overhevelingen o.b.v. artikel 4 en 5 DVO, waaronder Wet Open Overheid en Versterking Dienstverlening (2e voortgangsrapportage 2022)Ziektevervanging (1evoortgangsrapportage 2022) - Verwerken overgang medewerkers naar Zaffier - Verwerken gevolgen cao en indexatie (begroting 2024 / 1e voortgangsrapportage 2023) - Overheveling budget omgevingswet jaarrekening 2022 - Plustaak bestuurssecretariaat Bergen, plustaak pho Uitgeest, bestuursopdracht Energiearmoede
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
45
Verloop begroting BUCH 2017-2025 Diverse plustaken, zie overzicht mutaties Uitbreiding teammanagers Opgavemanager klimaat Koers doorontwikkeling ICT Ziektevervanging Uitbreiding formatie groenbeheer Kapitaallasten effect investeringen Overheveling CDOKE gelden klimaat Plustaken een tegen eenzaamheid, voorbereidingskrediet Broekakkers 2024 Kadernota 2025 BUCH Begroting 2025 BUCH 1e voortgangsrapportage 2024 Diverse plustaken, zie overzicht mutaties 2025 Begroting 2026 BUCH
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
46
Bijlage 7: Reguliere plustaken Structurele plustaken gemeenten verwerkt in reguliere bijdrage artikel 5 DVO Startjaar Gemeente Plustaken over naar reguliere bijdrage conform artikel 5.4b DVO d.m.v. aanpassing verdeelsleutel 2022
Heiloo
Plustaak Uitbreiding groencapaciteit team Noord i.p.v. inhuur bij gemeente 1fte (s5) medewerker wijkteam
2018
Uitgeest Plustaak extra capaciteit handhaving Uitgeest 1fte senior handhaver/BOA (s8), 0,33 fte toezichthouder bouw (s9), € 10.000 vaartoezicht RAUM
2022
Uitgeest Plustaak Stichting Uitgeest Senioren (SUS) 0,67fte (s9) consulent sociaal team
2022
Uitgeest Plustaak Uitbreiding bestuurssecretariaat 0,94 (s8)
2022
Castricum Plustaak Uitbreiding bestuurssecretariaat 0,66 fte (s8)
2023
Bergen
Plustaak Zandoverlast EaZ aanschaf shovel
2023
Bergen
Plustaak 4 robotmaaiers voor onderhoud sportvelden
2022
Castricum Plustaak uitbreiding Wijkteam Zuid i.p.v. inhuur bij gemeente 1fte (s5) medewerker wijkteam
2022
Alle
BUCH breed plustaak databeheerder 1fte (s8)
2022
Alle
Budget kleine gereedschappen naar BUCH
2023
Uitgeest Kleine materialen team zuid Uitgeest
2023
Castricum Kleine materialen team zuid Castricum
2022
Uitgeest Snoeiarm Uitgeest
2023
Bergen
2023
Uitgeest POH - Jeugdhulpmedewerker Uitgeest 0,67fte (s8) per 01-01-23
Uitbreiding bestuurssecretariaat met 0,33fte (s8), per 01-06-23
2024
Alle
Nieuw tij data analisten
2023
Alle
Weekenddiensten Boa's per 01-01-23
2023
Heiloo
Areaaluitbreiding mw. wegen&verkeer 0,35fte (s5)
2023
Heiloo
Coördinator grondbank 0,2fte (s8)
2023
Castricum Coördinator grondbank 0,06fte (s8)
2023
Uitgeest Inzet nieuwe communicatiemiddelen, uitbreiding 0,33fte(s12) per 2023
2023
Bergen
2023
Alle
Formatieuitbreiding n.a.v. in gemeenten vastgesteld PWR 2023-2026 2,5fte s9
2024
Alle
Bestuursopdracht colleges verlenging Oekraïne opvang 2023/2024
2024
Bergen
Strategisch communicatieadviseur participatiebeleid 1fte (S12) s
2024
Bergen
Beleidsmw. landelijk gebied per 2024 1fte (s10)
2024
Alle
Wagenpark n.a.v. in gemeenten vastgesteld PWR 2023-2026
2024
Alle
Bediening zijladers n.a.v. besluit gemeenten wijziging frequentie afvalinzameling 5fte s5
2024
Alle
Twee nieuwe zijladers n.a.v. besluit gemeenten wijziging frequentie afvalinzameling
Inzet nieuwe communicatiemiddelen, uitbreiding 0,67 fte(s9) per 2023
2024
Castricum Nieuwe kooimaaier
2025
Castricum Groen beheerplan, erbij 2fte S5, 1fte S7, eraf 0,89fte S6
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
47
Bestuursbesluit Bestuursbesluit Het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH gezien het voorstel van de directie gelet op artikel 34 van de Wet gemeenschappelijke regelingen; besluit: •
De investeringen voor jaarschijf 2026 vast te stellen en kennis te nemen van de voorgenomen investeringen 2026-2029
•
De begroting 2026 en meerjarenraming 2027 t/m 2029 van de GR Werkorganisatie BUCH vaste stellen
•
Bijgaande begrotingswijziging vaste te stellen
Aldus besloten door het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH in zijn vergadering van 8 april 2025. T. Andriessen, secretaris
M. ten Bruggencate, voorzitter
_______________
_______________
Begroting 2026 Werkorganisatie BUCH
48