Document · PDF

20250424 Concept jaarstukken NRIJ 2024 .pdf

commissie Planning en Control 16 juni 2025, gemeente BarendrechtBij agendapunt: Zienswijze ontwerpbegroting 2026 Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde (adviserend)14.770 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Jaarstukken 2024 Jaarverslag en jaarrekening Natuur- en recreatieschap IJsselmonde

juni 2025

Inhoudsopgave JAARVERSLAG 2024 1. BESTUURLIJKE SAMENVATTING

2. LEESWIJZER

3. VERANTWOORDING PROGRAMMA INSTANDHOUDING EN ONTWIKKELING GEBIEDEN

3.1. GEBIEDSBEHEER

3.2. MAATSCHAPPELIJKE BETROKKENHEID

3.3. PLANNEN MAKEN

3.4. OVERHEAD (ONDERSTEUNENDE DIENSTEN)

3.5 ALGEMENE MIDDELEN

3.6 PROJECTEN/KREDIETEN

4. PARAGRAFEN

4.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

4.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

4.3 FINANCIERING

4.4 GRONDBELEID

4.5 BEDRIJFSVOERING

4.6 OPENBAARHEIDSPARAGRAAF

JAARREKENING 2024 5.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2024

5.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2024

5.3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.4 TOELICHTING OP DE BALANS

5.5 TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2024

5.6 OVERIGE GEGEVENS

5.7 BIJLAGE TAAKVELDEN

JAARVERSLAG 2024

Jaarstukken 2024 | Bestuurlijke samenvatting

1. Bestuurlijke samenvatting In deze bestuurlijke samenvatting zijn de gerealiseerde speerpunten per programma benoemd. Deze punten zijn verder uitgewerkt in hoofdstuk 3: Programmaverantwoording. De gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Ridderkerk, Hendrik-Ido-Ambacht en Zwijndrecht werken op basis van een in 2024 gewijzigde Gemeenschappelijke Regeling samen in het Natuur- en recreatieschap IJsselmonde (NRIJ). Het NRIJ heeft tot taak om in onderlinge samenhang het gemeenschappelijk belang van de deelnemers te behartigen voor wat betreft de ontsluiting, de ontwikkeling, aanleg en het beheer in het kader van de openluchtrecreatie en het toerisme en waar mogelijk van natuur en landschap in het werkgebied. Het NRIJ heeft een beheerareaal van ruim 800 hectare. De uitvoering van de werkzaamheden van het recreatieschap wordt middels een samenwerkingsovereenkomst verzorgd door Staatsbosbeheer. Gemeente Barendrecht heeft in 2024 een voornemen tot uittreden kenbaar gemaakt aan NRIJ. In de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald dat NRIJ binnen acht maanden een concept- uittredingsplan en een voorlopige uittreedsom vaststelt. Gemeente Barendrecht heeft echter verzocht om eerst een heisessie te organiseren om bestuurlijke uitgangspunten voor de samenwerking te bespreken. Deze sessie zal uiterlijk in het tweede kwartaal van 2025 gehouden worden.

De NRIJ-gebieden liggen op IJsselmonde als groene longen in een stedelijke omgeving. Gelet op het gemeenschappelijke belang bij het beheer van de recreatiegebieden op IJsselmonde bestaat er een langjarige financiële relatie met de gemeente Rotterdam en de provincie ZuidHolland. De gemeente Rotterdam heeft de Hoofdlijnenovereenkomst Uittreden gemeente Rotterdam uit NRIJ verlengd via een addendum voor de periode 2026 tot en met 2031. De jaarlijkse bijdrage van de gemeente wordt bijgesteld van € 854.373 naar € 550.000. De provinciale bijdrage krijgt vorm in de Subsidieregeling beheer recreatiegebieden waar NRIJ na 2025 een beroep op kan doen. De hoogte van de subsidie vanaf 2026 is nog onbekend. Gelet op het bovenstaande houdt NRIJ er rekening mee dat in de komende jaren substantieel minder geld beschikbaar komt van de verschillende overheden. Daarom heeft NRIJ vanaf 2022 een financiële taakstelling van 5% per jaar opgenomen in haar begrotingen, oplopende tot 20% in 2025. Het bestuur van het schap heeft eind 2021 besloten deze taakstelling in te vullen door optimalisaties uit te voeren waarmee de beheerlast verlaagd wordt. In 2025 wordt het programma Toekomstbestendig NRIJ gestart waarin een aantal thema’s en deelprojecten gericht op kostenbeheersing en het verhogen van inkomsten wordt geïmplementeerd.

