Document · PDF

begroting 2022 recreatieschap Twiske-Waterland.pdf

Raadscommissie 19 mei 2021, gemeente BeemsterBij agendapunt: 11: Voorstel tot het geven van een zienswijze op de begrotingswijzing 2021 en begroting 2022 van het recreatieschap Twiske-Waterland.14.199 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Programmabegroting 2022

Twiske-Waterland

Versie 23 maart 2021

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave Samenvatting .............................................................................................. 3 Programma’s ............................................................................................... 6 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ...................................................... 9 Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 12 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 16 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 17 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 19 Paragrafen ................................................................................................. 21 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 22 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 23 C. Financiering .............................................................................................. 30 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 31 E. Grondbeleid .............................................................................................. 34 F.

Participanten ............................................................................................ 36 Overzicht van baten en lasten .................................................................... 39 Bijlagen ..................................................................................................... 50

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 2 van 54

Samenvatting

Programma’s

Samenvatting Het werkgebied van het recreatieschap beslaat de gemeenten Amsterdam (Noord), Beemster, Edam-Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland en Zaanstad en het grondgebied van de voormalige gemeente Graft de Rijp (nu gemeente Alkmaar). Deze gemeenten (met uitzondering van Alkmaar) participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Twiske-Waterland. Het recreatieschap beheert en onderhoudt recreatieterreinen, natuurterreinen en recreatieve routes en objecten in haar werkgebied. Zij bekostigt haar activiteiten uit inkomsten van huren, pachten, evenementen (in voorkomende gevallen projectsubsidies) en bijdragen van de participanten. Kerngegevens: 31.000 hectare werkgebied, waarvan 718 hectare beheergebied met daarin 200 hectare water en alleen al voor de recreatieterreinen in het Twiske tussen de 1,3 en 1,6 miljoen bezoeken per jaar.

Doel Het doel van Twiske-Waterland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling, gewijzigd vastgesteld op 23 mei 2016: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling in de openluchtrecreatie; b. In samenhang met het vorenstaande tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijkmilieu; c. Het tot stand brengen en duurzaam in stand houden van het specifiek en gedifferentieerde karakter van het landschap door bescherming, ontwikkeling en consolidatie van de waarden die het in zich draagt en d. Het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde doelstellingen.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Externe invloeden in 2022 Tijdens het opstellen van de begroting voor 2022 was het coronavirus nog niet onder controle. De impact was groot op ons sociale en maatschappelijke leven en de vraag is of die blijvend is. Positief aan deze crisis was wel dat de gebieden en routes meer werden bezocht dan de jaren ervoor. Bij voortduren van de crisis ontstaat echter wel onzekerheid of het programma volledig uitvoerbaar kan zijn. Toch legt het bestuur een zoveel als mogelijk reële begroting voor. Deze begroting vertaalt het ambitie- en uitvoeringsprogramma en de effecten die vanuit de samenleving ‘binnenvliegen’ en vertaalt die in cijfers. Het jaar 2022 is een jaar waarin de gemeenteraadsverkiezingen en de vertaling van de verkiezingsprogramma’s van de onderscheiden partijen in de deelnemende gemeenten aandacht zullen vragen voor ons werk en werkgebied. Per 1 januari gaan de gemeenten Beemster en Purmerend samen verder onder de naam Purmerend. De Natura2000 beheerplannen binnen het werkgebied van het recreatieschap zijn merendeels eind 2016 vastgesteld en in 2022 aan actualisering en hernieuwde, wellicht aangescherpte vaststelling toe. Het recreatieschap wordt daarin betrokken vanuit haar rol als gebieds- en routebeheerder. Voor verbetering van de governance en beheerstructuur van de recreatieschappen gaat met ingang van 2022 een gezamenlijk Bestuursbureau functioneren.

Reacties op de Kadernota 2022 In de Kadernota 2022 is aangegeven dat die beleidsarm werd opgesteld. Nadere invulling van het Uitvoeringsprogramma moet immers nog plaatsvinden. De indicatief aangegeven doelen in de Kadernota worden hieronder in de programma’s uitgewerkt. In de ontvangen zienswijzen van de gemeenteraden werd aandacht gevraagd voor: risico’s met betrekking tot inkomsten uit evenementen; voor naar verwachting toenemende kosten voor handhaving en participatie en voor het concretiseren van beoogde natuurdoelen. Tevens wordt gevraagd meer beleidsinhoudelijke informatie toe te voegen aan de kadernota, zodat ook daarover een duidelijker

Pagina 3 van 54

Programma’s

Samenvatting

Paragrafen

meerjarenperspectief wordt meegegeven. Vanuit de bevolking werd eveneens gereageerd op de Kadernota. De stichting Hart voor het Twiske benadrukte andermaal het prioriteren van natuurbescherming voor het Twiske dat valt onder de Vogelrichtlijn en wil aanpassing van beleid en activiteiten ten gunste van natuurbehoud en ontwikkeling in dat gebied.

Financieel resultaat

Wat willen we bereiken Twiske-Waterland zorgt met haar reguliere werkzaamheden en projecten voor:

Overzicht van baten en lasten

De programmabegroting 2022 sluit met een positief saldo van € 88.473. Begroting 2022

Begroting 2021 na 1e wijziging

Jaarrekening 2020

Lasten

3.211.127

3.460.314

3.050.939

Baten

3.299.599

3.433.258

3.122.526

88.473

-27.056

71.587



Instandhouding en waar gewenst en mogelijk, uitbreiding van het voorzieningenniveau;

Saldo



MeER biodiversiteit:



BetERe spreiding recreanten en een

De totale begrote lasten liggen € 249.187 lager dan vorig jaar, zoals in bovenstaande tabel is weergegeven. Dat verschil wordt in hoofdzaak bepaald door:

 BredER recreatief aanbod Bij de programma’s zijn de doelen en prestaties per taakveld verder uitgewerkt.



