Programmabegroting 2024, versie AVG-proof

We nemen deel aan diverse samenwerkingsverbanden, in de (eu)regio en landelijk, om onze positie te versterken en samen te werken op thema’s die onze gemeentegrens overschrijden. Daarnaast zijn er budgetten beschikbaar voor representatie en opleiding om zichtbaar te zijn in onze gemeenschap en het kennisniveau op niveau te houden. In het kader van de uitvoering van de controlerende taak van de gemeenteraad vindt de externe controle ieder jaar door onze accountant plaats. Midterm Heidagen In maart 2024 is de helft van de huidige bestuursperiode verstreken. In lijn met de heidagen die raad en college direct na de collegevorming in 2022 hebben gehad, organiseren we medio 2024 'midtermheidagen' voor raad en college. Tijdens deze dagen staan de werkwijze en onderlinge verhoudingen centraal, alles teneinde een bestuur te blijven dat haar werk goed kan doen.

Programmabegroting 2024

76

Wat mag het kosten? Bedragen x € 1.000 Veilige en dienstverlenende gemeente

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027

Saldo: Baten minus lasten Veiligheid

-1.361

-1.972

-1.798

-1.762

-1.794

-1.820

Burgerzaken

-64

-118

-310

-318

-326

-329

Gemeente

-1.136

-1.367

-1.772

-1.958

-1.790

-1.981

Totaal Baten minus lasten

-2.561

-3.456

-3.880

-4.038

-3.910

-4.131

Verloop begrotingssaldo x € 1.000 Veilige en dienstverlenende gemeente

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Saldo t/m 1e berap 2023*

-3.900

-3.935

-3.840

-3.818

Mutaties begroting 2024**

20

-103

-70

-313

-3.880

-4.038

-3.910

-4.131

Geraamd resultaat * Reeds door de Raad vastgesteld ** Mutaties toegelicht in deze begroting Personeel: formatie en inhuur programma 4

Met ingang van 2024 zijn de P-budgetten specifiek toegewezen aan het te bereiken doel. Door deze herverdeling is 42% van het personeelsbudget verschoven naar andere doelen. Ook over de programma's heen. De grootste beweging is gemaakt vanuit Overhead naar de andere programma's, omdat de medewerkers primaire taken uitvoeren. Een uitgebreidere toelichting wordt gegeven in de Leeswijzer en onder Algemene dekkingsmiddelen. Bedragen x € 1.000 Doel

Formatie

Inhuur

Waarvan nieuw

Gedekt uit budget of reserve

4.1 Veiligheid 4.2 Burgerzaken 4.3 Gemeente

377 299 1.240

26

26

Totaal programma 4

1.916

26

26

Het budget voor personeel in programma 4 is gewijzigd. De totale mutaties bedragen € 499.000. De mutatie op inhuur is -/- € 133.000. Dat komt vooral door de herindeling van het P-budget over de doelen. Dit levert een verschuiving op van € 183.000 naar programma 4. Daarnaast is er een verschuiving van inhuur naar formatie voor de twee Boa's van € 133.000. Het overige verschil van € 183.000 heeft heel diverse oorzaken (personele wisselingen, CAO-stijging en 6% gecalculeerde inflatie in 2024). Om het voorgenomen beleid uit te kunnen voeren, is het wenselijk om de formatie uit te breiden met: • Procesbegeleider  werkzaam in diverse integrale dossiers binnen alle programma's doel 1.3 en doel 2.8 en doel 3.1 en doel 4.3  kosten 1 FTE € 105.000 geheel gedekt uit ambitiebudget

Programmabegroting 2024

77

Samenvatting financiële mutaties Onderstaand geven we u een overzicht weer van de financiële mutaties programma 4 'Veilige en dienstverlenende gemeente' > € 25.000, met een totaalbedrag ad € 143.000 (voordeel): • Stijging bijdrage Veiligheidsregio Limburg-Noord € 59.000 nadeel, neutraal gedekt via LPO middelen; • Vervallen kapitaallasten IKC/School Beesel: € 143.000 voordeel; • Ambitiebudget: € 350.000 voordeel, neutraal via inzet op diverse uitgaven. Het resterende bedrag betreft mutaties m.b.t. formatie en inhuur en diverse afwijkingen < € 25.000: • Formatie en inhuur: € 366.000 nadeel. Investeringen programma 4 In programma 4 staan geen investeringen gepland.

Programmabegroting 2024

78

Algemene Dekkingsmiddelen Wat mag het kosten? Bedragen x € 1.000 Algemene dekkingsmiddelen

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027

Saldo: Baten minus lasten Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is

4.504

4.332

4.948

5.057

5.174

5.295

Algemene uitkering

27.180

27.248

29.037

30.450

29.097

29.527

Dividend

34

399

207

238

238

238

Saldo van de financieringsfunctie

17

19

169

117

7

7

31.735

31.998

34.361

35.862

34.516

35.067

Totaal Baten minus lasten Verloop begrotingssaldo x € 1.000 Algemene dekkingsmiddelen

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Saldo t/m 1e berap 2023*

32.891

33.293

32.809

32.707

Mutaties begroting 2024**

1.471

2.569

1.707

2.361

Geraamd resultaat

34.361

35.862

34.516

35.067

* Reeds door de Raad vastgesteld ** Mutaties toegelicht in deze begroting

Toelichting Algemene Dekkingsmiddelen Onderstaand geven we u een overzicht weer van de financiële mutaties binnen 'Algemene dekkingsmiddelen' > € 25.000, met een totaalbedrag ad € 1.468.000 (voordeel): Onroerendezaakbelasting (OZB) We handhaven de voorgenomen ozb-stijging van 3%. Voor het jaar 2024 levert dit de gemeente Beesel € 115.000 extra op ten opzichte van 2023. Toeristenbelasting (voordeel € 261.000) De hoogte van de toeristenbelasting zal in 2024 stijgen. De inkomsten toeristenbelasting 2024 zijn geschat op basis van: • verhoging toeristenbelasting 25% én • het verwachte aantal overnachtingen. De oorspronkelijk geschatte inkomsten toeristenbelasting voor 2024 waren gelijkgesteld aan 2023, zijnde € 865.000. Op basis van bovenstaande worden de geraamde inkomsten in 2024 geraamd op € 1.126.000, zijnde een verhoging van € 261.000. Dividend (nadeel € 34.000) De dividendbaten voor 2024 zijn € 34.000 lager dan in voorgaande jaren. We volgen het door Provincie Limburg in de begrotingsbrief 2024 opgenomen dividend per aandeel. Dit is voor BNG € 2,50 per aandeel en voor Enexis € 0,23 per aandeel in 2024 en voor de jaren 20252027 € 0,40 per aandeel. BNG is iets lager dan verwacht, maar met name het dividend Enexis is fors lager dan verwacht.

De nettowinst van Enexis zal volgens de meest recente Lange Termijn Financiële Doorrekening de komende jaren fluctueren en waarschijnlijk lager uitvallen. Dit is het gevolg van de toegenomen kosten voor Enexis als netbeheerder in de energietransitie. Programmabegroting 2024

79

Rentebaten (voordeel € 160.000) In 2023 hebben we te maken met een significante stijging van de rentevergoeding die wij krijgen op onze tegoeden bij de Schatkist en bij de banken. Eind 2022 was het rentepercentage ongeveer 0% en in het derde kwartaal 2023 is dit toegenomen tot 3,5%. Voor de begroting leidt dit tot aanzienlijke extra rentebaten. In de jaren 2024 en 2025 hebben we daarom respectievelijk € 160.000 en € 110.000 opgenomen. Voor de jaren 2026 en 2027 hebben we geen rentebaten opgenomen. Het huidige saldo op onze rekening courant bij de banken en de Schatkist (± € 7 mln.) is voor een groot deel opgebouwd uit incidentele middelen die wij van het Rijk kregen. In 2025 moeten we (regulier) onze lening van € 4 mln. terugbetalen. In 2026 hebben we te maken met het ravijn en zullen er naar verwachting minder inkomsten zijn en zal het uitgavenpatroon in eerste instantie nog niet volledig zijn bijgesteld. Bovendien starten we in 2026 met de bouw van de school. Naar verwachting moeten we dan ook gaan lenen. Een stijging van het rentepercentage zal dan ook leiden tot verhoogde financieringskosten en dit heeft weer een negatieve impact op de rentebaten. We monitoren hoe eventuele wijzigingen in het rentepercentage en de financieringsbehoefte zich vertalen naar concrete financiële resultaten. Indien van toepassing, nemen we dit mee in de P&Cdocumenten.

