Document · PDF

Bijlage 4 Jaarverslag en Jaarrekening 2020.pdf

Gemeenteraad 26 mei 2021, gemeente BarneveldBij agendapunt: Programmabegroting 2022, 1e begrotingswijziging 2021 en Jaarstukken 2020 OddV17.583 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Uiteindelijk heeft dat ertoe geleid dat we keuzes hebben gemaakt om de volgende thema’s op te nemen in de regionale VTH-agenda: • Participatie; • Milieu - externe veiligheid; • Voortraject vergunningen; • Milieu – ecologie; • Bruidsschat; • RO/ bouwen; • Leges; • Bestuurlijk; • Milieu – bodem; • Wet kwaliteitsborging voor het • Milieu - lucht/geur; bouwen; • Milieu – geluid; • DSO. Er is inmiddels een regiegroep gevormd met vertegenwoordigers vanuit iedere gemeente, onder aanvoering van OddV. Zij houden zicht op de regionale werkgroepen. Ook de provincie Gelderland, VGGM en Waterschap Vallei en Veluwe haken aan bij de werkgroep voortraject vergunningen.

Jaarverslag en Jaarrekening 29

Beleidsprogramma 3: Bijdragen aan strategische en actuele thema’s van de partners In de collegeprogramma’s van onze partners staan ambities beschreven waarin OddV van toegevoegde waarde kan zijn. In 2020 zijn we daarbij ingehaald door de actualiteit van corona. De focus van de gemeenten is daarmee verlegd naar de bestrijding van het coronavirus. Bij OddV leidde dat tot inzet voor bij controles van het deurbeleid van winkels. Wet kwaliteitsborging voor het bouwen In 2020 is een feitenonderzoek door Berenschot uitgevoerd over de maatschappelijke en financiële consequenties van de Wkb. De waarschijnlijke ingangsdatum is 1 januari 2022. Bij OddV zijn we aan de slag om onze organisatie voor te bereiden op de WKB.

Rechtmatigheid Normenkader en controleprotocol In de bestuursvergadering van 29 oktober 2020 is het normenkader en controleprotocol vastgesteld. Dit kader en protocol geven de accountant aanwijzingen over de reikwijdte van de accountantscontrole. Het bestuur heeft de daarbij te hanteren goedkeurings- en rapporteringstoleranties benoemd voor de controle van de jaarrekening. Deze sluiten aan bij het wettelijke minimum. Voor 2020 worden de volgende percentages gehanteerd: Goedkeurings-

Goedkeurend

Beperking

Oordeelonthouding

Afkeurend

≤1%

>1%<3%

≥3%

≤3%

>3%<10%

≥10%

tolerantie Fouten in de jaarrekening (% lasten) Onzekerheden in de controle (% lasten) Figuur 21: goedkeuringstolerantie

De percentages betreffen steeds de totale begrote programmalasten na de laatste begrotingswijziging. Daarnaast heeft het bestuur als maatstaf gesteld dat de accountant bij de uitvoering van de accountantscontrole elke waargenomen fout of onzekerheid boven € 50.000 rapporteert. Administratieve organisatie en interne controle We hebben audits en afwijkingenregistraties structureel opgenomen in ons proces. Dit is vooral bedoeld voor de correcte uitvoering van de noodzakelijke registraties in OpenWave. Dit leidt dan weer tot verbeteracties. Zo houden we grip op de organisatie.

Jaarverslag en Jaarrekening 30

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Deze paragraaf laat zien hoe OddV de instandhouding van zijn kapitaalgoederen waarborgt. We hebben ervoor gekozen om ondersteunende diensten via een DVO af te nemen van de partnergemeenten. Daarom zijn er nog geen investeringen in kapitaalgoederen gedaan. We doen geen investeringen in huisvesting en we hebben slechts enkele dienstauto’s die geleased worden. Onze kantoorruimte huren we.

Jaarverslag en Jaarrekening 31

Jaarrekening 2020

Jaarverslag en Jaarrekening 32

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De activa, de passiva en de bepaling van het resultaat worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Deze verkrijgingsprijs betreft de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De baten en lasten rekenen we toe aan het betreffende jaar. Baten en winsten nemen we slechts op voor zover ze op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s van vóór het einde van het begrotingsjaar nemen we in acht indien ze vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten rekenen we in principe toe aan het betreffende boekjaar. Er geldt echter een formeel verbod om voorzieningen of schulden op te nemen voor jaarlijks terugkerende verplichtingen van vergelijkbaar volume voor arbeidskosten. Daarom rekenen we sommige personele lasten toe aan de uitbetalingsperiode. Het gaat dan om componenten zoals ziektekostenpremie voor gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume treffen we geen voorziening of nemen we op andere wijze een verplichting op.

De referentieperiode is vier jaar, net als voor de meerjarenraming. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten, bijvoorbeeld door reorganisaties, moeten we wel een verplichting opnemen. De jaarrekening is opgesteld op basis van de continuïteitsveronderstelling. Corona heeft ertoe geleid dat een deel van de toezichtcapaciteit op een andere wijze is ingezet dan afgesproken in de uitvoeringsplannen. In overleg met het bestuur is besloten om deze capaciteit te compenseren met gepland toezicht. Feitelijk is afgesproken om de OddV-uitgaven te beperken tot de vastgestelde budgetten van de partners, met uitzondering van sterk vraaggestuurde producten zoals aanvragen voor omgevingsvergunning bouw. Met deze maatregel hebben we voldoende mogelijkheden ingebouwd om de gevolgen van de pandemie, onder andere onze liquiditeitspositie, het hoofd te bieden. Balans Vaste activa OddV heeft eind 2020 geen vaste activa. Indien dit wordt overwogen, stellen we een nota waardering en afschrijving vaste activa vast. In deze nota formuleren we beleid en leggen we uniforme regels vast voor de: • waardering van activa; • investeringen; • afschrijvingen; • kapitaallasten. Vlottende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Uitgangspunt is dat we alles in het werk stellen om de vorderingen te innen. We gebruiken daarbij alle mogelijkheden en bevoegdheden tot invordering.

Alleen als alle mogelijkheden zijn uitgeput, gaan we over tot afboeking wegens oninbaarheid. Indien nodig overwegen we een voorziening voor oninbare vorderingen die we rechtstreeks in mindering brengen op de vorderingen. De liquide middelen en de overlopende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Jaarverslag en Jaarrekening 33

Passiva De vlottende schulden en de overlopende passiva zijn ook opgenomen tegen de nominale waarde.

Jaarverslag en Jaarrekening 34

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en de toelichting Hieronder ziet u de exploitatierekening en de exploitatieresultaten per programma verkort weergegeven. Een toelichting op de afwijkingen vindt u bij de betreffende programmabladen in het jaarverslag.

Lasten en baten 2020 gesaldeerd over de periode 1 januari 2020 tot en met 31 december 2020 (x € 1.000) Rekening Begroting Begroting Rekening Resultaat 2019 2020 2020 2020 2020 primair actueel Programmaplan Programma 1 Lasten 3.378 3.987 3.209 3.282 73 Baten -4.660 -5.573 -4.722 -4.918 -195 Programma 2 Lasten 3.786 3.987 3.703 3.510 -193 Baten -5.324 -5.542 -5.117 -5.117 Programma 3 Lasten 2.265 1.248 1.887 1.972 85 Baten -3.017 -2.007 -2.856 -2.883 -27 Programma 4 Lasten 923 982 914 674 -241 Baten -690 -722 -656 -461 195 Programma 5 Lasten 808 1.017 646 580 -66 Baten -1.356 -1.219 -891 -891 Overzicht Algemene dekkingsmiddelen Overhead Lasten 3.916 3.743 3.781 3.600 -182 Baten -73 -115 -115 Heffing vennootschapsbelasting Bedrag onvoorzien 100 100 -100 Saldo van baten en lasten -44 0 -0 -767 -767 Toevoeging en onttrekking aan de reserves Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Programma 5 -158 Gerealiseerd resultaat -202 -0 -0 -767 -767 Financieel resultaat De jaarrekening sluit met een batig resultaat van € 767.000. Dit is het saldo van werkelijke lasten en baten. Met het algemeen bestuur hebben we afgesproken om apart van deze jaarrekening een bestemmingsvoorstel te doen. Dat voorstel baseren we op outputfinanciering. Dat wil zeggen dat we het werkelijk aantal producten en diensten afrekenen tegen een voorcalculatorische prijs.

