Jaarstukken 2023 BD.pdf

Integraal Veiligheidsbeleid (€ 130.416 voordeel) Het budget 'Integraal Veiligheidsbeleid' is voor een groot deel niet benut. De voornaamste reden is dat de camera’s later zijn geleverd dan verwacht, waardoor het budget voor onderhoud in 2023 niet is gebruikt. Daarnaast is het extra budget voor de aanpak van criminaliteit niet uitgegeven. Dit was bestemd voor de aanpak van criminaliteit in Vrijenburg. De kosten hiervan zijn door derden betaald.

Jaarrekening

90

Jaarstukken 2023

20. Buurtsportcoaches (€ 121.936 voordeel) KijkOpWelzijn zet jaarlijks buursportcoaches in om sport- en beweegactiviteiten te organiseren. Een deel van deze kosten (40%) is in 2023 ten laste van de Specifieke Uitkering Brede Combinatiefunctionaris Regeling gekomen, waardoor het budget niet volledig uitgegeven is. 21. Rente lang- en kortlopende geldleningen (€ 117.400 voordeel) In 2023 was sprake van een tijdelijk financieringstekort dat gefinancierd is met kortlopende leningen. Daarnaast is de ontvangen rente op de schatkistrekening hoger dan verwacht (3,88% eind 2023 t.o.v. 1,89% eind 2022). Per saldo is er een nadeel op de rente kortlopende leningen van € 137.067. In de begroting 2023 is uitgegaan van het afsluiten van een langlopende lening van € 18,2 miljoen. Deze hoefde niet afgesloten te worden, met name door achterblijvende investeringsuitgaven en de ontvangst in 2023 van een rijksbijdrage van € 8,9 miljoen voor bovenplanse infrastructuur voor de Stationstuinen, boven op het bedrag van € 12,5 miljoen eind 2021. Het voordeel op de rente langlopende leningen bedraagt € 264.639. De bankkosten zijn € 10.172 hoger uitgevallen, waardoor er totaal een voordeel is van € 117.400 op de post financiering. 22. Milieubeheer (€ 106.479 voordeel) Dit voordeel komt door het incidenteel budget dat bedoeld was voor de afvoer van vervuilde grond langs de Zuider Carnisserweg.

Deze werkzaamheden zijn in 2023 niet uitgevoerd. Hiervoor wordt nu een tijdelijke vergunning aangevraagd om in de tussentijd een oplossing te zoeken om de grond op te ruimen of nuttig toe te passen. 23. Gronden en landerijen (€ 103.664 voordeel) De opbrengst uit pachten en huren is ca. 14% hoger dan begroot door hogere inkomsten voor opstalrechten en verhuur van gronden/volkstuinen. 24. Wijkveiligheid (€ 100.000 voordeel) Het budget voor de ‘wijkveiligheid’ is in 2021 incidenteel verstrekt vanuit de motie ‘verkeer- en sociale veiligheid’. Het budget is van 2021 doorgeschoven naar 2022 en vervolgens naar 2023. Vanuit de genoemde motie werd tevens budget beschikbaar gesteld voor de tijdelijke inzet van 2 leefbaarheids BOA’s. Het budget is onbenut gebleven en komt te vervallen. Het vervallen van het budget heeft geen gevolgen voor de BOA formatie; deze blijft op 10 FTE. Uiteraard worden de boa's wel ingezet op het thema leefbaarheid. Budgetoverhevelingen 2023 In de jaarrekeningen 2023 van de BAR-organisatie en Barendrecht is sprake van een onderbesteding op enkele budgetten die voor een specifiek doel ter beschikking gesteld waren. Voorgesteld wordt deze door te schuiven naar 2024. GR BAR-Organisatie 25. Ontvlechtingsbudget BAR-Organisatie (€ 738.500 doorschuiven naar 2024) Dit is toegelicht bij nr. 12. Gemeente Barendrecht 26.