De nog niet uitgekristalliseerde raming en het nog moeten doorlopen van voorbereiding en participatie voor de meeste inspanningen van het uitvoeringsprogramma Twiske-Waterland. Om deze reden zal samen met het uitvoeringsprogramma ook de financiële meerjarenplanning jaarlijks worden herijkt. Voor 2021 is voor de diverse projecten € 153.500 aan kosten begroot. Voor 2022 zijn deze kosten nog onbekend.



De uitvoering van het recreatief grid. De begrote uitvoeringskosten (€158.093) zijn lager dan in 2021 (€ 201.743);



Het niet ramen van incidentele kosten voor het behandelen van Wobverzoeken. Voor 2021 werd hiervoor € 50.000 extra geraamd. Voor 2022 moet nog blijken of dit nodig is.

Wat gaat het kosten en opbrengen De lasten en baten per programma samengevat, zijn als volgt opgebouwd: Programma

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

223.022

13.135

-209.887

2. Beheer en onderhoud

2.130.119

721.624

-1.408.495

3. Veiligheid en toezicht

217.482

-217.482

4. Bestuur en ondersteuning

638.679

-638.679

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

1.824

2.564.840

2.563.016

Totaal voor bestemming

3.211.127

3.299.599

88.473

Ad 5. Mutaties reserves

88.473

Totaal na bestemming

3.299.599

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

De begrote baten zijn € 133.659 lager dan vorig jaar. Dat verschil wordt veroorzaakt doordat voor de uitvoering van het Recreatief Grid in 2022 een lagere subsidie wordt verwacht dan in 2021.

Pagina 4 van 54

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Risicobeheersing

Stand per 01-01-2022

Stand per 31-12-2022

Verschil

3.015.166

3.109.195

94.029

Bestemmingsreserve investeringen

6.282

Bestemmingsreserve ruiterpaden Purmerbos

33.747

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen

216.998

1.455.247

216.702

211.145

-5.556

4.944.143

5.032.615

88.473

139.365

201.532

62.167

5.083.508

5.234.147

150.640

Algemene reserve

Bestemmingsreserve Markermeerdijken Bestemmingsreserve egalisatie Totaal reserves Voorziening groot onderhoud Totaal reserves en voorzieningen

Overzicht van baten en lasten

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

De belangrijkste risico’s voor Twiske-Waterland zijn: 1. Ontwikkelingsonzekerheid door veranderende maatschappelijke perceptie 2. Ambigue wet- en regelgeving 3. Niet doorgaan van de grootschalige evenementen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 413.000. De huidige weerstandscapaciteit ligt boven het niveau van de berekende risico's. Bijlage I bevat de risicoanalyse Twiske-Waterland met hierin een uitgebreide toelichting.

Pagina 5 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma’s Doel Het doel van het recreatieschap Twiske-Waterland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling, gewijzigd vastgesteld op 23 mei 2016: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling in de openluchtrecreatie; b. In samenhang met het vorenstaande tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijkmilieu; c. Het tot stand brengen en duurzaam in stand houden van het specifiek en gedifferentieerde karakter van het landschap door bescherming, ontwikkeling en consolidatie van de waarden die het in zich draagt en d. Het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde doelstellingen. Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in 2020 vastgestelde ambitie en uitvoeringsplan en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Twiske-Waterland.

Ambitie Het bestuur heeft in 2020 haar ambities voor de komende jaren opgetekend en vastgesteld in het Ambitiedocument. Deze ambities zijn samen te vatten onder drie strategische doelen: meer biodiversiteit, het beter spreiden van toenemende recreatiedruk en een breder recreatief aanbod. Daarnaast wordt met een meerjarenuitvoeringsprogramma zorg gedragen voor instandhouding en waar gewenst en mogelijk, uitbreiding van het voorzieningenniveau; Daarmee wordt invulling gegeven aan de intenties en zorg die aan het recreatieschap is toevertrouwd op grond van de al genoemde Gemeenschappelijke Regeling. Bij de programma’s zijn de doelen en prestaties per taakveld verder uitgewerkt.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 6 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

De uitvoering van beleid, beheer en onderhoud wordt in 2022 en de jaren erna beïnvloed en soms gestuurd door ontwikkelingen buiten het recreatieschap. Daarvan neemt de onzekerheid rond de coronacrisis mogelijk nog steeds een belangrijk deel van de aandacht in beslag. Verder zijn belangrijke invloeden: De groei van de bevolking in de metropoolregio Amsterdam (MRA). Die betekent een substantiële toename in recreatiebehoefte voor de regio. Bovendien staat spreiding van het groeiend aantal toeristen hoog op de agenda. Daarnaast staan de natuurwaarden onder druk door onder meer de stikstofdepositie en afname van de biodiversiteit.



Klimaatadaptatie en beter verbinden van groen met de stad. In de stedelijke woonambities zijn dit thema’s die bijdragen aan een prettig en gezond woonklimaat. Dat biedt ook kansen om de biodiversiteit te versterken door het buitengebied ‘de stad in te trekken’ en recreatie- en natuurbeleving al bij de voordeur te laten beginnen.



