Document · PDF

Bijlage_Def Ontwerp-Programmabegroting 2023.pdf

Gemeenteraad 9 november 2022, gemeente BarneveldBij agendapunt: Ontwerp-Programmabegroting 202340.385 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 5 van 5

2022 vanuit de taskforce doorontwikkeling bedrijfsvoering de eerste stappen al zijn gezet. Zo wordt samen met de raadswerkgroep gewerkt aan de doorontwikkeling van de P&C-cyclus en versterking van de rol en positie van de raad en het college. Onder andere wordt gekeken naar de samenhang tussen en de vertaling van het opgavegericht werken in de opzet en inrichting van de programmabegroting. Ook evalueren we het proces van het werken met twee tussenrapportages. We herijken een aantal financiële beleidsdocumenten zoals de nota reserves en voorzieningen en de financiële verordening. Daarnaast wordt voor het verkrijgen van een langer inzicht verder gewerkt aan de doorontwikkeling van een meerjareninvesteringsplanning – waarvoor bij deze begroting de eerste stap is gezet. We werken ook aan het verder in control komen op de financieel administratieve processen door het inregelen van meer control in de processen en systemen. Hiermee brengen we de verantwoordelijkheden en bevoegdheden in lijn met het groeiplan. We zetten daarnaast in op de verbetering van de informatievoorziening voor raad, college en organisatie. Op 31 mei 2022 heeft de Tweede Kamer het wetsvoorstel Versterking decentrale rekenkamers aangenomen. Onderdeel van dit wetsvoorstel betreft de rechtmatigheidsverantwoording. De verwachting is dat de Eerste Kamer in de tweede helft van 2022 het wetsvoorstel zal goedkeuren.

Dat betekent dat de rechtmatigheidsverantwoording per 1 januari 2023 wettelijk verankerd is en in werking zal gaan. Waar de accountant tot en met 2022 nog de toetsing verricht of een gemeente rechtmatig handelt, zal het college per 1 januari 2023 deze toetsing zelf beoordelen en hierover verantwoording afleggen. In de praktijk zal dit met name betekenen dat de organisatie deze toetsing uitvoert en dat het college op basis van de bevindingen van deze toetsing verantwoording aflegt aan de raad middels een verplichte paragraaf in de jaarrekening. De accountant zal een oordeel geven over de jaarrekening, inclusief deze verplichte paragraaf. In 2022 is gestart de werkwijze en inrichting van de administratieve organisatie en (verbijzonderde) interne controle aan te passen, zodat deze in de informatie voorzien die nodig is voor het afgeven een rechtmatigheidsverantwoording bij de jaarrekening 2022. In 2023 zal dit proces (mede op basis van de bevindingen in 2022) verder worden ontwikkeld. Het college zal verantwoording afleggen over de rechtmatigheid van de uitgaven die opgenomen zijn in de jaarrekening 2023. Wet open overheid (Woo) Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (hierna: Woo) in werking getreden. Deze wet is de vervanging van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en beschrijft naast de passieve openbaarmaking ook actieve openbaarmaking. De Woo bevat drie pijlers.

De eerste pijler is het behandelen van Woo-verzoeken, de zogenaamde passieve openbaarmaking. Sinds de inwerkingtreding van de Woo op 1 mei 2022 is een stijging van het aantal Woo-verzoeken merkbaar. We verwachten dat deze stijging voorlopig zichtbaar zal blijven in de cijfers. We verwachten voor 2023 circa 55 tot 60 Woo-verzoeken te behandelen. De andere twee pijlers van de Woo, het actief openbaar maken van bepaalde informatiecategorieën en het op orde brengen van de informatiehuishouding, dienen uiterlijk 1 mei 2027 respectievelijk 1 mei 2030 te zijn afgerond. Dit wordt projectmatig opgepakt onder begeleiding van een extern bureau. We starten in het vierde kwartaal van 2022 met een nulmeting van onze informatiehuishouding en een impactanalyse van de Woo op de actieve en passieve openbaarmaking binnen de organisatie. Hieruit volgt een implementatieplan, waarvan de uitvoering in 2023 zal starten.

Overheadberekening

Overhead Organisatiekosten Directie, management (inclusief ondersteuning) Personeel & Organisatie Informatie & Automatisering Financieel economische dienstverlening Huisvesting Facilitaire diensten

Rekening 2021 - 7.843 - 1.508 - 5.450 - 2.299 - 1.480 - 2.085

bedragen x € 1.000 Begroting Begroting 2022 2023 - 9.246 - 2.128 - 5.276 - 1.227 - 1.384 - 2.012

- 11.945 - 2.223 - 7.714 - 1.886 - 1.244 - 1.740

Overige organisatiekosten Totaal Organisatiekosten

- 710 - 21.377

- 3.463 - 24.736

- 1.653 - 28.405

671 322 993

579 363 942

855 656 1.511

Totaal overheadkosten

- 20.384

- 23.794

- 26.894

Begrotingstotaal Overhead in % van het begrotingstotaal

172.354 11,8%

181.786 13,1%

165.294 16,3%

Totale salariskosten begroting (excl. taakveld overhead) Overhead in % van totale salariskosten (excl. taakveld overhead)