Daarnaast maakt het versnellen van het reeds lopende besparingentraject deel uit van het programma. Het beheer van de gebieden kent van jaar tot jaar fluctuaties door weers- en seizoensinvloeden. Het jaar 2024 werd gekenmerkt door een uitzonderlijk natte winter en voorjaar en een vrij normale zomer. Vooral door het slechte voorseizoen zijn minder hygiënewerkzaamheden uitgevoerd dan voorzien. Vanwege onvoorziene omstandigheden zijn in 2024 echter ook extra werkzaamheden/maatregelen uitgevoerd, zoals het opruimen van uitwerpselen van ganzen op zwemlocaties, het herstel van de coating van de spartelbadjes, het verwijderen van dood hout uit bomen die aangetast zijn door watermerkziekte in Sandelingen Ambacht en het herstel van een oeverbescherming in de Rhoonse grienden. Voorts is op 7 juli 2024 op twee parkeerterreinen langs de Achterzeedijk een grote hoeveelheid drugsafval aangetroffen. De dumping is op een verantwoorde manier door een deskundig bedrijf opgeruimd. 4

Jaarstukken 2024 | Bestuurlijke samenvatting

Financiële samenvatting De jaarrekening 2024 sluit met een nadelig resultaat van 205.245 euro. Exploitatie De resultaten per programma zijn als volgt

PRODUCT

BEDRAG

VOORDELIG /NADELIG

AFWIJKING T.O.V. BEGROTING

TOELICHTING

Gebiedsbeheer

90.678

Nadelig

Administratieve correctie omdat het budget is bij de najaarsrapportage te veel verlaagd is. De realisatie blijft wel binnen het initiële budget en binnen het afgesproken maximum van 30% van de materiële uitgaven. Er zijn beheermaatregelen getroffen waardoor dit in de toekomst wordt voorkomen.

Maatschappelijke betrokkenheid

132

voordelig

Plannen maken

1.467

voordelig

-14%

Bestuurlijke diensten

9.483

Nadelig

Financiële diensten

16.900

nadelig

Er zijn extra kosten gemaakt voor de uitvoering van de rechtmatigheidscontrole

Juridische diensten

6.168

Voordelig

-33%

Dit product is vraaggestuurd en kon met minder inzet van personele middelen worden gerealiseerd

Algemene middelen

102.830

Nadelig

Administratieve correctie omdat is bij de najaarsrapportage een te hoge inschatting is gemaakt van de verwachte rentebaten. Er zijn beheermaatregelen getroffen waardoor dit in de toekomst wordt voorkomen.

Er zijn minder kosten gemaakt voor projecten die gedekt worden uit de reserves

Overhead

Saldo gewone bedrijfsvoering

212.124

NADELIG

Afwijking kredieten

57.712

Voordelig

112%

Afwijking dekking kredieten/ mutaties reserves

50.833

Nadelig

-25%

Totaal resultaat

205.245

NADELIG

Jaarstukken 2024 | Bestuurlijke samenvatting

Voorgesteld wordt het nadelige jaarresultaat 2024: - Te onttrekken aan de Algemene Reserve. Vermogenspositie Het eigen vermogen komt per ultimo 2024 uit op een bedrag van ca. € 4,7 miljoen.

Jaarstukken 2024 | Leeswijzer

2. Leeswijzer In deze jaarstukken wordt inzicht gegeven in de voortgang van het realiseren van de doelen en prestaties uit de programmabegroting 2024 en de najaarsrapportage 2024. Daarnaast wordt inzicht geboden in de realisatie van additionele projecten (kredieten). In de tabellen zijn de realisatiecijfers over het jaar 2024 opgenomen. De lasten en de baten zijn gepresenteerd als positieve bedragen in hele euro’s. Voor zover niet anders vermeld zijn alle resultaten incidenteel. De jaarstukken zijn opgesteld naar de eisen die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) stelt. In de bestuurlijke samenvatting (hoofdstuk 1) is op hoofdlijnen ingegaan op de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2024. In hoofdstuk 3 is de programmaverantwoording opgenomen. Hierin worden de doelen en prestaties toegelicht door beantwoording van de drie W-vragen: 1. Wat hebben we bereikt? 2. Wat hebben we gedaan? 3.

