Document · PDF

begroting 2022 recreatieschap Twiske-Waterland.pdf

Raadscommissie 19 mei 2021, gemeente BeemsterBij agendapunt: 11: Voorstel tot het geven van een zienswijze op de begrotingswijzing 2021 en begroting 2022 van het recreatieschap Twiske-Waterland.14.199 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2



Najaarsnotitie.

Tarieventabel De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van het recreatieschap Twiske-Waterland op 3 december 2015. De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld. 1

Documenten Aard van de dienstverlening

1.1

Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie e belangstellenden

1.2

Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit). Voor afschrift en in kleur of A3-formaat worden de leges met 50% verhoogd

Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken

Tarief

Aard van de dienstverlening 2.1

Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis

Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap

Tarief

Aard van de dienstverlening

Dit geldt in sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de Kadernota Rechtmatigheid 2018.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

3.1

Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en 500  commerciële doeleinden, per dag(deel)  particulier en non-profit, per dag(deel)  scholen en verenigingen, per dag(deel)

Tarief € 250,€ 75,- *) € 50,- *)

Pagina 32 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

3.2

Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)

€ 50,- per keer € 250,- per jaar

3.3

Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen:  voor maximaal 3 aansluitende dagen  jaarvergunning venten, per jaar

€ 150,€ 1.000,-

3.4

Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie:  voor maximaal 3 aansluitende dagen  jaarstandplaats

€ 150,€ 1.000,-

3.5

Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel

€ 250,-

3.6

Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie

van € 250,tot € 750,-

3.7

Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode

€ 50,-

3.8

Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per ontheffing

€ 50,-

3.9

Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer

€ 150,-

3.10

Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden  voor elke verlenging met maximaal drie maanden

€ 50,€ 50,-

3.11

Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal  van 50 tot 100 personen, per keer  meer dan 100 personen, per keer

€ 50,- *) € 150,- *)

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor:     

Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten.

Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd.

N.B.: Evt. in combinatie met nr. 3.1 vergunning evenement 3.12

Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode

€ 50,-

3.13

Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV

€ 150,-

*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 33 van 54

Samenvatting

Programma’s

A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

E. Grondbeleid Het recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Oppervlaktes en hoeveelheden Gronden Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling

729,1

hectare

Oppervlakte in eigendom

721,9

hectare

in eigen beheer

425,49

hectare

contractueel uitgegeven

305,6

hectare

waarvan:

Aantal contracten gronden

Gebouwen Aantal gebouwen waarvan:

Gronden in eigendom en uitgegeven Alle gronden van het recreatieschap zijn in bloot eigendom van Staatsbosbeheer, waarbij het recreatieschap het economisch eigendom heeft. Hier lopen twee verschillende erfpachtcontracten mee, die allebei expireren in 2049. Gronden in erfpacht worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief. Voor ontwikkelingen waarbij externe financiering nodig is, is een looptijd van het ondererfpacht van ten minste 30 jaar wenselijk. Het recreatieschap kan momenteel alleen contracten sluiten met de resterende looptijd van 28 jaar. Met Staatsbosbeheer is daarom voor de korte termijn afgesproken dat zij meetekenen met het ondererfpachtcontract, zodat een langere looptijd gegarandeerd kan worden. Voor de langere termijn loopt binnen de gehele Metropool Regio Amsterdam een proces, waarbij medio 2021 (verwachting) een Samenwerkingsovereenkomst te sluiten waarbij nieuwe afspraken voor de verlening van het erfpacht worden vastgelegd.

in eigen beheer

contractueel uitgegeven

Natuur Netwerk Nederland (NNN) en Natura2000

potentieel af te stoten

Bijna alle gronden in eigendom, huur of erfpacht van het recreatieschap maken deel uit van het Natuur Netwerk Nederland (NNN). Binnen dit netwerk zijn de wezenlijke kenmeren en waarden vastgesteld. Dit legt beperkingen op voor het gebruik van de gronden. De gronden in het Twiske vallen bovendien onder de Vogelrichtlijn van Natura2000. Het beheerplan (bevoegd gezag Provincie NH) daarvoor, wordt eind 2022 herzien vastgesteld. Dit beheerplan geeft beheerdoelen die in 2022 ook moeten worden opgenomen in het beheerplan van het recreatieschap.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 34 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Commerciële activiteiten Om baten te halen uit de gronden is een aantal daarvan voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Twiske-Waterland is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden geactualiseerd of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik. Baten uit commerciële activiteiten

Begroting 2022

Begroting 2021

Baten uit (erf)pachten

141.309

140.187

Baten uit verhuren

73.095

69.114

Kavelpaspoorten Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven. Dit maakt onderdeel uit van het in 2021 opgestelde Uitvoeringsprogramma.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 35 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities.

Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. De programmabegroting geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen. Op basis van de hierboven genoemde indexering zal de participantenbijdragen met 0,8% worden verhoogd. Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

Provincie Noord-Holland

56,04%

1.425.933

1.437.340

Gemeente Amsterdam

23,56%

599.491

604.287

Gemeente Beemster

0,61%

15.454

15.577

Gemeente Edam-Volendam

1,33%

33.843

34.113

Gemeente Landsmeer

1,62%

41.298

41.628

Gemeente Oostzaan

0,66%

16.861

16.996

Gemeente Purmerend

6,35%

161.657

162.950

Gemeente Waterland

0,65%

16.502

16.634

Gemeente Wormerland

0,61%

15.454

15.577

Gemeente Zaanstad

8,57%

217.993

100,00%

€ 2.544.484

Totaal

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Informeren van participanten De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.

Informatie over verbonden partijen Deze paragraaf biedt een handvat voor de informatie, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Naam verbonden partij

Recreatieschap Twiske-Waterland

Vestigingsplaats

Oostzaan

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling (tot 1-1-2022)

Deelnemende partijen

         

Provincie Noord Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Beemster Gemeente Edam-Volandam Gemeente Landsmeer Gemeente Oostzaan Gemeente Purmerend Gemeente Waterland Gemeente Wormerland Gemeente Zaanstad

Bestuurlijke vertegenwoordiging

219.737

  

Gedeputeerde I. Zaal Mevrouw S. Groenewoud De heer D.J. Butter

€ 2.564.840



De heer H. Schütt

  

De heer E. Heinrich De heer R.J. Monen De heer M.T.A. Hegger

Pagina 36 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

  

C. Financiering

Mevrouw M. van Dijk De heer J. Schalkwijk De heer W. Breunesse

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)

Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk.

Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)

Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.

Bestuurlijke invloed

Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad haar gevoelens uitspreken over de begroting en kennis nemen van de jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist.

Activiteiten

Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling.

Bestuurlijk belang

Stemgewicht

Eigen vermogen

31-12-2019 € 4.899.612 31-12-2020 € 4.971.199 31-12-2021 € 4.944.143 (begroting) 31-12-2022 € 5.032.615 (begroting)

Vreemd vermogen

31-12-2019 € 448.196 31-12-2020 € 571.889 31-12-2021 € 399.365 (begroting) 31-12-2022 € 461.532 (begroting)

Financieel resultaat voor bestemming 2022

€ 88.473

Website

https://www.twiske-waterland.nl/

Risicoprofiel

Laag

Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)

Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)

Twiske-Waterland is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; 2. Beheren en in stand houden routenetwerken en boerenlandpaden; Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Uitvoeren projecten van het in 2020 vastgestelde Uitvoeringsprogramma bij het Ambitiedocument.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)



Stormschade



Natuurbrand



Vandalisme



Ontwikkelingsonzekerheid door veranderende maatschappelijke perceptie



Problemen bij uitvoering handhaving

Pagina 37 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering



Derving parkeerinkomsten oorzaak divers



Ambigue wet- en regelgeving



Omgevingsrisico’s zoals eikenprocessierups, dierenziekten, bomenziektes etc.