- 23.995 85,0%

- 25.930 91,8%

- 28.294 95,1%

Toerekening overhead Doorbelaste kosten naar grondexploitaties Doorbelaste kosten naar investeringsprojecten Totaal Toerekening overhead

Bijlagen Bijlage 1. Reserves en voorzieningen Overzicht reserves bedragen x € 1.000 Saldo 1-1-2023

Stortingen

Onttrekkingen

Saldo 31-12-2023

Algemene reserve Reserve Algemene reserve** Totaal Algemene reserve

38.713 38.713

5.184 5.184

- 7.958 - 7.958

35.938 35.938

Bestemmings reserve (bestedingsfunctie) Reserve Bovenformatieven Reserve Co-financiering Food Valley Reserve Rondweg Voorthuizen Reserve Sociaal Domein Reserve Verkeersmaatregelen Reserve Bovenwijks Reserve Ontw platteland Totaal Bestemmings reserve (bestedingsfunctie)

590 50 241 365 1.079 9.421 888 12.635

375 650 1.025

- 222 - 10 - 245 - 700 - 1.177

743 40 241 120 1.079 9.421 838 12.483

Bestemmings reserve (inkomensfunctie) Reserve Stamkapitaal (voorheen Nuon reserve) Totaal Bestemmings reserve (inkomensfunctie)

34.755 34.755

Bestemmings reserve (lasten activa) Bestemmingsreserve Flying Bikes Reserve Kapitaallasten Totaal Bestemmings reserve (lasten activa)

1.821 12.891 14.712

- 726 - 726

1.821 12.165 13.986

6.209

- 9.861

97.162

Reserves*

Totaal 100.814 *Stand ultimo 2022 gebaseerd op nieuwe inschatting oktober 2022 **Hierin is de onttrekking van het begrote resultaat 2023 nog niet verwerkt

Overzicht voorzieningen bedragen x € 1.000 OnttrekSaldo kingen 31-12-2023

Saldo 1-1-2023

Stortingen

Voorzieningen (egalisatie lasten) Voorziening Groot onderhoud wegen Voorziening Onderhoud gemeentelijke gebouwen Totaal Voorzieningen (egalisatie lasten)

3.293 4.157 7.450

3.536 1.438 4.974

- 3.404 - 1.465 - 4.869

3.425 4.130 7.555

Voorzieningen (verplichting risicos) Voorziening De Burgt Voorziening WAO Voorziening Permar

1.741 93 58

120 -

- 115 - 23

1.741 98 35

Voorzieningen*

Voorziening pensioenen B&W Totaal Voorzieningen (verplichting risicos)

303 2.195

120

- 138

303 2.177

Voorzieningen (egalisatie lasten heffingen) Voorziening Afvalstoffenheffing Egalisatievoorziening riolering VGRP Totaal Voorzieningen (egalisatie lasten heffingen)

1.353 2.774 4.127

45 139 184

1.398 2.913 4.311

13.772

5.278

- 5.007

14.043

Totaal *Stand gebaseerd op nieuwe inschatting oktober 2022

Toelichting

In het overzicht van het verloop van de reserves zien we de verwachte stand per 1-1-2023, de mutaties en de verwachte stand per 31-12-2023. Daarnaast is een verloopstaat voor reserves en voorzieningen opgenomen. Hiermee schetsen we een beeld van de meerjarige reserve- en voorzieningenpositie. In 2022 heeft de laatste onttrekking plaatsgevonden aan de reserve egalisatiefonds rente doorberekening Grondexploitaties. Met ingang van 2023 is de methodiek van rente doorberekening gewijzigd en geheel in overeenstemming met de BBV voorschriften en adviezen. De reserve heeft daarmee haar functie verloren en wordt ultimo 2022 opgeheven.

Verloop reserves Begroting Ultimo 2022

Begroting Ultimo 2023

MJR Ultimo 2024

bedragen x € 1.000 MJR MJR Ultimo Ultimo 2025 2026

Algemene reserve Reserve Algemene reserve Totaal Algemene reserve

38.713 38.713

35.938 35.938

34.147 34.147

34.083 34.083

34.018 34.018

590 50 241 365 1.079 9.421 888 12.635

743 40 241 120 1.079 9.421 838 12.483

896 40 241 120 1.079 9.421 838 12.636

1.049 40 241 120 1.079 9.421 839 12.789

1.202 40 241 120 1.079 9.421 839 12.942

Bestemmings reserve (inkomensfunctie) Reserve Stamkapitaal Totaal Bestemmings reserve (inkomensfunctie)

34.755 34.755

Bestemmings reserve (lasten activa) Bestemmingsreserve Flying Bikes Reserve Kapitaallasten Totaal Bestemmings reserve (lasten activa)