Wat heeft het gekost? Hoofdstuk 4 zal daarna ingaan op de, volgens het BBV verplichte en voor het recreatieschap relevante, paragrafen, te weten: - Weerstandsvermogen en risicobeheersing - Onderhoud kapitaalgoederen - Financiering - Grondbeleid - Bedrijfsvoering - Openbaarheidsparagraaf Hoofdstuk 5 bevat de jaarrekening 2024 met daarin de waarderingsgrondslagen, de balans per 31 december 2024 met toelichting en het overzicht van baten en lasten met toelichting. Ook is in hoofdstuk 5 aanvullende (o.a. wettelijke verplichte) informatie opgenomen.

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

3. Verantwoording Programma Instandhouding en Ontwikkeling Gebieden Het programma is opgebouwd uit de volgende onderdelen: - Gebiedsbeheer - Maatschappelijke betrokkenheid - Plannen maken - Ondersteunende diensten - Projecten/Kredieten en - Mutatie reserves

3.1. Gebiedsbeheer De natuur- en recreatiegebieden vallend binnen de gemeenschappelijke regeling zijn onderhouden conform het principe ‘schoon, heel en veilig’ voor een optimaal gebruik door de bezoekers. Onder het beheer van de gebieden vallen tevens diverse exploitaties, die bijdragen aan de recreatieve kwaliteit. Het gebiedsbeheer is gerealiseerd door middel van de volgende producten en diensten: 1. Beheerinformatie 2. Uitvoeren terreininspecties 3. Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer 4. Uitvoeren terreinbeheer 5. Omgevingscommunicatie 6. Beheer vastgoed en gronden 7. Toezicht en handhaving 8. Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Ad. 1 Beheerinformatie Wat hebben we bereikt? Inzicht in de beheerwerkzaamheden en kosten voor de komende jaren. Wat hebben we daarvoor gedaan? De beheerinformatie (het Terreinbeheermodel (TBM) gekoppeld aan het Geografisch Informatie Systeem (GIS) en de ‘kunstwerkpaspoorten’ voor bijvoorbeeld bruggen en steigers) is op orde gehouden. Ad. 2 Uitvoeren terreininspecties Wat hebben we bereikt? Het uitvoeren van terreininspecties heeft geleid tot actuele en heldere beheerdata. Hiermee is op korte termijn de kwaliteit en veiligheid in de gebieden gewaarborgd en is op langere termijn inzicht in de noodzakelijke investeringen.

Wat hebben we daarvoor gedaan? De systematische visuele en technische inspecties zijn conform planning uitgevoerd. Daarmee is zicht op de onderhoudsstaat van de natuur- en recreatieterreinen geborgd.

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

Ad. 3 Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer Wat hebben we bereikt? Een natuurlijke en eigentijdse inrichting van de terreinen. Wat hebben we daarvoor gedaan? De ondersteuning van recreatieadviseurs, ecologen en landschapsarchitecten is waar nodig en wenselijk ingezet, waarmee het beheer ingericht is vanuit een integraal perspectief. Ad. 4 Uitvoeren terreinbeheer Wat hebben we bereikt? Een duurzaam onderhouden natuur- en recreatiegebied dat aansluit op de wensen van bezoekers, met faciliteiten die schoon, heel en veilig zijn. Daarnaast heeft het terreinbeheer bijgedragen aan natuurwaarden en biodiversiteit. Wat hebben we daarvoor gedaan? Het product Uitvoeren terreinbeheer betreft het doen onderhouden van de natuur- en recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. De basis voor de reguliere onderhoudswerkzaamheden is beschreven in het Terreinbeheermodel (TBM). Het regulier (jaarlijks) onderhoud is gerealiseerd door uitvoering van het gras/waterbestek, het hygiënebestek en losse opdrachten aan aannemers en door een beperkt aantal werkzaamheden in eigen beheer uit te voeren. Daarnaast wordt in toenemende mate samenwerking gezocht met maatschappelijke partijen, vrijwilligers e.d. Ten behoeve van de werkzaamheden voor het groot onderhoud wordt gebruik gemaakt van een jaarlijks geactualiseerde meerjarige onderhoudsplanning.