Gemeentefonds (voordeel € 1.081.000) De baten uit het Gemeentefonds hebben we berekend op basis van de meicirculaire 2023. Het voordeel bestaat enerzijds uit extra baten ad € 367.000 en daarnaast zetten we het volledige bedrag dat we voor compensatie van de inflatie ontvangen (de LPO-middelen) in ter dekking van de begroting. Dit betekent een voordeel van € 714.000. Extra baten In onderstaande tabel geven we een overzicht van het verloop van het Gemeentefonds voor de begrotingsperiode. Het 'Ravijn2026' is hierin goed zichtbaar. Beesel ontvangt in 2026 € 1.370.000 minder dan in 2025. Bedragen x € 1.000 Geraamd t/m 1e berap 2023 Mutaties in deze begroting: Bij: Hervormingsagenda Jeugd Combinatiefunctionaris Accres (toename volume) Loon- en prijsontwikkeling (LPO) Totaal bij Totaal Gemeentefonds

2024 28 670

2025 29.799

2026 28.802

2027 29.002

151 -61 277 367 29.037

148 -61 293 271 651 30.450

-25 -61 10 329 295 29.097

-81 -61 306 362 526 29.528

Toelichting per mutatie: Hervormingsagenda Jeugd : Het Rijk en de VNG hebben op 18-4-2023 een financieel akkoord bereikt voor de hervormingsagenda jeugd. Een van de afspraken uit het akkoord is, dat de besparingsreeks a.g.v. de hervormingsagenda is aangepast. Dit is het gevolg van de vertraging in de totstandkoming van de hervormingsagenda jeugd. Het budgettair effect op de gemeentelijke begroting is neutraal. Voor 2024 en 2025 ontvangen we meer middelen uit het Gemeentefonds. In programma 2 subdoel 2.3.2 Mentale gezondheid, staat hier een verlaging van de besparing tegenover. Combinatiefunctionaris : Vanaf 2024 ontvangen we de middelen voor de combinatiefunctionaris niet meer uit het Gemeentefonds. We ontvangen dezelfde middelen nu via een specifieke uitkering (SPUK). Deze baten hebben we opgenomen in programma 1 subdoel 1.1.5 Verenigingen. Dit is voor de gemeentelijke begroting budgetneutraal.

Programmabegroting 2024

80

Accres : Dit is de groei van het Gemeentefonds. De extra middelen, die we als gevolg hiervan krijgen, zijn vrij besteedbaar. LPO : De middelen die we voor LPO ontvangen wijzigen per circulaire. De extra LPO-middelen zetten we in deze begroting in voor de dekking van de lasten stijging als gevolg van indexering. Inzet van het budget voor dekking van LPO Vanaf de meicirculaire 2022 hebben we van het Rijk aanzienlijke bedragen ontvangen voor de dekking van de extra lasten a.g.v. de loon- en prijsontwikkeling. We hebben deze middelen gereserveerd. In de begroting 2024 zetten we deze middelen in voor de dekking van de LPO. In onderstaande tabel geven we een overzicht van het verloop van het budget voor LPO. Bedragen x € 1.000 Geraamd t/m 1e berap 2023 Mutaties in deze begroting: Bij: Extra ontvangen uit het Gemeentefonds conform meicirculaire 2023 Af: Ingezet in deze begroting Restant

2024 714

2025 1.437

2026 920

2027 357

-

271

329

362

-714 0

-1708 0

-1.249 0

-719 0

Loon- en prijsontwikkeling (LPO) De hoge inflatie en de daaraan gekoppelde Loon- en Prijsontwikkeling (LPO) hebben effect op onze gehele begroting. Bij de opbouw van de verschillende budgetten hebben we meerjarig een inschatting gemaakt van de LPO. Het personeelsbudget hebben we in 2024 geïndexeerd met 6%, in 2025 met 3% en vanaf 2026 met 2%. Bij de overige budgetten hebben we niet voor een generieke index gekozen, maar zijn we van maatwerk uitgegaan. Voor de dekking van de LPO worden we door het Rijk gecompenseerd middels een LPO-toevoeging aan het Gemeentefonds. Deze LPO-middelen dekken voor een groot deel de verhoging van onze budgetten. Concreet betekent dit dat we in 2024 € 949.000 aan indexering hebben doorgevoerd. Hiervoor ontvangen we € 714.000 van het Rijk. Per saldo drukken er dus in 2024 € 234.000 aan extra lasten op onze begroting. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing benoemen we het risico op een tekort a.g.v. de LPO.

Programmabegroting 2024

81

Totaal samenvatting financiële mutaties Zoals in de Leeswijzer reeds benoemd/aangekondigd geven we u onderstaand een overzicht weer van de totale mutaties. • Wegens o.a. de verschuivingen van de personeelskosten is er sprake van hogere mutatiebedragen binnen de programma’s of doelen. Deze verschuivingen leiden echter niet tot een wijziging van het totale begrotingssaldo. • Om u meer inzicht te geven in de mutaties die wel betrekking hebben op de ontwikkelingen van het begrotingssaldo, geven we u onderstaand een samenvattende tabel weer. De betreffende bedragen kunt u herleiden uit de ‘Samenvatting financiële mutaties’, welke binnen elk programma is opgenomen. • Toelichting met betrekking tot ‘Uitbreiding formatie en inhuur’ volgt separaat binnen elk programma. Onderstaand bedrag (€ 355.000) betreft het totaal van al deze programma’s. • ‘Indexering van de P-budgetten’ betreffen de extra kosten, boven de reeds eerder geraamde kostenstijging.

Toelichting onder 'samenvatting financiële mutaties' binnen:

Saldo 2024 tm 1e Effect Geraamd resultaat berap 2023 begrotingssaldo 2024 2024 p/programma

Progr. 1 Progr. 2* Progr. 3 Progr. 4 Algemene dekkingsmiddelen

-25.000 -555.000 -55.000 143.000 1.468.000

Overhead

-126.000

Mutaties over alle programma's: Uitbreiding formatie en inhuur Indexering P-budgetten Totaal Mutaties < € 25.000 Totaal

584.427

355.000 -404.000 91.000 -673.608 -582.608

1.818

*Waarvan € 401.000 wordt veroorzaakt door indexering van de maatwerkvoorzieningen op Wmo en Jeugd.

Programmabegroting 2024

82

Overhead Wat willen we bereiken? Onderstaand geven we u de doelen van dit programma uit de doelenboom weer, inclusief de subdoelen:

Doel 6.1: De organisatie heeft duurzaam inzetbare medewerkers die passen bij dat wat de organisatie en samenleving nodig heeft We zijn een gemeente in gemeenschap. We zetten de mens centraal, gaan in gesprek, leveren maatwerk, leven ons in, managen verwachtingen, en we zorgen dat iedereen naar behoefte mee kan doen. Hiervoor is een klantgerichte dienstverlening en communicatie van hoge kwaliteit nodig. Dit vereist een bedrijfsvoering die op orde is en blijft aansluiten bij de veranderende maatschappij. Dit betekent ook dat we moeten blijven zorgen dat de juiste mensen op de juiste plek zitten. Doel is dan ook dat onze organisatie duurzaam inzetbare medewerkers heeft die passen bij dat wat de organisatie en samenleving nodig heeft: • Blijven aansluiten bij de (snel) veranderende maatschappij en (landelijke) opgaven; • De juiste mensen zitten op de juiste plek met aandacht voor mobiliteit intern en in de regio; • Zorgen voor voldoende medewerkers, mensen maken het verschil in onze organisatie; • Zorgen voor de juiste medewerkers, waarbij we ook inzetten op trainees en (bij- en om)scholing; • Aantrekkelijk blijven als werkgever, zorgen voor duurzame (ver)binding.