1.821 12.891 14.712

1.821 12.165 13.986

1.821 11.439 13.260

1.821 10.713 12.534

1.821 9.987 11.808

Totaal 100.814 *Stand ultimo 2022 gebaseerd op nieuwe inschatting oktober 2022

97.162

94.798

94.161

93.523

Reserves*

Verloop voorzieningen bedragen x € 1.000

Begroting Ultimo 2022

Begroting Ultimo 2023

MJR Ultimo 2024

MJR Ultimo 2025

MJR Ultimo 2026

Voorzieningen (egalisatie lasten) Voorziening Groot onderhoud wegen Voorziening Onderhoud gemeentelijke gebouwen Totaal Voorzieningen (egalisatie lasten)

3.293 4.157 7.450

3.425 4.130 7.555

3.557 3.936 7.494

2.784 3.285 6.070

2.086 2.995 5.082

Voorzieningen (verplichting risicos) Voorziening De Burgt Voorziening WAO Voorziening liquidatie Permar Voorziening pensioenen B&W Totaal Voorzieningen (verplichting risicos)

1.741 93 58 303 2.195

1.741 98 35 303 2.177

1.741 103 23 303 2.170

1.741 108 16 303 2.167

1.741 113 8 303 2.165

Voorzieningen (egalisatie lasten heffingen) Voorziening Afvalstoffenheffing Egalisatievoorziening riolering GRP Totaal Voorzieningen (egalisatie lasten heffingen)

1.353 2.774 4.127

1.398 2.913 4.311

1.412 3.431 4.843

1.406 4.222 5.628

1.382 4.960 6.342

13.772

14.043

14.507

13.865

13.588

Voorzieningen*

Totaal *Stand gebaseerd op nieuwe inschatting in oktober 2022

Bijlage 2.a. Beleidstoevoegingen 2023-2026 Structurele beleidstoevoegingen

Beleidstoevoegingen Structureel

1. Participatie en ondersteuning Vroegsignalering schulden - capaciteit gespreksvoerders Vroegsignalering schulden Aanpak gezonde leefstijl en middelengebruik Structureel maken tijdelijke uitbreiding admin. Sociaal Domein Structureel maken tijdelijke uitbreiding teamleider Wmo en SHV Indexering subsidies sociaal domein obv 4,75% Brede domein Zorg & Veiligheid; versterking aanpak ondermijning Dekking Brede domein Zorg en Veiligheid; (deel DU-uitkering)

bedragen x € 1.000 Meerjarenraming structureel Jaar

2023

2024

2025

2026

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

- 769 - 78 - 18 - 120 - 70 - 115 - 352 - 56 40

- 40

2023

- 40

PB 2021

- 555 - 43

- 692 - 140

- 777 - 140

- 952 - 140

PB 2022

- 50

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

- 15 - 45 - 23 - 108 - 90

- 85 - 110 110 - 25 - 41

- 10 - 20 - 40 40

- 20 - 50 - 40 40

- 15 - 45 - 23 - 108 - 90 90 - 85 - 110 110 - 25 - 41 - 175 - 20 - 50 - 40 40

- 15 - 45 - 23 - 108 - 90 90 - 85 - 110 110 - 25 - 41 - 350 - 20 - 50 - 40 40

2. Bedrijvigheid en bereikbaarheid Human capital agenda: Uitvoering Strat. Agenda Regio Foodvalley 3. Woon- en leefomgeving Toekomstbestendige buurthuizen, - kamers, dorpshuizen (incl. huisvesting voedselbank, bronveld) Toekomstbest. Veehouderij Aanpassen voorzieningen hondenbeleid Verhoging subsidie Museum Nairac Dierenwelzijn Beleidsadviseur wonen Regisseur voor het buitengebied Inverdienen - Regisseur voor het buitengebied Tekenaar (stedenbouwkundig) Extra formatie afvalinzameling Dekking Formatie afvalinzameling - afvalstoffenheffing Onderhoud CO2 prestatieladder Boomveiligheidscontroles, onderzoek en Wet Natuurbescherming Verhogen structurele dotatie voorziening groot onderhoud wegen Uitbreiding voucherregeling Schaffelaartheater Verhoging subsidie Muziekschool Barneveld Openbare verlichting vervanging/onderhoud/energie Dekking Openbare verlichting - stelpost lonen- en prijzen

4. Bestuur en interne dienstverlening Balieuitbreiding publiekszaken P&C coördinator Formatie uitbreiding financien, VIC en concerncontrol Uitbreiding formatie team communicatie (Leefomgeving) Dekking Uitbreiding formatie team communicatie projecten Gebiedsgericht werken Uitbreiding functioneel beheer Publiekszaken en Klantcontactcenter Uitbreiding functioneel beheer team online (0,6fte) Programma dienstverlening Uitbreiding formatie team I&A Reguliere updates en kleine vernieuwingen applicaties Autonome ontwikkelingen en lasten onderhoud software Uitbreiding inkoop

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Totaal structurele beleidstoevoegingen

