Tussenrapportage 2024.pdf

2024

Algemene reserve

€ 1.300.000

Rentereserve Stationstuinen

-€ 1.300.000

7. Gronden en landerijen De opbrengst uit pachten en huren op het onderdeel gronden en landerijen is structureel € 80.000 hoger dan begroot door hogere inkomsten voor opstalrechten en verhuur van gronden/volkstuinen. Dit is een structureel voordeel uit de jaarrekening 2023. Omschrijving Gronden en landerijen

2024

2025

2026

2027

2028

-€ 80.000

-€ 80.000

-€ 80.000

-€ 80.000

-€ 80.000

8. Dividend Er is een dividendopbrengst begroot van € 542.000 voor Stedin, Evides en de BNG. Naar verwachting komt deze uit op € 469.300, waardoor er een bedrag van € 72.700 afgeraamd moet worden. Omschrijving Dividend

2024 € 72.700

9. Fiscale gevolgen Een aantal geboekte kosten die betrekking hebben op energietransitie zijn individuele verstrekkingen waarvan de btw niet compensabel is. De boekingen stonden in de administratie als compensabel. Hiervoor zijn btw-

Tussenrapportage 2024

77

correcties gedaan in het boekjaar 2024. Op basis van de gerechtelijke uitspraken is het waarschijnlijk dat vennootschapsbelasting afgedragen dient te worden over benzine-inkomsten. Vanuit het voorzichtigheidsprincipe is het raadzaam om de hiermee gepaard gaande kostenpost van circa € 135.000 structureel bij te ramen. Omschrijving

2024

BTW energietransitie

€ 93.000

VPB benzine-inkomsten

€ 135.000

2025

2026

2027

2028

€ 135.000

€ 135.000

€ 135.000

€ 135.000

10. Financiering 10.1 Rente langlopende lening Er is in 2024 een nieuwe langlopende lening van € 20 miljoen afgesloten. Hiervoor is in de begroting 2024 nog niet het gehele bedrag aan rente meegenomen. Omschrijving

2024

Rente langlopende lening

€ 37.500

10.2 Rente kortlopende geldlening Er zijn in 2024 kasgeldleningen afgesloten om het liquiditeitstekort aan te vullen. Over deze kasgeldleningen moet rente betaald worden en hiervoor is in 2024 onvoldoende begroot. Daarnaast is met de ontvangen rente geen rekening gehouden. Dit wordt bijgeraamd. Omschrijving

2024

Rente kortlopende geldlening

€ 252.600

Ontvangen rente

-€ 146.800

10.3 Bank en girokosten Er zijn in 2024 kasgeldleningen en één langlopende lening afgesloten. Voor het afsluiten van deze leningen wordt provisie doorberekend. Dit is in de begroting 2024 niet meegenomen in de bankkosten. Omschrijving

2024

Bank en girokosten

€ 25.600

11. Gemeentewerf Barendrecht De energiekosten blijken te hoog geraamd te zijn voor 2024. De indexatie van de belastingen/heffingen en algemene onderhoudskosten leidt tot een nadeel van € 9.000. Per saldo is er een voordeel van € 11.000. Omschrijving Gemeentewerf Barendrecht

2024

2025

2026

2027

2028

-€ 11.000

-€ 11.000

-€ 11.000

-€ 11.000

-€ 11.000

12. Dienstverlening Communicatie De budgetten van de teams Ontwikkeling dienstverlening en Communicatie, voor o.a. het dashboard dienstverlening, de verbetering van de online dienstverlening en de digitale toegankelijkheid van de gemeente Barendrecht, zijn met de Ontvlechting niet overgeheveld naar de gemeente. Omschrijving Dienstverlening Communicatie

2024

2025

2026

2027

2028

€ 53.700

€ 41.200

€ 41.200

€ 41.200

€ 41.200

13. OZB Niet-woningen De definitieve waardebepaling van de niet-woningen geeft een hogere totale WOZ-waarde aan. Hieruit blijkt dat de definitieve WOZ-waarden van de niet-woningen inclusief areaaluitbreiding hoger zijn dan waar aanvankelijk bij de begroting 2024 van is uitgegaan.