Doel 6.2: We zijn in control, adviseren, coachen en ondersteunen medewerkers zodat we taken doelmatig en rechtmatig uitvoeren Als organisatie willen we In control zijn. Dit betekent dat we grip hebben en houden op de organisatie, op het beleid, de financiën, de rechtmatigheid en de risico's. We creëren een zo hoog mogelijke mate van voorspelbaarheid, waardoor we in staat zijn om, indien nodig, tijdig bij te sturen. Doel is dan ook dat we: • Onze medewerkers in hun werkzaamheden ondersteunen en sturen op rechtmatigheid en doelmatigheid; • Adviseren op vakinhoud; • Een evenwicht hebben tussen zelf doen en uitbesteden en daar waar nodig regie voeren.

Programmabegroting 2024

83

Wat gaan we er voor doen? Doel 6.1: De organisatie heeft duurzaam inzetbare medewerkers die passen bij dat wat de organisatie en samenleving nodig heeft x € 1.000

Saldo Baten minus Lasten Saldo begroting 2024

-1.343

Subdoel 6.1.1: Blijven aansluiten bij veranderende maatschappij (bestaand personeel) De werknemer van de toekomst vraagt van de werkgever om vertrouwen, ruimte en verantwoordelijkheid. Medewerkers komen (samen) tot de beste resultaten voor burgers als zij eigenaarschap ervaren en binnen heldere kaders autonoom kunnen handelen. Dat betekent ook dat we deze uitgangspunten meenemen in de visie en beleidskeuzes. Ongerwaeg Ongerwaeg, onze organisatieontwikkeling is gestart en we zullen ook in 2024 op de thema's van P&O, planning en control en werkgeluk, ontwikkeling uitvoering en implementatie actief aan de slag zijn. Onderdelen die concreet uitgewerkt worden zijn: werkgeluk, onboarding en offboarding medewerkers, strategische personeelsplanning en teamontwikkeling. We zorgen ervoor dat onze medewerkers betrokken en bevlogen blijven bij de organisatie (ontwikkeling) en bij het werk. Belangrijk daarbij is dat we blijven vragen aan onze medewerkers hoe het ermee staat. Dat betekent ook dat we de medewerkerstevredenheid opnieuw gaan meten. Subdoel 6.1.2: De juiste mensen zitten op de juiste plek Onze ambities en ook onze wettelijke taken bepalen waar we mee bezig moeten zijn. We blijven investeren in onze medewerkers om dit waar te blijven maken. Niet altijd hebben we de juiste medewerkers hiervoor en zullen we investeren in nieuwe deskundigheid.

Vaker zorgen we ervoor dat onze huidige medewerkers meebewegen. Daarvoor zijn het gesprek en maatwerk de meest waardevolle waarden die we inzetten. We blijven ontwikkeling op vakinhoud en persoonlijke ontwikkeling stimuleren. Niet alleen binnen onze organisatie, maar we hebben ook het lef om buiten de grenzen van de gemeente te kijken. Interne mobiliteit Ons intern mobiliteitsbeleid zorgt ervoor dat met regelmaat medewerkers intern doorstromen op vrijgevallen functies. Ons doel de juiste persoon op de juiste plek krijgt hierdoor steeds meer vorm. Ook tijdelijke inzet in een programma in het programmabureau is een onderdeel van mobiliteit. Dat vergt lef en ook flexibiliteit van ons allemaal, want niet altijd wordt de vrijgevallen plek snel opgevuld. Toch zetten we dit beleid voort in 2024. Aanpassing personeelsbudgetten (€ 46.000 nadeel) Gemeente Beesel blijft inzetten op duurzaam inzetbare medewerkers. We investeren na de coronajaren weer meer in de persoonlijke ontwikkeling en de vakkennis van onze medewerkers. Daar waar personeelsbudgetten als het opleidingsbudget, verzuimbudget, knelpuntenbudget en arbobudget al een aantal jaren niet meegegroeid zijn met de groei van het aantal medewerkers zien we dat dit tekorten geeft. Voor 2024 hebben we deze budgetten weer herrekend.

Hierbij wordt gekeken naar de gemiddelden van andere gemeentes in Nederland (gegevens personeelsmonitor 2022). Subdoel 6.1.3: Zorgen voor voldoende medewerkers (kwantitatief) Om onze ambities waar te maken is het van belang dat we voldoende capaciteit in huis hebben. Zoals we aan het begin van de programmabegroting hebben aangegeven staat onze arbeidsmarkt op hoogspanning. Dat zal voorlopig niet minder worden.

Programmabegroting 2024

84

Arbeidsmarktinspanning In 2024 blijven we inzetten op een actieve benadering van de arbeidsmarkt. Dit doen we samen met de expertise van onze samenwerkingspartner op arbeidsmarktcommunicatie, niet alleen per vacature, maar ook op imago. Onze arbeidsmarktcampagnes leveren ondanks een krappe arbeidsmarkt goede resultaten door de gerichte werving op de sociale kanalen. De imagocampagne zorgt voor een persoonlijk beeld en geluid bij het werken in Beesel. We gebruiken hiervoor onder andere de output die ongerwaeg ons geeft, want dat is wat onze eigen medewerkers typisch Beesels vinden en dat is ons onderscheidend vermogen. Beide vormen van campagnes blijven in 2024 noodzakelijk om onze vacatures in te vullen en vergen investeringen in geld en tijd. Impact op ambities en doelen Daarnaast zien we dat de uitvoering van taken onder druk komt te staan wanneer vacatures moeilijk in te vullen zijn en/of kandidaten minder ervaren zijn en een langere inwerkperiode nodig hebben. De organisatie probeert dit zo goed mogelijk op te vangen maar soms moeten er keuzes worden gemaakt met betrekking tot wat haalbaar is. Ook zullen keuzes gemaakt worden in doen we het zelf of besteden we uit. Hier zal ook in 2024 bijzondere aandacht naar toe gaan en waar nodig moeten we temporiseren en/of doelen bijstellen als het niet anders kan.

Subdoel 6.1.4: Aantrekkelijk blijven als werkgever Aantrekkelijkheid als werkgever krijgt een steeds prominentere rol voor de huidige en nieuwe medewerkers. Onze organisatieontwikkeling ongerwaeg geeft ons telkens de handvaten wat dit voor gemeente Beesel betekent en ook de arbeidsmarkt vraagt om scherper te kijken naar wat de medewerker belangrijk vindt. Van belang hierbij is niet alleen dat we nieuwe medewerkers aantrekken, maar dat we een aantrekkelijke werkgever blijven voor onze huidige medewerkers. Steeds meer arbeidsvoorwaarden zullen via de CAO geharmoniseerd worden en geven de gemeenten steeds minder ruimte om te differentiëren. Dat betekent dat het voor Beesel belangrijk blijft om binnen de beleidskaders van de CAO maatwerk te blijven ontwikkelen. CAO-gemeenten (voordeel € 220.000, overgeheveld budget) Onze huidige CAO heeft een looptijd tot 1-1-2024. Dat betekent dat voor 2024 opnieuw landelijk onderhandeld wordt over onze arbeidsvoorwaarden. We zien dat de CAO-partners regelmatig op onderdelen meer tijd nodig hebben dan de looptijd van de CAO om tot een duidelijk beleid of uitgangspunten te komen. Dat betekent dat we daar niet altijd op willen wachten omdat de veranderende maatschappij sneller actie vraagt of omdat we het zelf belangrijk vinden om niet te wachten. Voor 2024 steken we voornamelijk in op vitaliteit en gezondheid, woon-werkverkeer en werkgeluk.