- 1.281 - 112 - 30 - 223 - 148

- 1.381 - 112 - 30 - 223 - 148 - 50 - 29 - 55 - 30 - 247 - 100 - 332 - 25

- 1.431 - 112 - 30 - 223 - 320 172 - 50 - 29 - 55 - 30 - 247 - 100 - 382 - 25

- 1.481 - 112 - 30 - 223 - 320 172 - 50 - 29 - 55 - 30 - 247 - 100 - 432 - 25

- 50 - 29 - 55 - 10 - 247 - 100 - 252 - 25 - 2.645

- 2.882

- 3.017

- 3.242

Incidentele beleidstoevoegingen

Beleidstoevoegingen Incidenteel

bedragen x € 1.000 Meerjarenraming incidenteel Jaar

2023

2024

2025

2026

- 325 30 - 25 - 30 10 - 75 - 75 50 - 80 - 80 - 50

- 355

- 25

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

- 25 - 30 10 - 75 - 75 50 - 80 - 80 - 50

- 25

- 215 - 100 - 90 - 25

- 115

2023 2023 2023

- 2.841 - 500

- 2.606

- 944

- 170

1. Participatie en ondersteuning

Dekking BT aanpak gezonde leefstijl en middelengebruik (Rijk) Lokale Inclusie Agenda Ontwikkeling integrale cultuurvisie Dekking Ontwikkeling integrale cultuurvisie Impuls Jongerenwerk Impuls Ouderenwerk Dekking impuls ouderenwerk (stelpost 'waardig ouder worden') Impuls armoedeaanpak Bijstandsverlening - capaciteit gespreksvoerders Invulling en realisatie verzelfstandiging Be Active & Creative 2. Bedrijvigheid en bereikbaarheid Coronaherstelfonds dempen van de naijleffectenop de economie Uitbreiding accountman. detailhandel en recreatie (volgt uit pilot) Structureren evenementenstimuleringsbeleid (volgt uit pilot) 3. Woon- en leefomgeving Huisvesting onderwijs 2023 Huisvesting onderwijs 2024 Duurzaamheid breed w.o. circulaire economie

PB21 - 2023 PB21 - 2024 PB21 - 2023 Organiseren van een grote veiligheidsdag 2023 Brede domein Zorg en Veiligheid, plan opstellen ondermijning 2023 Inhuur stedenbouw en landschap (woningbouw en omgevingswet) Grondzaken (impuls uitvoeringskracht) Planeconomie (impuls uitvoeringskracht) Programmaleider duurzaamheid Kwartiermaker Landbouwtransitie en Vitaal platteland Projectleider fysiek domein Tijdelijke inzet planologie ivm Implem. Omgevingswet Uitvoeringsbudget Programma Duurzaamheid Implementatie Omgevingswet Netwerkcap., Energiebeheersyst. en contractbeh. (impuls uitv.kracht) Ecologisch groenbeheer Japanse duizendknoop Groeiplaatsverbetering bestaande bomen Realiseren frontoffice dagelijks onderhoud (Leefomgeving) Actualiseren huisvestingsverordening Actualisatie lokaal functieveranderingsbeleid Programma voedsel- en eiwittransitie van de Regio Foodvalley Versterken regionale uitv.kracht tbv de verstedelijkingsopgaaf Uitvoeren onderzoek naar doelmatigheid inzameling huish. Afval*

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

- 90 - 25

- 500 - 100 - 40 - 170 - 330 - 108 - 108 - 130 - 108 - 92 - 150 - 70 - 300 - 100 - 150 - 50 - 100 - 55 - 15 - 25 - 42 - 30 - 25

- 170 - 330 - 108 - 108 - 130 - 108 - 92 - 150 - 70 - 300 - 100 - 150 - 50 - 100 - 55

- 42 PM

- 170

- 108 - 108 - 130 - 108 - 150 - 70 - 100

- 70 - 100

Tijdelijke uitbreiding op de Basisregistratie Personen (BRP) *gedekt door de afvalstoffenheffing 4. Bestuur en interne dienstverlening* Koersdocument Omgevingswet

Voortzetting regiosamenwerking Programma Vitale Vakantieparken Uitvoering Uitvoeringsagenda Visie Verblijfsrecreatie Trainees Foodvalley Tijdelijke inzet financien (basis op orde) Tijdelijke inzet VIC, concerncontrol (basis op orde) Tijdelijke inzet team communicatie projecten Leefomgeving Tijdelijke inzet KCC (impuls uitvoeringskracht) Tijdelijke inzet team communicatie (impuls uitvoeringskracht) Programma dienstverlening Programma Datagedreven werken Tijdelijke inzet team I&A (basis op orde) Tijdelijke inzet HR (basis op orde) Tijdelijke inzet Portfoliomanager opgavegericht werken Projectbudget Huisvesting/het nieuwe werken Ontwikkeling huisstijl Aanbesteding arbodienst Controles en communicatie belastingen Optimalisatie Key2financien Aanbestedingen ICT Totaal incidentele beleidstoevoegingen

2023

- 43

- 2.755 - 139

- 2.121

- 475

- 215

PB 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

- 35 - 100 - 200 - 100 - 80 - 172 - 140 - 75 - 475 - 305 - 250 - 51 - 108 - 100 - 25 - 50 - 25 - 25 - 300