78

Omschrijving

2024

OZB Niet-woningen

-€ 240.000

14. Afschrijvingen investeringen In 2024 is er een voordeel op afschrijvingslasten investeringen van € 444.300 door onderuitputting op investeringen, o.a. rehabilitaties wegen, Centrumaanpak, uitstel aanschaf camera’s Havenhoofd en Doormanplein en lagere afschrijvingslasten in verband met de overdracht van de gemeentewerf. Deze waren abusievelijk dubbel geraamd bij de ontvlechting. Omschrijving

2024

Afschrijvingen investeringen

-€ 444.300

15. Rente grondexploitaties Op basis van de geactualiseerde Meerjarenprognose grondexploitaties (MPG) 2024 zijn de rentebedragen aangepast die kunnen worden doorbelast aan de grondexploitaties. Omschrijving Rente grondexploitaties

2024

2025

2026

2027

2028

€ 8.400

€ 35.000

€ 70.000

€ 90.900

€ 24.000

16. Precariobelasting De geraamde inkomsten worden in 2024 nog niet behaald. Het college besluit in Q3 of zij precariobelasting of verhuurovereenkomsten willen invoeren voor de horecaterrassen. In Q4 wordt uitvoering gegeven aan dit besluit, maar de verwachting is dat de inkomsten voor dit jaar lager zullen liggen dan geraamd. Omschrijving

2024

Precariobelasting

€ 25.000

17. Horeca Spruit in het theatergebouw Kruispunt Horeca Spruit in het theatergebouw Kruispunt is onlangs failliet verklaard en er is een curator aangesteld voor verdeling van de boedel. Hoewel de verwachting is dat de boedel onvoldoende is om alle openstaande vorderingen te kunnen betalen, heeft de gemeente ook een vordering ingediend bij de curator. De verdeling is nog in behandeling bij de curator derhalve zijn de exacte financiële gevolgen nog onbekend. Omschrijving

2024

Vordering op Spruit

PM

18 Gemeentelijke gebouwen In de komende jaren verwachten wij structurele huuropbrengsten, deze ramen we bij in de tussenrapportage 2024. In het Integraal Accommodatieplan (IAP) zal ook de lastenkant geactualiseerd worden. Omschrijving Huuropbrengsten

Tussenrapportage 2024

2024

2025

2026

2027

2028

-€ 108.500

-€ 108.500

-€ 108.500

-€ 108.500

-€ 108.500

79

3. OVERZICHT TAAKVELDEN Overzicht taakvelden

0.1 0.2

1.1 1.2

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

3.1 3.2 3.3 3.4

4.1 4.2 4.3

5.1 5.2

5.3 5.4 5.5 5.6 5.7

80

Taakveld Bestuur Burgerzaken Totaal programma 1 Bestuur en ondersteuning

Taakveld Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Totaal programma 2 Veiligheid

Taakveld Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Totaal programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat

Taakveld Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Totaal programma 4 Economie

Taakveld Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Totaal programma 5 onderwijs

Taakveld Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht)recreatie Totaal programma 6 Sport, cultuur en recreatie

Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 3.898.700 -12.300 1.711.200 -1.031.800

Mutaties Taakvelden Turap 2024 lasten baten 477.800 0 22.500 0

na Turap 2024 lasten baten 4.376.500 -12.300 1.733.700 -1.031.800

5.609.900 -1.044.100 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 3.251.200 0 2.873.400 -105.700 6.124.600 -105.700 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 7.700.100 -414.800 82.900 -63.800 0 0

500.300 0 Mutaties Taakvelden

6.110.200 -1.044.100 Taakvelden

Turap 2024 lasten baten 13.400 0 -100.000 0 -86.600 0 Mutaties Taakvelden

na Turap 2024 lasten baten 3.264.600 0 2.773.400 -105.700 6.038.000 -105.700 Taakvelden

Turap 2024 lasten baten 458.900 -42.500 0 0 0 0

na Turap 2024 lasten baten 8.159.000 -457.300 82.900 -63.800 0 0

681.700 388.300

0 -26.500

-154.000 0

Taakvelden

0 0

527.700 388.300

0 -26.500

8.853.000 -505.100 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 145.000 -35.000 0 0