Het provinciale ruimtelijk- en natuurbeleid. In het kader van onder meer het Natuurnetwerk Nederland en de soms gewenste ontwikkelruimte binnen de recreatiegebieden kan spanning ontstaan. Om deze reden heeft de provincie in 2019 beschrijvingen gemaakt van de ‘wezenlijke kenmerken en waarden’ voor het Natuurnetwerk Nederland. Op basis hiervan kan een afweging worden gemaakt over de ruimtelijke beperkingen en kansen voor deze gebieden. De begrenzing hiervan is niet overal in overeenstemming met het huidige gebruik. Hierover vindt afstemming plaats.



De Natura2000 beheerplannen. Binnen het werkgebied van het recreatieschap zijn die plannen merendeels eind 2016 vastgesteld en in 2022 aan actualisering en hernieuwde, wellicht aangescherpte vaststelling toe. Het recreatieschap wordt daarin betrokken vanuit haar rol als gebieds- en routebeheerder.



Samenwerking van recreatieschappen Twiske-Waterland en Alkmaarder- en Uitgeestermeer met Staatsbosbeheer, Landschap Noord-Holland en

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Natuurmonumenten. Dat gebeurt voor een gezamenlijk uitvoeringsprogramma voor Laag-Holland, onder de naam Amsterdam Wetlands. De basis hiervoor vormde de gezamenlijk visie van 2018. Na toekenning van subsidie vanuit het Integraal Bestuurlijk Programma Platteland in 2020, wordt gewerkt aan het recreatieve grid en de biodiversiteit in het water. Die activiteiten lopen door in 2022 en verder.

Actuele ontwikkelingen



Overzicht van baten en lasten



De gemeenteraadsverkiezingen. Het jaar 2022 is een jaar waarin de vertaling van de verkiezingsprogramma’s van de onderscheiden partijen in de deelnemende gemeenten aandacht zullen vragen voor ons werk en werkgebied.



Fusie van de gemeenten Beemster en Purmerend. Per 1 januari gaan die samen verder onder de naam Purmerend. Dit vormt aanleiding voor het aanpassen van de gemeenschappelijke regeling. Dit heeft geen gevolgen voor de verdeling van de participantenbijdrage. Die werd vastgesteld voor de duur van 5 jaar met ingang van het jaar waarin de begrotingen jaarrekeningen en bijdragepercentages werden samengevoegd van de voormalige recreatieschappen Het Twiske en Landschap Waterland: 2020. In 2024 worden de bijdragepercentages opnieuw vastgesteld op basis van de inwoneraantallen van de deelnemende gemeenten, voor de volgende periode van 5 jaren.



De rol en positie van de recreatieschappen stond geruime tijd op de politieke agenda van provinciale staten. Dit heeft er onder meer toe geleid dat in het coalitieprogramma staat dat het uitgangspunt is dat de provincie een blijvende betrokkenheid houdt bij de werkzaamheden van de recreatieschappen. Wel is voor scheiding tussen beleidsvormings- en beheertaken van opdrachtnemer RNH een besluit genomen om per 2022 een bestuursbureau in te stellen.

Pagina 7 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s

Paragrafen

2. Beheer en onderhoud

3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma’s

Reguliere werkzaamheden

De uitvoering van beleid, beheer en onderhoud wordt aan de hand van vijf programma’s gerealiseerd. De programma’s zijn vervolgens onderverdeeld in taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2022 bepaald. De financiële samenvatting van de lasten en baten:

Het saldo van de reguliere lasten ligt € 10.038 lager dan in 2021, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Dit is het gevolg van lagere kapitaallasten op betaald parkeren in 2022 ten opzichte van 2021.

Programma

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

223.022

13.135

-209.887

2. Beheer en onderhoud

2.130.119

721.624

-1.408.495

3. Veiligheid en toezicht

217.482

-217.482

4. Bestuur en ondersteuning

638.679

-638.679

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

1.824

2.564.840

2.563.016

3.211.127

3.299.599

88.473

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

88.473

Totaal na bestemming

3.299.599

Totaal voor bestemming

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Lasten

3.053.033

3.063.071

3.034.380

Baten

3.286.464

3.266.786

3.122.526

Saldo

233.431

203.715

88.146

Incidentele werkzaamheden

Specificatie van de baten Subsidies en (project)bijdragen

13.135

0,4%

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren, pachten en parkeren

721.624

21,9%

Participantenbijdragen

2.564.840

77,7%

Totaal baten voor bestemming

3.299.599

100,0%

Bij de uitvoering van de werkzaamheden wordt onderscheid gemaakt tussen reguliere (de jaarlijks terugkerende) en incidentele werkzaamheden.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Het saldo van de incidentele lasten ligt € 293.150 lager dan in 2021, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Reden hiervoor is dat meeste inspanningen van het uitvoeringsprogramma nog in de verkennende fase verkeren. De kosten m.b.t. het uitvoeringsprogramma zijn op lange termijn nog onduidelijk en daarom niet meegenomen in 2022. Het saldo van de incidentele baten ligt in 2022 € 153.337 lager dan in 2021. De reden hiervoor is dat in 2021 een hogere bijdrage wordt ontvangen voor het recreatief grid t.o.v. 2022. Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Lasten

158.093

397.243

16.559

Baten

13.135

166.472

Saldo

-144.958

-230.771

-16.559

Pagina 8 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Ambitie Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2022 gaat het vooral om: 

Uitvoeren van projecten uit het uitvoeringsprogramma;



Ontwikkeling van de Marsen tot zorgboerderij;



Begeleiden recreatieve verbinding Zeesluis Edam;



Mede realiseren gebiedsplan IBP VP Amsterdam Wetlands;



Uitwerken en (mede)realiseren van het recreatief grid en buitenpoorten;



Begeleiden recreatieve meekoppeling Markermeerdijken;

Operationele doelen per taakveld voor 2022 Taakveld 2.1.1

Verkeer en vervoer

N.v.t.