- 35 - 100 - 100 - 100 - 80 - 172 - 140 - 75 - 305 - 305 - 250 - 51 - 108

- 35 - 100

- 35

- 6.136

- 5.197

- 140 - 200

- 180

- 1.444

- 385

- 300

Bijlage 2.b. Meerjaren Investerings Plan (MIP) Inhoud MIP

De ontwikkeling van een Meerjaren Investeringsplan (MIP) is dit jaar gestart en zal de komende tijd verder worden uitgebouwd. Met het MIP gaan we meer inzicht creëren in de lange termijn investerings- en financieringsbehoefte en leggen daarmee een verder fundament voor een financieel bestendig en transparant beleid. Het MIP dient als plan om de benodigde en gewenste investeringen voor bijvoorbeeld wegen, sport en onderwijs de komende jaren inzichtelijk te krijgen, bestuurlijk te laten afwegen en te accorderen. Een belangrijk uitgangspunt is dat alle investeringsvoorstellen zijn gebaseerd op een visie, besluit of beheersplan. De planning moet bovenal realistisch en haalbaar zijn. In de afgelopen jaren is gebleken dat in de praktijk de ambities groter waren dan dat die konden worden gerealiseerd. Dat heeft te maken met uitvoeringskracht en andere onvoorzienbare omstandigheden. Samen met de organisatie hebben we een meer realistisch uitvoeringsniveau vastgesteld. Dat is vervolgens vertaald naar een investeringsplafond. Wij stellen u voor om een investeringsplafond te hanteren voor de periode 2023 - 2025 van in totaal € 42 mln met een bijbehorende kapitaalslast van 2 mln in 2026. Het investeringsplafond biedt ook de mogelijkheid om de onzekerheid over de inkomsten via de algemene uitkering vanaf 2026 op te vangen.

Door het instellen van dit plafond dalen de kapitaallasten ten opzichte van de stand in de Kaderbrief. De vertaling daarvan is zichtbaar in onderstaande tabel (MIP). Besloten investeringen bij de PB 2022 en investeringen die gedekt worden uit heffingen en/of via egalisatievoorzieningen (zoals riolering, afval en begraven) blijven buiten het hiervoor genoemde investeringsplafond. Waar nodig zal de invulling van het investeringsplafond u jaarlijks via een uitvoeringsplan worden aangeboden. Binnen het jaarlijkse uitvoeringsplan zullen wij in ieder geval een budget van minimaal € 5,1 mln opnemen voor uitvoering van het wegenbeheerplan. Dit bedrag is tot stand gekomen door een uitvoeringstermijn van 6 jaar te nemen waarbinnen 4 jaarschijven uit het beheerplan wegen worden gerealiseerd. Voor 2023 zal het uitvoeringsplan uiterlijk voor de eerste raadsvergadering van begin februari 2023 aan u worden aangeboden. De herijking van het MIP zal voor de jaren daarna via het P&C proces van de kadernota’s lopen. De werkwijze met het investeringsplafond en de sub plafonds gelden in principe voor deze gehele bestuursperiode maar worden jaarlijks bij de kadernota geëvalueerd. Het proces van het MIP is een groeimodel waarbij ook nieuwe afspraken gemaakt moeten 92

worden. Ter verduidelijking lichten wij hierna toe welke uitgangspunten van belang zijn. Alle investeringen moeten een financiële vertaling zijn van vastgestelde en actuele beheerplannen en ook zijn nieuwe investeringen onvoldoende gescreend op bron; Alle investeringen worden opgenomen (scope voor begroting 2023 is 4 jaar (2023 - 2026), volgende versie (KN 2024) heeft een scope van 10 jaar en uiteindelijk kan de scope 30 jaar omvatten); Bronvermelding bij investering: Vervangingen: Financiële vertaling van vastgestelde en actuele beheerplannen (daar wordt de gewenste kwaliteit van areaal afgezet tegen de werkelijke kwaliteit en voorzien van maatregelen); Nieuwe: Financiële vertaling van vastgestelde visies en ambities en overige raadsen/of collegebesluiten; Onderscheid in vervangingsinvesteringen (bestaand areaal) en 'nieuwe' investeringen (uitbreiding areaal); Investeringen o.a. voorzien van juiste afschrijvingstermijn, planning en bron; Opgenomen investeringen in 1e jaar zijn onderdeel van besluitvorming, overige jaren worden informatief opgenomen ten behoeve van meerjarenperspectief; Na vaststelling begroting beschikbaarstelling van kredieten (geen aparte voorstellen benodigd tenzij.....). Uitgangspunt voor begroting van afschrijvingslast is dat de afronding van een werk plaats heeft in het jaar van realisatie;

Meerjaren Investerings Plan bedragen x € 1.000 Kapitaallasten

Investeringen Meerjaren Investerings Plan

Jaar

Afschrtermijn

I. Eerder opgenomen in meerjarenperspectief 2022 - 2025 2. Bedrijvigheid en bereikbaarheid 3. Woon- en leefomgeving 4.2 Huisvesting onderwijs 2021 4.2 Huisvesting onderwijs 2022 4.2 Huisvesting onderwijs 2023 4.2 Huisvesting onderwijs 2024 5.2

