Vergaderbundel 19-12-2022.pdf

2e Bestuursrapportage 2022

35

Subsidie-adviseur (nadeel € 25.000) Het adviesbureau brengt subsidies voor ons in beeld en begeleidt ons bij de aanvragen. Door een aantal specifieke trajecten die meer uitzoekwerk vergden maken we hier meer kosten dan vooraf voorzien. De opbrengsten die hier mogelijk vanuit subsidies tegenover staan zijn nu nog niet bekend en komen vervolgens niet ten gunste van deze post. Vandaar dat we dit hier als nadeel verwerken. Wet open overheid (Woo) (voordeel € 67.000) Het budget dat in 2022 beschikbaar is gesteld voor de Woo, is gebruikt om te starten met de implementatie. In deze startfase bestaan de kosten uit eigen uren. Het restant van het budget voor 2022 is vervallen, wat leidt tot een voordeel van € 67.000. Via het gemeentefonds is er immers weer nieuw budget beschikbaar voor het vervolg in 2023. Wachtgeld (nadeel € 90.000) De voorziening wachtgeld is onvoldoende om de wachtgelden van 2022 en 2023 te dekken. De toename van de wachtgelduitkeringen leiden tot opwaardering van € 90.000 naar een totale voorziening van € 124.000 in 2022. Informatisering & Automatisering Onderhoud programmatuur (voordeel € 57.500) De bezetting van I&A is pas sinds deze zomer weer op volle sterkte. Hierdoor hebben we niet alle geplande projecten kunnen oppakken. Een aantal projecten voor GEO-applicaties hebben we noodgedwongen doorgeschoven naar 2023.

Daar waar mogelijk starten we wel in 2022 de voorbereidingen. Nieuwe aanbesteding ICT/ externe adviseurs (nadeel € 20.000) De overgang van ons rekencentrum naar de Cloud gaan we in 2023 realiseren. Eind 2022 starten we al met de voorbereiding van die overgang. Hiervoor was een PM-post opgenomen en die kunnen we nu concreet maken. Om deze voorbereiding uit te voeren is in 2022 een bedrag van € 20.000 nodig en in 2023 aanvullend € 40.000. Lease (nadeel € 57.000) Vanwege de financiële ontwikkelingen in 2022 hebben we nog een beroep gedaan op de lease. Hierdoor hebben we de afbouw van de lease een jaar moeten doorschuiven. We voorzien voor dit jaar een nadeel van € 57.000. Zero based budget (voordeel € 152.000, neutraal via investeringsreserve) We ramen in 2022 € 76.000 af van het budget voor ZZB. In de begroting 2023 hebben we in de jaarschijf 2023 dit bedrag ingezet voor de tijdelijke inzet van een medewerker Gemeenschappelijke Regelingen en Belastingen. De dekking uit de investeringsreserve schuiven we eveneens door naar 2023.Daarnaast is de Financieel adviseur vanuit dit budget in 2022 begroot. Dat is ook een bedrag van € 76.000. Per saldo is dit budgetneutraal. Zero based budget (voordeel € 70.000, budgetoverheveling) Op het budget voor ZBB resteert eind 2022 nog € 70.000. Dit bedrag schuiven we door naar 2023.

Hiermee kunnen we de vervolgstappen (nadere uitwerking en verankering keuzes) zetten die in 2023 verder vorm en inhoud krijgen op basis van te maken keuzes door college en gemeenteraad. Om dit nader toe te lichten is in december 2022 tevens een werkvergadering gepland. De dekking uit de investeringsreserve schuiven we eveneens door naar 2023. Per saldo is dit budgetneutraal. Activeren uren (nadeel binnen programma Overhead € 111.000) Een aantal projecten/investeringen binnen de verschillende programma's zijn deels/volledig doorgeschoven naar 2023 of vervallen. Dit betekent dat bijbehorende begrote activering van uren eveneens gedeeltelijk doorschuift/vervalt. Omdat de betreffende uren niet geactiveerd kunnen worden, komen deze salariskosten (incl. overheadkosten) ten laste van het begrotingssaldo. Dit leidt in totaal in 2022 tot een nadeel van € 149.000. Hiervan is € 28.000 reeds in programma 3 toegelicht onder 'verkeer'. Daarnaast is er sprake van een nadeel onder programma 3 'basisvoorzieningen' ad € 10.000. Het resterende nadeel (€ 111.000) komt ten laste van 'overhead' en heeft m.n. betrekking op de volgende 2 investeringen:

2e Bestuursrapportage 2022

36

• •

Het project De Groene Loper. Fase 2 verschuift van 2022 naar 2023. De bijbehorende activering verschuift hiermee eveneens naar 2023. Dit leidt voor 2022 tot een nadeel ad € 86.000, welke deels ten laste van programma 3 komt en deels ten laste van overhead; Materieel Onderhoudsdienst: In 2022 zijn vervangingsinvesteringen geraamd. In plaats van investeringen, is gekozen voor lease (levering 2023). Aan lease kunnen geen uren worden toegerekend. Dit leidt voor 2022 tot een nadeel ad € 46.000 binnen 'Overhead'.

Investeringen overhead In dit programma hebben we de volgende investeringen opgenomen (bedragen x € 1.000): Investering Begroting 2022 Wijziging Totaal 2022 Snelladers gemeenteloods

40

0

40

Materieel onderhoudsdienst

619

-619

0

Reden

Lease ipv investering + verschuiving vervangingen

Uren: Het investeringsbedrag welke wordt toegerekend aan de activering van uren is niet in bovengenoemde tabel opgenomen. Activering van uren leidt tot een hoger investeringsbedrag maar wordt separaat van bovenstaande bedragen geraamd en geactiveerd. In 2022 is sprake geweest van een afwijking in geactiveerde uren t.o.v. de begroting. Dit is verder toegelicht onder 'wat kost het'.

Snelladers gemeenteloods (Van de totale investering ad € 40.000 + activering uren € 2.200 = € 42.200, is in 2022 begroot: € 40.000) Voor het plaatsen van extra snelladers bij de gemeenteloods moeten we eerst in overleg met Enexis nieuwe elektra aansluitingen bij plaatsen omdat de huidige elektra aansluiting hiervoor te weinig vermogen heeft. De aanvraag hiervoor is bij Enexis ingediend. Zodra we vanuit Enexis definitief bericht krijgen dat ze de noodzakelijke extra elektra aansluitingen kunnen realiseren, dan kunnen we ook pas verder met de snelladers bij de gemeenteloods. Materieel Onderhoudsdienst (De totale investeringsruimte in 2022 bedraagt € 619.000 + activering uren € 46.200 = € 665.200) In 2022 is de vervangingsplanning van de voertuigen geactualiseerd. Daarbij is zowel de mogelijkheid van aankoop (investering) als lease onderzocht. Hierbij is gekozen voor lease van vier voertuigen inclusief onderhoud en verzekering omdat dit ten opzichte van aankoop financieel voordeliger is. In verband met de lange leveringstermijnen, worden de betreffende voertuigen in 2023 geleverd. Bovenstaande heeft tot gevolg dat er in 2022 geen investeringen hebben plaatsgevonden. In 2023 starten, na levering van de voertuigen, de leasecontracten en bijbehorende leasekosten. De kredietruimte, inclusief activering van uren, kan hiermee in 2022 geheel komen te vervallen.

De activering van uren is verder toegelicht onder de programma's 3 en 6.

2e Bestuursrapportage 2022

37

Personeel voor gehele begroting gemeente Beesel (gezamenlijk nadeel € 154.000) In de onderstaande tabel staan alle budgetten, die zijn ingezet voor de formatie en voor inhuur van personeel door de gemeente Beesel. Beschrijving

Inhuur mutaties

Personeel mutaties

Totale mutaties

Inhuur en personeel totaal begroot na mutaties 2022 € 10.738.000

Totaal vóór 2e berap 1. Beleven 2. Samenkracht 3. Fijn wonen en bedrijvig 4. Veilig en dienstverlenende gemeente Overhead Totaal programma's

- € 62.000 - € 14.000 € 152.000

€ 167.000 € 2.244.000 € 3.664.000

€ 53.000

€ 1.297.000

€ 127.000

€ 529.000

€ 4.084.000

€ 133.000

€ 658.000

- € 46.000 € 52.000

€ 791.000

€ 11.528.000

- € 637.000

- € 637.000

Dekking Cao-verplichting 2021 en 2022 Transitiekosten personeel Knelpunten personeel