De financiële gevolgen van een nieuwe CAO hebben we vanaf 2024 geïntegreerd in de loonkosten per doel. Daardoor kon de stelpost CAO-verhogingen vervallen. Vitaliteit Dit onderwerp krijgt steeds meer aandacht. Niet alleen in de CAO-ontwikkeling zien we dat er meer en meer verwacht wordt van de werkgever om hier beleid op te maken. Ook zien we in de praktijk dat het thema vitaliteit een belangrijk onderdeel is van duurzame inzetbaarheid. Gemeente Beesel is al jaren bezig met vitaliteitsactiviteiten. Deze activiteiten gaan van het #samensporten tot het hebben van een actuele R, I&E en periodiek medisch onderzoek. Voor 2024 is de tijd rijp om deze activiteiten te bundelen en een beleidsvisie te maken waarbij we een toekomstperspectief kunnen schetsen en bewust keuzes gaan maken. Werkgeluk Een van de onderwerpen dat in het kader van organisatieontwikkeling ongerwaeg een belangrijk thema is in 2023 en ook in 2024 blijft. We zetten in op behoud van personeel door binnen de gehele organisatie aan de slag te gaan met de verschillende aspecten die horen bij werkgeluk. Het is van belang om individueel en binnen het team drijfveren te kennen, balans tussen werk en privé te kunnen bewaken en bij te sturen als dat op een van de onderdelen nodig is. Het gaat hierbij om flexibele arbeidsvoorwaarden waar we maatwerk op kunnen bieden, passend bij de situatie en omstandigheden van dat moment.

Programmabegroting 2024

85

Woon-werkverkeer medewerkers (nadeel € 130.000) De CAO Gemeenten geeft vooralsnog in de CAO van 2024 geen uitsluitsel in een model voor vergoedingen van woon-werkverkeer waarvan hybride werken een onderdeel uitmaakt. Waar gemeente Beesel afgelopen jaren met een klein aantal gemeenten in de regio geen woonwerkvergoedingsregeling had, zijn we met ingang van 2023 helaas nog de enige in Noord-Limburg. Dat doet ons, als we goed werkgever willen zijn, geen goed. Dit geldt niet alleen voor nieuwe medewerkers maar ook voor onze eigen medewerkers. In een tijd van financiële onzekerheden is het gepast om kosten die gemaakt worden ten behoeve van het werken bij gemeente Beesel ook te vergoeden, ook als de CAO daarin (nog) niet voorziet. Hiervoor wordt voor 2024 een model woonwerkvergoeding ingevoerd die recht doet aan de kosten die gemaakt worden door de werknemers. De regeling houden we bewust eenvoudig, omdat de verwachting is dat de CAO-partners in een volgende CAO wel met een uniforme regeling komen, die vervolgens verplicht door te voeren is voor alle gemeenten. Nieuw Functie- en Loongebouw Zoals ook in de kadernota is aangegeven zijn we in 2023 gestart met de herziening van het functieen loongebouw van gemeente Beesel. De effecten op het p-budget zijn vooralsnog nog niet precies te duiden. Dit zal eind 2023 duidelijk zijn.

Dienstreizen medewerkers (nadeel € 36.000) Voor dienstreizen hebben we regionaal een overeenkomst gehad met Mobility Mixx (MM). Deze overeenkomst is per 1 november 2023 beëindigd vanwege onvoldoende nakomen contractuele verplichtingen. Met de opgedane ervaringen bieden we duurzaam deelvervoer nu weer lokaal aan (auto, fiets, openbaar vervoer). Het budget met betrekking tot MM bedroeg sinds 2018 € 45.000 op projectbasis (incidentele middelen). Nu er duidelijkheid is ontstaan over ‘hoe verder’ dienen de kosten structureel te worden begroot. Het budget hebben we gebaseerd op historisch verbruik (auto, fiets, openbaar vervoer, eigen vervoer (uitzonderingen) en zal worden bijgesteld op basis van werkelijk gebruik. RVU In de CAO is bepaald in artikel 2.11 dat medewerkers gebruik kunnen maken van een RVU (Regeling voor Vervroegde Uittreding). Dit is een regeling, die als doel heeft om te voorzien in een uitkering ter overbrugging van de tijd tot de pensioeningangsdatum of de AOW. Aangezien de taken van de medewerkers voortgezet moeten worden, is voor de financiële gevolgen van deze afvloeiing een stelpost gevormd (€ 12.000 in 2024). Doel 6.2: We zijn in control, adviseren, coachen en ondersteunen medewerkers zodat we taken doelmatig en rechtmatig uitvoeren x € 1.000

Saldo Baten minus Lasten Saldo begroting 2024

-5.849

Subdoel 6.2.1: We coachen en ondersteunen medewerkers in hun werk De faciliteiten voor medewerkers om hun werk te kunnen verrichten, worden beschikbaar gesteld. In de vorm van zowel hardware en software. Bij hardware en software kan gedacht worden aan diensten zoals veilig e-mailen, anonimiseringstool, digitale werkplek en ons archief. Uitvoering cloudstrategie –Datacenter en werkplek (nadeel € 125.000) Steeds meer leveranciers van software stappen over op het aanbieden van SAAS/Clouddiensten. Ook onze digitale werkplek gaat daardoor veranderen. Het aanhouden van een volledig eigen datacenter is niet meer noodzakelijk. We zijn tot de conclusie gekomen dat het verstandig is om vanwege de onderlinge afhankelijkheden dit integraal beet te pakken, met als eindproduct een architectuurplaat en een meerjarige roadmap/stappenplan, waarmee onze IT-strategie wordt vormgegeven.

Programmabegroting 2024

86

De geleidelijke overstap naar de cloud maakt dat de werkplek voor onze medewerkers ook moet veranderen. Immers veel cloudapplicaties werken vanuit de browser waardoor de Citrix-werkomgeving niet passend is voor de toekomst. Na een uitvraag bij meerdere partijen, hebben we ervoor gekozen om met onze huidige dienstverlener een "meerjarige roadmap" op te stellen. Dit zal gedaan worden middels een assessment/onderzoek van de huidige IT-infrastructuur en het applicatielandschap. Naar verwachting is dit in Q3 2023 gereed. Vervolgens maken we de keuze hoe wij dat gaan realiseren middels een aantal scenario's. Daarbij bekijken we de verschillende varianten van lokale samenwerking tot uitbesteden. Bij deze keuze is behoud van onze eigen identiteit en autonomie leidend. We gaan voor de variant die onze medewerkers het beste ondersteunt en stuurt en met de juiste financiële balans. Hiervoor zijn in de begroting 2023 middelen beschikbaar gesteld. Dit achten wij vooralsnog voldoende om de eerste fase te bekostigen. Het meerjarig perspectief stellen we na deze fase, waar nodig, bij. Door de vertraging van de cloudtransitie lopen de leasekosten van de servers door. Dit betekent dat de eerder geraamde bezuiniging hersteld dient te worden. Dit betekent voor 2024 eenmalig € 125.000 extra kosten.

Uitvoering cloudstrategie - Applicaties We krijgen steeds meer te maken met leveranciers die software aanbieden via SAAS/Clouddiensten. De afgelopen jaren zijn we al gestart met de overgang naar de cloud. De ervaring leert ons, dat we net zoals voorgaande jaren dan te maken krijgen met eenmalige transitiekosten en een toename in jaarlijkse abonnementskosten. Deze SAAS/Clouddiensten ondersteunen en sturen onze medewerkers om plaats- en tijdsonafhankelijk te kunnen werken. Telecommunicatie (nadeel € 23.000) Door ons mobiel contract met een jaar te verlengen, lopen onze contracten voor mobiele en vaste telefonie samen af in 2024. De eerder geraamde kostenbesparing van € 40.000 wordt gedeeltelijk met een jaar uitgesteld, waardoor er eenmalig € 23.000 meer budget nodig is. We herzien in 2024 onze telecommunicatievoorzieningen, zowel voor mobiel als vast bellen. Daarbij kiezen we voor voorzieningen, die onze medewerkers optimaal ondersteunen bij hun bereikbaarheid. Stuurinformatie We zijn in 2023 gestart met de inhuur van een Informatiespecialist. Deze specialist zal duidelijkheid brengen in de stappen die nodig zijn voor de verdere toekomst. In 2024 zal dit verder vorm krijgen en geïmplementeerd worden. Hiervoor zal het team worden uitgebreid met een informatiemanager.