Zwemstrandjes ten noorden van Amsterdam



Aanlegsteiger Kaap Uitdam – Kinselmeer

Taakveld 3.2.1 N.v.t. Taakveld 3.3

Economische ontwikkeling

Het uitvoeringsprogramma bestaat uit concrete projecten die ieder jaar worden geevalueert op het bereiken van de doelen. In 2022 worden, afhankelijk van het verkrijgen van budget, opgepakt: 

Samenwerken met andere Terrein Beherende Organisaties en particuliere initiatiefnemers voor maatregelen bodemdaling en klimaatdoelstellingen



Heropenen Schanszichtpad



Opwaarderen wandelverbinding over zeesluis Edam-Volendam



Optimalisering vaarnetwerk Amsterdam-Noord/Waterland



Uitbreiding Sloepennetwerk naar Gouwzee, met overdraagplaats naar binnenwater

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Door het ondernemersloket worden de verzoeken van ondernemers behandeld en zo nodig verder begeleid. Dat geld ook voor de organisatoren van grote evenementen, die worden begeleid bij de uitvoering. Het gaat om evenementen die passen binnen de beleidsruimte die door de gemeenten is aangegeven. De begeleiding door het recreatieschap richt zich o.a. op het minimaliseren van de impact op de omgeving. Taakveld 5.7.1

Taakveld 3.1

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Openbaar groen en openluchtrecreatie

Hieronder vallen activiteiten die ondersteunend zijn aan het beheer en onderhoud (programma 2): 

Ondersteuning voor beheerplannen en beheersysteem;



Ondersteuning voor planmatige uitvoering van groot onderhoud en vervangingen;



Coördinatie en communicatie zwemwaterkwaliteit.

Pagina 9 van 54

Samenvatting

Programma’s

1. Ontwikkeling en inrichting

2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Bedrijfskosten

109.955

312.016

31.307

Inzet RNH

113.067

167.207

89.853

Kapitaallasten

Totale lasten

223.022

479.223

121.160

Opbrengsten

Subsidies en (project)bijdragen

13.135

166.472

Totale baten

13.135

166.472

-209.887

-312.751

-121.160

Saldo

Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld

Betreft

2.1 verkeer en vervoer

3.1 economische ontwikkeling

Ambitie- en visieproces en programmering

3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie

Lasten -

Baten -

158.093

13.135

Ondernemersloket

18.775

Diverse projecten

46.154

223.022

13.135

Totaal

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 10 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld

Projectnaam

Nr.

Begroting 2022 Lasten

Baten

PM*

3.1

Incidenteel: Uitvoeringsprogramma

3.1

Incidenteel: Recreatief Grid

158.093

13.135

Subtotaal taakveld 3.1

158.093

13.135

Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur

Subtotaal taakveld 3.2.1

Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

18.775

Subtotaal taakveld 3.3

18.775

Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie

46.154

Subtotaal taakveld 5.7.1

46.154

Totaal

223.022

13.135

3.2.1

3.3

5.7.1

* De besluiten omtrent het uitvoeringsprogramma worden medio 2021 voorgelegd voor besluitvorming.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 11 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 2. Beheer en onderhoud Ambitie

Operationele doelen per taakveld voor 2022

Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2022 gaat het vooral om:

Taakveld 2.1.2



Instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig zijn, volgens de gemiddelde CROW-beeldkwaliteit A-B tot B; Een bijdrage leveren aan Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen door onder meer het betrekken van mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt bij beheer en onderhoud; Werken aan schoon zwemwater. Streven is om op alle stranden minimaal score ‘goed’ te behouden of te krijgen;

Verkeer en vervoer



Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van wegen, paden, kunstwerken, wegmeubilair. Inclusief afschrijvingen;



Dagelijks onderhoud om bv in het najaar de bladen van de fietspaden op te ruimen en het leegzuigen van straatkolken.

Taakveld 2.2.2

Parkeren

Dit taakveld omvat het parkeersysteem van Het Twiske. 

Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging het parkeersystemen. Inclusief afschrijvingen;



Bijhouden administratie en uitgifte abonnementen.



Samenwerken met partners in natuurbeheer (kennis en ondersteuning);



Uitvoeren monitoren en opstellen van een ecologisch beheerplan N2000 gebied Twiske;



Inzetten onderhoud voor vergroting biodiversiteit;



Beheer van de recreatie- en natuurzones in Het Twiske en de routenetwerken in het hele recreatieschap;



Commercieel beheer



Grondprijzenbeleid, vastgoedbeleid, pachtbeleid,

Het versterken van de natuurwaarden en deze bekend en beleefbaar maken;



Advies bij vastgoedontwikkeling

Het voorbereiden van het recreatieve aanbod op de verwachte toename van de recreatiedruk.

Taakveld 3.2.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

 Juridische advisering Verder zorgt de uitvoeringsorganisatie voor het afhandelen van WOB-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.

Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen. Taakveld 3.4

Economische promotie

Dit taakveld omvat het begeleiden van exploitatieontwikkelingen. Onderdelen hiervan zijn: het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers en het recreatieschap op het gebied van begeleiden toerisme en recreatie samen met

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 12 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

gemeenten uitwerken en communiceren van locaties voor horeca-ontwikkeling en het inspelen op ontwikkelingen met betrekking tot het al dan niet houden van evenementen. Taakveld 5.3

Cultuur presentatie en productie

Het faciliteren van evenementen, waaronder de grote evenementen Welcome to the Future en Lente Kabinet. Taakveld 5.7.2 



Openbaar groen en openluchtrecreatie

4. Bestuur en ondersteuning

Subtotaal lasten

Voeren van beheer dat de biodiversiteit ondersteunt en bevorderd in de natuurlijke zones. Dit bestaat o.a. uit het natuurlijke beheer van riet, bloemrijke velden en bermen, terugdringen spontane opslag (bv. bramen) en het rekening houden met bloeiperiodes van zeldzame bloemen bij het maaibeheer; Onderhouden en uitbreiden van de route netwerken inclusief promotie en het onderhouden van de digitale infrastructuur.