Klimaatkasten Rehobotschool (€ 25.500 doorschuiven naar 2024) Hiervoor is door de raad op 18 april 2023 (voorstel Doorgeschoven prestaties/projecten 2022) een budget van € 67.600 beschikbaar gesteld. Dit betrof een vergoeding van de verzekeraar voor de vandalismeschade aan de klimaatkasten. De installateur is bezig met het uitvoeren van de herstelwerkzaamheden. De eerste twee termijnen zijn in 2023 afgerekend. De laatste termijnen zullen in 2024 volgen. 27. Project Jong Vermogen (€ 13.500 doorschuiven naar 2024) In de 2e Tussenrapportage is € 82.500 beschikbaar gesteld voor het Project Jong Vermogen, een leerwerkbedrijf voor jongeren in Barendrecht. Hiervan is €13.500 over. Dit is nodig voor het project dat doorloopt in 2024.

Jaarrekening

91

Jaarstukken 2023

28. Uitvoeren Duurzaamheidsmaatregelen (€ 75.000 doorschuiven naar 2024) Dit is toegelicht bij nr. 18. 29. Programma Geluid en Lucht (€ 21.100 doorschuiven naar 2024) Er is een bedrag van € 21.100 over op het onderdeel Geluid. Dit restantbedrag is in 2024 nodig voor het afronden van het Programma Geluid en Lucht. 30. Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (€ 35.000 doorschuiven naar 2024) Vanwege een gebrek aan capaciteit bij de afdeling Vastgoed en een langere periode die nodig was voor afstemming met de schoolbesturen is de planning uitgelopen. Hierdoor zal het IHP pas in maart 2024 worden afgerond i.p.v. in 2023. Het bijbehorende budget van € 35.000 is hiervoor nodig. De doorgeschoven bedragen zullen in 2024 beschikbaar gesteld worden door een onttrekking aan de algemene reserve.

25 Ontvl echti ng BAR-Orga ni s a ti e

738.500 738.500 25.500 13.500 75.000 21.100 35.000 170.100

Budgetoverhevelingen GR BAR-Organisatie 26 Kl i ma a tka s ten Rehobots chool 27 Project Jong Vermogen 28 Ui tvoeri ng Duurza a mhei ds ma a tregel en 29 Progra mma Gel ui d en Lucht 30 Integra a l Hui s ves ti ngs pl a n Onderwi js Bugetoverhevelingen gemeente Barendrecht Totaal budgetoverhevelingen 2023

908.600

Jaarrekening

92

Jaarstukken 2023

Grondslagen Vaste activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Eventuele van derden verkregen specifieke investeringsbijdragen worden in mindering gebracht op het geactiveerde bedrag (artikel 62 lid 2 BBV). Hierbij wordt de verkregen bijdrage als bate verantwoord. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven gedurende de restant looptijd van de betrokken geldlening. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Bijdragen aan activa van derden zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde, op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarde, moet bijdragen aan de publieke taak. Materiële vaste activa Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten.

De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. In de vervaardigingsprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten en de rente over het tijdvak die aan de vervaardiging van het actief worden toegerekend; in dat geval vermeldt de toelichting dat deze kosten worden geactiveerd. Investeringen met economisch nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Gronden en terreinen n.v.t. Woonruimten 40 Gebouwen 40 Vervoermiddelen 8 Machines, apparaten en installaties 10 Wanneer investeringen grotendeels of meer worden gedaan voor riolering, het inzamelen van huishoudelijk afval als ook voor rechten die op grond van art.229 lid 1a en b Gemeentewet worden geheven, dan worden deze investeringen op de balans opgenomen in een aparte categorie: de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven.