Deze prijs hebben we bij de begroting van 2020 vastgesteld. Analyse van de verschillen tussen de actuele begroting en de realisatie De meest in het oog springende financiële afwijkingen lichten we kort toe.

Late vaststelling uitvoeringsplan door Barneveld Jaarverslag en Jaarrekening 35

Omdat het totale Uitvoeringsplan (UP) van Barneveld pas in december 2020 door het college van Barneveld is vastgesteld was het niet mogelijk om de begroting bij te stellen. Dit heeft als gevolg dat ook de toedeling van de lasten op begrotingsbasis niet kon worden bijgesteld op de vraag van producten en diensten gebaseerd op het UP. De analyse van de resultaten op de programma’s is dan ook heel erg globaal Programma 1 Vergunningen We zagen in 2020 vooral een groter aantal vergunningaanvragen Wabo, waarbij de capaciteit werd aangevuld met externe inhuur. Het aantal milieuvergunningen bleef achter bij de prognose. Daarnaast heeft de Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN) een lagere productie gehad in 2020. Zij doen voor OddV de complexe vergunningen. Per saldo is er dan ook € 73.000 meer uitgegeven dan begroot op programma 1. Programma 2 Toezicht en Handhaving De onderbesteding op programma 2 is toe te schrijven aan een positief afwikkelingsverschil van de Omgevingsdienst Regio Arnhem (ODRA) over 2019 en de onderbesteding in 2020 van de ODRA. Wel is er sprake van een groter aandeel toezicht BRIKS dan begroot. Het toezicht milieuinrichtingen werd deels gehinderd door de coronamaatregelen. Met het fysiek bezoeken van bedrijven werd terughoudend omgegaan. Per saldo was er sprake van € 193.000 onderbesteding op dit programma.

Programma 3 Advies De overschrijding bij de lasten op programma 3 wordt onder andere veroorzaakt doordat toezichthouders milieu ingezet werden voor BOA-ondersteuning van de gemeenten voor het handhaven van de coronamaatregelen. Aan de inkomstenkant van dit programma zien we een klein voordeel, omdat de extra inkomsten van onder andere advisering ecologie en ruimtelijke ordening hierop zijn verantwoord. Programma 4 Stelseltaken Op programma 4 zien we een onderbesteding op stelseltaken van zowel onze eigen stelseltaak coördinatie en kwaliteit, maar ook bij andere omgevingsdiensten in het Gelders Stelsel. Ook wordt op dit programma de verantwoording van het Programma Innovatie (I-GO) gedaan. Per saldo is er sprake van € 45.000 voordeel op dit programma. Overigens worden de voor- en nadelen van I-GO met elkaar gecompenseerd doordat de niet-benodigde impulsfinanciering van de provincie (oorspronkelijk € 2,9 miljoen) wordt doorgeschoven naar volgende jaren. Programma 5 Projecten Het voordelig saldo bij programma 5 projecten kent twee redenen. Het aantal EML-controles (energie) is niet geheel behaald en ook is er slechts een derde van het geraamde aantal uren voor de Omgevingswet verbruikt. Overhead De coronacrisis heeft relatief weinig invloed gehad op de productie die we hadden afgesproken met de partners.

Wel heeft de coronacrisis en het uitstel van de Omgevingswet ervoor gezorgd dat de doorontwikkeling van de organisatie is getemporiseerd. Dit zien we vooral terug in de onderbesteding van opleidingskosten, software-innovatie, mobiliteitskosten, kosten adviezen van derden. In het overzicht uit zich dat vooral in de lasten van de overhead. Aan de batenkant van de overhead is er ook sprake van een voordelig saldo. Met name bijdrage van het UWV in ziekte en transitiekosten was hoger dan begroot.

Een gedetailleerder overzicht van de overhead wordt hieronder weergegeven. De overhead rekenen we volgens de gerealiseerde uren in het primaire proces toe aan de programma’s.

Jaarverslag en Jaarrekening 36

Overhead (x € 1.000) Salariskosten management en staf

Realisatie 2019 1.357

Begroting

Realisatie

2020

1.300

1.309

Inhuur management en staf

185

Opleidingskosten

216

180

115

Personeelskosten

100

120

Mobiliteitskosten

225

221

167

Huisvesting werkplekken

398

408

397

Gastheercontract met Ede

1.162

1.216

1.201

Kantoorbehoeften

Accountants

Software primair proces

192

211

121

Diverse kosten

Vergoeding personeel en overige bijdragen

-73

-40

-115

3.843

3.781

3.485

Totaal Heffing vennootschapsbelasting

Onze activiteiten in 2020 waren volgens een uitgevoerde inventarisatie niet vennootschapsbelastingplichtig. Aanwending van het budget onvoorzien Door de stijging van de inhuurtarieven en onze initiatieven voor de Omgevingswet is de post onvoorzien volledig aangewend.

Jaarverslag en Jaarrekening 37

Incidentele baten en lasten Het jaarrekeningresultaat bestaat deels uit incidentele lasten en baten. Hieronder nemen wij de incidentele lasten en baten op die het resultaat beïnvloeden en een hogere omvang hebben dan € 25.000. omschrijving

Bedrag -=batig +=nadelig

Programma 2

Overhead

Incidentele lasten Afwikkelingsverschil en onderbesteding ODRA / ODRN Loonkosten ziekteverzuim en transitievergoeding

-385 75

Opleidingen/mobiliteitskosten Software primair proces Adviezen derden Toegerekende uren aan I-GO door eigen mensen

-120 -90 -67 -45

Totaal incidentele lasten

-632

Incidentele baten Overhead

Opbrengsten UWV Totaal incidentele baten Saldo incidentele baten en lasten

-75 -75 -707

Jaarverslag en Jaarrekening 38

Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Algemeen De begroting van 2020 bevat zowel een toedeling naar programma’s als een financiële begroting. Ter vergelijking ziet u hieronder dezelfde weergave.

