Document · PDF

Concept boekwerk jaarstukken 2025 DBP 20260316

gemeenteraad 23 juni 2026, gemeente BarendrechtBij agendapunt: Zienswijze De BedrijfsvoeringsPartner19.358 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Bijlage Taakvelden Totalen per taakveld 0.1: Bestuur

De BedrijfsvoeringsPartner Lasten Baten 30.300

Saldo Albrandswaard 30.300

6.500

Gemeenten Barendrecht

Ridderkerk

12.000

11.800

0.2: Burgerzaken

138.200

29.700

54.800

53.700

0.4: Overhead

33.334.400

509.500

32.824.900

7.060.600

13.011.800

12.752.500

0.5: Treasury

46.600

36.000

10.600

2.300

4.200

4.100

0.8: Overige baten en lasten

13.600

2.900

5.400

5.300

0.9: Vennootschapsbelasting 1.2: Openbare orde en veiligheid 6.2: Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

9.000

1.900

3.600

3.500

59.200

12.700

23.500

23.000

1.513.000

220.600

1.292.400

278.000

512.300

502.100

6.4: WSW en beschut werk

98.700

21.200

39.100

38.400

6.5: Arbeidsparticipatie

138.200

29.700

54.800

53.700

6.60: Hulpmiddelen en diensten WMO

397.500

85.500

157.600

154.400

6.711: Huishoudelijke hulp (WMO)

21.500

4.600

8.500

8.300

6.712: Begeleiding (WMO)

21.500

4.600

8.500

8.300

6.713: Dagbesteding (WMO)

21.500

4.600

8.500

8.300

6.714: Overige Maatwerkarr. (WMO)

21.500

4.600

8.500

8.300

6.752: Jeugdhulp ambulant regionaal

422.800

90.900

167.600

164.300

7.3: Afval

69.600

8.3: Wonen en bouwen

204.300

43.900

81.000

79.400

36.561.400

835.700

35.725.700

7.684.200

14.161.700

13.879.400

6.3: Inkomensregelingen

Totaal

Overzicht Overhead

Dit overzicht is een verplichte bijlage bij de begroting en de jaarrekening, conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De totale kosten van DBP zijn verdeeld in:  

Directe kosten die direct zijn toe te rekenen aan de taakvelden (zie Bijlage Taakvelden); Kosten van overhead, opgenomen in dit overzicht.

Overhead wordt gedefinieerd als de kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Hieronder vallen onder andere: financiën, control, HRM, inkoop, communicatie, juridische zaken, ICT, facilitaire zaken, huisvesting en managementondersteuning.

De cijfers zijn gebaseerd op de gerealiseerde kosten in 2025 en zijn op overzichtelijke wijze gepresenteerd om inzicht te geven in de structuur van de overheadkosten. Overhead

Lasten

Baten

Salariskosten (incl. inhuurkosten) Opleidingen Overige personeelslasten Huisvesting ICT benodigdheden Overige bedrijfsvoering

22.228.600 206.800 1.414.300 294.300 4.657.900 4.532.400

254.000 136.800 118.700

Totaal overhead

33.334.300

509.500

C. Overige gegevens

Staat van kredieten 2025 Investeringen 2025

Initiële begroting 2025

Diverse hardware Diverse software Totaal Informatie en Automatisering

400.000 500.000 900.000

Inrichting bedrijfrestaurants en HUB's Audiovisuele middelen Vervanging kantoormeubilair/werkplekken Totaal Facilitair