Baten en lasten

5. Algemene dekkingsmiddelen

2.067.953

2.170.555

2.177.956

Dotatie voorziening GO*

335.000

Onttrekking voorziening GO*

-272.834

-375.639

-464.686

Saldo mutaties voorziening GO

62.166

-40.639

-129.686

Totale lasten

2.130.119

2.129.916

2.048.270

Opbrengsten

721.624

722.302

643.157

721.624

722.302

643.157

-1.408.495

-1.407.614

-1.405.113

(Project)subsidies

Instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig zijn. Hiervoor vindt jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van onder andere gras, beplanting, water, stranden en speeltoestellen plaats;

Programma 2. Beheer en onderhoud

Overzicht van baten en lasten

Totale baten Saldo

*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.

Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2022-2025 Voor het groot onderhoud aan kapitaalgoederen wordt een meerjarenplanning gehanteerd. De kosten van het groot onderhoud worden elk jaar onttrokken aan de voorziening groot onderhoud. Om voldoende middelen beschikbaar te houden, wordt jaarlijks met een gemiddelde van de geraamde kosten over de komende 10 jaar gereserveerd en als bijdrage toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud. In 2022 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd: 

Groot onderhoud aan bruggen en steigers;



Groot onderhoud aan gebouwen;



Groot onderhoud aan fietspaden, autowegen, voetpaden en parkeerplaatsen;

425.282



Vervangen van terreinmeubilair;

615.461

511.325



Vervangen van speeltoestellen op de avonturenspeelplaats en speelsloot;

272.834

375.639

464.686



Vervangen van damwand langs intensief gebruikte recreatieterreinen;

15.957

29.874

34.012



Groot onderhoud aan de dagkampeerterreinen en groenstranden.

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Bedrijfskosten DO

753.864

747.881

742.651

Overige bedrijfskosten

404.914

401.700

Inzet RNH

620.385

GO* Kapitaallasten

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 13 van 54

Samenvatting

Programma’s

1. Ontwikkeling en inrichting

2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld

Betreft

Lasten

Baten

2.1 verkeer en vervoer

Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair

376.744

2.2.2 parkeren

Parkeersysteem van Het Twiske

139.854

342.720

3.2.2 fysieke bedrijfsinfrastructuur

Vastgoedbeheer

58.428

214.404

3.4 economische promotie

Gebiedspromotie en communicatie

178.745

5.3 cultuur presentatie en productie

Evenementen

44.967

160.000

5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie

Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.

1.331.382

4.500

2.130.119

721.624

Totaal

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 14 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld

Projectnaam

Nr.

Begroting 2022 Lasten

Baten

Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer

141.744

2.1.2

Dotatie voorziening GO/V

235.000

2.1.2

GO/V

130.386

2.1.2

Onttrekking voorziening GO/V

-130.386

Subtotaal taakveld 2.1.2

376.744

2.1.2

2.2.2

Reguliere werkzaamheden beheer parkeren

2.2.2

Kapitaallasten Subtotaal taakveld 2.2.2

3.2.2

3.4

Taakveld

Projectnaam

Nr.

Lasten

Baten

Evenementen

44.967

160.000

Subtotaal taakveld 5.3

44.967

160.000

Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie

1.215.425

4.500

5.7.2

Dotatie voorziening GO/V

100.000

5.7.2

GO/V

142.448

5.7.2

Onttrekking voorziening GO/V

-142.448

5.7.2

Kapitaallasten

15.957

Subtotaal taakveld 5.7.2

1.331.382

4.500

Totaal

2.130.119

721.624

5.3

139.854

342.720

Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur

58.428

Subtotaal taakveld 3.2.2

58.428

214.404

Reguliere werkzaamheden economische promotie

178.745

Subtotaal taakveld 3.4

178.745

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

5.7.2

342.720

Begroting 2022

214.404

Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie

Pagina 15 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 3. Toezicht en veiligheid Ambitie

Baten en lasten

Toezicht, begeleiding en soms handhaving is nodig voor het in goede banen leiden van het gebruik van de recreatiegebieden. De nadruk ligt bij gastheerschap, voorlichten en voorbeeldgedrag.

Programma 3. Toezicht en veiligheid

Operationele doelen per taakveld voor 2022 Taakveld 1.2

Openbare orde en veiligheid

Die ambities worden uitgevoerd door het: 

Aannamebeleid, ondersteuning, opleiden en trainen te richten op de rol gastheer in de gebieden;



Verzorgen rondleidingen door boswachters



Toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening;



Jaarlijks opstellen handhavingsplan en daarover afstemmen en samenwerken met gemeenten;



Verbeteren van zichtbaarheid.