Actuele begroting 2020

Realisatie 2020

Lasten Salariskosten primair proces excl. inhuur

7.335.657

7.463.692

-128.036 Nadelig

Salariskosten management en staf

Financiële begroting

Resultaat 2020

Batig/- toelichNadelig ting

1.374.182

1.354.238

19.945 Batig

Opleidingskosten

180.000

115.093

64.907 Batig

Personeelskosten

100.000

119.855

-19.855 Nadelig

Mobiliteitskosten

221.000

167.430

53.570 Batig

Uitbesteed aan ODRA en ODRN

357.138

-27.317

384.456 Batig

inhuur staf/directie

90.000

90.460

-460 Nadelig

Inhuur (flexibele schil)

1.645.633

1.891.264

-245.631 Nadelig

Kantoorbehoeften

20.000

23.218

-3.218 Nadelig

Software primair proces

211.000

121.269

89.731 Batig

Accountantskosten

30.000

17.725

12.275 Batig

Huisvestingskosten

407.771

396.559

11.212 Batig

Gastheercontract met Ede

1.215.782

1.200.903

14.879 Batig

Diverse kosten

76.707

55.694

21.013 Batig

Onvoorzien

100.000

Kosten Advies van derden

78.000

16.832

61.168 Batig

Proceskosten

30.000

5.690

24.311 Batig

Bijdrage aan stelsel

222.101

199.400

22.702 Batig

Bijdrage aan stelsel Innovatie, excl project587.357

406.292

181.065 Batig

Baten

100.000 Batig

-80.711

-36.768 Nadelig

Idem Innovatie (I-GO) excl project

-538.095

-375.260

-162.835 Nadelig

Subsidies en overige bijdrage derden

-126.659

-209.215

82.556 Batig

-13.500.096

-13.720.476

220.380 Batig

-767.365

767.366 Batig

Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Resultaat

B C D A E

F G

Bijdrage andere omgevingsdiensten stelsel-117.478

Omzet / deelnemersbijdrage

I H J K

-767.365

767.366 Batig

*) Hierna ziet u een toelichting op het batige resultaat van € 767.000 met een toelichting daarop. Afwijkingen groter dan € 25.000 worden hieronder toegelicht. De letters geven een verwijzing naar de toelichting weer. Verklaring resultaat (x € 1000) Salariskosten/inhuur derden primair personeel Opleidingskosten Mobiliteitskosten

Resultaat Toelichting 374 N A 65 B B 54 B C

Jaarverslag en Jaarrekening 39

Uitbesteed aan ODRA en ODRN Software primair proces Onvoorzien Kosten advies van derden Bijdrage I-GO Bijdrage van andere omgevingsdiensten Subsidies en overige bijdrage derden Diverse kleinere verschillen < € 25 Omzet / deelnemersbijdrage partners

384 B 90 B 100 B 61 B 18 B 37 N 82 B 102 B 220 B 767 B

D E F G H I J K

A. Salariskosten en inhuur van derden voor het primair personeel: € 374.000 nadelig Het totaal van de salariskosten en inhuurkosten kent een overschrijding van € 374.000 ten opzichte van de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het pas in december 2020 vaststellen van het Uitvoeringsplan 2020 van Barneveld. Hierdoor hebben we het bedrag voor inhuur in de begroting naar beneden bijgesteld. Echter de taken waren wel noodzakelijk om uit voeren. Vandaar deze overschrijding. De vergoeding van deze extra taken door Barneveld is verantwoord naar bij K en dat leidt in de opbrengsten tot een positief saldo. B. Opleidingskosten: € 65.000 batig Als gevolg van het uitstel van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen naar 1 januari 2022 zijn opleidingstrajecten doorgeschoven naar 2021. C. Mobiliteitskosten: € 54.000 batig Doordat veel medewerkers vooral thuis werkten in 2020 als gevolg van de coronacrisis zijn er veel minder kosten woon-werk en dienstreizen gemaakt. D. Uitbesteed aan ODRA en ODRN: € 385.000 batig Naast een substantieel afwikkelingsverschil 2019 van de ODRA, dat pas nadat de jaarrekening 2019 was opgemaakt bekend werd, constateren we dat er opnieuw in 2020 sprake is van een forse onderbesteding van beide omgevingsdiensten ten opzichte van de werkplannen die voor 2020 zijn vastgesteld.

Dit is te verklaren doordat beide organisaties volop in ontwikkeling zijn om de basis op orde te krijgen en door beperkingen als gevolg van corona. Met beide omgevingsdiensten zijn inmiddels wel afspraken gemaakt om tijdiger informatie aan te leveren met een doorkijk naar het gehele jaar. E.e.a. heeft er toe geleid dat de werkplannen 2021 van de ODRA en ODRN samen met € 57.000 naar beneden zijn bijgesteld ten opzichte van de begroting 2021. E. Software primair proces € 90.000 batig Door de coronamaatregelen is een aantal projecten doorgeschoven naar 2021 waardoor er nu een batig saldo ontstaat. F. Onvoorzien: € 100.000 batig De post onvoorzien gebruiken we voor niet-gebudgetteerde en onvoorziene uitgaven. Deze verantwoorden we conform de BBV op de daartoe aangewezen begrotingsposten en niet op de post onvoorzien zelf. Vandaar dat deze post vrijvalt bij de jaarrekening. G. Kosten advies van derden: € 61.000 batig Er is sprake van onderbesteding op deze post. Door de coronacrisis en daarmee het thuiswerken hebben we de doorontwikkeling van de organisatie getemporiseerd, waardoor we beperkt van dit budget gebruik hoefden te maken. H. Bijdrage aan het stelsel Innovatie (I-GO) en de bijdragen van de andere omgevingsdiensten voor Innovatie: per saldo € 18.000 batig

Jaarverslag en Jaarrekening 40

Halverwege 2020 is er een pas op de plaats gemaakt met dit Programma Innovatie, nadat vijf van de zeven Gelderse omgevingsdiensten hetzelfde VTH-systeem OpenWave gingen gebruiken. Er is toen onderzocht om I-GO als ‘informatievoorziening in het midden’ te heroriënteren. Dit heeft tot een heroverweging van de functionaliteiten uit I-GO geleid, waarbij besloten is om naast de huidige basisfunctionaliteiten van I-GO in te gaan zetten op het ontwikkelen van data-analyse. Hiervoor wordt nu een nieuw Programmaplan voor gemaakt. Dit leidde wel tot onderbesteding van de uitgaven en dat is verrekend met de vooruit ontvangen impulsfinanciering van de provincie Gelderland. Het beperkte voordeel ontstaat omdat we als OddV zelf capaciteit hebben ingezet voor de heroverweging. I. Bijdrage van andere omgevingsdiensten in stelseltaken: € 37.000 nadelig De stelseltaak coördinatie en kwaliteit kende een onderbesteding. Dit is, conform afspraak, teruggestort aan de deelnemende omgevingsdiensten in Gelderland. J. Subsidies en overige bijdrage derden: € 82.000 batig Hier zien we hogere inkomsten dan geraamd door onder andere een hogere UWV-uitkering voor ziekte en transitiekosten en opbrengsten. Daarnaast hebben we nog extra opbrengsten gehad van onder andere het RIVM voor onze bijdrage aan Kennisplatform Veehouderij. K.

Deelnemersbijdrage partners: € 220.000 batig Het volledige Uitvoeringsplan 2020 van Barneveld is pas in december 2020 in het college van B&W vastgesteld. De begroting 2020 kon daarmee niet meer worden gewijzigd, gelet op de termijnen die daarvoor zijn gesteld. De aanvullende bijdrage is wel vertaald in de realisatie, evenals enkele andere aanvullende opdrachten van de gemeentelijke partners, zoals advisering ruimtelijke ordening over ecologie aan Wageningen.

Jaarverslag en Jaarrekening 41

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Op 1 januari 2013 trad de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking. De WNT stelt een norm voor beloningen. De WNT is van toepassing op Omgevingsdienst De Vallei. Het voor OddV toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000, het algemeen bezoldigingsmaximum. De leden van ons dagelijks en algemeen bestuur vallen onder het begrip topfunctionaris als bedoeld in de WNT, maar ontvangen van OddV geen bezoldiging. Ook onze directeur is zo’n topfunctionaris. De WNT en artikel 28 BBV stellen eisen aan de melding van de bezoldiging van elke topfunctionaris (verplichte melding) en van elke andere functionaris met een totale bezoldiging boven de maximale bezoldigingsnorm. OddV moet voor hen het volgende opnemen in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening. Topfunctionarissen (bedragen x € 1,-) AB-/DB-lid

Dienst-

Naam

Bezoldiging 2020

Bezoldiging 2019 Reden over

betrek-

schrijding

king Ja/Nee AB-lid, vanaf 1

Nee

april 2013 tot 6

Mevrouw J. Meijers,

€0

n.v.t.