De toelichting over het in 2024 uitgevoerde programma groot onderhoud is opgenomen in paragraaf 4.2 Onderhoud kapitaalgoederen. Het afgelopen jaar werd gekenmerkt door een uitzonderlijk natte winter en voorjaar en een vrij normale zomer. Vooral door het slechte voorseizoen zijn minder hygiënewerkzaamheden uitgevoerd dan voorzien. Vanwege onvoorziene omstandigheden zijn in 2024 echter ook de volgende extra werkzaamheden/maatregelen uitgevoerd: - Opruimen uitwerpselen ganzen: Op de zwemlocaties wordt een pakket aan onderhoudsmaatregelen uitgevoerd dat gericht is op veilig en hygiënisch verantwoord recreatief gebruik. Het opruimen van uitwerpselen die ganzen achterlaten op de speelen ligweides en de strandjes maakt hier geen deel van uit. De overlast hiervan neemt de afgelopen jaren wel steeds verder toe. Bovendien wordt door afspoeling van regenwater ook de waterkwaliteit negatief beïnvloed. De Omgevingsdienst Midden-Holland (ODMH) controleert iedere twee weken of de kwaliteit van de zwemlocaties voldoet aan de wet- en regelgeving. Het komt steeds vaker voor dat dit niet het geval is en dat er dientengevolge een waarschuwing dan wel zwemverbod ingesteld wordt. Daarbij wordt NRIJ in toenemende door de ODMH gewezen op haar beheerverantwoordelijkheid hierin.

Ter verbetering van de kwaliteit van de zwemlocaties en om door de ODMH ingestelde waarschuwingen/zwemverboden te voorkomen zijn extra werkzaamheden verricht om de uitwerpselen te verwijderen. Onderzocht wordt of deze inspanning in de toekomst beperkt kan worden. Daarbij wordt als eerste gekeken naar de bron; vermindering van het aantal ganzen. Helaas blijkt dat nestbehandeling niet tot een significante afname leidt. Aanpassingen in de inrichting van de zwemlocaties (zoals het aanbrengen van obstakels of het toepassen van andere grasmengsels) heeft mogelijk wel het effect dat ganzen naar andere locaties uitwijken. Dit kan echter ook op gespannen voet staan met de functie van de zwemlocaties. Indien blijkt dat ook inrichtingsmaatregelen niet leiden tot voldoende verbetering van de waterkwaliteit moet rekening worden gehouden met structureel extra kosten om de uitwerpselen op te ruimen. 9

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

Herstel coating spartelbadjes: Bij inspectie voor de in bedrijf stelling dit voorjaar is gebleken dat de coating aan de binnenzijde van de spartelbadjes kleine scheurtjes vertoonde. Aangezien dit kan leiden tot verslechtering van de waterkwaliteit (ophoping van bacteriën) dan wel tot onveilige situaties (afbrokkelen van stukjes coating) is herstel van de coating uitgevoerd. Extra veeg-/reinigingswerkzaamheden: In verband met de extreme hoeveelheid neerslag gedurende het winter- en voorseizoen zijn op diverse locaties extra veeg- en reinigingswerkzaamheden uitgevoerd op met name parkeerterreinen. Dit ter voorkoming van wateroverlast door ophopingen van vuil, mos, bladafval etc. Dumping drugsafval: Op 7 juli 2024 is op twee parkeerterreinen langs de Achterzeedijk een grote hoeveelheid drugsafval aangetroffen. Op één locatie is een vat gaan lekken, waardoor ook bodemverontreiniging heeft plaatsgevonden. De dumping is op een verantwoorde manier door een deskundig bedrijf opgeruimd Watermerkziekte Sandelingen Ambacht: In recreatiegebied Sandelingen Ambacht is een grote hoeveelheid wilgen aangetast door watermerkziekte. Deze ziekte veroorzaakt dood hout in de kroon en leidt uiteindelijk tot het afsterven van de boom.

Om onveilige situaties te voorkomen is als eerste actie dood hout van wilgen die langs paden staan verwijderd Herstel oeverbescherming Rhoonse grienden: In de Rhoonse grienden is een oever van een watergang ingestort waardoor het naastgelegen druk bezochte voetpad ondermijnd werd. Om te voorkomen dat het pad afgesloten moest worden zijn herstelwerkzaamheden uitgevoerd en om herhaling te voorkomen is langs de watergang een rijshouten beschoeiing aangebracht.