Risico faillissement bestaande ondernemers (incl. evenementen)



Afhandeling van WOB-verzoeken



Niet doorgaan van de grootschalige evenementen



Onrechtmatig accorderen en betalen van facturen

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Ontwikkelingen Recreatieschap Twiske-Waterland: 

Stelde in 2020 een Ambitiedocument vast met daaraan gekoppeld een Uitvoeringsprogramma. Dit Ambitiedocument gaat in op de beleidsdoelstellingen van de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling en beoogt realisatie daarvan op de eigen taakvelden. Het Uitvoeringsprogramma benoemt projecten in 2022 en de jaren erna, plaatst uitvoering in de tijd en gaat in op voorbereiding, participatie en financiering;



Begeleidt evenementen en het ontwikkelen van routes en locaties;



Draagt met haar beheer en onderhoud bewust bij aan biodiversiteit en verleent medewerking aan participatie in onderhoud en projecten voor zelfbeheer;



Zorgt voor structureel (financieel) evenwicht;



Zorgt voor een aantrekkelijke recreatieomgeving met veilige en begaanbare voorzieningen;



Werkt mee aan het effectueren van de nieuwe governancestructuur;



Werkt samen met haar erfpachtgevers aan een duurzame toekomst van de recreatiegebieden.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 38 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten Baten en lasten per programma Programma

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

223.022

13.135

-209.887

2. Beheer en onderhoud

2.130.119

721.624

-1.408.495

3. Veiligheid en toezicht

217.482

-217.482

4. Bestuur en ondersteuning

638.679

-638.679

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

1.824

2.564.840

2.563.016

3.211.127

3.299.599

88.473

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

88.473

Totaal na bestemming

3.299.599

Totaal voor bestemming

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 39 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per taakveld Nr.

Lasten per taakveld

Begroting na wijziging 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

0.1

Bestuur

29.849

30.088

30.329

30.572

30.816

0.4

Overhead

603.761

608.591

613.459

618.367

623.314

0.5

Treasury

1.810

1.824

1.839

1.854

1.868

0.8

Overige baten en lasten

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10

Mutaties reserves

88.473

202.649

241.468

243.551

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

Openbare orde en veiligheid

215.756

217.482

219.222

220.976

222.744

2.1

Verkeer en vervoer

375.619

376.744

377.878

379.021

380.173

2.2

Parkeren

138.744

139.854

140.973

142.101

143.237

3.1

Economische ontwikkeling

355.243

158.093

83.746

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

57.964

58.428

58.895

59.366

59.841

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

18.626

18.775

18.925

19.077

19.229

3.4

Economische promotie

177.326

178.745

180.175

181.616

183.069

5.3

Cultuurpresentatie, -productie en -participatie

44.610

44.967

45.327

45.689

46.055

5.7

Openbaar groen en openluchtrecreatie

1.441.006

1.377.536

1.380.738

1.398.809

1.410.292

Totaal lasten

3.460.314

3.299.599

3.354.155

3.338.915

3.364.190

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 40 van 54

Samenvatting

Nr.

Baten per taakveld

0.1

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Begroting na wijziging 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Bestuur

0.4

Overhead

0.5

Treasury

0.8

Overige baten en lasten

2.544.484

2.564.840

2.585.359

2.606.042

2.626.890

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10

Mutaties reserves

27.056

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

Openbare orde en veiligheid

2.1

Verkeer en vervoer

2.2

Parkeren

340.000

342.720

345.462

348.225

351.011

3.1

Economische ontwikkeling

166.472

13.135

40.315

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

209.302

214.404

218.519

220.148

221.789

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

Economische promotie

5.3

Cultuurpresentatie, -productie en -participatie

167.000

160.000

5.7

Openbaar groen en openluchtrecreatie

6.000

4.500

3.460.314

3.299.599

3.354.155

3.338.915

3.364.190

Totaal baten

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 41 van 54

Samenvatting

Saldo van baten en lasten per taakveld

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Begroting na wijziging 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Totaal baten

3.460.314

3.299.599

3.354.155

3.338.915

3.364.190

Totaal lasten

3.460.314

3.299.599

3.354.155

3.338.915

3.364.190

Begroting na wijziging 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Provincie Noord-Holland