€0

n.v.t.

De heer J.W.A. van Dijk, € 0

€0

n.v.t.

€0

n.v.t.

€0

n.v.t.

€0

n.v.t.

€0

n.v.t.

€0

n.v.t.

provincie Gelderland

juni 2019 AB-lid, vanaf 6

Nee

juni 2019 t/m 31

De heer P. Kerris, provincie Gelderland

december 2020 AB- en DB-lid,

Nee

vanaf 9 juli 2018

gemeente Barneveld

tot 16 december 2020 AB- en DB-lid

Nee

De heer André van de

vanaf 16

Burgwal, gemeente

december 2020

Barneveld

t/m 31 december 2020 AB- en DB-lid,

Nee

vanaf 9 juli 2018

De heer L. Hoefsloot, gemeente Ede

tot 16 december 2020 AB- en DB-lid

Nee

vanaf 16

De heer R. Verhulst, gemeente Ede

december 2020 t/m 31 december 2020 AB-lid, vanaf 9

Nee

juli 2018 tot 25

De heer W. Oosterwijk, gemeente Nijkerk

maart 2020 AB- en DB-lid

Nee

vanaf 25 maart

De heer W. Oosterwijk, gemeente Nijkerk

2020 t/m 31 december 2020

Jaarverslag en Jaarrekening 42

AB- en DB-lid,

Nee

vanaf 9 juli 2018

De heer T. van Dijk,

€0

n.v.t.

€0

n.v.t.

€0

n.v.t.

gemeente Scherpenzeel

tot 25 maart 2020 AB-lid, vanaf 25

Nee

maart 2020 t/m

De heer I van Ekeren, gemeente Scherpenzeel

31 december 2020 AB-lid, vanaf 9

Nee

Mevrouw A.M.E.

juli 2018 t/m 31

Janssen, gemeente

december 2020

Wageningen

Directeur, vanaf 1 Ja

De heer H.J. Baakman,

Beloning plus

april 2013, t/m

deeltijdfactor in fte 1.0

belastbare

31 december

onkostenvergoedingen onkostenvergoedin

2020

€ 107.843

gen

Beloningen betaalbaar

€ 107.239

op termijn

Beloningen

€ 19.230

betaalbaar op

Subtotaal

termijn

€ 127.073

€ 18.492

Individueel

Subtotaal

toepasselijke

€ 125.731

bezoldigingsmaximum

Individueel

€ 201.000

toepasselijke

-/- Onverschuldigd

bezoldigingsmaxim

betaald bedrag: n.v.t.

um € 194.000

Totale bezoldiging

-/- Onverschuldigd

€ 127.073

betaald bedrag: n.v.t. Totale bezoldiging € 125.731

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen

Jaarverslag en Jaarrekening 43

BALANS PER 31 DECEMBER 2020 EN DE TOELICHTING (bedragen x € 1.000) ACTIVA

31-12-2020

31-12-2019

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar - Overige vorderingen - Overige uitzettingen Liquide middelen - Banksaldi Overlopende activa - Nog te ontvangen bedragen van overige Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel - Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen die t.l.v. overige begrotingsjaren komen

2.982 43 2.939 0 0

2.359 118 2.241 0 0

4 4

223 223

126

350

281

Totaal vlottende activa

3.112

2.932

Totaal generaal

3.112

2.932

31-12-2020

31-12-2019

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen - Reserves - Gerealiseerde resultaat

1.273 506 767

Totaal vaste passiva

708 506 202

1.273

708

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar - Banksaldi - Overige schulden

1.151 0 1.151

1.066 0 1.066

Overlopende passiva - Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

688

1.158

356

771

- De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

332

387

Totaal vlottende passiva

1.839

2.224

Totaal generaal

3.112

2.932

Jaarverslag en Jaarrekening 44

Toelichting op de balans (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder specificeren we als volgt. Boekwaarde Voorziening Balanswaarde Boekwaarde 31-12-2020 oninbaarheid 31-12-2020 31-12-2019 Vorderingen op openbare lichamen

118

2.939

2.241

Overige vorderingen

Overige uitzettingen

2.982

2.359

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar

Totaal

De vorderingen op openbare lichamen bestaan uit: Diverse gemeenten, licentiekosten Squit/Ibis Diverse gemeenten, informatieplicht energiebesparing Gemeente Wageningen, bijdrage ecologie Q4 RUD, eenmalige aansluitkosten eLocket IPWM Omgevingsdienst Achterhoek, uren voor geitenboerderij Ministerie van Infrastructuur, Wabo-advies RIVM, De Vallei KP Veehouderij 2020 Omgevingsdienst Nijmegen, advieskosten BRIKS Aeres MBO Barneveld, emissiereductie veehouderij Omgevingsdienst Noord Veluwe, project asbestdaken en NBM Provincie Zuid-Holland, impuls omgevingsveiligheid 2020 OMWB, overeenkomst eenmalige kwaliteitstoets Totaal

2020 0 0 0 0 0 0 20 8 5 4 4 2 43

2019 9 2 10 6 7 84 0 0 0 0 0 0 118

Openbare lichamen zijn op basis van de Wet financiering decentrale overheden verplicht tot deelname aan schatkistbankieren. Hierop volgend treft u de berekening het benutte drempelbedrag van dit schatkistbankieren aan (bedragen x € 1000).

Jaarverslag en Jaarrekening 45

( x € 1.000)

Verslagjaar

Drempelbedrag

2020

250 1e kw

2e kw

3e kw

4e kw

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

217

165

146

135

Ruimte onder het drempelbedrag

104

115

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

Verslagjaar € 14,3 mln

€ 14,3 mln

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Drempelbedrag

250

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 1e kw

2e kw

3e kw

4e kw

19.778

15.082

13.449

12.507

Dagen in het kwartaal

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

217

165

146

135

Som van de per dag buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

Er is geen voorziening voor oninbare vorderingen aanwezig. We verwachten dat we alle vorderingen ontvangen.

Jaarverslag en Jaarrekening 46

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen is als volgt.

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2020 31-12-2019 Bank Nederlandse Gemeenten IBAN: NL04 BNGH 028.51.58.554

223

Totaal

223

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

88 38

281 69

126

350

Overlopende activa De post overlopende activa ziet er als volgt uit.