27.600 25.000 235.000 287.600 1.187.600

Totaal

Begrotingswijziging 2025

700.000 -225.000 475.000

Begroting 2025

Uitgaven 2025

Saldo 2025

Doorschuiven naar 2026

1.100.000 275.000 1.375.000

1.099.800 144.000 1.243.800

200 131.000 131.200

Nee Nee

27.300 44.600 148.700 220.600

300 10.000 86.300 96.600

Nee Ja Ja

29.600

27.600 54.600 235.000 317.200

504.600

1.692.200

1.464.400

227.800

96.300

29.600

Voor 2025 waren de investeringen geraamd op een totaalbedrag van € 1.692.200. In werkelijkheid is € 1.464.400 besteed, wat neerkomt op bijna 87% van de begrote investeringen. Van de oorspronkelijk voor 2025 beschikbare kredieten wordt € 96.300 doorgeschoven naar 2026. Dit betreft investeringsbudgetten voor kantoormeubilair en werkplekken. Hieronder volgt een nadere toelichting op de gerealiseerde investeringen. Investeringen in hardware en software In 2025 is het investeringsbudget voor hardware via begrotingswijzigingen verhoogd met € 700.000. Hiervan betrof € 264.500 een doorgeschoven krediet uit 2024 voor WiFi-punten, dat door vertraging bij de leverancier pas begin 2025 kon worden uitgevoerd. Bij de tweede tussenrapportage is het budget vervolgens met € 435.500 verhoogd, deels gefinancierd door een verlaging van het softwareinvesteringsbudget uit 2024. Het totale hardwarebudget van € 1.100.000 is vrijwel volledig benut. Het investeringsbudget voor software is bij de tweede tussenrapportage juist verlaagd van € 500.000 naar € 275.000. Dit komt doordat een deel van de geplande investeringen is verschoven naar licenties voor software as a service (SaaS), waardoor de uitgaven meer via de exploitatie lopen en per jaar kunnen variëren. Van het beschikbare softwarebudget is uiteindelijk € 144.000 besteed.

De lagere investeringen in software hangen samen met het afsluiten van SaaS-licenties, waarvan de kosten in 2025 en de komende jaren in de exploitatie worden verantwoord. Investeringen in de inrichting van bedrijfsrestaurants en HUB's Het beschikbare krediet is in 2025 vrijwel volledig benut, en alle geplande investeringen zijn uitgevoerd zoals gepland. Investeringen in audiovisuele middelen Van het beschikbare krediet is € 10.000 niet besteed. Een deel van het geplande vervangingsonderhoud kon in 2025 nog niet worden uitgevoerd. Dit onderhoud wordt in 2026 alsnog opgepakt, en daarvoor wordt het resterende budget van € 10.000 doorgeschoven. 67

Investeringen in de vervanging van kantoormeubilair en werkplekken Het beschikbare investeringsbudget bedroeg € 235.000, waarvan € 148.700 is besteed. Niet alle in de investeringsplanning opgenomen vervangingsinvesteringen zijn in 2025 uitgevoerd. Het resterende budget van € 86.300 is nodig om deze vervangingen in 2026 alsnog te realiseren. Voorgesteld wordt daarom dit bedrag door te schuiven naar 2026 en toe te voegen aan het voor dat jaar beschikbare budget.

Bijlage Overzicht (administratieve) begrotingswijzigingen L/B

Primitieve begroting

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

24.041.100 -401.700

715.500 -50.900

24.756.600 -452.600

Primitieve begroting Primitieve begroting Eerste TURAP 2024 Tweede TURAP 2024 Voorl. CAO 2025 + studiekosten verdeling Besluit CMT 11-3-2025 Doorverdeling inflatie 2025 Wijziging CAO 2025-2027 teambudgetten Eerste TURAP 2025 Tweede TURAP 2025 Tweede TURAP 2025

L B L L L L L L L L B

24.041.100 -401.700 -65.300 31.000 -745.600 252.000 6.800 449.100 679.500 108.000 -50.900

Opleidingen

L/B

Primitieve begroting

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

355.200 -

28.100 0

383.300 -

Primitieve begroting Tweede TURAP 2024 Voorl. CAO 2025 + studiekosten verdeling Besluit CMT 11-3-2025 Wijziging CAO 2025-2027 teambudgetten

L L L L L

355.200 31.900 -11.400 900 6.700

Overige personeelslasten

L/B

Primitieve begroting

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

1.253.200 -

56.000 0

1.309.200 -

L L L L L L L

1.253.200 41.000 -124.000 25.000 30.100 28.600 55.300

Salariskosten

BWN 0 BWN 0 BWN 6 BWN 8 BWN 9 BWN 16 BWN 17 BWN 19 BWN 20 BWN 22 BWN 22

BWN 0 BWN 8 BWN 9 BWN 16 BWN 19

BWN 0 BWN 4 BWN 6 BWN 12 BWN 16 BWN 22 BWN 23

Primitieve begroting Versch. wijzigingen Directie uit 2024 Eerste TURAP 2024 Wijz. Hulpkostenplaatsen M&F Besluit CMT 11-3-2025 Tweede TURAP 2025 Administratieve Begrotingswijziging 2025