304.900 -42.500 Mutaties Taakvelden

9.157.900 -547.600 Taakvelden

Turap 2024 lasten baten 0 -95.000 0 0

na Turap 2024 lasten baten 145.000 -130.000 0 0

0 -412.700 52.400 -25.000 197.400 -472.700 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 0 0 4.794.700 -1.089.700

0 0 0 0 0 -95.000 Mutaties Taakvelden

0 -412.700 52.400 -25.000 197.400 -567.700 Taakvelden

Turap 2024 lasten baten 0 0 293.400 -10.500

na Turap 2024 lasten baten 0 0 5.088.100 -1.100.200

1.989.600 -743.800 6.784.300 -1.833.500 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 643.200 0 4.133.000 -1.216.600

0 0 293.400 -10.500 Mutaties Taakvelden

1.989.600 -743.800 7.077.700 -1.844.000 Taakvelden

Turap 2024 lasten baten -115.000 0 26.000 0

na Turap 2024 lasten baten 528.200 0 4.159.000 -1.216.600

2.048.100 0 113.900 1.364.900

-305.400 0 0 -142.700

0 0 0 0

0 0 0 0

2.048.100 0 113.900 1.364.900

-305.400 0 0 -142.700

6.550.300

-67.100

0

0

6.550.300

-67.100

14.853.400

-1.731.800

-89.000

0

14.764.400

-1.731.800

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71A 6.71B 6.71C

6.71D 6.72A 6.72B 6.72C 6.72D 6.73A 6.73B 6.73C 6.74A 6.74B 6.74C 6.81A 6.81B 6.82A 6.82B

7.1 7.2 7.3 7.4 7.5

8.1 8.2 8.3

Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Huishoudelijke hulp (WMO) Begeleiding (WMO) Dagbesteding (WMO) Overige maatwerkarrangementen (WMO) Jeugdzorg begeleiding Jeugdzorg behandeling Jeugdhulp dagbestedeing Jeugdhulp zonder verblijf overig Pleegzorg Gezinsgericht Jeugdhulp met verblijf overig Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf Gesloten plaatsing Beschermd wonen Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) Jeugdbescherming Jeugdreclassering Totaal programma 7 Sociaal domein

Taakveld Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Totaal programma 8 Volksgezondheid en milieu

Taakveld Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie Wonen en bouwen Totaal programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing

Tussenrapportage 2024

Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten

Mutaties Taakvelden

Taakvelden

Turap 2024 lasten baten

na Turap 2024 lasten baten

3.142.700 4.181.600 10.142.600 353.100 992.100

-139.900 0 -7.774.600 0 0

1.055.700 175.000 1.749.700 0 0

-2.173.000 0 -1.749.700 0 0

4.198.400 4.356.600 11.892.300 353.100 992.100

-2.312.900 0 -9.524.300 0 0

2.859.600 4.125.200 1.499.000 642.700

-341.500 0 0 0

132.000 200.000 240.000 0

0 0 0 0

2.991.600 4.325.200 1.739.000 642.700

-341.500 0 0 0

382.300 1.299.900 4.259.000 1.561.200

0 0 0 0

100.000 490.000 0 0

0 0 0 0

482.300 1.789.900 4.259.000 1.561.200

0 0 0 0

1.106.300 1.292.300 16.900 2.866.100

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 -700.000

1.106.300 1.292.300 16.900 2.866.100

0 0 0 -700.000

16.900

0

0

0

16.900

0

1.118.700 16.900 78.800

0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.118.700 16.900 78.800

0 0 0

91.900 1.646.900 246.800

0 0 0

0 0 0

0 0 0

91.900 1.646.900 246.800

0 0 0

43.939.500 -8.256.000 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 2.190.100 -292.700 3.446.900 -4.845.100 6.496.600 -7.619.000 2.912.600 -1.069.600 560.100 -680.200

4.142.400 -4.622.700 Mutaties Taakvelden

48.081.900 -12.878.700 Taakvelden

Turap 2024 lasten baten 0 0 -132.000 132.000 -74.100 70.000 0 0 10.000 63.500

na Turap 2024 lasten baten 2.190.100 -292.700 3.314.900 -4.713.100 6.422.500 -7.549.000 2.912.600 -1.069.600 570.100 -616.700