Investeringen met een maatschappelijk nut worden, evenals investeringen met een economisch nut, geactiveerd en over de verwachte toekomstige gebruiksduur afgeschreven. De verplichting om alle investeringen te activeren volgens de nieuwe methode geldt alleen voor investeringen die vanaf het begrotingsjaar 2017 worden gedaan. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen, (overige) leningen uitstaand geld en (overige) uitzettingen zijn –tenzij hierna anders is vermeld- opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs, zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het

Jaarrekening

93

Jaarstukken 2023

aandelenkapitaal van een NV of BV. Vlottende activa Voorraden De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Voor winstneming geldt de ‘percentage of completion’ methode: voor zover gronden zijn verkocht of opbrengsten zijn gerealiseerd, kan tussentijds naar rato van de voortgang van de grondexploitatie winst worden genomen. Hiervoor moet het resultaat op de grondexploitatie wel op betrouwbare wijze worden ingeschat. Indien aan de volgende voorwaarden is voldaan, bestaat er voldoende zekerheid om winst te kunnen nemen: 1. Het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat; 2. De grond (of het deelperceel) moet zijn verkocht; 3. De kosten zijn gerealiseerd (winst naar rato van de realisatie gerealiseerd). Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde, indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich vooral voor indien voorraden incourant worden.

De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen, die is opgenomen in het jaarverslag, is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Normenkader Het normenkader 2023 vastgesteld door de raad op 30 mei 2023 heeft als doel nadere aanwijzingen aan te geven over de reikwijdte van de accountantscontrole, de daarvoor geldende normstellingen en de daarbij te hanteren goedkeurings- en rapporteringstoleranties voor de controle van de jaarrekening.

Jaarrekening

94

Jaarstukken 2023

Balans ACTIVA Omschrijving

31.12.2023

31.12.2022

Vaste activa Immateriële vaste activa - Kosten van onderzoek en ontwikkeling van een bepaald actief - Bijdragen aan activa in eigendom van derden Materiële vaste activa - Overige investeringen met een economisch nut - Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven - Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut - Overige investeringen met een maatschappelijk nut Financiele vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen - Leningen aan openbare lichamen - Overige langlopende leningen

13.296.528 464.601 12.831.927

13.976.088 617.122 13.358.966

167.561.180

166.337.435

134.514.621

134.412.949

5.185.051 22.528.224 5.333.284

5.811.001 21.484.658 4.628.826 3.523.487

1.926.520 0 1.596.967 Totaal vaste activa

3.092.046 1.926.520 19.373 1.146.154

184.381.195

183.405.569

Vlottende activa Voorraden - Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar - Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Rekening-courant verhoudingen met niet-financi ële instellingen - Overige vorderingen Liquide middelen - Kassaldi - Banksaldi

8.355.524 8.355.524

4.498.824 4.498.824

21.306.709

15.667.860

8.454.461

4.554.662

615.591 12.236.657

1.042.915 10.070.283 332.379

21.076 311.303

Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

332.914 21.162 311.752

15.589.985 15.589.985

13.744.370 13.744.370

Totaal vlottende activa

45.584.596

34.243.968

Totaal-generaal

229.965.791

217.649.537

Jaarrekening

95

Jaarstukken 2023

PASSIVA Omschrijving

31.12.2023

31.12.2022

Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserves - Bestemmingsreserves - Gerealiseerde resultaat

55.653.868 23.570.661 35.391.042 -3.307.835

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Voorzieningen voor verlieslatende grexen - Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Vaste schulden, met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Onderhandse leningen van: binnenlandse banken en overige financiële instellingen - Waarborgsommen

56.714.149 16.768.902 35.685.805 4.259.442

8.693.341 4.637.565 0 4.055.776

14.092.004 5.167.798 3.246.557 5.677.648

105.973.106

116.835.008

105.972.681

116.834.583

425

425

Totaal vaste passiva

170.320.315

187.641.161

26.179.739

7.354.613

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Overige kasgeldleningen - Overige schulden Overlopende passiva - De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

17.000.000 9.179.739

0 7.354.613 33.465.737

22.653.764

25.010.505

14.936.768

8.455.232

7.716.995

Totaal vlottende passiva

59.645.476

30.008.376

Totaal-generaal

229.965.791

217.649.537

73.539.255

71.181.660

Gewaarborgde geldleningen

Jaarrekening

96

Jaarstukken 2023

Toelichting op de balans

Activa Vaste activa Immateriële vaste activa De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: Boekwaarde per Boekwaarde per 31-12-2023 31-12-2022 Kos ten onderzoek en ontwi kkel i ng voor een bepa a l d a cti ef Bi jdra gen a a n a cti va i n ei gendom va n derden Totaal