Ad. 5 Omgevingscommunicatie Wat hebben we bereikt? Brede waardering voor de gebieden, heldere communicatie en samenwerking met belanghebbenden, gezamenlijke verantwoordelijkheid en begrip voor de uitgevoerde beheermaatregelen. Wat hebben we daarvoor gedaan? Ter ondersteuning van het gebiedsbeheer is het product Omgevingscommunicatie geleverd. Daarbij is gebruik gemaakt van diverse vormen van gebieds- en stakeholdercommunicatie. Voorts heeft Staatsbosbeheer de afhandeling van klachten en meldingen die rechtstreeks voorkomen uit de door haar uitgevoerde activiteiten verricht. Ad. 6 Beheer vastgoed en gronden Wat hebben we bereikt? De (vermogens)positie is op orde gehouden, waarmee voldaan is aan rechten en plichten die het eigendom met zich meebrengt. Daarbij is met zorgvuldig en passend medegebruik een bijdrage geleverd aan het recreatieaanbod en aan structurele inkomsten. Wat hebben we daarvoor gedaan? Binnen het product Beheer vastgoed en gronden is een takenpakket tot uitvoering gebracht dat bestaat uit advies op grondbeleid, aan- en verkopen <1 ha en operationeel beheer. Grote aan- of verkooptransacties (> 1 ha) hebben zich niet voorgedaan. Wel is het in 2022 gestarte gesprek met gemeente Ridderkerk over de verkoop van grond in het Oosterpark ten behoeve van het plaatsen van geluidsschermen voortgezet.

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

Ad. 7 Toezicht en handhaving Wat hebben we bereikt? Een gebied waar mensen zich veilig en welkom voelen en waar de natuur is beschermd. Wat hebben we daarvoor gedaan? Toezicht en handhaving bestaat in hoofdzaak uit gastheerschap voor de gebruikersgroepen en handhaving op geldende bepalingen en wetgeving, veelal in samenwerking met andere bevoegde toezichthouders (politie, gemeentelijke handhavers). Deze activiteiten zijn uitgevoerd door boswachters met boa-bevoegdheden, Daarbij is ingespeeld op de aard van het gebied en mogelijke probleemsituaties in de terreinen. Ad. 8 Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Wat hebben we bereikt? Er is in de gebieden ruimte geboden voor initiatieven van derden, waarbij deze zorgvuldig zijn getoetst aan de andere belangen van het terrein. Wat hebben we daarvoor gedaan? De gebieden zijn regelmatig gebruikt door organisaties en particulieren voor het organiseren van activiteiten en evenementen. Heldere afspraken over het gebruik van het gebied en de faciliteiten, zijn vastgelegd in de vorm van een vergunning (verlening door gemeenten), ontheffing of toestemming. Wat heeft het gekost? Baten

Lasten Product

Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Begroting na w ijziging 2024

Saldo Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Personeel

766.300,00

817.625,96

0,00

766.300,00

817.625,96

Materieel

2.602.098,00

2.649.483,50

845.500,00

853.533,21

1.756.598,00

1.795.950,29

3.368.398,00

3.467.109,46

845.500,00

853.533,21

2.522.898,00

2.613.576,25

Gebiedsbeheer

Toelichting: Personeel: Nadeel 51.326 Alle toelichting op personele afwijkingen zijn (voor zover nodig) opgenomen in paragraaf 4.5 Bedrijfsvoering. Materieel: Nadeel 39.352 Gezien de geringe afwijking op dit product (2,2% t.o.v. het budget) geen toelichting op dit onderdeel.

3.2. Maatschappelijke betrokkenheid Vrijwilligers en actief burgerschap Wat hebben we bereikt? Er is betrokkenheid, betekenis en plezier bij gebruikers en de omgeving van het gebied gecreëerd door zorgvuldige aanpak van vrijwilligerswerk en actief burgerschap. Wat hebben we daarvoor gedaan? Veel mensen voelen zich betrokken bij de gebieden en zetten zich er graag voor in. ‘Vrijwilligers en actief burgerschap’ is een essentieel product om hen hiervoor op een zorgvuldige, professionele manier ruimte te bieden en terreinen op eigentijdse wijze te 11

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

beheren. Dat levert kwalitatief hoogstaand gebiedsbeheer op en bovendien draagvlak in de omgeving. Wat heeft het gekost? Baten

Lasten Product Personeel Maatschappelijke betrokkenheid

Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Saldo Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

29.000,00

28.867,50

0,00

29.000,00

28.867,50

29.000,00

28.867,50

0,00

29.000,00

28.867,50

Toelichting: Personeel: Voordeel 132 Alle toelichting op personele afwijkingen zijn (voor zover nodig) opgenomen in paragraaf 4.5 Bedrijfsvoering.