15.606.300 -14.506.600 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 3.041.100 -600.000 8.720.500 -11.245.300 1.438.000 -1.366.500

-196.100 265.500 Mutaties Taakvelden

15.410.200 -14.241.100 Taakvelden

Turap 2024 lasten baten 159.500 -364.000 0 3.000.000 271.900 650.000

na Turap 2024 lasten baten 3.200.600 -964.000 8.720.500 -8.245.300 1.709.900 -716.500

13.199.600

431.400

13.631.000

-13.211.800

3.286.000

-9.925.800

81

0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10

0.11

82

Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Algemene uitkering gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting Mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen Totaal Saldo van lasten en baten

Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten

Mutaties Taakvelden

Taakvelden

Turap 2024 lasten baten

na Turap 2024 lasten baten

1.955.800 24.602.500 -252.300 389.000 10.000 0

-1.482.000 -749.100 -571.700 -7.528.000 -4.682.000 -345.300

-11.000 0 324.100 0 0 0

-188.500 0 -74.100 0 -240.000 0

1.944.800 24.602.500 71.800 389.000 10.000 0

-1.670.500 -749.100 -645.800 -7.528.000 -4.922.000 -345.300

0 1.575.000 64.700 3.101.400 31.446.100 146.614.100 -667.700 overschot

-84.469.000 -50.000 0 -5.737.400 -105.614.500 -147.281.800

0 -564.600 228.000 1.664.000 1.640.500 6.941.200 -1.367.000 overschot

-682.000 25.000 0 -5.929.400 -7.089.000 -8.308.200

0 1.010.400 292.700 4.765.400 33.086.600 153.555.300 -2.034.700 overschot

-85.151.000 -25.000 0 -11.666.800 -112.703.500 -155.590.000

4. BIJDRAGE GR BAR Bijdrage GR BAR Hieronder is een overzicht van de bijdrage aan de GR BAR voor 2024 opgenomen: 2024 Bijdrage DBP Begroting 2024

13.560.100

Ontvlechting BAR-Organisatie

738.500

Doorgeschoven prestaties jaarrekening 2023

738.500

Nieuwe cao SGO 2024-2025

428.700

Langdurig zieke medewerkers

311.000

I&A maatwerk

77.000

Belaste verhuur gemeentehuis

110.500

Groei taken backoffice jeugd

14.300

Arbo-budget

-49.100

Medewerker Concerncontrol

-101.100

Mutaties Tussenrapportage 2024 Bijdrage DBP 2024

Tussenrapportage 2024

791.300 15.089.900

83

5. FINANCIËLE KENGETALLEN Financiële kengetallen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. De solvabiliteit geeft aan welk gedeelte van het bezit met eigen vermogen is gefinancierd. Omdat het overzicht met alle investeringen niet is geactualiseerd is het niet mogelijk om de kengetallen, netto schuldquote en solvabiliteit te actualiseren. De ontwikkeling van het weerstandsvermogen is als volgt: Algemene reserve Stand eind 2023 Slagvaardige eigen organisatie Jaarresultaat 2023 Doorgeschoven prestaties 2023 Dotatie van bestemmingsreserve Energietransitie

Benodigde weerstandscapaciteit ratio 14.115.700

Raadsbesluit

-750.000

30 mei 2023

-3.307.800

9 juli 2024

-908.600

9 juli 2024

75.000

9 juli 2024

Onttrekking t.b.v. rentereserve Stationstuinen

-1.300.000

Nog te besluiten

Stand eind 2024

7.924.300

Jaarresultaat 2024 (Turap 2024)

2.034.700

Stand eind 2025

9.959.000

84

9.779.300

1,4

10.174.000

0,8

10.174.000

1,0

6. OVERZICHT INVESTERINGEN Momenteel werken we hard aan het verbeteren van onze begrotingsuitvoering. Een belangrijk onderdeel daarvan is het realistisch ramen van geplande, lopende en toekomstige investeringen. Een geactualiseerde en realistische investeringsplanning, inclusief gedegen analyse volgt op korte termijn in een separaat voorstel.

Tussenrapportage 2024

85