464.601

617.122

12.831.927 13.296.528

13.358.966 13.976.088

Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2023:

Kos ten onderzoek en ontwikkeling Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal

Boekwaarde 31-12-2022 617.122

Investeringen 14.657

Afschrijvingen -167.179

Boekwaarde 31-12-2023 464.601

13.358.966 13.976.088

0 14.657

-527.039 -694.218

12.831.927 13.296.528

De investeringen voor onderzoek en ontwikkeling betreffen:

Voorberei di ng Edudel ta Haal baarhei ds onderzoek wi jk-jongerenwerkpl aats Onderzoek en ontwikkeling

Beschikbaar gesteld Werkelijk krediet in 2023 besteed in 2023 14.400 14.657 30.000 0 44.400 14.657

Over-/ onderschrijding -257 30.000 29.743

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2023 31-12-2022 Overi ge i nves teri ngen met een economi s ch nut Inves teri ngen met een economi s ch nut, wa a rvoor ter bes tri jdi ng va n de kos ten een heffi ng ka n worden geheven Inves teri ngen i n de openba re rui mte met een ma a ts cha ppel i jk nut Overi ge i nves teri ngen met een ma a ts cha ppel i jk nut Totaal

134.514.621

134.412.949

5.185.051

5.811.001

22.528.224

21.484.658

5.333.284 167.561.180

4.357.326 166.065.935

Jaarrekening

97

Jaarstukken 2023

De overige investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Gronden en terrei nen Woonrui mten Bedri jfs gebouwen Ma chi nes /a ppa ra ten/i ns ta l l a ti es Overi ge Totaal

Boekwaarde 31-12-2023 42.052.831 601.765 86.854.830 2.949.984 2.055.211 134.514.621

Boekwaarde 31-12-2022 42.265.412 620.000 86.401.304 2.920.905 2.205.327 134.412.949

Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut weer:

Gronden en terrei nen Woonrui mten Bedri jfs gebouwen Machi nes , apparaten en i ns tal l ati es Overi ge Totaal

Boekwaarde 31-12-2022 42.265.412 620.000 86.401.304 2.920.905 2.205.327 134.412.949

Investeringen Afschrijvingen 773.942 -865.506 0 -18.235 3.998.353 -3.437.712 514.459 -443.002 1.687 -151.803 5.288.441 -4.916.257

Bijdragen van derden -121.018 0 -107.115 -42.379 0 -270.512

Boekwaarde 31-12-2023 42.052.831 601.765 86.854.831 2.949.984 2.055.211 134.514.621

De in het boekjaar gedane overige investeringen met een economisch nut zijn als volgt:

Veld 1 BVV kunstgras sportpark De Bongerd Veld 5 BVV natuurgras sportpark De Bongerd Veld 6 BVV natuurgras sportpark De Bongerd Kunstgrasvelden Vrijenburg Edudelta terrein verhuurbaar deel Herinrichting begraafplaats Scheldestraat Gronden en terreinen Ruimte vluchtelingenwerk gemeentehuis Gebouw MFA Kruidentuin Renovatie De Rank t.b.v. bouw De Tweemaster Edudelta aanpassingen Focus OZHW groen Edudelta aanpassingen onderwijsdeel (lasten) Edudelta aanpassingen verhuurbaar deel (lasten) Nieuwbouw 't Trefpunt Bedrijfsgebouwen Audio-/visuele middelen Van de Wouwzaal Professionaliseren handhavers, camera's Overig installaties bibliotheek Carnisselande LED-armatuurverlichting bibliotheek Carnisselande Aanwezigheidsdetectie verlichting De Bongerd Led verlichting sportparken Edudelta installaties verhuurbaar deel Nieuwbouw 't Trefpunt installaties Installaties de Waterpoort Wave Machines, apparaten en installaties Digitalisering lokale inkoop Nieuwbouw 't Trefpunt inrichting Overige Totaal