Nog te ontvangen bedragen van overige Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel Overige vooruitbetaalde bedragen

Totaal

De bedragen per ultimo 2020 betreffen onder andere compensatie transitievergoeding van het UWV, de GUOV-subsidie van de provincie, afrekening coördinatie en kwaliteit van diverse omgevingsdiensten en de in 2020 verstrekte facturen over 2021 van Happynizr (licenties), Qpark en VTH kenniscentrum. PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten. Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2020 31-12-2019

Algemene reserve

440

Inbedding energie primair proces

Doorontwikkeling organisatie

Gerealiseerde resultaat

767

202

1.273

708

Totaal

Het gerealiseerde resultaat bestaat uit het verschil tussen de baten en de lasten van de programma’s. Een nadere specificatie vindt u in het hoofdstuk ‘Overzicht baten en lasten’ in de jaarrekening en de toelichting hierop. Jaarverslag en Jaarrekening 47

Het verloop in 2020 ziet u in het hierna opgenomen overzicht per reserve weergegeven. Boekwaarde Toevoeging Onttrekking 31-12-2019

Bestemming Vermindering Boekwaarde resultaat ter dekking van 31-12-2020 vorig boekjaar afschrijvingen

Algemene reserve

440

Inbedding energie primair proces

Doorontwikkeling organisatie

506

Totaal

Er is in 2020 niets toegevoegd en onttrokken aan de reserves, omdat het Algemeen Bestuur van de OddV op 25 juni 2020 heeft besloten om het jaarresultaat 2019 te verrekenen met de partners. De algemene reserve is ingesteld als saldireserve. Na resultaatbestemming verrekenen we daarmee de jaarlijkse tekorten of overschotten. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement is een benodigd bedrag gecalculeerd van € 475.000. De ‘reserve inbedding energie primair proces’ is gevormd bij de bestemming van het resultaat 2016. Deze reserve is bedoeld als impuls aan extra capaciteit voor energiereductie bij bedrijven voor de jaren 2017 tot en met 2020. Er is in 2020 geen bedrag toegevoegd of onttrokken aan deze reserve. De reserve ‘doorontwikkeling organisatie’ is gevormd bij de bestemming van het resultaat 2015, 2016, 2018 en 2019. Deze is bedoeld ter ondersteuning van het ontwikkelproces van OddV met in het bijzonder de implementatie van de Omgevingswet. Er is in 2020 geen bedrag toegevoegd of onttrokken aan deze reserve.

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

1.151

1.066

573

1.158

1.724

2.224

Overlopende passiva

Totaal

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden specificeren we als volgt.

Jaarverslag en Jaarrekening 48

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Overige schulden

1.151

1.066

Totaal

1.151

1.066

Banksaldi

De overige schulden bestaan uit de volgende bedragen die per jaareinde nog betaald moeten worden. 2020 464 560 127 1.151

Btw Af te dragen loonheffing ABP

2019 393 557 116 1.066

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt.

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

356

771

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

332

387

Totaal

688

1.158

De verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, bestaan uit de transitoria per jaareinde. Dit bedrag bestaat uit:

Complexe handhaving Inhuur personeel Huisvestingskosten diverse locaties Accountantskosten I-GO Nog te betalen opleidingskosten Overig Totaal

2020

2019

0 129 0 14 27 3 183 356

170 164 133 20 71 18 195 771

Jaarverslag en Jaarrekening 49

De in de balans opgenomen ontvangen voorschotbedragen van de EU, het Rijk en de provincies voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, specificeren we als volgt. Saldo 31-12-2019

Ontvangen bedragen

Bestedingen 2020

Saldo 31-12-2020

I-GO

387

370

-425

332

Totaal

387

370

-425

332

De bestedingen I-GO betreffen de reguliere kosten uit de loop van 2021. Het ontvangen bedrag betreft een ontvangen voorschot van de provincie voor de reeds eerder toegezegde subsidie van € 2,9 miljoen. Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten Eind 2020 zijn de volgende financiële verplichtingen aanwezig: • gastheercontract met de gemeente Ede tot 1 januari 2023 voor een bedrag van circa € 1,2 miljoen per jaar; • huisvestingscontract met de gemeente Ede tot 1 januari 2023, kosten circa € 185.000 per jaar; • huisvestingscontract met de gemeente Scherpenzeel tot en met 31 december 2018, kosten circa € 12.000 per jaar, loopt stilzwijgend door; • huisvestingscontract met de gemeente Nijkerk tot en met 31 december 2018, kosten circa € 69.000 per jaar, loopt stilzwijgend door; • huisvestingscontract met de gemeente Wageningen tot en met 31 december 2018, kosten circa € 29.000 per jaar, loopt stilzwijgend door; • huisvestingscontract met de gemeente Barneveld tot en met 31 december 2018, kosten circa € 103.000 per jaar, loopt stilzwijgend door. • een leasecontract met PON voor 3 bedrijfsauto’s tot 1 juli 2023 van € 17.000 per jaar.

Jaarverslag en Jaarrekening 50

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Jaarverslag en Jaarrekening 52

Jaarverslag en Jaarrekening 53

Bijlagen

Jaarverslag en Jaarrekening 54

Bijlage 1 – Overzicht van de prestaties in 2020

Jaarverslag en Jaarrekening 55

Barneveld

Ede

Nijkerk

Scherpenzeel

Wageningen

Provincie

Totaal

Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Vergunningen BRIKS - Aantallen Bouwwerk geen gebouw zijnde Industrie/kantoorfunctie Cat III<50.000 50.000– 400.000 Industrie/kantoorfunctie Cat III > 400.000 Publieksfunctie Cat I < 50.000 Publieksfunctie Cat II 50.000 – 400.000 Publieksfunctie Cat III > 400.000 Wonen Cat I < 50.000 Wonen Cat II 50.000 – 400.000 Wonen Cat III > 400.000 subtotaal bouwen Vergunningen BRIKS (overig) – Aantallen Aanleggen of veranderen van een weg Een uitweg maken, hebben of veranderen Gebruik van gronden of bouwwerken in strijd met de regels van ruimtelijke ordening Gebruiken of in gebruik nemen van een bouwwerk met het oog op brandveiligheid Gebruiksmelding Brandveiligheid Houtopstand vellen of doen vellen Maken of voeren handelsreclame Kapmelding (Ede) Melding mobiel breken Slopen van een bouwwerk Uitvoeren van een werk of werkzaamheden Wijzigen van de staat van een beschermd monument subtotaal overig Totaal Vergunningen (Milieu) – Aantallen Beoordeling MER Lozen afvalwater buiten inrichtingen/Melding WKO Maatwerkvoorschriften (als gevolg van melding Activiteitenbesluit) Melding Activiteitenbesluit agrarisch Melding Activiteitenbesluit industrieel Milieuneutraal veranderen OBM (Omgevingsvergunning Beperkte Milieutoets) Omgevingsvergunning (milieudeel) agrarisch

Omgevingsvergunning (milieudeel) industrieel Omgevingsvergunning (milieudeel) industrieel (ODRN) Ontheffing kap en snoeihout Intrekkingen Totaal