De informatiemanager gaat de verbindende rol spelen tussen onze organisatie en de techniek waarmee wij stuurinformatie gaan presenteren. NIS2, Europese cybersecurity-wetgeving die in 2024 van kracht wordt. De informatiebeveiligingsdienst (IBD) ondersteunt ons bij het borgen van informatiebeveiliging en gegevensbescherming in onze organisatie, met concrete producten en diensten en helpt bij incidenten. De volgende stap is dat IBD ons zal ondersteunen bij de implementatie van NIS2. In de tussentijd voldoen we aan de eisen op het gebied van informatiebeveiliging en gegevensbescherming (o.a. langs de normen van de BIO en kaders uit de AVG). Wij implementeren de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) en daarover leggen wij via ENSIA verantwoording af aan de gemeenteraad en aan het rijk. Rekenkamercommissie De rekenkamercommissie heeft een onderzoek uitgevoerd naar de informatieveiligheid van de gemeente Beesel. Om invulling te kunnen geven aan de aanbevelingen uit dit rapport is budget uit 2023 beschikbaar. Dit zal overgeheveld worden naar 2024. Informatiebeheer (Documentaire Informatie Voorziening en Informatisering & Automatisering) (€ 90.000 nadeel) Door de ontwikkelingen van analoog naar digitaal naar geautomatiseerd (metadata aan digitale stukken) is de noodzaak nog groter geworden.

Programmabegroting 2024

87

In 2024 gaan we de best passende applicatie voor Beesel inrichten om gedigitaliseerde data gemakkelijk en laagdrempelig toegankelijk te maken. In 2025 zullen we het digitaliseren van het bouwarchief afronden en digitaal beschikbaar stellen (€ 90.000 kosten aanschaf applicatie in 2024 en € 250.000 omzettingskosten in 2025). Archief inspectierapport Na de archiefinspectie uit 2022 is een actielijst opgesteld met verbeterpunten die in 2024 doorlopen. In 2024 volgt de 2-jaarlijks archiefinspectie, die onafhankelijk ons archiefbeheer en voortgang toetst. Gemeentearchivaris Met de komst van de nieuwe archiefwet is het hebben van een gemeentearchivaris verplicht. Deze taak is nu nog belegd bij de gemeentesecretaris. Dit is in de toekomst niet meer op deze manier mogelijk. Om de personele bezetting voor het gemeentelijke archief zowel kwantitatief als kwalitatief aan de maat te brengen, wordt vanaf medio 2024 de functie van ‘gemeentearchivaris’ gecreëerd. De exacte invulling van de functie wordt in de eerste helft van 2024 nader bepaald. Programma maatschappelijk vastgoed We bekijken in 2024 de mogelijke combinatie van functies in het programma maatschappelijk vastgoed. Ook het gemeentehuis/klantenbalie maken hier onderdeel van uit. Zie hiervoor onder programma 2, subdoel 2.7.1. K80 (voordeel € 30.000) De gemeente Beesel is bestuurlijk voorzitter van de K80.

Daarnaast levert de gemeente de secretaris en werkzaamheden op het gebied van communicatie en secretariële ondersteuning. Van de K80 ontvangt de gemeente Beesel een jaarlijkse vergoeding. Subdoel 6.2.2: We adviseren op vakinhoud We werken integraal en nemen besluiten waarbij we rekening houden met alle verschillende oogpunten. Om te komen tot integrale besluiten adviseren we medewerkers en bestuur vanuit verschillende teams zoals documentaire informatievoorziening, Automatisering en Informatievoorziening, Algemeen Juridische zaken, Financiën, Personeel & Organisatie, Communicatie en Strategie en Control. Hierdoor zijn onze besluiten technisch en in personeel uitvoerbaar, financieel haalbaar, passende bij wetgeving en onze wettelijke taken, sluiten ze aan bij onze visie en ambitie en is het begrijpelijk te communiceren voor onze inwoner. Startnotitie Als gemeente kennen we grote trajecten, beleidsontwikkelingen en projecten die meerdere thema's en beleidsdomeinen raken. Dit geldt tevens voor de implementatie van sommige nieuwe wetgeving. Om integraliteit te bevorderen, maar zeker vanuit een goed startmoment te beginnen met een nieuwe ontwikkeling, werkt de organisatie met een zogenaamde startnotitie.

Dit "bewuste" begin van een traject of ontwikkeling moet tevens aan het begin meer inzicht geven op zowel de interne vraag/behoefte en inzet van specialisme als ook de externe partners en belanghebbenden. Daarnaast beschrijft de startnotitie de doorlooptijd, relatie met ambities, randvoorwaarden en doelstellingen. Communicatie (nadeel € 50.000, gedekt uit ambitiebudget) Team communicatie is in 2020 een ontwikkeltraject in gegaan om de communicatie-inzet nog beter af te stemmen op de communicatiebehoeftes van onze doelgroepen. In 2024 ligt de focus van team communicatie op omgevingscommunicatie, bestuur met signatuur en corporate communicatie. Andere aandachtsgebieden zijn interne communicatie, organisatie van de communicatie en professionalisering/doorontwikkeling. In de Kadernota is hiervoor € 50.000 gevraagd uit het ambitiebudget voor communicatie. Dit budget wordt gevraagd naar aanleiding van een onderzoek van Viduro waaruit bleek dat er meer handen nodig zijn in het adviseren en organiseren rondom communicatievraagstukken in de gemeente Beesel. Omgevingscommunicatie Een van de ontwikkelingen op het gebied van omgevingscommunicatie is het werken met de (social media)monitoringstool Obi4wan om inzichtelijk te maken wat er speelt binnen de gemeente en om een gebalanceerde contentplanning te maken op social media.

Aan de hand van de bevindingen vanuit deze tool kan de communicatie bijgeschaafd worden n.a.v. sentiment bij de doelgroepen. Daarnaast Programmabegroting 2024

88

blijven we werken met de Citisens-betrokkenheidstool. Met de Citisens-betrokkenheidsprofielen hebben we meer zicht op de participatie- en communicatiestijlen van onze inwoners. Zo kunnen we voor iedere doelgroep (bepaalde wijk of dorp) een aanpak maken op maat die past bij de mensen om wie het gaat. Factor B(estuur) Samen met de collegeleden werken we met de werkvorm ‘Factor B' aan de profilering van het college, waarbij we vragen behandelen als: Waar staan we voor? Hoe werken we hieraan? En hoe brengen we dit naar buiten? Corporate communicatie Wie is gemeente Beesel? En hoe willen wij graag dat doelgroepen ons zien? Met corporate communicatieactiviteiten werken we aan de identiteit en het imago van gemeente Beesel. Zo werken we aan een nieuwe arbeidsmarktcommunicatie inzet, waarbij we ook inzetten op een imagocampagne (zie ook subdoel 6.1.3). Ook blijven we constant redactie voeren op onze social media kanalen om door te kunnen blijven ontwikkelen, maken we een prioritering in thema’s en werken we aan een aangescherpte identiteit. Wet open overheid (voordeel € 80.000) Zie paragraaf H 'Wet Open Overheid'. Activeren uren (nadeel € 92.000, waarvan € 86.000 neutraal via de verschillende programma's) Jaarlijks ramen we een totaalbedrag aan activering van uren voor projecten.

De uiteindelijke verdeling van de uren over de programma's en overhead is afhankelijk van de projecten die daadwerkelijk gepland/uitgevoerd worden. Zodra dat inzichtelijk is, worden de bedragen onder de betreffende projecten en bijbehorende programma's opgenomen. Subdoel 6.2.3: We hebben evenwicht tussen zelf doen en uitbesteden, voeren regie daar waar nodig Met alle (toenemende) taken die bij gemeenten liggen, blijft het van belang dat we evenwicht bewaren tussen wat we zelf doen, wat we uitbesteden en welke samenwerkingsvormen we kiezen. De complexiteit van vraagstukken neemt steeds verder toe. De opgaven vanuit het Rijk zijn steeds vaker naast lokaal ook gericht op de regio. We kennen al diverse gemeenschappelijke regelingen en samenwerkingsverbanden. Zowel voor bestaande als voor nieuwe opgaven moet bewust afweging plaats blijven vinden op welke wijze we uitvoering geven aan taken. Naast de eigen regio is ook de samenwerking vanuit de K80 kansrijk om op onderdelen samen te werken. ICT-regie De verschuiving van ICT en applicaties in eigen beheer naar de cloud heeft ook gevolgen voor de werkzaamheden van informatiebeheer. Onze werkzaamheden verschuiven nog verder van uitvoering naar regie. Wij laten ons daarom steeds meer ondersteunen door externe ICT-specialisten. Onze interne ICT-specialisten vervullen daarbij de rol van ICT-regisseur.