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Bedrijfskosten

14.764

14.647

10.245

Inzet RNH

202.718

201.109

238.178

Kapitaallasten

Totale lasten

217.482

215.756

248.424

Opbrengsten

Totale baten

-217.482

-215.756

-248.424

Saldo

Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld

Betreft

1.2 openbare orde en veiligheid

Gastheerschap en toezicht door boa’s

Totaal

Lasten

217.482

Baten

217.482

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 16 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 4. Bestuur en ondersteuning Ambitie

Baten en lasten

In dit verband staat voorop: het borgen van begrotingsevenwicht op de lange termijn met voldoende ruimte voor investeringen in het uitvoeringsprogramma. Speerpunten voor 2022 zijn het:  Vervolmaken van de in 2020 ingezette financiële transitie;

Programma 4. Bestuur en ondersteuning



Verbeteren van de bestuursadvisering en het faciliteren van het bestuursbureau;

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Bedrijfskosten

101.567

100.761

57.709

Inzet RNH

537.111

532.849

573.423

Kapitaallasten



Optimaliseren van de programmasturing

Totale lasten

638.679

633.610

631.133



Extra aandacht voor omgevingsmanagement, participatie en communicatie.

Opbrengsten

Totale baten

-638.679

-633.610

-631.133

Operationele doelen per taakveld voor 2022 Taakveld 0.1 

Bestuur

Saldo

Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2021.

Taakveld 0.4

Overhead



Opstellen van jaarstukken;



Strategisch omgevingsmanagement;



Voorbereiden en uitwerken van bestuursvergaderingen;



Beantwoorden van bestuurlijke en ambtelijke vragen;



Verbeterde bestuurlijke besluitvorming;



Programmering meerjarenuitvoeringsprogramma;



Uitvoeren bezoekerstellingen en aanvullend recreatieonderzoek.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 17 van 54

Samenvatting

Programma’s

1. Ontwikkeling en inrichting

2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld

Betreft

Lasten

Baten

0.1 bestuur

Accountantscontrole

30.088

0.4 overhead

Zie onderstaande specificatie

608.591

638.679

Onderdeel

Lasten

Baten

Bestuursadvisering en programmasturing

188.407

Secretariaat

71.367

Financiële control en administratie

95.995

Locatiebeheerder en management

181.341

Kantoor- en bedrijfskosten

71.479

Totaal

608.590

Totaal

Specificatie van de overhead (taakveld 0.4)

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 18 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Ambitie Het verwerven van opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een gezond en duurzaam recreatieschap.

Operationele doelen per taakveld voor 2022 Taakveld 0.5

Treasury

Baten en lasten Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen

Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

1.824

1.810

1.953

1.824

1.810

1.953

2.564.840

2.544.484

2.480.006

Opbrengsten

-637

Totale baten

2.564.840

2.544.484

2.479.369

Saldo voor bestemming

2.563.016

2.542.674

2.477.416

88.473

-27.056

71.587

2.474.543

2.569.731

2.405.829

Bedrijfskosten Inzet RNH



De financiering van het vastgestelde beleid;

Totale lasten



Zo weinig mogelijk financieringskosten;



Participantenbijdragen

Het beperken van de (financiële) risico’s.

Taakveld 0.8

Overige baten en lasten



Participantenbijdrage;



Overige verrekeningen.

Taakveld 0.9

Vennootschapsbelasting

N.v.t. Taakveld 0.10

Mutaties reserves

Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de nota reserves en voorzieningen. Het recreatieschap heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet. Taakveld 0.11

Resultaat rekening baten en lasten

N.v.t.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Mutaties reserves Saldo na bestemming

Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2022

Begroting na wijziging 2021

Jaarrekening 2020

Toevoeging algemene reserve

97.539

Onttrekking algemene reserve

-21.500

-147.949

Toevoeging bestemmingsreserve investeringen

Onttrekking bestemmingsreserve investeringen

Toevoeging bestemmingsreserve Purmerbos

Pagina 19 van 54

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma’s 2. Beheer en onderhoud

Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid

Onttrekking bestemmingsreserve Purmerbos

Toevoeging bestemmingsreserve verv. invest.

Onttrekking bestemmingsreserve verv. invest.

Toevoeging bestemmingsreserve Markermeerdijk

Onttrekking bestemmingsreserve Markermeerdijk

Toevoeging bestemmingsreserve egalisatie

219.536

Onttrekking bestemmingsreserve egalisatie

-9.066

-5.556

Totaal

88.473

-27.056

71.587

Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 5 in geld per taakveld Taakveld

Betreft

Lasten

Baten

0.5 treasury

bank- en rentekosten

1.824

0.8 overige baten en lasten

Participantenbijdragen en overige verrekeningen

2.564.840

88.473

90.297

2.564.840

0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves

toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 20 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Paragrafen Naast de financiële informatie op de programma onderdelen en wat daarvoor wordt geleverd is er in toelichtende zin over het hoe meer te toe te lichten bij de onderscheiden de taakvelden.

Indexatie De baten en lasten zijn (met uitzondering van afschrijvingen en rente) verhoogd met een index van 0,8% voor 2022. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd. Deze indexatie is gebaseerd op het inflatiecijfer volgens het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) zoals uitgedrukt in de consumenten prijsindex (CPI) per peildatum 1 november 2020.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 21 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Twiske-Waterland in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.

Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico is de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt op 31-122020 € 413.000, zie bijlage I: Risicoanalyse Recreatieschap Twiske-Waterland.

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Twiske-Waterland heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk komt te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn. De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 3.036.666 en ligt ruim boven het benodigde weerstandsvermogen.

Risicobeheersing Jaarlijks worden de risico's die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. De belangrijkste risico’s voor Twiske-Waterland zijn:

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland



Ontwikkelingsonzekerheid door veranderende maatschappelijke perceptie;



Ambigue regelgeving;



Niet doorgaan van de grootschalige evenementen.

Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd. Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is. Jaarrek. 2020

Begroot 2021

Begroot 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Netto schuldquote

-154%

-139%

-150%

-149%

-155%

-161%

Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen

-154%

-139%

-150%

-149%

-155%

-161%

Solvabiliteitsratio

90%

93%

92%

93%

92%

Structurele exploitatieruimte

Grondexploitatie

n.v.t.

Belastingcapaciteit

n.v.t.

Pagina 22 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

B. Kapitaalgoederen Groot onderhoud en kleine vervangingen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën: 

Verhardingen



Civiele kunstwerken



Groen



Water, oevers en stranden



Pontjes



Terreinmeubilair



Hygiënische maatregelen



Gebouwen en materieel

Op 6 december 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018" CROW). De uitvoeringsorganisatie probeert binnen het beschikbaar gestelde budget zo goed mogelijk de beoogde kwaliteit te handhaven. Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks / jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven € 50.000 en economische vervangingen van bijvoorbeeld gebouwen, betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de algemene reserve wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten).

De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.

Pagina 23 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

Totale lasten DO, GO en VV Totaal kapitaalgoederen

Overzicht van baten en lasten

D. Bedrijfsvoering

Taakveld 2.1

In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

806.198

812.647

819.149

825.702

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER

272.834

345.261

389.548

266.760

Kapitaallasten

15.957

9.066

16.964

1.094.989

1.166.975

2022

Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen > 10.000

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

F. Participanten

Verkeer en vervoer

2022

Totaal

E. Grondbeleid

2022

2023

2024

2025

Verhardingen

174.768

164.053

248.517

204.288

18.192

Civiele kunstwerken

29.168

94.239

68.050

17.292

1.225.660

1.110.654

Inzet RNH en overige bedrijfskosten

68.193

68.739

69.288

69.843

2023

2024

2025

En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO

104.614

50.848

-6.835

88.750

131.625

78.975

Totaal

376.744

377.878

379.021

380.173

35.100

12.285

Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 24 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Categorie verhardingen

Categorie civiele kunstwerken

Recreatieschap Twiske-Waterland heeft in totaal 30,25 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is.

Het recreatieschap heeft totaal 607 stuks kunstwerken zoals bruggen en waterstaatkundige voorzieningen zoals stuwen en duikers. De beeldkwaliteit voor civiele kunstwerken is vastgesteld op niveau C volgens de CROW systematiek. Dat betekent dat er drie incidenten zijn aangetroffen in de vorm van slijtage aan het brugoppervlak, rotting en scheuren.

De beeldkwaliteit voor verhardingen is vastgesteld op niveau C volgens de CROW systematiek. Dat betekent dat er kleine oneffenheden en randschade voorkomen. Bij gladheid wordt de verharding niet gestrooid.

CIVIELE KUNSTWERKEN

VERHARDINGEN

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

16.883

17.019

17.155

17.292

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

12.285

77.220

50.895

29.168

94.239

68.050

17.292

2022

2023

2024

2025

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen > 10.000

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

56.667

57.121

57.578

58.038

Kapitaallasten

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

118.101

106.932

190.940

146.250

Totaal

174.768

164.053

248.517

204.288

Kapitaallasten Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

2022

2023

2024

2025

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen > 10.000

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Pagina 25 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Taakveld 2.2

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

Parkeren

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Recreatieschap Twiske-Waterland heeft in het recreatiegebied het Twiske een voorziening voor het betaald parkeren, bestaande uit slagbomen, betaalautomaten en bijbehorende randapparatuur. In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:

In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:

Totale lasten 2.2 PARKEREN

Totale lasten 5.7.2 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE

2022

2023

2024

2025

Groen

276.069

278.184

280.315

282.464

2022

2023

2024

2025

Water, oevers en stranden

92.227

60.190

102.746

65.451

Parkeren

109.416

103.317

107.626

109.659

Pontjes

17.105

17.242

17.380

17.519

Inzet RNH en overige bedrijfskosten

30.438

37.656

34.475

33.578

Terreinmeubilair

137.600

188.098

138.682

149.760

Hygiënische maatregelen / riolering en reiniging

152.284

153.455

154.636

155.826

Gebouwen en materieel

106.353

108.198

107.709

108.395

Inzet RNH en overige bedrijfskosten

592.194

574.957

583.159

589.116

En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO

-42.448

-46.109

-32.713

-5.510

1.331.382

1.334.215

1.351.913

1.363.021

En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO

139.854

140.973

142.101

143.237

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

99.015

99.807

100.606

101.410

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

Kapitaallasten

10.401

3.510

7.020

8.249

Totaal

109.416

103.317

107.626

109.659

2022

2023

2024

2025

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen > 10.000

35.100

12.285

Totaal

PARKEREN

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Totaal

Pagina 26 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Categorie groen

Categorie water

Recreatieschap Twiske-Waterland onderhoudt het groen in recreatiegebied het Twiske en Purmerland. In totaal gaat het om 298 hectare intensief en extensief beheerde graspercelen, hooilanden, rietgraslanden en beplanting. Beplanting in deze gebieden (78 ha) bestaat uit aangelegde bospercelen en laanbeplanting. Voor een deel heeft het zich op natuurlijke wijze kunnen ontwikkelen.

Het recreatieschap bezit in totaal 200 ha water. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz). Recreatieschap TwiskeWaterland heeft in totaal 1,1 ha zandstrand.