Beschikbaar gesteld krediet in 2023 500.000 81.800 81.800 114.700 0 0 778.300 200.000 38.600 24.800 200.000 5.194.800 819.700 337.400 6.815.300 95.000 70.000 20.600 35.000 40.000 200.000 128.100 10.600 45.000 644.300 25.000 1.700 26.700 8.264.600

Werkelijk besteed in 2023 589.416 49.193 52.920 75.822 2.477 4.114 773.942 240.945 0 0 393.991 2.818.622 401.421 143.375 3.998.353 95.097 0 0 0 10.769 238.815 120.457 12.101 37.221 514.459 0 1.687 1.687 5.288.441

Bijdragen van derden -103.148 -8.609 -9.261 0 0 0 -121.018 -10.450 0 0 0 0 0 -96.665 -107.115 0 0 0 0 -601 -41.778 0 0 0 -42.379 0 0 0 -270.512

Over-/ onderschrijding 13.732 41.216 38.141 38.878 -2.477 -4.114 125.375 -30.495 38.600 24.800 -193.991 2.376.178 418.279 290.690 2.924.062 -97 70.000 20.600 35.000 29.831 2.963 7.643 -1.501 7.779 172.220 25.000 13 25.013 3.246.670

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering.

Jaarrekening

98

Jaarstukken 2023

De investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Ma chi nes , a ppa ra ten en i ns ta l l a ti es Weg- en wa terbouwkundi ge werken Overi ge Totaal

Boekwaarde 31-12-2023 885.551 2.902.543 1.396.957 5.185.051

Boekwaarde 31-12-2022 1.194.215 3.116.755 1.500.031 5.811.001

Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer:

Machi nes , apparaten en i ns tal l ati es Weg- en waterbouwkundi ge werken Overi ge Totaal

Boekwaarde 31-12-2022 1.194.215 3.116.755 1.500.031 5.811.001

Investeringen Afschrijvingen 0 -308.665 0 -214.211 26.003 -129.077 26.003 -651.953

Boekwaarde 31-12-2023 885.551 2.902.543 1.396.957 5.185.051

De investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, zijn:

Toega ngs control e ondergronds e pa pi erconta i ners Toega ngs control e GFT-cocons Toega ngs control e ondergronds e conta i ners res ta fva l Machines, apparaten en installaties Ondergronds e conta i ners res ta fva l Ondergronds e conta i ners pa pi er Overige Totaal

Beschikbaar gesteld krediet in 2023 21.600 2.800 12.200 36.600 2.700 2.100 4.800 41.400

Werkelijk besteed in 2023 0 0 0 0 13.001 13.001 26.003 26.003

Over-/ onderschrijding 21.600 2.800 12.200 36.600 -10.301 -10.901 -21.203 15.397

De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Weg- en wa terbouwkundi ge werken voor 2017 gea cti veerd Weg- en wa terbouwkundi ge werken va na f 2017 gea cti veerd Totaal

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

12.878.643

13.347.519

9.649.581 22.528.224

8.137.139 21.484.658

Jaarrekening

99

Jaarstukken 2023

Op investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut moet vanaf 2017 over de verwachte toekomstige gebruiksduur afgeschreven worden en dit moet gesplitst weergegeven worden in de toelichting op de balans. De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut heeft het volgende verloop: Boekwaarde 31-12-2022 Investeringen Afschrijvingen Weg- en waterbouwkundige werken voor 2017 geactiveerd Weg- en waterbouwkundige werken vanaf 2017 geactiveerd Totaal

Bijdragen van Boekwaarde derden 31-12-2023

13.347.519

468.154

-759.087

-177.943

12.878.643

8.137.139 21.484.658

3.036.616 3.504.770

-367.988 -1.127.075

-1.156.186 -1.334.129

9.649.581 22.528.224

De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut zijn:

Centruma a npa k: i ngrepen i n de bui tenrui mte (l a s ten) Centruma a npa k: i ngrepen i n de bui tenrui mte (ba ten) Totaal investeringen voor 2017 geactiveerd Aa nl eg fi ets pa d na tuurgoed Zi edewi j Aa nl eg onts l ui ti ngs weg Sta ti ons tui nen Fi ets routes s ta d en l a ndverbi ndi ngen deel 2 (l a s ten) Fi ets routes s ta d en l a ndverbi ndi ngen deel 2 (ba ten) Heri nri chten Doorma npl ei n P&R voorzi eni ng NS s ta ti on Loka l e a a npa k vei l i g fi ets en Fi ets tunnel Gebroken Meel di jk Snel fi ets route F15 Bi nnenl a nds e Ba a n (l a s ten) Snel fi ets route F15 Bi nnenl a nds e Ba a n (ba ten) Snel fi ets route F15 Hoefs l a g Heri nri chti ng Krui s pnt Avenue Ca rni s s e-Zui ders i ngel (l a s ten) Heri nri chti ng Krui s pnt Avenue Ca rni s s e-Zui ders i ngel (ba ten) Heri nri chti ng na a r 30km Boerha a vel a a n (l a s ten) Heri nri chti ng na a r 30km Boerha a vel a a n (ba ten) Aa npa s s en fi ets overs teek Ki l pa d-Leedepa d (l a s ten) Aa npa s s en fi ets overs teek Ki l pa d-Leedepa d (ba ten) Pl a tea us Ri edermorgen (l a s ten) Pl a tea us Ri edermorgen (ba ten) Pa s s eers troken 1e Ba rendrechts eweg Heri nri chti ng na a r 30km Dudokdreef Heri nri chti ng Ja a gpa d Pl a tea u Ha rpl a a n-Kl a veci mbel weg Pl a tea u Kl a veci mbel weg-Ba njohof Verkeers a a npa s s i ngen 2e Ba rendrechts eweg Vers ma l l i ngen fi ets

overs teek Lohma ns tra a t Reha bi l i ta ti es wegen

Aanleg buitenruimte Singelstaete voormalige RABO locatie Inri chti ng bui tenrui mte Borgs tede (l a s ten) Inri chti ng bui tenrui mte Borgs tede (ba ten) Aa nl eg fi ets pa d Sta ti ons tui nen Verfra a i en tunnel tjes Verva ngen l i jngoten Mi ddenba a n Voorberei di ng overdra cht wegen Wa ters cha p Aa npa k gel ui ds hi nder verkeers a s o's Bes choei i ngen 2023 Kl i ma a ta da pti ef i nri chten Oude Dorps kern Kl i ma a ta da pti ef i nri chten Ha venhoofd Ca rni s s el a nde Rea l i s a ti e Wa a l vi s i e Totaal investeringen na 2017 geactiveerd Totaal

Beschikbaar gesteld Werkelijk besteed krediet in 2023 in 2023 660.300 468.154 -161.400 0 498.900 468.154 0 630 1.207.900 1.393.753 28.600 0 -28.600 0 59.600 0 0 3.500 56.500 0 1.500 765 617.000 33.901 -320.000 0 0 3.500 2.700 9.818 -80.300 0 20.000 12.724 -177.000 0 3.900 0 -67.800 0 215.300 5.916 -149.700 0 70.400 20.395 360.300 29.329 37.800 18.638 0 10.666 0 2.109 33.600 8.280 93.600 79.554 1.556.600 738.064 80.700 57.521 244.200 185.688 -95.000 0 50.000 14.395 43.000 24.031 118.700 118.683 50.000 478 76.600 67.898 74.000 32.387 50.000 15.230 250.300 82.035 51.100 66.732 4.535.500 3.036.616 5.034.400 3.504.770

Jaarrekening

Bijdragen van derden 0 -177.943 -177.943 0 -940.186 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -76.500 0 -139.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.156.186 -1.334.129

Over-/ onderschrijding 192.146 16.543 208.689 -630 754.333 28.600 -28.600 59.600 -3.500 56.500 735 583.099 -320.000 -3.500 -7.118 -3.800 7.276 -37.500 3.900 -67.800 209.384 -149.700 50.006 330.971 19.162 -10.666 -2.109 25.320 14.046 818.536 23.179 58.512 -95.000 35.605 18.969 17 49.522 8.702 41.614 34.770 168.265 -15.632 2.655.070 2.863.760

100