De samenwerking met externe partners en onze medewerkers vindt plaats onder de regie van informatiebeheer. We hebben in 2023 dat al ingevuld door geen traditionele ICT-beheerders, maar ICT-regisseurs te werven. In 2024 gaan we deze regierol verder invullen. We zorgen op die manier voor evenwicht tussen zelf doen en uitbesteden.

Programmabegroting 2024

89

Wat mag het kosten? Bedragen x € 1.000 Overhead

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027

Saldo: Baten minus lasten Organisatie

-1.689

-1.555

-1.343

-1.356

-1.363

-1.337

In control

-5.153

-6.143

-5.849

-5.546

-5.393

-5.514

Totaal Baten minus lasten

-6.842

-7.698

-7.192

-6.902

-6.756

-6.852

Verloop begrotingssaldo x € 1.000 Overhead

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Saldo t/m 1e berap 2023*

-7.054

-7.082

-7.485

-7.547

Mutaties begroting 2024**

-138

180

729

695

-7.192

-6.902

-6.756

-6.852

Geraamd resultaat * Reeds door de Raad vastgesteld ** Mutaties toegelicht in deze begroting

Personeel: formatie en inhuur programma overhead Met ingang van 2024 zijn de P-budgetten specifiek toegewezen aan het te bereiken doel. Door deze herverdeling is 42% van het personeelsbudget verschoven naar andere doelen. Ook over de programma's heen. De grootste beweging is gemaakt vanuit Overhead naar de andere programma's, omdat de medewerkers primaire taken uitvoeren. Een uitgebreidere toelichting wordt gegeven in de Leeswijzer en onder Algemene dekkingsmiddelen. Bedragen x € 1.000 Doel

Formatie

Inhuur

6.1 Organisatie 6.2 In control

438 3.269

5 97

92

Totaal overhead

3.707

102

92

Waarvan nieuw

Gedekt uit budget of reserve

Het budget voor personeel is in overhead sterk gewijzigd. De totale mutaties bedragen -/- € 275.000. Volgend jaar wordt een vernieuwde notitie Overhead verwacht vanuit de BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten). Een van de aandachtspunten is dat de personeelskosten gekoppeld dienen te zijn aan de kosten van de werkzaamheden. De primaire taken van de gemeente zijn weergegeven in de programma's. De personeelskosten zijn bij de nieuwe indeling hieraan toegewezen. De herindeling van het P-budget over de doelen levert een verschuiving van overhead naar de programma's van € 692.000. Het overige verschil wordt veroorzaakt door de nieuwe personele wensen (€ 102.000) en een sterke stijging van de loonkosten door diverse oorzaken (personele wisselingen, CAO stijging en 6% gecalculeerde inflatie in 2024) € 315.000. Om het voorgenomen beleid uit te kunnen voeren is het wenselijk om de formatie uit te breiden met: • Informatiemanager  100% werkzaam voor doel 6.2  kosten 1 FTE € 92.000 Programmabegroting 2024

90

Samenvatting financiële mutaties Onderstaand geven we u een overzicht weer van de financiële mutaties programma 'Overhead' > € 25.000, met een totaalbedrag ad € 126.000 (nadeel): • Aanpassing personeelsbudget € 46.000 nadeel; • Voortzetting mobiliteitsbudget: € 36.000 nadeel; • Reiskostenvergoeding woon-werkverkeer: € 130.000 nadeel; • Stelpost CAO verhoging: € 220.000 voordeel; • Leasekosten servers: € 125.000 nadeel; • Verlenging telefonie: € 23.000 nadeel; • Actualisatie activeren uren overhead: € 92.000 nadeel, waarvan € 86.000 neutraal via actualisatie activeren uren in de verschillende programma's; • Digitaliseren bouwvergunningen uit archief: € 90.000 nadeel; • Vergoeding inzet K80: € 30.000 voordeel; • Opdrachten onderzoek Fiduro: € 50.000 nadeel, gedekt uit ambitiebudget • Aframen budget Wet open overheid: € 80.000 voordeel. Het resterende bedrag betreft mutaties m.b.t./ formatie en inhuur en diverse afwijkingen < € 25.000: • Formatie en inhuur: € 275.000 voordeel. Investeringen overhead In dit programma hebben we de volgende investeringen opgenomen (x € 1.000): Investering 2024 2025 2026 2027 Dekking Materieel onderhoudsdienst Overkapping gemeenteloods incl. zonnepanelen

956,3 155

Maatschappelijk vastgoed

PM

115,3

78,3

Kaplst. In exploitatie Kaplst. in exploitatie Kaplstn. uit ambitiebudget

Uren: Het investeringsbedrag welke wordt toegerekend aan de activering van uren is niet in bovengenoemde tabel opgenomen. Activering van uren leidt tot een hoger investeringsbedrag maar wordt separaat van bovenstaande bedragen geraamd en geactiveerd.

Materieel onderhoudsdienst (Totale investering voor 2024 bedraagt € 956.250 + activering uren € 12.600 = € 968.850) Op basis van actuele herzieningen hebben er verschuivingen in tijd plaatsgevonden. Daarnaast hebben we te maken met forse prijsstijgingen. Dit heeft gevolgen voor de vervangingsinvesteringen bij de buitendienst. In 2023 hebben er minder vervangingsinvesteringen plaatsgevonden vanwege o.a. uitstel van vervangingen. Zo was vervanging nog niet nodig en zijn bepaalde vervangingen nog niet uitgevoerd omdat er nog geen duidelijkheid bestaat over de mogelijke wijziging van de afvalinzameling. Dat bedrag wordt doorgeschoven naar 2024 en verder. De kapitaallasten als gevolg van deze wijzigingen in investeringen zijn opgenomen in de meerjarenbegroting. In bovengenoemde tabel is de toerekening/activering van eigen uren niet weergegeven. Het bedrag voor activering van uren bedraagt € 12.600. Overkapping gemeenteloods incl. zonnepanelen (totale investering voor 2024 bedraagt € 155.000 + activering uren € 5.490 = € 160.490 Bij de gemeenteloods heeft men te maken met steeds meer materieel dat in de buitenlucht moet worden gestald. Gevolg hiervan is dat het onderhoud toeneemt om het materieel bedrijfsgereed te maken en te houden. We kunnen dit verminderen en deels voorkomen door bij de gemeenteloods een nieuwe open overkapping te plaatsen.

Op het dak van deze overkapping zullen we tevens extra zonnepanelen plaatsen om het stroomverbruik bij de gemeenteloods verder te beperken. De stichtingskosten voor het realiseren van de overkapping met zonnepanelen bij de gemeenteloods ramen we in totaliteit op € 155.000. In deze kosten is behalve de bouwkosten en (aansluit)kosten voor de zonnepanelen, onder andere ook rekening gehouden met kosten voor architect en constructeur, legeskosten en verdere bijkomende kosten zoals herstel terreinverharding en onvoorziene kosten. De personele kosten ramen we op basis van een tijdsinschatting op € 5.490. Programmabegroting 2024

91

Maatschappelijk vastgoed De toelichting inzake het maatschappelijk vastgoed treft u aan onder subdoelen 6.2.1 en 2.7.1.