Huisvestingskosten

BWN 0 BWN 6

BWN 0 BWN 0 BWN 5 BWN 6 BWN 8 BWN 16 BWN 17 BWN 20 BWN 20 BWN 21 BWN 22 BWN 23

BWN 0

L/B

Primitieve begroting

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

285.700 0

285.700 -

Primitieve begroting Eerste TURAP 2024

L L

0 285.700

285.700

ICT

L/B

Primitieve begroting

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

3.962.500 -73.500

876.600 -34.500

4.839.100 -108.000

Primitieve begroting Primitieve begroting Stelpost inflatie naar I&A 2024-2029 Eerste TURAP 2024 Tweede TURAP 2024 Besluit CMT 11-3-2025 Doorverdeling inflatie 2025 Eerste TURAP 2025 Eerste TURAP 2025 Mutaties rente activa Tweede TURAP 2025 Administratieve Begrotingswijziging 2025

L B L L L L L L B L L L

3.962.500 -73.500

3.962.500 -73.500 261.300 145.500 45.900 89.200 -178.700 125.800 -34.500 39.800 18.100 329.700

Vennootschapsbelasting

L/B

Primitieve begroting

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

3.500 -

0 0

3.500 -

3.500

Primitieve begroting

261.300 145.500 45.900 89.200 -178.700 125.800 -34.500 39.800 18.100 329.700

3.500

L/B

Primitieve begroting

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

5.484.400 -79.900

-343.000 -252.900

5.141.400 -332.800

Primitieve begroting Primitieve begroting Versch. wijzigingen Directie uit 2024 Stelpost inflatie naar I&A 2024-2029 Eerste TURAP 2024 Voorl. CAO 2025 + studiekosten verdeling Wijz. Hulpkostenplaatsen M&F Besluit CMT 11-3-2025 Doorverdeling inflatie 2025 Wijziging binnen team Automatisering Wijziging CAO 2025-2027 teambudgetten Eerste TURAP 2025 Eerste TURAP 2025 Mutaties rente activa Tweede TURAP 2025 Tweede TURAP 2025 Administratieve Begrotingswijziging 2025

L B L L L L L L L L L L B L L B L

5.484.400 -79.900 -41.000 -261.300 -50.800 757.000 -25.000 -252.000 -127.000 178.700 -455.800 196.000 -26.500 -39.800 -94.800 -226.400 -127.200

Bijdragen gemeenten

L/B

Primitieve begroting

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

-34.544.800

0 -1.280.600

-35.825.400

-191.100 -108.800 -940.300 -40.400

-34.544.800 -191.100 -108.800 -940.300 -40.400

Overige bedrijfsvoering

BWN 0 BWN 0 BWN 4 BWN 5 BWN 6 BWN 9 BWN 12 BWN 16 BWN 17 BWN 18 BWN 19 BWN 20 BWN 20 BWN 21 BWN 22 BWN 22 BWN 23

BWN 0 BWN 0 BWN 6 BWN 8 BWN 20 BWN 22

Primitieve begroting Primitieve begroting Eerste TURAP 2024 Tweede TURAP 2024 Eerste TURAP 2025 Tweede TURAP 2025

L B B B B B

-34.544.800

Bijlage Gewijzigde gemeentelijke bijdragen op basis van de tussenrapportages Gemeentelijke bijdragen

I/S

Oorspronkelijke begroting 2025

Albrandswaard

Barendrecht

Ridderkerk

Totaal

7.424.300

13.744.400

13.376.100

34.544.800

Structurele wijzigingen vanuit 1e Tussenrapportage 2024

13.400

23.100

154.600

191.100

Structurele wijzigingen vanuit 2e Tussenrapportage 2024

14.600

36.600

57.600

108.800

122.700

128.000

314.500

1e tussenrapportage 2025 1

Langdurig zieke medewerkers - kosten eerste halfjaar 2025

63.800

a. I&A-maatwerk Albrandswaard

1.400

b. I&A-maatwerk Barendrecht

c. I&A-maatwerk Ridderkerk

50.600

c. I&A-maatwerk Ridderkerk

18.600

Ontvlechtingsbudget BAR-organisatie

500.000

-301.200

1.400 55.200

55.200 50.600

2e tussenrapportage 2025 Gevolgens nieuwe CAO 2025-2027 1

Salarisverhoging en overige vergoedingen

-64.800

-119.400

-117.000

Kosten bijdrage ambtsjubilea

3.100

5.700

5.600

14.400

Langdurig zieke medewerkers - kosten tweede halfjaar 2025

50.800

97.700

102.000

250.500

Accountantskosten

-4.300

-7.900

-7.800

-20.000

Kantine gemeentewerf Ridderkerk

28.600

a. I&A-maatwerk Albrandswaard

b. I&A-maatwerk Barendrecht

c. I&A-maatwerk Ridderkerk

Totaal

22.000

22.000 7.600

7.524.300

13.965.700

7.600 38.500

38.500

14.335.400

35.825.400

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16997290/1