Planning

Realisatie

237 163 138 48 54 43 22 723 315 79 1.822

267 163 140 48 58 35 13 911 336 81 2.052

41 47 48 14 17 7 5 190 126 23 518

41 49 56 12 16 9 4 190 127 27 531

120 71 56 20 20 20 3 300 131 35 776

114 76 57 23 27 16 5 371 124 33 846

56 35 14 8 8 11 8 134 35 6 315

59 27 19 9 5 7 3 213 47 9 398

2 5 9 6 0 2 3 40 3 6 76

16 5 6 0 1 0 0 42 14 4 88

18 5 11 0 9 3 3 59 20 9 137

37 6 2 4 9 3 1 95 24 8 189

0 92

1 90

0 140

3 109

5 50

3 43

2 5

0 3

0 5

0 1

7 292

7 246

268

273

450

507

200

206

102

108

1.031

1.129

14 18 125 7 0 14 283 11

16 17 142 8 0 13 290 13

9 78 308 21 251 9 473 90

14 52 366 13 316 17 592 98

6 23 41 3 0 9 120 18

5 12 31 1 0 2 145 14

3 6 4 0 0 2 16 2

1 3 7 2 0 0 39 0

9 33 11 3 0 3 223 9

2 22 8 3 0 5 159 11

41 158 489 34 251 37 1.115 130

38 106 554 27 316 37 1.225 136

7 839 1.357

6 869 1.400

23 1.852 2.628

36 2.123 2.969

24 499 814

24 486 884

3 54 130

3 93 181

12 410 547

39 358 547

69 3.654 5.476

108 3.929 5.981

175

182

4 64 60 5

6 67 75 6

7 116 119 7

8 76 122 6

6 12 64 8

12 7 51 5

0 6 15 8

1 2 10 3

3 0 26 6

2 2 27 1

20 198 284 34

29 154 285 21

8 4 2

22 12 8

12 7 10

6 1 9

5 2 2

0 0 0

2 0 4

0 0 1

43 19 25

25 13 15

0 25 8 249

0 33 13 285

2 80 15 484

0 85 39 432

0 0

0 0 11 152

0 0 0 43

0 0 0 26

0 0 0 56

0 0 8 54

2 105 23 975

0 118 71 949

143

Jaarverslag en Jaarrekening 56

0 0

Barneveld

Ede

Nijkerk

Scherpenzeel

Wageningen

Provincie

Totaal

Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie

Toezicht BRIKS – Aantallen Kleine controle Middelgrote controle Grote controle Controle nav handhavingszaken Controle nav klachten, bestaande bouwwerken & vrij veldtoezicht Totaal Toezicht Milieu – Aantallen Kleine controle Middelgrote controle Grote controle Administratieve controle Inventarisatie Controle nav handhavingszaken Controle nav klachten & vrij veldtoezicht Totaal Juridische handhaving Juridische handh. bouw/RO Juridische handh. huishoudelijk afval (Ede) Juridische handh. Milieu Juridische handh. permanente bewoning (Alleen voor Barneveld) Totaal Bezwaar en beroep handhaving Bezwaar Beroep Hoger beroep Voorlopige voorziening Afhandeling invorderingsbeschikking Advisering invorderingsbeschikking Ede

515 157 23 112

619 172 24 102

907 226 48 75

1.284 187 48 33

312 84 44 25

408 50 29 34

45 8 7 15

113 23 9 26

131 28 3 8

473 20 8 19

32 839

31 948

33 1.289

26 1.578

16 481

66 587

3 78

14 185

7 177

4 524

32 226 38 50 325 35 48 754

25 170 17 55 286 33 48 634

93 402 72 23 196 17 50 853

78 272 38 65 731 23 106 1.313

34 150 39 2 85 4 12 326

22 122 7 20 256 8 19 454

7 35 8 2 24 0 6 82

4 16 4 3 48 4 8 87

38 40 10 2 42 0 11 143

16 23 3 2 137 3 8 192

93 0 26

89 0 23

233 124 33

124 29 45

93 0 12

45 0 16

20 0 5

20 0 2

30 0 6

39 0 5

90 209

95 207

0 390

0 198

0 105

0 61

0 25

0 22

0 36

0 44

0 0 0 0 2

41 9 3 5

17 7 3 12 0

3 0 0 0 0 0 3

5 3 0 0 0

12 0 2 5 3 0 22

1 0 0 0 0

18 76

51 6 3 8 0 7 75

2 3 1 0 0 0 6

86 14 5 6 111

97 3 3 3 106

20 5 0 2 27

24 3 0 2 29

7 0 0 0 7

1 0 0 0 1

18 5 2 0 25

32 2 1 0 35

Totaal

0 0 0 0 1 0 1

Totaal

0 0 0 0 0

Bezwaar en beroep. Vergunningen Bezwaar Beroep Hoger beroep Voorlopige voorziening

Jaarverslag en Jaarrekening 57

Planning

Realisatie

1.910 503 125 235

2.897 452 118 214

91 2.864

141 3.822

204 853 167 79 672 56 127 2.290

145 603 69 145 1.458 71 189 2.680

469 124 82

317 29 91

90 765

95 532

64 19 6 17 2 18 126

68 9 6 13 4 7 107

131 24 7 8 170

154 8 4 5 171

Jaarverslag en Jaarrekening 58

Barneveld

Ede

Nijkerk

Scherpenzeel

Wageningen

Provincie

Totaal

Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Specialistische producten (primair) Beoordeling melding besluit bodemkwaliteit Bodemsaneringen Bodemadvisering bouw Bodemadvisering milieu Constructieve veiligheid Geluidadvisering Geluidmetingen bij klachten Geluidmetingen bij evenementen Advisering externe veiligheid Standplaatsvergunning Totaal Overige dienstverlening Barneveld: Toezicht permanente bewoning Calamiteitendienst/piket Uitbesteding ODRN & ODRA Stelseltaken Medezeggenschapsraad Coördinatietaken DVO - taken en advisering Afhandeling Vreugdevuren APV-Juridische handhaving APV APV-Ontheffingen (geluid) Barneveld: Onderzoek Vink Beleid-Toetsing houdbaarheid nieuw beleid Biomassacentrale Ede Bodem-Advisering Civiel Bodem-Advisering RO Bodem-Algemeen bodemtoezicht Bodem-BIS Bodem-Bodemenergie Bodem-Bodeminformatieverzoeken Bodem-Opstellen bodembeleid Controle op deurbeleid Ecologie-Advisering WNB tbv RO-trajecten Ecologie-Advisering WNB WABO Evenementen-Advisering (toezichtExterne veiligheid-Ondersteuning RO Externe veiligheid-Risicoanalyses Externe veiligheid-Risicokaart Geluid-Ondersteuning RO & Zonebeheer Geur-Ondersteuning RO GPR-Gebouwen Inmetingen tbv projectontwikkeling KVB Keurmerk Veilig Buitengebied Leanproject Lucht-Advisering luchtkwaliteit MER-Advisering mbt MER Monumenten-Ondersteuning

secretariaat, Monumenten-Subsidieaanvragen Jaarverslag en Jaarrekening

Planning

Realisatie

431 57 736 485 881 263 51 13 23 25 2.965

424 39 610 473 729 173 87 1 16 15 2.567 1260 502 0 319 1092 4559 0 109 0 32 54 12 1055 76 1207 1431 97 94 732 36 577 1471 1493 214 183 133 311 2030 1269 0 54 9 0 36 8 519 155

132 16 203 172 228 100 19 1 7 0 878

133 13 223 173 213 103 17 1 6 0 882

200 30 400 275 375 75 20 10 6 25 1416

210 18 281 264 261 43 58 0 7 15 1157

94 10 122 32 171 88 10 2 7 0 536

72 6 94 20 156 22 10 0 3 0 383

5 1 11 6 39 0 2 0 3 0 67

7 1 12 16 36 3 1 0 0 0 76

0 0 0 0 68 0 0 0 0 0 68

2 1 0 0 63 2 1 0 0 0 69

1.247 111 730 50 336 903

1260 103 0 70 318 913

0 311 0 176 478 2254

65 966 86 225 531

0 44 0 41 186 535

43 332 18 44 100

0 15 0 8 38 110

46 168 39 100 808

0 29 0 24 72 642

0 0 0 0 0 200

261 1033 233 666 2312

105

1.247 526 3.229 426 1.371 4.854

146

109

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

146 0 31 0 102 0 62 1.022 846 196 30 516 23 0 1.179 1.547 483 227 226 331 1.383 1.160 17 68 14 0 89 7 488 144