Programmabegroting 2024

92

Vennootschapsbelasting Wat mag het kosten? Bedragen x € 1.000 Vennootschapsbelasting

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027

Saldo: Baten minus lasten Vennootschapsbelasting

-1

0

0

0

0

0

Totaal Baten minus lasten

-1

0

0

0

0

0

Begroting 2025

Begroting 2026

Verloop begrotingssaldo x € 1.000 Vennootschapsbelasting

Begroting 2024

Begroting 2027

Saldo t/m 1e berap 2023*

0

0

0

0

Mutaties begroting 2024**

0

0

0

0

Geraamd resultaat

0

0

0

0

* Reeds door de Raad vastgesteld ** Mutaties toegelicht in deze begroting

Programmabegroting 2024

93

Bedrag voor onvoorzien Wat mag het kosten? Bedragen x € 1.000 Bedrag voor onvoorzien

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027

Saldo: Baten minus lasten Onvoorzien

0

-55

-100

-100

-100

-100

Totaal Baten minus lasten

0

-55

-100

-100

-100

-100

Verloop begrotingssaldo x € 1.000 Bedrag voor onvoorzien

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Saldo t/m 1e berap 2023*

-100

-100

-100

-100

Mutaties begroting 2024**

0

0

0

0

-100

-100

-100

-100

Geraamd resultaat * Reeds door de Raad vastgesteld ** Mutaties toegelicht in deze begroting

Programmabegroting 2024

94

Mutaties Reserves Bedragen x €1.000 Mutaties reserves

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027

Saldo: Baten minus lasten beleven

195

214

185

93

93

0

Samenkracht

-542

-441

173

93

86

73

41

1.093

581

171

4

4

-1.177

161

117

47

47

47

-977

1.104

269

128

111

106

-2.460

2.130

1.325

531

342

229

Fijn wonen en bedrijvig Veilige en dienstverlenende gemeente overhead Totaal Baten minus lasten Verloop begrotingssaldo x € 1.000 Mutaties reserves

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Saldo t/m 1e berap 2023*

546

259

183

164

Mutaties begroting 2024**

778

273

158

65

1.325

531

342

229

Geraamd resultaat * Reeds door de Raad vastgesteld ** Mutaties toegelicht in deze begroting

Hieronder geven we een toelichting op de posten met een mutatie > € 25.000. Programma 1 Beleven (voordeel € 179.000) • Cultuurmakelaar (voordeel € 93.000) • Vacature recreatie & toerisme (voordeel € 92.000

)

Programma 2 Samenkracht (voordeel € 141.000) • Teamleider (voordeel € 70.000) • Medewerker Oekraïne (voordeel € 71.000) Programma 3 Fijn wonen en bedrijven (voordeel € 298.000) • Duurzaamheid (voordeel € 103.000) • Bomenrij Korte Ondersteweg Beesel (voordeel € 45.000) • Extra budget Omgevingswet (voordeel € 150.000) Programma 4 Veilige en dienstverlenende gemeente (voordeel € 70.000) • Toezichthouder Veiligheid (voordeel € 70.000) Overhead (voordeel € 90.000) • Digitaliseren bouwvergunningen (voordeel € 90.000)

Programmabegroting 2024

95

Financiële positie Begrotingsuitkomsten De nu voorliggende begroting is voor 2024 tot en met 2027 sluitend. 2024 2025 2026 2027

€ 2.000 € 784.000 € 115.000 € 18.000

Uitgangspunten begroting De (meerjaren)begroting is tot stand gekomen, rekening houdend met de volgende uitgangspunten: • Voor de salarissen hebben we voor 2024 rekening gehouden met een salarisstijging van 6%. Meerjarig houden we rekening met een jaarlijkse stijging van 3% (2025) respectievelijk 2% (2026 en 2027); • Conform vastgesteld in de kadernota hebben we het bedrag dat we uit het gemeentefonds hebben ontvangen voor loon- en prijsontwikkeling volledig hiervoor ingezet/gereserveerd; • De meerjarenraming Gemeentefonds uit de meicirculaire 2023; • Uitvoering van de meerjarige onderhouds- en investeringsplannen (o.a. wegen, verlichting, riolering, automatisering, gemeentelijke gebouwen, gemeentewerken, etc.); • De (meerjaren)begroting van alle gemeenschappelijke regelingen, waaronder de Veiligheidsregio Limburg-Noord, de Werkvoorzieningschap Aanvullende Arbeid, Omnibuzz, RUD en de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling; • 100% kostendekking afval en riolering. Onvoorzien In de begroting hebben we een structurele post onvoorzien van jaarlijks € 100.000 opgenomen. Daarnaast hebben we jaarlijks nog een bedrag van € 275.000 opgenomen voor personele knelpunten.

Programmabegroting 2024

96

Overzicht van incidentele baten en lasten Een aantal baten en lasten hebben geen structureel karakter. Hieronder geven we deze baten en lasten (B/L) per programma weer. Dit overzicht is exclusief investeringen. Progr. Omschrijving

B/L 2024 2025 2026 2027 Dekking / Storting

1 1

Cultuurmakelaar Medw recreatie en toerisme Totaal programma 1

L L

93 92 185

93 0 93

93 0 93

0 Investeringsreserve 0 Investeringsreserve 0

2

Teamleider

L

70 70

0 0

0 0

0 Reserve Organisatie 0

Opstellen omgevingsvisie Implementatie omgevingswet Bomenrijk Korte Ondersteweg Trainees RO en ABORG Projecten duurzaamheid Totaal programma 3

L L L L L

150 150 45 120 104 569

100 0 0 45 13 158

0 0 0 0 0

0 Investeringsreserve 0 Investeringsreserve 0 Investeringsreserve 0 Reserve Organisatie Res. Duurzaamheid 0

4

Toezichthouder veiligheid Totaal programma 4

L

70 70

0 0

0 0

0 Investeringsreserve 0

6 6 6

Medw P&O Digitaliseren bouwvergunningen Implementatie ICT applicaties en transitie naar Cloud Totaal programma Overhead

L L L

46 90 5

0 0 0

0 0 0

0 Investeringsreserve 0 Investeringsreserve 0 Investeringsreserve

141

0

0

0

1.035

251

93

0

Totaal programma 2 3 3 3 3 3

Totaal

Toelichting op de incidentele posten: Cultuurmakelaar (incidenteel) Met het vaststellen van de cultuurnota 2023-2026 heeft de gemeenteraad ingestemd met de inzet van een cultuurmakelaar voor een periode van 3 jaar (2024-2026). In deze periode wordt uitvoering gegeven aan onze ambities op het gebied van cultuur. Deze ambities komen aanvullend op onze wettelijke taken. De inzet van deze makelaar is gekoppeld aan de looptijd van de ambities in de cultuurnota en is daarmee tijdelijk tot en met 2026. We dekken de kosten uit de investeringsreserve. Tijdelijk extra capaciteit op Recreatie en Toerisme (incidenteel) Ter uitvoering van de activiteiten binnen de subdoelen op het gebied van Recreatie en Toerisme (R&T) is bij de behandeling van de Kadernota door de Raad een amendement aangenomen om tijdelijke extra capaciteit voor R&T toe te voegen voor de duur van één jaar. De functie is erop gericht om een aantal projecten te realiseren gedurende deze periode vanuit de gestelde ambitie. Ook hier geldt dat deze ambities aanvullend zijn bovenop onze wettelijke taken. Ontwikkeltraject teamleider (incidenteel) In het kader van een persoonlijk ontwikkeltraject wordt ervaring opgedaan in het managementteam en in de aansturing van teams. Dit ontwikkeltraject eindigt in 2024 waarna op basis van opgedane ervaring doorstroom kan plaatsvinden naar een reguliere positie in onze organisatie of elders.

Programmabegroting 2024

97

Opstellen omgevingsvisie (eenmalig) In 2023 is een start gemaakt met de voorbereidende werkzaamheden voor de omgevingsvisie. In 2024 werken we verder aan de omgevingsvisie. In deze visie bepalen we onze langetermijnvisie op de fysieke omgeving als geheel. We maken integrale keuzes over functies en ruimtegebruik. Dit betekent dat we daarin beleidsvelden zoals recreatie en toerisme, erfgoed, wonen, duurzaamheid, economie en verkeer met elkaar verbinden. Ook leggen we de verbinding met aspecten zoals gezondheid, veiligheid en leefbaarheid. Actuele beleidsdocumenten zoals de woonzorgvisie en de economische visie gebruiken we als bouwsteen bij het opstellen van de omgevingsvisie. We stellen de nieuwe omgevingsvisie op een participatieve wijze op, samen met de gemeenschap, maatschappelijke partners, verbonden partijen en bedrijven. Ondanks dat het hebben van een omgevingsvisie een wettelijke verplichting is zien we het opstellen van de eerste omgevingsvisie als eenmalige en bijzondere taak. Hiervoor doorlopen we eenmalig een uitgebreid proces waarna deze vanuit de reguliere bedrijfsvoering actueel zal worden gehouden. De reikwijdte van dit proces gaat dus veel verder dan onze wettelijke taak. Voor dat eenmalige proces om tot deze eerste, uitgebreide omgevingsvisie te komen, dekken we de kosten uit de investeringsreserve.