Accommodatie voor diverse sportactiviteiten

4. Bestuur en interne dienstverlening 0.4 Digitale innovatie 2022 0.4 Digitale innovatie 2023 0.4 Digitale innovatie 2024

Investering

2023

2024

2025

2026

412

1.150

40 40 40 40

44.337 8.247 6.617 6.923 21.935

200

2021 2022 2023 2024

180 -

180 212 -

180 212 738

2022

615

2022 2023 2024

4 4 4

450 150 150 150

39 39 -

78 39 39 -

117 39 39 39

44.787

239

490

1.267

2023div 2024div 2025div

17.333 6 5.076 10.660

100 1 -

295 1 145 -

678 1 145 338

I. Eerder besloten II. Investeringen riolering, afval en begraven 3. Woon- en leefomgeving 7.2 Riolering 7.2 Riolering 7.2 Riolering 7.3 7.3 7.3

Afvalinzameling Afvalinzameling Afvalinzameling

2023div 2024div 2025div

530 412 425

82 -

82 40 -

82 40 43

7.5 7.5 7.5

Begraven Begraven Begraven

2023div 2024div 2025div

133 73 18

17 -

17 10 -

17 10 2

17.333

100

295

678

II. Investeringen riolering III. Nieuwe investeringen onder plafonds

A. Integraal fysiek domein 2.1/5.7 Integraal fysiek domein 2.1/5.7 Integraal fysiek domein 2.1/5.7 Integraal fysiek domein 2.1/5.7 Integraal fysiek domein 2.1/5.7 Integraal fysiek domein 2.1/5.7 Integraal fysiek domein 2.1/5.7 Integraal fysiek domein 2.1/5.7 Integraal fysiek domein

2023 2023 2024 2024 2025 2025 2026 2026

B. Bedrijfsmiddelenlijst div Bedrijfsmiddelenlijst div Bedrijfsmiddelenlijst div Bedrijfsmiddelenlijst div Bedrijfsmiddelenlijst

2023div 2024div 2025div 2026div

C. Onderwijshuisvesting 4.2 Onderwijshuisvesting 4.2 Onderwijshuisvesting 4.2 Onderwijshuisvesting 4.2 Onderwijshuisvesting

2023 2024 2025 2026

D. Sport, biodiversiteit, vergroening en overig 5.2/5.7 Sport, biodiversiteit, vergroening en overig 5.2/5.7 Sport, biodiversiteit, vergroening en overig 5.2/5.7 Sport, biodiversiteit, vergroening en overig 5.2/5.7 Sport, biodiversiteit, vergroening en overig

2023div 2024div 2025div 2026div

III. Nieuwe investeringen onder plafond Totaal Meerjaren Investerings Plan

40 15 40 15 40 15 40 15

40 40 40 40

40.000 8.500 1.500 8.500 1.500 8.500 1.500 8.500 1.500

398 285 113 -

794 285 113 284 112 -

1.186 285 113 284 112 281 111 -

6.400 1.600 1.600 1.600 1.600

174 174 -

346 174 172 -

517 174 172 171 -

11.500 3.800 1.300 100 6.300

127 127 -

171 127 44 -

173 128 43 2 -

2.250 1.650 200 200 200

97 97 -

108 97 11 -

119 97 11 11

60.150

796

1.419

1.995

122.270

239

1.386

2.981

3.940

Toelichting tabel MIP

1. Alle in PB 2022 en eerder opgenomen investeringen waarvan de kapitaallasten in het meerjarenperspectief zijn opgenomen blijven buiten het investeringsplafond (deze investeringen worden apart in het MIP opgenomen ten behoeve van de volledigheid en inzicht); 2. Investeringen ten behoeve van begraven, riolering en afvalinzameling met als dekking de heffing en/of egalisatievoorziening blijven buiten het investeringsplafond (deze investeringen worden apart in het MIP opgenomen ten behoeve van de volledigheid en inzicht; 3. Financieel kader voor alle overige investeringen in de jaren 2023 - 2025 is een bedrag aan kapitaallasten (rente en afschrijving) van € 2 mln in 2026; 4. Het investeringsplafond van € 42 mln is opgesplitst in sub plafond voor: Fysiek domein incl VAT (wegen, verkeer, kunstwerken, groen, OV e.d.) Onderwijshuisvesting (op basis van jaarlijks door de raad vast te stellen onderwijs huisvestings plan (OHP)), sport, biodiversiteit en vergroening; Bedrijfsmiddelenlijst (diverse investeringen die noodzakelijk zijn voor de continuiteit van bedrijfsvoeringen bij gemeentelijke accommodaties en de ambtelijke organisatie met voertuigen e.d.) 5. Binnen het investeringsplafond fysiek domein wordt jaarlijks minimaal € 5,1 mln beschikbaar gesteld voor uitvoering van het wegenbeheerplan;

Bijlage 3. Berekening EMU-saldo EMU saldo bedragen x € 1.000 Berekening EMU-saldo via exploitatie en balans (volgens EMUenquête) 1.