1.425.933

1.437.340

1.448.839

1.460.430

1.472.113

Gemeente Amsterdam

599.491

604.287

609.121

613.994

618.906

Gemeente Beemster

15.454

15.577

15.702

15.827

15.954

Gemeente Edam-Volendam

33.843

34.113

34.386

34.661

34.939

Gemeente Landsmeer

41.298

41.628

41.961

42.297

42.635

Gemeente Oostzaan

16.861

16.996

17.132

17.269

17.407

Gemeente Purmerend

161.657

162.950

164.253

165.567

166.892

Gemeente Waterland

16.502

16.634

16.767

16.901

17.037

Gemeente Wormerland

15.454

15.577

15.702

15.827

15.954

Gemeente Zaanstad

217.993

219.737

221.495

223.267

225.053

2.544.484

2.564.840

2.585.359

2.606.042

2.626.890

Saldo

Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten

Overige verrekeningen Totaal

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 42 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per kostensoort Lasten per kostensoort

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Belastingen

Grond

272.834

375.639

464.686

6.554

6.502

1.523.681

1.566.625

1.412.780

1.328.111

1.520.504

1.267.149

Rente en bankkosten

1.824

1.810

1.953

Mutatie voorziening

62.166

-40.639

-129.686

Afschrijvingen

15.957

29.874

34.012

3.211.127

3.460.314

3.050.939

Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten

Overige verrekeningen Totaal lasten

Baten per kostensoort

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Grond

Huren

73.095

69.114

72.928

Leges en andere rechten

4.500

6.000

7.903

Overige goederen en diensten

502.720

507.000

438.289

Pachten

141.309

140.187

124.036

Participantenbijdragen

2.564.840

2.544.484

2.480.006

Overige verrekeningen

-699

Rente baten

13.135

166.472

3.299.599

3.433.258

3.122.526

Subsidies en projectbijdragen Totaal baten

Saldo van lasten en baten per kostensoort

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Totaal lasten

3.211.127

3.460.314

3.050.939

Totaal baten

3.299.599

3.433.258

3.122.526

88.473

-27.056

71.587

Saldo

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 43 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10)

Beleidsindicatoren

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Toevoeging algemene reserve

97.539

Onttrekking algemene reserve

-21.500

-147.949

Toevoeging bestemmingsreserve investeringen

Onttrekking bestemmingsreserve investeringen

Toevoeging bestemmingsreserve Purmerbos

Onttrekking bestemmingsreserve Purmerbos

Toevoeging bestemmingsreserve verv. invest.

Onttrekking bestemmingsreserve verv. invest.

Toevoeging bestemmingsreserve Markermeerdijk

Onttrekking bestemmingsreserve Markermeerdijk

Toevoeging bestemmingsreserve egalisatie

219.536

Onttrekking bestemmingsreserve egalisatie

-9.066

-5.556

Totaal mutaties reserves

88.473

-27.056

71.587

Gerealiseerd resultaat

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Overzicht van baten en lasten

Gemeenten nemen een uniforme basisset beleidsindicatoren op in hun begroting en jaarverslag. De set behandelt een breed spectrum van onderwerpen, van misdrijven en afval tot bijstandsuitkeringen en nieuwbouwwoningen. Geen van deze indicatoren zijn toepasbaar voor het recreatieschap.

Pagina 44 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Geprognotiseerde balans 2022 De geprognotiseerde balans per 31 december kan als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000) Activa

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

302.103

286.145

443.804

426.840

499.907

Leningen u/g

Totaal vorderingen op lange termijn

Saldo werkkapitaal

4.781.405

4.948.002

4.982.732

5.186.617

5.425.340

Totaal

5.083.508

5.234.147

5.426.535

5.613.456

5.925.248

Passiva

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

3.015.166

3.109.195

3.154.186

3.412.618

3.581.874

Bestemmingsreserve investeringen

6.282

Bestemmingsreserve ruiterpaden Purmerbos

33.747

Materiële vaste activa Vorderingen op lange termijn

Reserves Algemene reserve

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Bestemmingsreserve Markermeerdijk Bestemmingsreserve egalisatie Totaal reserves en fondsen Voorzieningen Totaal

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

216.998

1.455.247

216.702

211.145

368.804

351.840

426.136

4.944.143

5.032.615

5.235.265

5.476.733

5.720.284

139.365

201.532

191.271

136.724

204.964

5.083.508

5.234.147

5.426.535

5.613.456

5.925.248

Pagina 45 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2021-2025 Lasten per programma