De beeldkwaliteit voor grasvegetaties is vastgesteld op niveau C volgens de CROW systematiek. Dat betekent dat er incidenteel bosplantsoen-overgroei (bramen) over (half)verharding en grasvegetatie is geconstateerd. De beeldkwaliteit voor cultuurlijke beplanting is vastgesteld op niveau B volgens de CROW systematiek. Dat betekent dat de vitaliteit van de bomen over het algemeen goed is. GROEN

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

264.369

266.484

268.615

270.764

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

11.700

276.069

278.184

280.315

282.464

2022

2023

2024

2025

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen > 10.000

Kapitaallasten Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

WATER, OEVERS EN STRANDEN

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

53.909

54.340

54.775

55.213

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

38.318

5.850

43.583

5.850

4.388

92.227

60.190

102.746

65.451

2022

2023

2024

2025

Maatschappelijke vervangingen >50.000

131.625

78.975

Economische vervangingen > 10.000

Kapitaallasten Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Pagina 27 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Categorie pontjes

Categorie terreinmeubilair

Het recreatieschap heeft in de verschillende gebieden in totaal 5 pontjes.

Het recreatieschap heeft in totaal 2766 stuks terreinmeubilair, waarvan 68 speeltoestellen en verder terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, anti-autopalen, verkeersborden, enzovoorts.

PONTJES

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

17.105

17.242

17.380

17.519

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

Kapitaallasten

17.105

17.242

17.380

17.519

2022

2023

2024

2025

Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen > 10.000

De beeldkwaliteit voor terreinmeubilair is vastgesteld op niveau B volgens de CROW systematiek. Dat betekent dat er incidenteel overgroei van beplanting is geconstateerd. TERREINMEUBILAIR

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

67.400

67.939

68.482

69.030

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

70.200

120.159

70.200

80.730

137.600

188.098

138.682

149.760

2022

2023

2024

2025

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen > 10.000

Kapitaallasten Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 28 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

Overzicht van baten en lasten

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging

Categorie gebouwen en materieel

Recreatieschap Twiske-Waterland heeft in totaal 17 pompen voor de riolering en het doorspoelen van zwemwater, 19 electrakasten en 10 toiletgebouwen in beheer en onderhoud. In de verschillende terreinen staan 134 rolcontainers en 85 afvalbakken die in het hoogseizoen dagelijks worden geleegd. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie.

Het recreatieschap heeft in totaal 19 gebouwen in eigen beheer. Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de (openbare) gebouwen, zoals toiletgebouwen, onderhoudsloods, Twiskemolen en opstallen boerderij De Marsen. Recreatieschap Twiske-Waterland heeft in totaal 4 gebouwen verhuurd en/of in erfpacht uitgegeven.

De beeldkwaliteit voor reiniging is vastgesteld op niveau B. Dat betekent er op het gebied van zwerfafval hoog gescoord wordt.

De beeldkwaliteit voor gebouwen is vastgesteld op niveau C volgend het CROW systematiek. Dat betekent dat er incidenteel aan de buitengevel en aan de binnenzijde vervuiling mag worden geconstateerd. GEBOUWEN EN MATERIEEL

HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

146.434

147.605

148.786

149.976

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

5.850

152.284

153.455

154.636

155.826

Kapitaallasten Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

2022

2023

2024

2025

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen > 10.000

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

2022

2023

2024

2025

Dagelijks onderhoud

84.416

85.092

85.772

86.458

Groot onderhoud en vervangingen <50.000

16.380

17.550

16.380

Kapitaallasten

5.556

106.353

108.198

107.709

108.395

2022

2023

2024

2025

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen > 10.000

Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Niet in deze paragraaf kapitaalgoederen opgenomen gebouwen zijn: 

Gebouwen die niet voor recreatief gebruik zijn en slechts tijdelijk door het recreatieschap worden beheerd (taakveld 0.3).

Pagina 29 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden

rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.

De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.

De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. In de begroting 2022 wordt de kasgeldlimiet niet overschreden. Berekening van de kasgeldlimiet

Op 6 december 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.

Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de Wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet

3.211.127 8,20% 263.300

De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm

20 % -

Pagina 30 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

D. Bedrijfsvoering Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Twiske-Waterland bevat. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat vijfjarige contracten. In 2017 is de dienstverlening van RNH opnieuw geëvalueerd. De resultaten hiervan werden begin 2018 aan het bestuur gepresenteerd. Met het oog op de lopende discussies over de Gemeenschappelijke Regelingen en de Metropool Regio Amsterdam (en de rol van RNH daar in) werd besloten de contracten te verlengen met



HR management



Training en opleiding van het personeel



Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen



Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling



Archivering



Natuurinclusief kennisnetwerk



Omgevingsmanagement



Planning en control

2 jaar (dus 2019-2020). Op 25 juni 2020 is besloten om de overeenkomst met een jaar te verlengen tot eind 2021. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel, te weten € 1,5 miljoen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling.

Programmabegroting 2022 Recreatieschap Twiske-Waterland

Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten (€ 3.211.127) bedraagt het percentage overhead 19%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten: Opbouw van de overhead

Lasten

Baten

Bestuursadvisering en programmasturing

188.407

Secretariaat

71.367

Financiële control en administratie

95.995

Locatiebeheerder en management

181.341

Kantoor- en bedrijfskosten

71.479

Totaal

608.590

Pagina 31 van 54

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Planning en control

Klachtenregistratie

RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd:

Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen. Afgelopen jaren is daarvan geen gebruik gemaakt. Ook via andere communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of beheermedewerkers zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren van medewerkers die namens het recreatieschap optreden.



In het voorjaar de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;



En in het najaar de najaarsnotitie voor het lopende jaar, een jaarplan / financiële uitgangspunten voor het volgende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.

Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.

Maatregelen bij begrotingsafwijkingen Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, zo mogelijk in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurt in de vorm van: 

De begrotingswijziging;



Separate bestuursvoorstellen;

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://beemsterraadsinformatie.purmerend.nl/api/v1/meetings/1358/documents/17771