(+)

(-)

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c). Mutatie (im)materiële vaste activa

Begroting Begroting 2022 2023

MJR 2024

MJR 2025

MJR 2026

- 12.036

- 6.204

- 1.586

4.589

- 1.416

43.237

13.593

27.255

8.639

3.522

3. 4. 5.

(+) (-) (-)

Mutatie voorzieningen Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) Boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

- 5.758 - 19.317 -

271 959 -

464 - 24.657 -

- 642 3.039 -

- 276 - 1.826 -

- 41.715

- 20.485

- 3.720

- 7.731

- 3.389

Bijlage 4. Overzicht programma's en taakvelden Taakvelden per programma

Taakvelden

bedragen x € 1.000 Begroting 2023 Lasten

Baten

Saldo

Saldo van baten en lasten 1. Participatie en ondersteuning 1.1 Zelfredzame inwoners 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

10.752 1.515 29 1.457 9 20 -

- 60.056 - 12.592 - 29 - 4.079 - 5.910 - 2.062 - 511

- 49.304 - 11.076 - 2.622 - 5.901 - 2.042 - 511

1.2 Sociale en vitale samenleving 5.1 Sportbeleid en activering 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7.1 Volksgezondheid

33 3 30

- 7.173 - 134 - 4.091 - 2.948

- 7.141 - 134 - 4.089 - 2.918

1.3 Gemeentelijk vangnet 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

9.204 8.025 400 29 750 -

- 40.291 - 11.801 - 3.017 - 1.910 - 5.459 - 18.105

- 31.087 - 3.776 - 2.617 - 1.880 - 4.709 - 18.105

2. Bedrijvigheid en bereikbaarheid 2.1 Aantrekkelijk ondernemingsklimaat 0.1 Bestuur 3.1 Economische ontwikkeling 3.4 Economische promotie 5.1 Sportbeleid en activering

924 -

- 5.298 - 1.608 - 1.608 -

- 4.374 - 1.608 - 1.608 -

2.2 Uitbreidings- en vestigingsmogelijkheden 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie 8.1 Ruimtelijke ordening

40 36 4 -

- 87 - 54 - 33 -

- 47 - 18 - 29 -

2.3 Bereikbaarheid 0.63 Parkeerbelasting 1.2 Openbare orde en veiligheid 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren

884 871

- 3.603

8 6

- 35 - 3.063 - 506

- 2.720 871 - 35 - 3.055 - 500

3. Woon- en leefomgeving 3.1 Woningen (kwantitatief en kwalitatief) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7.4 Milieubeheer 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen

23.869 -

- 58.048 - 419 - 10 - 409

- 34.179 - 419 - 10 - 409

3.2 Aantrekkelijke leefomgeving 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 2.1 Verkeer en vervoer 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 7.2 Riolering

18.375 25 127 36 15 5.558

- 37.541 - 3.941 - 1.908 - 7.443 - 3.400 - 4.218

- 19.166 - 3.916 - 1.782 - 7.407 - 3.385 1.339

7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en bouwen 3.3 Adequate voorzieningen 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 4. Bestuur en interne dienstverlening 4.1 Bestuur 0.1 Bestuur 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 4.2 Interne dienstverlening 0.1 Bestuur 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 1.2 Openbare orde en veiligheid 8.1 Ruimtelijke ordening 4.3 Algemene dekkingsmiddelen 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 2.1 Verkeer en vervoer 3.4 Economische promotie 8.3 Wonen en bouwen Saldo van baten en lasten Mutatie reserves 2. Bedrijvigheid en bereikbaarheid 2.2 Uitbreidings- en vestigingsmogelijkheden 0.10 Mutaties reserves

7.437 1.104 1.809 2.266

- 5.616 - 1.921 - 1.022 - 3.127 - 4.944

1.820 - 1.921 82 - 1.318 - 2.678

5.494 1.030 251

- 20.088 - 1.488 - 6.046 - 18 - 6.706 - 1.393 - 766 - 250 - 1.152 - 599 - 1.670

- 14.594 - 458 - 5.795 - 18 - 4.035 - 1.290 - 666 - 185 - 1.033 - 599 - 517

117.337 244 244

- 35.683 - 3.060 - 3.060 0

81.654 - 2.816 - 2.816 0

1.820 1.009 390 421 -

- 31.243 - 1.790 - 28.524 - 222 - 706 -

- 29.423 - 782 - 28.134 - 222 - 285 -

115.273 39 846 7.653 6.744 430 97.336 4 287 1.930 5

- 1.380 1.201 - 284

-5

113.893 1.240 563 7.653 6.744 - 685 97.104 - 788 133 1.930 -0

152.882

- 159.085

- 6.204

9.861 9.861 9.861

- 6.209 - 6.209 - 6.209

3.652 3.652 3.652

9.861

- 6.209

3.652

162.743

- 165.294

- 2.551

2.671 103 101 65 120 1.153

3. Woon- en leefomgeving 3.1 Woningen (kwantitatief en kwalitatief) 0.10 Mutaties reserves 4. Bestuur en interne dienstverlening 4.4 Resultaatbepaling 0.10 Mutaties reserves Mutatie reserves Resultaat