2021

2022

2023

2024

2025

479.223

223.022

149.194

65.972

66.500

2. Beheer en onderhoud

2.129.916

2.130.119

2.137.462

2.159.707

2.175.397

3. Veiligheid en toezicht

215.756

217.482

219.222

220.976

222.744

4. Bestuur en ondersteuning

633.610

638.679

643.788

648.939

654.130

1.810

1.824

1.839

1.854

1.868

3.460.314

3.211.127

3.151.505

3.097.446

3.120.639

2021

2022

2023

2024

2025

1. Ontwikkeling en inrichting

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting

166.472

13.135

40.315

2. Beheer en onderhoud

722.302

721.624

728.481

732.873

737.300

3. Veiligheid en toezicht

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

2.544.484

2.564.840

2.585.359

2.606.042

2.626.890

Totaal

3.433.258

3.299.599

3.354.155

3.338.915

3.364.190

-27.056

88.473

202.649

241.468

243.551

Saldo lasten en baten Mutaties reserves (standen per 31-12)

2021

2022

2023

2024

2025

Algemene reserve

-21.500

94.029

44.991

258.432

169.255

Bestemmingsreserve investeringen

Bestemmingsreserve ruiterpaden Purmerbos

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen

Bestemmingsreserve Markermeerdijk

Bestemmingsreserve egalisatie

-5.556

157.659

-16.964

74.296

Totaal

-27.056

88.473

202.649

241.468

243.551

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 46 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen De verwachting is dat de algemene reserve in 2021 zal afnemen, en in 2022 op basis van de begroting weer zal toenemen. De algemene reserve is ruim voldoende voor het berekende benodigde weerstandsvermogen. Het bestuur kan besluiten extra inspanningen (mede) te financieren uit de algemene reserve. Volgens de huidige meerjarenraming groeit de algemene reserve door naar € 3.581.874 in 2025. Met uitzondering van de bestemmingsreserve egalisatie is de verwachting dat deze reserves de komende jaren constant zullen blijven. De bestemmingsreserve egalisatie zal naar verwachting eerst afnemen en vanaf 2023, vanwege geplande investeringen, weer toenemen. Deze reserve is ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven en dient in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie Volgens de huidige meerjarenraming groeien de bestemmingsreserves door naar € 2.138.410 in 2025.

Jaar

Saldo 1 jan

Onttrekking

Dotatie

Saldo 31 dec

Algemene reserve

2022

3.015.166

94.029

3.109.195

Bestemmingsreserve investeringen

2022

6.282

Bestemmingsreserve ruiterpaden Purmerbos

2022

33.747

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen

2022

216.998

Bestemmingsreserve Markermeerdijk

2022

1.455.247

Bestemmingsres. egalisatie

2022

Totaal reserves Voorziening GO

2022

Totaal voorziening Jaar

Saldo 1 jan

Onttrekking

Dotatie

Saldo 31 dec

Algemene reserve

2021

3.036.666

-21.500

3.015.166

Bestemmingsreserve investeringen

2021

6.282

Bestemmingsreserve ruiterpaden Purmerbos

2021

33.747

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen

2021

216.998

Bestemmingsreserve Markermeerdijk

2021

Bestemmingsres. egalisatie

2021

Totaal reserves Voorziening GO Totaal voorziening

2021

1.455.247

-5.556

211.145

-5.556

94.029

5.032.615

139.365

272.833-

335.000

201.532

139.365

-272.833

335.000

201.532

Algemene reserve Bestemmingsreserve investeringen

Stand per 31-122021

Stand per 31-122022

Verschil

3.015.166

3.109.195

94.029

6.282

Bestemmingsreserve ruiterpaden Purmerbos

33.747

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen

216.998

1.455.247

Bestemmingsreserve Markermeerdijk 1.455.247

216.702 4.944.143

Bestemmingsres. egalisatie

216.702

211.145

-5.556

4.944.143

5.032.615

88.473

222.258

-5.556

216.702

Totaal reserves

4.971.199

-27.056

4.944.143

Voorziening GO

139.365

201.532

62.167

Totaal voorzieningen

139.365

201.532

62.167

180.003

-375.639

335.000

139.365

180.003

-375.639

335.000

139.365

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 47 van 54

Samenvatting

Programma’s

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Pagina 48 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Twiske-Waterland in de openbare vergadering van 8 juli 2021.