3.3. Plannen maken Voorbereiden programma’s en projectmanagement Wat hebben we bereikt? Ten laste van dit budget wordt alleen de inzet van capaciteit benodigd voor het opstellen van een bestuursvoorstel gebracht. Dit voorstel heeft als doel het bestuur uit te laten spreken of men het gesignaleerde probleem wil oplossen of de kans wil benutten en bereid is daarvoor middelen beschikbaar te stellen. Wat hebben we daarvoor gedaan? De activiteiten die nodig waren om tot bestuursvoorstellen te komen zijn uitgevoerd en ten laste van dit budget gebracht. Wat heeft het gekost? Baten

Lasten Product

Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Saldo Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Personeel

12.000,00

10.474,50

0,00

12.000,00

Materieel

0,00

58,95

0,00

58,95

Plannen m aken

12.000,00

10.533,45

0,00

12.000,00

10.533,45

10.474,50

Toelichting: Personeel: Voordeel 1.525 Alle toelichting op personele afwijkingen zijn (voor zover nodig) opgenomen in paragraaf 4.5 Bedrijfsvoering. Materieel: Nadeel 59 Gezien de geringe afwijking op dit product geen toelichting op dit onderdeel.

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

3.4. Overhead (Ondersteunende diensten) 3.4.1. Bestuursproducten Bestuurssecretaris Wat hebben we bereikt? De bestuurssecretaris heeft een effectieve ondersteuning en advisering van het bestuur geleverd. Wat hebben we daarvoor gedaan? De bestuurssecretaris is de expert-sparringpartner. Hij heeft geadviseerd en het bestuur en andere samenwerkingspartners begeleid. Met zijn bestuurlijk-juridische achtergrond heeft hij bewaakt dat voldaan wordt aan de vereisten en bepalingen die onder meer de Wet Gemeenschappelijke Regelingen stelt. Voorts heeft hij heeft de uitvoering van bestuurlijke taken en besluitvormingsprocessen ondersteund en heeft hij meegedacht over bestuurlijke vraagstukken. Als rechterhand van het bestuur heeft de bestuurssecretaris besluiten vertaald naar concrete afspraken voor Staatsbosbeheer. Accountmanagement Wat hebben we bereikt? Door middel van de inzet van een accountmanager was er een deskundig aanspreekpunt voor het recreatieschap en een opdrachtnemer voor uw bestuurlijke opdrachten. Wat hebben we daarvoor gedaan? De accountmanager heeft opgetreden als sparringpartner voor uw organisatie en als opdrachtnemer voor uw bestuurlijke opdrachten. In dat kader heeft hij de voortgang van de projecten en werkzaamheden die daaruit voortkomen bewaakt en heeft hij u geïnformeerd u over de voortgang en de eindresultaten.

Secretariaat Wat hebben we bereikt? Het secretariaat heeft ervoor gezorgd dat de vergaderingen goed voorbereid waren en professioneel zijn verlopen, dat de daarbij behorende vergaderstukken tijdig beschikbaar waren en dat de archivering op orde is. Wat hebben we daarvoor gedaan? Het ambtelijk secretariaat heeft de planning, organisatie, voorbereiding, verslaglegging en archivering van de bestuursvergaderingen verzorgd. 3.4.2. Financiële diensten Financieel beleid Wat hebben we bereikt? Een solide financieel beleid dat voldoet aan juridische en financiële vereisten, verordeningen, notities en kaders. Daarbij is de in de samenwerkingsovereenkomst opgenomen financiële opgave die oploopt tot 20% bezuiniging op de beheerlast in 2025 (5% per jaar vanaf begroting 2022) verwerkt als een taakstelling ter hoogte van € 339.750. Wat hebben we daarvoor gedaan? We hebben volgens de wettelijke vereisten en volgens het inkoop- en beleidskader (Europese) aanbestedingen begeleid, contracten opgesteld, rapportages voor verantwoording en accountantscontrole verzorgd en de verzekeringsportefeuille gecoördineerd en op onderwerpen wordt financieel advies gegeven. De taakstelling is ingelost door verwerking van 13