- 1.115 - 233 - 792 - 153

Bijlage 5. Kerngegevens & indicatoren Overzicht kerngegevens

Werkelijk

Raming

2021

2022

2023

26 2 520

548

31 2 552 9 90 684

17 10 540 19 119 705

Unieke ontvangers vangnetvoorziening Jeugd Unieke ontvangers vangnetvoorziening WMO

2.023 2.492

2.100 2.650

2.675

Leerlingen in het voortgezet onderwijs

4.826

4.833

4.877

2.729.343 17.590 25.438 4,1 402

2.729.343 17.586 26.018 4,1 405

2.800.000 17.586 27.219 4,1 414

59.992 15.313 34.691 9.988

60.584 15.516 34.843 10.225

61.400 15.335 35.603 10.462

Kerngegevens 1. Participatie en ondersteuning Unieke ontvangers vangnetvoorziening Participatiewet • IOAW • IOAZ • WWB • Beschut werk nieuw • Loonkostensubsidie • Totaal

3. Woon- en leefomgeving • Gebruikte hoeveelheid energie (kwh) • Oppervlakte (ha) • Aantal woonruimten • Oppervlakte verharde wegen (miljoen m2) • Lengte vrij verval riolering (km) 4. Samen werken, dienst verlenen en besturen Aantal inwoners per 1-1 • 0 - 18 jaar • 18 - 64 jaar • 65 jaar en ouder

Indicatoren

Vanaf deze bijlage nemen wij een directe link op naar het portaal 'waar staat je gemeente'. Met behulp van deze link kunt u de vaste set aan indicatoren raadplegen. Dashboard BBV - waarstaatjegemeente.nl

Bijlage 6. Incidentele baten en lasten

Om te bepalen of er in de begroting en meerjarenraming 2023-2026 sprake is van structureel evenwicht dient volgens de BBV inzichtelijk gemaakt te worden welke incidentele baten en lasten de begroting en meerjarenraming bevat. In de financiële begroting is een samenvattend overzicht opgenomen. De tabel hieronder geeft een specificatie van de incidentele baten en lasten op onderdelen. Het betreffen onder andere de incidentele beleidstoevoegingen, zoals ook opgenomen in bijlage 2a. In bijlage 1 kunt u alle stortingen en onttrekkingen per reserve terugvinden.

bedragen x € 1.000 Incidentele baten en lasten Incidentele lasten P1 BT Transformatie en innovatieprojecten Sociaal domein P1 Beleidstoevoegingen programma 1* P2 BT Dorpspromotiebeleid P2 BT Gebiedsregisseurs P2 BT Poultry experience centre P2 Beleidstoevoegingen programma 2* P3 Budget verkiezingen P3 BT Digitaal stelsel omgevingswet

Begroting 2023

MJR 2024

MJR 2025

MJR 2026

- 245 - 355 - 50 - 200 - 29 - 215 - 120 -7

- 355 - 50 - 115 -

- 25 -

P3 P3 P3 P3 P3 P4 P4 P4 P4 P4 P4 P4 P4

BT Energiecoach BT Uitvoering manifest gezonde leefomgeving BT Inhaalslag wegen Pastoriebos Beleidstoevoegingen programma 3* Incidentele begrotingsruimte Bovenformatieven KN23 4. I Arbeidskosten ambtelijke organisatie Wet open overheid (1e turap 2022) BT Datagedreven BT Digitaal samenwerken BT I-governance Beleidstoevoegingen programma 4*

- 16 - 10 - 1.180 - 75 - 2.841 - 72 - 222 - 1.000 - 76 - 150 - 175 - 120 - 2.755

- 16 - 1.180 - 2.606 - 100 - 222 - 59 - 2.121

- 944 - 100 - 222 - 42 - 475

- 170 - 100 - 222 - 26 - 215

- 9.913

- 6.824

- 1.808

- 733

Incidentele baten P1 Beleidstoevoegingen programma 1* P4 Algemene Uitkering (mei circulaire)

30 1.985

4.078

5.989

Totaal incidentele baten

2.015

4.078

5.989

Incidentele toevoegingen reserves P4 Reserve bovenformatieven P4 Algemene Reserve

- 375 - 4.900

- 375 - 4.225

- 375 - 1.444

- 375 - 385

Totaal incidentele toevoegingen reserves

- 5.275

- 4.600

- 1.819

- 760

Incidentele onttrekkingen reserves P4 Reserve sociaal domein P4 Algemene reserve P4 Reserve co-financiering Foodvalley P4 Reserve Bovenformatieven

245 7.786 10 222

6.071 222

1.544 222

485 222

Totaal incidentele onttrekkingen reserves

8.263

6.293

1.766

707

Totaal incidentele baten en lasten - 4.910 * Zie voor een specificatie de bijlage 2a. (incidentele) beleidstoevoegingen

- 1.053

4.128

- 786

Totaal incidentele lasten

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Barneveld&id=0a9dde43-c089-4b7a-ab83-719771385d32