Voorzitter, Mevrouw S. Groenewoud

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 49 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Bijlagen Bijlage I

Risicoanalyse Recreatieschap Twiske-Waterland

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 50 van 54

Samenvatting

Bijlage I

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Risicoanalyse Recreatieschap Twiske-Waterland

Recreatieschap Twiske-Waterland vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Omgaan met de coronacrisis Het jaar 2020 heeft het belang aangetoond van een goede risico-inventarisatie. Iets kleins als het coronavirus bracht een kettingreactie teweeg. Sinds maart 2020 werden maatregelen genomen om de verspreiding van het virus tegen te gaan. Die hadden ook grote gevolgen voor Recreatieschap Twiske-Waterland. De maatregelen als (tijdelijke) sluiting van horeca en sanitaire voorzieningen en het niet kunnen uitvoeren van kleine en grote evenementen zijn hinderlijk geweest voor publiek en schadelijk voor ondernemers. De toegenomen populariteit van de gebieden daartegenover, vroeg om extra handhaving en grotere intensiteit voor hygiënische maatregelen en afvalinzameling. Extra kosten en minder inkomsten die gevolgen hebben voor het financieel resultaat. Ten tijde van het opstellen van deze begroting was het nog niet duidelijk hoe lang de maatregelen gaan duren, wat de gevolgen precies zijn en zeker niet in hoeverre de gevolgen spelen in de toekomst. Dit risico is meegenomen in de inventarisatie.

Eind 2020 zijn de risico’s voor Twiske-Waterland opnieuw in kaart gebracht. Hierbij zijn de gebeurtenissen verkend, beschreven en vervolgens gewaardeerd aan de hand van de kans van optreden en vermenigvuldigd met de gevolgen/impact wanneer die gebeurtenis zich voordoet. Op basis van deze uitkomsten zijn de risico’s geplaatst in de matrix.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Geïnventariseerde risico’s Begin 2021 zijn de risico’s voor Recreatieschap Twiske-Waterland in kaart gebracht: 1. Stormschade 2. Natuurbrand 3. Vandalisme 4. Ontwikkelingsonzekerheid door veranderende maatschappelijke perceptie 5. Problemen bij uitvoering handhaving 6. Derving parkeerinkomsten oorzaak divers 7. Ambigue wet- en regelgeving 8. Omgevingsrisico’s zoals eikenprocessierups, dierenziekten, bomenziektes etc. 9. Risico faillissement bestaande ondernemers (incl. evenementen) 10. Afhandeling van WOB-verzoeken 11. Niet doorgaan van de grootschalige evenementen 12. Onrechtmatig accorderen en betalen van facturen Gevolg / impact Kans

1= 0 – 100.000

2= - 300.000

1 = < 10%

2 = 10 – 40 %

2, 6

3 = > 40 %

3, 5, 8, 9, 10

4, 7, 11

3= > 300.000

Lage (groene) scores behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge (rode) scores (rood gekleurd) geven grote risico's weer. Voor deze risico's zijn beheersmaatregelen nodig. Alleen de risico’s met het grootste gevolg (4, 7 en 11) zijn verder uitgewerkt.

Pagina 51 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

4: Ontwikkelingsonzekerheid door veranderende maatschappelijke perceptie

7: Ambigue regelgeving

Dit risico omvat de mogelijke maatschappelijke weerstand tegen ontwikkeltrajecten in Recreatiegebied Twiske-Waterland. Het actualiseren en verbeteren van het recreatieve aanbod, één van de hoofddoelstellingen in het Ambitiedocument Twiske-Waterland, kan hierdoor onmogelijk worden gemaakt.

Dit betreffen risico’s die ontstaan door ambigue regelgeving. De verwarring die is ontstaan rondom de PAS, PFAS en de provinciale omgevingsverordening werkt ook remmend op de activiteiten in Twiske-Waterland. Daarnaast zijn het Twiske en delen van Waterland N2000 gebied en onderdeel van de NNN. Ook hier is de regelgeving over wat wel en niet mag en moet soms onduidelijk. Afgezien van de onduidelijkheden in de regelgeving worden de regels ook alternatief geïnterpreteerd door verschillende actoren.

Risico/kans: Maatschappelijk weerstand tegen recreatieve schapsontwikkelingen.