- € 200.000 - € 8.000

Totaal dekking

- € 637.000

- € 429.000

€ 10.891.000

Totaal na 2e berap

In 2022 hebben we het personeelsbudget voornamelijk bijgesteld door de voorziening van de caoverhoging uit 2021 en de inzet van het transitiebudget om de afspraken uit de afvloeiing van medewerkers na te komen. Ook de knelpunten pot is volledig ingezet voor de dekking van personele kosten ten behoeve van vervanging van ziekte. Daarnaast is er sprake van vier nieuwe vacatures die onder het betreffende programma worden toegelicht (3 bij overhead, 1 bij paragraaf programmabureau, thema veiligheid). We hebben dit jaar de afspraken uit de nieuwe CAO, die met terugwerkende kracht verrekend moesten worden, gecorrigeerd. In de afzonderlijke programma's zijn de specifiek opgenomen dekkingen weergegeven in de vorm van een voordeel. Het totaal van € 429.000 is in de bovenstaande tabel verwerkt. In 2022 zijn er diverse wijzigingen geweest in de personele bezetting (formatie en inhuur). • Programma 2 Gezinscoach, gedragswetenschapper/deskundige, kwaliteitsmedewerker jeugd, kwaliteitsmedewerker WMO, beleidsmedewerker Jeugd, beleidsmedewerker Sociaal domein, opgave-manager • Programma 3 Trainee Ruimtelijke ordening, trainee ABORG (Aanleg en Beheer Openbare Ruimte en Gebouwen), trainee Duurzaamheid, medewerker bomenploeg, adviseur Duurzaamheid • Overhead Financieel adviseur

2e Bestuursrapportage 2022

38

Eenmalige uitkering in 2022 Het overleg over de gemeentelijke cao voor 2023 gaat trager dan gewenst. Werkgevers VNG en WSGO hebben daarom met de vakbonden voorgesteld om gemeentelijke medewerkers in december van dit jaar een eenmalige uitkering te geven. Door deze tussentijdse afspraak worden medewerkers nu financieel tegemoetgekomen in deze lastige periode. Het gaat om een eenmalige uitkering voor alle medewerkers die op 1 december 2022 in dienst zijn: € 750 voor de medewerkers tot en met schaal 8 (inclusief schaal A) en € 375 voor de medewerkers vanaf schaal 9. De uitkering is bruto en naar rato van de omvang van het dienstverband. Dit betreft een bedrag van ongeveer € 71.000 voor gemeente Beesel. Dit bedrag is in de bovenstaande tabel onder "Personeel mutaties" begroot. Index P-budgetten in 2023 In de begroting voor 2023 is in de P-budgetten eerder rekening gehouden met een index van 3% op de salarissen. Op dit moment zijn de cao onderhandelingen nog volop bezig. Alleen de inzet van werkgevers en vakbonden voor de indexering is duidelijk. Werkgevers stellen 8% voor (2-jarige CAO, 5% in 2023 en 3% in 2024) en de vakbonden eisen 11,25%. Dit is nog geen eindbod. Hierop gaan we onze oorspronkelijke indexering van 3% in de begroting 2023 bijstellen naar 6%. Vanaf 2024 handhaven we voorlopig 3%.

2e Bestuursrapportage 2022

39

Bedrag voor onvoorzien Wat kost het? Bedragen x €1.000 Begroting 2022

2e Berap 2022

Begroting na 2e Berap 2022

Onvoorzien

100

-100

0

Totaal lasten

100

-100

0

Onvoorzien

0

0

0

Totaal Baten

0

0

0

-100

100

0

Lasten

Baten

Geraamd Resultaat

Stelpost onvoorzien (voordeel € 100.000) We ramen de stelpost voor 2022 af. We hebben in het kader van transparantie eventuele onvoorziene kosten verwerkt op de plek waar de kosten zich voordeden waardoor geen beroep op deze post is gedaan in deze gevallen. We verwachten op deze post ook geen kosten te meer maken.

2e Bestuursrapportage 2022

40