Kosten voor het actueel houden van deze visie worden uit de reguliere middelen uit de begroting gedekt. Implementatie Omgevingswet (incidenteel) De inwerkingtreding van de Omgevingswet vindt plaats op 1 januari 2024. Ter voorbereiding op de inwerkingtreding zijn nieuwe kaders vastgesteld en werkprocessen aangepast. Zo zijn de eerste ervaringen opgedaan. Ook bij de inwerkingtreding doen we nieuwe ervaringen op. De implementatie van de nieuwe wetgeving loopt ook na de inwerkingtreding door. Dit betekent ook dat de extra inzet voor de implementatie ook nog doorloopt na 1 januari 2024. In verband hiermee nemen we een bedrag van € 150.000 op uit de investeringsreserve. In 2024 is in de benodigde capaciteit op het gebied van ruimtelijke ordening onder andere voorzien door de inzet van een trainee, in combinatie met tijdelijke externe inhuur. Vanaf 2025 worden de taken binnen de reguliere formatie uitgevoerd. Bomenrij Korte Ondersteweg (eenmalig) Langs de Korte Ondersteweg in Beesel staan oude, markante wilgen. Vanwege de leeftijd van de bomen is er steeds meer uitval. In het Landschapsontwikkelingsplan is aangegeven dat er hier een bomenrij gewenst is, daarom willen we de bomenrij renoveren. Vanwege de aanwezige natuur- en landschapswaarden willen we dit zorgvuldig aanpakken door nieuwe bomen te planten op de locaties van de slechtste bomen en de reeds lege plekken.

We streven ernaar om de rij aan te vullen met andere soorten, zodat er meer variatie ontstaat. Dit ondersteunt de biodiversiteit. Het budget hiervoor komt uit het LOP (Landschappelijk Ontwikkelings Plan)-fonds. We verwachten dat de rest van de oudere bomen daarna nog enkele jaren kan blijven staan, maar dat uiteindelijk de uitval door zet. Dan bekijken we opnieuw welke actie nodig is. Trainees RO en ABORG (incidenteel) Het traineeprogramma eindigt in 2024. In de vaste formatie is rekening gehouden met de mogelijkheid dat een van de trainees kan doorstromen naar een nieuwe vaste formatieplaats en daarnaast rekening is gehouden met voorzienbaar verloop. Dit traineeprogramma stopt. We zullen vervolgens opnieuw bezien welke behoefte er is en op welke wijze we jong talent aan ons kunnen binden (al dan niet via programma's van provincie, VNG of opnieuw een eigen programma). Projecten duurzaamheid (incidenteel) De ambities op duurzaamheid reiken verder en gaan sneller dan de wettelijke taken en verplichtingen. Voor deze extra inzet op duurzaamheid zetten we middelen uit de reserve in. Het betreft het verbeteren van kaartmateriaal, inzet op duurzame energie, biodiversiteit, klimaatadaptatie en circulaire economie.

Toezichthouder veiligheid (incidenteel) In verband met diverse verschuivingen en ontwikkelingen binnen het taakveld van toezicht en handhaving hebben we voor het onderdeel veiligheid tijdelijk extra capaciteit nodig. In de periode tot aan het einde van 2024 wordt meer duidelijk ten opzichte van de totale inzet op toezicht en handhaving. De extra inzet komt dan te vervallen.

Programmabegroting 2024

98

Medewerker P&O (incidenteel, projectbasis) Binnen de vaste formatie op P&O gaat alle tijd zitten in de invulling van vacatures en het boeien en binden van medewerkers. De arbeidsmarkt is dynamisch en de 'concurrentie' is groot. Door de tijdsbesteding komt de uitvoering van een aantal projecten binnen P&O onder druk te staan. We voegen tijdelijk capaciteit toe om een aantal projecten (digitalisering en automatisering P-dossiers, herijking handboek, dashboard personeelszaken) af te ronden. De verwachting is dat de vaste formatie hierna voldoende is om de taken op P&O goed adequaat uit te voeren. Digitaliseren bouwvergunningen (eenmalig) Er wordt een eenmalige investering voorgesteld om de slag af te maken naar een digitaal bouwarchief (inclusief historische informatie) en de juiste software aan te schaffen om nieuwe informatie in te archiveren en te raadplegen. 2024 gebruiken we voor het inrichten van de applicatie, 2025 voor het eenmalig digitaliseren van het bouwarchief. Structureel begrotingssaldo Bedragen x € 1.000 Presentatie van het structureel begrotingssaldo Saldo baten en lasten (voor mutaties reserves) Mutaties Reserves Begrotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten Incidentele dekking uit reserves Structureel begrotingssaldo

Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 -1.323 253 -226 -211 1.325 531 342 229 2 784 116 18 -1.035 -251 -93 0 1.035 251 93 0 2 784 116 18

Structurele toevoegingen en onttrekkingen (T/O) reserves In onderstaande tabel geven we een overzicht van alle structurele toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves. Bedragen x € 1.000 Progr. Omschrijving T / O 2024 2025 2026 2027 2 Medewerker Oekraine O 72 72 72 72 2 Dekking kapitaallasten dagopvang 't Spick O 1 1 1 1 2 Dekking kapitaallasten uitbreiding BS Offenbeek O 21 21 14 0 2 Dekking kapitaallasten noodlokalen BS Beesel O 10 0 0 0 Totaal programma 2 104 94 87 73 3 3

Dekking kapitaallasten Pumptrackbaan Dekking kapitaallasten overkapping begraafplaats Totaal programma 3

O O

9 2 11

9 2 11

0 2 2

0 2 2

4 4

Dekking kapitaallasten herinr. Raadhuisplein Dekking kapitaallasten vervanging openbare verlichting Dekking kapitaallasten Verkeersmaatregelen Totaal programma 4

O O

16 25

16 25

16 25

16 25

O

8 49

8 49

8 49

8 49

Dekking kapitaallasten verbouwing gemeentehuis 2010 Dekking kapitaallasten meubilair gemeentehuis Dekking kapitaallasten discussie installatie Dekking kapitaallasten zonnepanelen Totaal Overhead

O

103

103

103

103

O O O

20 2 3 128

20 2 3 128

5 0 3 111

0 0 3 106

291

281

249

230

4

6 6 6 6

Totaal Programmabegroting 2024

99

Conclusie financiële positie De belangrijkste aspecten voor het beoordelen van de financiële positie van de gemeente zijn reservepositie, ruimte belastingpakket, belastingdruk en meerjarenperspectief. Daarnaast spelen een aantal specifieke, gemeentegebonden kenmerken een rol, zoals fysieke en sociale structuur, afschrijvingsbeleid en grondexploitatie. We beoordelen de gemeente Beesel op de diverse aspecten als volgt: Reservepositie Jaarlijks evalueren we de gemeentelijke reserves en voorzieningen. We kijken of de bestaande reserves en voorzieningen nog voldoen aan het BBV, of we ze kunnen samenvoegen of opheffen en of we nieuwe reserves of voorzieningen moeten vormen. Ook bekijken we of de hoogte van de reserves en voorzieningen toereikend is voor het doel waarvoor de reserve c.q. voorziening is gevormd. We dekken incidentele lasten met incidentele middelen. Hierdoor ontlasten we onze meerjarenbegroting. Stand reserves en voorzieningen De (meerjaren-)stand van de reserves en voorzieningen is opgenomen in paragraaf A, Weerstandsvermogen en risicomanagement. Ruimte belastingpakket Uit de paragraaf Lokale heffingen blijkt dat er ruimte zit bij de belastingdruk als geheel, zeker als we als bovengrens het Limburgse gemiddelde nemen. Het rioolrecht en de reinigingsrechten zijn 100% kostendekkend. Voor de cijfers verwijzen we naar de paragraaf Lokale Heffingen.

Belastingdruk De belastingdruk voor een gemiddeld gezin stijgt in 2024 met 2,71% ten opzichte van 2023. We houden de voorzieningen voor de burger zoveel mogelijk op peil. De belastingdruk in de gemeente Beesel ligt onder het gemiddelde van de Limburgse gemeenten. Voor de toelichting op de cijfers verwijzen we naar de paragraaf Lokale Heffingen.

Programmabegroting 2024

100