Oorzaak: Te lage betrokkenheid van de omgeving bij de koers en activiteiten van het recreatieschap. Fundamenteel verschillende visie op de rol en taken van het recreatieschap en het gebied als N2000 en NNN gebied.

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact: 1. Het recreatief aanbod van het schap kan niet worden geactualiseerd; 2. Er kan niet worden voldaan aan de toenemende vraag naar meer recreatief aanbod; 3. Betere spreiding van het toenemend aantal recreanten wordt onmogelijk; 4. De inzet van middelen voor werving, selectie en begeleiding van ondernemers is zonder nut; 5. Missen van cruciale inkomsten voor beheer en onderhoud van het schap.

Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000

Risico/kans: Ontwikkelingen of bestaande activiteiten die vertraging oplopen of afketsen.

Oorzaak: Ambigue regelgeving. Afwijkende uitleg van de regelgeving door verschillende actoren.

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact: 6. Vertraging in besluitvorming; 7. Stijging van aantal WOB-verzoeken en behandelkosten (zie: risico 10); 8. Invulling van beleidsmatig toegestane ruimte voor evenementen wordt onmogelijk; 9. Voortbestaan van bestaande evenementen wordt onzeker; 10. Voortgang van de natuurdoelen beperken zich tot discussies over de NNN en N2000 i.p.v. acties.

Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000

Beheersmaatregel: 

Meer inzet op omgevingsmanagement (proactief netwerken);



Beter betrekken van de directe omgeving bij beheer en besluitvorming;



€100.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Beheersmaatregel: 

Eisen in de privaatrechtelijke overeenkomst tussen schap en organisator over beschermen natuur- en schapsdoelstellingen;



Kennis en kunde up-to-date houden en delen (intern en extern);



Compenserende maatregelen in de extensieve zones;



€ 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Pagina 52 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

11: Niet doorgaan van de grootschalige evenementen Dit risico bestaat uit het scenario dat de geplande evenementen geen doorgang vinden. Dit scenario is aannemelijk omdat in 2020 vanwege de coronacrisis de grootschalige evenementen moesten worden gecanceld. Daarnaast liggen evenementen in recreatiegebieden ook onder het politieke vergrootglas. Wanneer er geen evenementen kunnen worden gehouden heeft dit verregaande gevolgen voor meerdere actoren rondom het recreatieschap. Risico/kans: Het niet doorgaan van de jaarlijks geplande grootschalige evenementen in het recreatieschap.

Oorzaak: Door het coronavirus worden sinds maart 2020 tot nader order geen evenementen georganiseerd. Ook staan evenementen onder politieke druk.

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact: 11. Missen van cruciale inkomsten voor beheer en onderhoud van het gebied; 12. Evenementen organisatoren komen in zwaar weer en voortbestaan wordt onzeker; 13. Het recreatieschap mist cruciale bindingsfactor met het jongere publiek.

Gevolg(cijfer): 2 100.000 – 300.000

Beheersmaatregel: 

Compensatieregeling treffen voor alle getroffen actoren (incl. het recreatieschap);



Evenementen organiseren die passen binnen de mogelijke beperkingen. Dit kan ook inhouden dat met andere dan de huidige evenementenorganisatoren in zee wordt gegaan, dus een nieuw evenement;



€ 75.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 53 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 413.000. Bij de berekening is eveneens rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Risico

Kans(factor)

Gewenst weerstandsvermogen

1. Stormschade

10-40 % (0,25)

€ 50.000

4. Ontwikkelingsonzekerheid door veranderende maatschappelijke perceptie

> 40% (0,50)

€ 100.000

7. Ambigue wet- en regelgeving

> 40% (0,50)

€ 50.000

11. Niet doorgaan van de grootschalige evenementen

> 40% (0,50)

€ 75.000

Overige risico’s

€ 138.000

Totaal

€ 413.000

Ten opzichte van 2021 is het benodigde weerstandsvermogen afgenomen. Toen was benodigde weerstandsvermogen € 475.000. Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de gebeurtenissen, kansen en effecten jaarlijks kunnen wijzigen. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 54 van 54

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://beemsterraadsinformatie.purmerend.nl/api/v1/meetings/1358/documents/17771