54 5

429 60 42 2 150 2

1055 62 582 464 32 20 306 21

76 575 486 28 17 326 31

957 590 134 117 195 227 1.029 564

971 789 109 125 133 178 1114 586

68 14

54 9

488

519

10 200 114 8 39

300 91 31 35 50 530 12

39 545 41 58 257

34 99 35

202 543 6 4

456 282 17 7 68 5 577 440 269 1 23

27 291 619

63 298 21

51 600 32

1 2 8

137 44 4

120

74 7 12 5

20 114

51 62

300 43

9 339 5

15 6 6 45

55 25 32 5

6 3

144

155

4 5

6 7

Jaarverslag en Jaarrekening 60

Barneveld

Ede

Nijkerk

Scherpenzeel

Wageningen

Provincie

Totaal

Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Planning Realisatie Ondersteuning BOA's gemeente Ondersteuning CRK-Wageningen Ondersteuning Frontoffice Ondersteuning RO-juridisch Ondersteuning RO-Vergunningverleners Pre-quickscan natuurbeschermingswet Project-Levendig Centrum Secretariaat Welstand Straatnamen -en huisnummercommissie Verblijfsrecreatie-Ondersteuning beleid Vrijwillige brandweer WOB-Ondersteuning WOB-verzoeken WOZ-Toezicht WOZ Ketentoezicht (ODR) Proceseigenaarschap Inzet BOA Kwaliteitsverbetering (alleen voor Staf) BHV Totaal overige dienstverlening Projecten – uren Ede: Aanpak permanente bewoning Wageningen: Aanpak permanente bewoning Aanpak luchtkwaliteit, werkzaamheden expertteam Actualisatie milieuvergunningen Ede: Inventarisatie vitaliteit bedrijven buitengebied Ede: Toezicht coronamaatregelen recreatieparken Plan van aanpak Asbest Wageningen: Handhaving kamergewijze verhuur. Wageningen: Mediation Wageningen: Voorfase afstemming vergunningverlening Energie: EED Energie: EML-aspectcontroles Legionella Omgevingswet Wageningen: Inzet voor nieuw beleid o.a. WKB, stikstof Totaal projecten

735

42 642

108

939

51 662

241

110 204

116 258

417 124 180 867

115 129 631

238 139

245 200

249

4 85

4 106

63 10

52 14

15 13 42 49

100 12 58

20 29 33 131 77 11.290

0 303

0 510

30 31 39 159 0 0 10.990

143 86 278 326 7.330

0 0

4994

53 95

35 215 59 86 3 40 7.588

45 33 28 105 110 5.661

7 13 23 6 0 16 5.469

7 6 21 21 929

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 105

Planning

Realisatie

735 2 124 399 1.808 0 17 238 139 108 0 88 65 227 166 577 583 0 28.649

1846 5 115 352 1671 0 20 245 200 100 12 43 37 270 135 306 3 56 26.545

3 5 0 0 0 1.024

1.856

8 9 55 0 0 1.369

0 0

4.994 0

4890 0

0 0

83 361

32 21

6 27

12 86

0 303

186 590

2200

2243

2.200

2243

309 42

0 0

309 88

100 250

126 171

100 250

126 171

100 0 190 106

1 0 120 0 36

100 0 1.800 0 1.298

1 0 1071 0 550

180 926

0 557

180 11.225

0 10225

182

0 236 0 192

995

0 601

0 750 695

0 482 0 195

8.639

0 8605

0 300

264

0 216 0 113

564

0 395

0 50

0 17 0 14

101

0 67

Jaarverslag en Jaarrekening 61

Bijlage 2 – Risico-inventarisatie naam risico

beschrijving

1 Wet Deregulering Opdrachtgevers van zzp'ers, die worden ingezet voor structureel werk beoordeling arbeidsrelatie kunnen aangemerkt worden als schijnwerkgever. 2 Afspraken Met de deelnemers zijn afspraken gemaakt over de dienstverlening en de dienstverleningsovereenkom informatievoorziening over en weer voor de taakuitoefening . De sten begroting is gebaseerd op een uniforme VTH-procesgang. Afwijkende situaties per deelnemer kunnen de efficienceydoelstellingen onder druk zetten. 3 complexiteit van de Het risico dat gedelegeerde bevoegdheden en verantwoordelijkheden stelseltaken onduidelijk zijn en niet helder zijn vastgelegd

soort risico gevolgen als risico zich voordoet 1 1

1, 2

4 Automatisering

Productieverlies door uitval van systemen

5 Outputfinanciering

Bij outputfinanciering kan de vraag afwijken van de aannames in de begroting.

7 Privatisering van bouwregelgeving

Risico dat de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen en dat de ODDV dat niet binnen haar begroting kan opvangen

8 Omgevingswet

De effecten van de Omgevingswet en WKB vragen andere competenties van onze medewerkers

beheersmaatregel

Alsnog loonheffing en premies verschuldigd Meer uren noodzakelijk om taak te verrichten dan waarmee op basis van het Uitvoeringsplan rekening mee is gehouden

Gebruik van modelcontracten getoetst door de belastingdienst Voor 2020 is de afspraak gemaakt om ons te baseren op inputfinanciering, ofwel de voorschotten van de partners vormen de basis voor de inkomsten. Gebreken in communicatie, waardoor Verbeterpunten uit de Evaluatie in het informatie niet of niet tijdig doorkomt; Gelders Stelsel zullen dit risico klein te laten communicatie van houden. Zo is per 1 januari 2018 de vergunningaanvragen en besluiten en complexe vv provinciale inrichtingen te veel schakels inzake coördinatie gecentraliseerd naar de ODRN en de complexe handhaving. complexe handhaving per 1 januari 2020 gecentraliseerd naar de ODRA De afspraken voor de stelseltaken zijn daarmee herijkt. Meer uren noodzakelijk om taak te Tijdelijk extra inhuur, aanpassing van verrichten dan waarmee op basis van systemen, afspraken maken met de norm rekening mee is gehouden. gastheer en opdrachtgevers. Doordat de financiële druk van gemeenten toeneemt dienen de kengetallen aangescherpt te worden met een toename aan restrisico. Dekkingsprobleem op de loon- en Er is een minimale afnameverplichting materiële kosten en of overhead, van 98% van de totale productie indien er afgerekend wordt op voorgaand jaar.

Tevens dient er voorcalculatorische tarieven bij lagere periodiek gerapporteerd te worden vraag dan aanname in de begroting; over de voortgang van de productie overdekking bij hogere vraag. Echter om hierop te kunnen anticiperen door de hogere vraag dient dan wel betaalt de Opdrachtgevende partners te worden door de partners Er ontstaan frictiekosten a.g.v. het de ontwikkeling wordt nauwgezet bovenformatief worden van gevolgd, daarnaast wordt een medewerkers door o.a. de WKB, ook is flexibele schil aangehouden voor met er dan onvoldoende dekking van de name bouwplantoetsers en overhead, waardoor het uurtarief toezichthouders bouw. stijgt. Duidelijk is dat er andere competenties de ontwikkeling wordt nauwgezet noodzakelijk zijn. Cultuurtrajecten, gevolgd. In cultuurtrajecten en toename aan opleidingen en afname opleidingen wordt veelvuldig vergunningsplicht zijn voor de hand geïnvesteerd. De impact van DSO op liggende acties. Ook het Digitaal ontwikkeling van het VTHStelsel Omgevingsdiensten zal een softwaresysteem zijn nog enorme impact op de onvoldoende duidelijk. De vraag is wel informatievoorziening van de OddV of dat met de bestaande kunnen hebben. medewerkers kan, of dat we afscheid moeten nemen van medewerkers

Jaarverslag en Jaarrekening 62

restrisico ja

Weerstandscom kwantificering ponent in euro's kansaanduidingkans in % 100.000 zeer klein 10 10.000

100.000 zeer klein

10.000

50.000 zeer klein

5.000

50.000 klein

10.000

260.000 zeer klein

26.000

500.000 gemiddeld

150.000

200.000 klein

40.000

naam risico 9 Werving van personeel

10 Aanbestedings-risico's

11 Risico's a.g.v wet AVG

50.000 zeer klein

5.000

Er zijn bewustwordingssessies voor het complete personeel gehouden. Geheimhoudingsverklaringen zijn ingevoegd. Er is een compleet verwerkingsregister en er zijn verwerkersovereenkomsten met onze gastheer en duurzaam ICT-leveranciers gesloten Inzetten op inzetbaarheid van medewerkers, coaching, opleidingen, demotie en re-integratie Alle activiteiten van de OddV zijn geclusterd in overheidstaken en commerciële taken, de commerciële taken worden voorafgaand aan de resultaatbestemming tegen kostprijs afgerekend Zowel op ambtelijk als bestuurlijk niveau wordt er een strategie bepaald. Belangrijk is dat het Rijk hierin een standpunt over inneemt. We vergroten de sturingsmogelijkheden van de gemeentelijke partners door het traject risicogericht programmeren te starten, waarbij we het risicomodel herijken en het minimaal adequate uitvoeringsniveau laten vaststellen. Toestaan dat medewerkers op kantoor mogen werken

50.000 zeer klein

5.000

250.000 gemiddeld

75.000

50.000 zeer klein

5.000

500.000 zeer klein

50.000

500.000 klein

100.000

100.000 zeer klein

10.000

voorstel tot hoger uurtarief in 2022

500.000 gemiddeld

150.000

voorstel tot hoger uurtarief in 2021, danwel partners zeggen deelnemersbijdrage toe ongeacht de productie.

500.000 zeer klein

50.000

De Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) stelt strengere eisen in het kader van de bescherming van natuurlijke persoonsgegevens. Doelbinding is een belangrijke voorwaarde.

Opgelegde boetes door de Autoriteit Persoonsgegevens.

12 Niet goed functionerende Door de verzakelijking van de OddV is het gewenst dat medewerkers zich medewerkers hierin ontwikkelen en verantwoording nemen voor hun prestaties.

13 VpB plicht OddV

Vanaf 1 januari 2016 zijn omgevingsdiensten in principe VpB-plichtig

Wachtgeldverplichtingen omdat medewerkers niet mee kunnen of willen in deze cultuurverandering Opgelegde boetes, inregelen fiscale administratie en balans, dus toename overhead

14 Programma Aanpak Stifstof

De Raad van State heeft uitspraak gedaan dat toepassing van de PAS niet als toestemmingsbasis voor activitetien worden gebruikt.

Vergunningaanvragen worden on hold gezet en het aantal vergunningaanvragen zal dalen

15 krappere financiëele situatie

De financiële budgetten bij gemeenten staan onder druk

De adequate uitvoering van VTH gaat in de knel komen

16 Coronacrisis

Door de psychische en sociale problematiek als gevolg van de coronacrisis neemt mogelijk het ziekteverzuim toe naarmate de crisis aanhoudt. Omgevingswet en WKB worden uitgesteld

Continuïteit is niet langer geborgd

Mogelijk komen we in een recessie terecht. Het CPB schetst scenario's tussen de 1,2 en 7,7%. Voor de OddV schatten we het lager in omdat het bouwvolume groot blijft

Langer een groter budget nodig voor inhuur, gevolg mogelijk tekort omzetdaling met mogelijk frictiekosten/en of tekort in dekking overhead

18 Coronacrisis

Weerstandscom ponent 30 90.000

beheersmaatregel Inzetten op arbeidsmarktcommunicatie, Strategische Personeelsplanning We maken gebruik van een DAS "Werken in Gelderland" vanuit de gastheer. Tevens wordt via IC dit nauwgezet gemonitord.

1, 2

17 Coronacrisis

kwantificering 300.000 gemiddeld

beschrijving soort risico gevolgen als risico zich voordoet De huidige arbeidsmarkt is oververhit door de economische bloei. 1 Nauwelijks personeel te werven, Daarnaast verwachten we een uitstroom van vele medewerkers de waardoor we op kwaliteit moeten komende jaren a.g.v. pensionering. inleveren of dure inhuur moeten doen de OddV is aanbestedende partij voor inhuur van personeel, zowel voor I1, 2 Rechtmatigheidsissues, imago schade, GO als voor reguliere taken. De hoogte van inhuur loopt in 2018 op tot schadeclaims van derden. ca. € 3,5 mln per jaar

Totaal

restrisico ja

791.000

Jaarverslag en Jaarrekening 63

Bijlage 3 – Bijdrage per deelnemer

Verdeelsleutels 2020

Lasten 2020

Baten 2020

Exploitatie

13.618.295

14.385.660

-767.365

767.365

Batig

767.365

14.385.660

Begroting

Betaald voorschot

Barneveld

3.611.156

3.794.545

Ede

6.091.083

6.100.687

Nijkerk

2.377.946

2.377.773

Scherpenzeel

487.519

487.557

Wageningen

916.374

943.203

Provincie Gelderland

16.018

13.500.096

13.719.782

Nog te bestemmen: Saldo

Totaal

Saldo

De bestemming van het batig saldo leggen we via een separaat voorstel aan uw bestuur voor.

Jaarverslag en Jaarrekening 64

Bijlage 4 – Overzicht baten en lasten per taakveld Jaarrekening 2019 Lasten

Begroting 2020 Lasten

Jaarrekening 2020 Baten Lasten

Programmaplan

Taakveld

Baten

Programma 1 Vergunningverlening

7.4 Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen

€ €

1.152.976 3.506.600

€ €

737.805 2.640.494

€ €

1.280.386 3.442.112

€ €

923.894 2.285.581

€ €

1.288.492 3.629.330

€ €

640.851 2.641.217

Programma 2 Toezicht en handhaving 7.4 Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen

€ €

2.129.910 3.194.361

€ €

1.289.601 2.496.170

€ €

1.991.701 3.125.759

€ €

1.440.503 2.262.709

€ €

1.991.701 3.125.759

€ €

951.612 2.558.762

Programma 3 Advies

7.4 Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen

€ €

886.592 2.130.652

€ €

335.935 1.929.092

€ €

895.707 1.960.130

€ €

560.992 1.326.361

€ €

887.232 1.995.967

€ €

422.384 1.549.485

Programma 4 Stelseltaak

7.4 Milieubeheer

€

690.301

€

923.377

€

655.573

€

914.416

€

461.010

€

673.883

Programma 5 Projecten

7.4 Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen

€ €

569.013 786.874

€ €

244.924 563.272

€ €

144.168 746.792

€ €

97.554 548.833

€ €

144.168 746.792

€ €

128.037 452.209

€

72.993

€

3.916.252

€

40.000

€

3.821.486

€

115.208

€

3.599.854

Overzichten Algemene dekkingsmiddelen

0.5 Treasury

Overhead

0.4 Overhead

Heffing Vennootschapsbelasting

0.9 Vennootschapsbelasting

0.8 Algemene baten en Bedrag onvoorzien lasten Kolomtotaal € Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Netto totaal € Resultaat overschot

15.120.272 15.120.272

€ 15.076.924 € -158.341 € 14.918.583 € 201.689

Baten

€ 14.282.328

€ 100.000 € 14.282.328

€ € 14.385.660

€ € 13.618.295

€ 14.282.328

€ 14.385.660 overschot

€ 13.618.295 € 767.365

Jaarverslag en Jaarrekening 65

Jaarverslag en Jaarrekening 66

Bijlage 5 – Rapportage procescriteria per 1 januari 2021

De procescriteria zijn niet veranderd ten opzichte van de kwaliteitscriteria 2.1 en omdat de OddV op alle terreinen de benodigde resultaten behaald heeft, is deze rapportage onveranderd ten opzichte van de jaarstukken 2019. Jaarverslag en Jaarrekening 67

Jaarverslag en Jaarrekening 68

Bijlage 6 – Rapportage criteria voor kritieke massa op 1 januari 2021

Jaarverslag en Jaarrekening 69

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Barneveld&id=ae2ce225-cc9f-4faf-af11-086985fb7cb1