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

een in de begroting aanwezig overschot ter hoogte van € 148.000 en door enkele incidentele meevallers. Planning en control Wat hebben we bereikt? Een Planning & Control-cyclus (P&C) dat kader en sturing geeft aan het bestuur en ondersteuning biedt om de doelstellingen te bereiken. Wat hebben we daarvoor gedaan? We hebben de P&C ingericht, beginnend met het plannen van de jaarlijkse activiteiten (begroting) en eindigend met het vaststellen van het jaarresultaat en het samenstellen van de jaarrekening. Administratie (de vastlegging van financiële handelingen) maakt vanzelfsprekend onderdeel uit van de P&C. Met de najaarsrapportage is de uitvoering van activiteiten bewaakt en is ervoor gezorgd dat de bedrijfsvoering ‘in control’ is gebleven. 3.4.3. Juridische diensten Aansprakelijkheid Wat hebben we bereikt? Efficiënte afhandeling van klachten, aansprakelijkheidstellingen en bezwaren. Wat hebben we daarvoor gedaan? Gezorgd is voor een onderbouwde afwijzing of toewijzing van claims, voor de (financiële) afhandeling ervan, of claims zijn doorgestuurd naar de verantwoordelijke partij. Omgekeerd is gezorgd voor aansprakelijkheidstelling van derden bij schade aan de terreinen. In bezwaarprocedures is gezorgd voor de hoorzittingen en zijn beslissingen op bezwaar opgesteld.

Juridische ondersteuning Wat hebben we bereikt? Goede en snelle juridische ondersteuning waarmee imagoschade en allerhande risico’s voorkomen dan wel beperkt zijn. Wat hebben we daarvoor gedaan? Er is vormgegeven aan en geadviseerd over diverse overeenkomsten in het kader van beleid en uitvoering van beheer, waaronder de samenwerking met derden (private en publieke partijen). Procederen In die gevallen waarin geprocedeerd moet worden, wordt een vlotte en correcte afhandeling van de procedure beoogd. In 2024 was er echter geen aanleiding om capaciteit in te zetten voor dit product. Woo-procedures Gestreefd wordt naar een snelle en correcte afhandeling van Woo-procedures. In 2024 is capaciteit ingezet voor de behandeling van één Woo-verzoek.

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

Wat heeft het gekost? Baten

Lasten Product

Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Saldo Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Personeel

102.000,00

113.455,50

0,00

102.000,00

Materieel

2.900,00

927,22

0,00

2.900,00

927,22

104.900,00

114.382,72

0,00

104.900,00

114.382,72

Personeel

158.000,00

161.732,00

0,00

158.000,00

161.732,00

Materieel

42.500,00

56.462,84

0,00

795,03

42.500,00

55.667,81

Financiële diensten

200.500,00

218.194,84

0,00

795,03

200.500,00

217.399,81

Personeel

25.000,00

18.831,75

0,00

25.000,00

18.831,75

Materieel

0,00

25.000,00

18.831,75

0,00

25.000,00

18.831,75

330.400,00

351.409,31

0,00

795,03

330.400,00

350.614,28

Bestuurlijke diensten

Juridische diensten Overhead

113.455,50

Toelichting: Personeel: - Bestuurlijke diensten: Nadeel 11.456 - Financiële diensten: Nadeel 3.732 - Juridische diensten: Voordeel 6.168 Alle toelichting op personele afwijkingen zijn (voor zover nodig) opgenomen in paragraaf 4.5 Bedrijfsvoering. Materieel: - Bestuurlijke diensten: Voordeel 1.973 Vanuit kostenoverwegingen is er voorzichtig omgegaan met de uitgaven op bestuursproducten. Vergaderingen zijn intern en bijvoorbeeld niet op externe locaties gehouden. - Financiële diensten: o Lasten: Nadeel 13.963 Door toename van wet- en regelgeving rondom o.a. rechtmatigheidsverantwoording zijn de kosten gestegen. Met ingang van 2023 legt het Dagelijks Bestuur verantwoording af over de rechtmatigheid. De accountant voert, naast de controle uit op de getrouwheid van de jaarrekening, ook een controle uit op de getrouwheid van deze rechtmatigheids-verantwoording, met als gevolg hogere kosten. o Baten: Voordeel 795 Gezien de geringe afwijking op dit product geen toelichting op dit onderdeel. - Juridische diensten: Toelichting: Niet van toepassing (alleen personele middelen)

3.5 Algemene middelen Baten

Lasten Product

Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Saldo Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Rentekosten

9.828,00

9.931,83

0,00

9.828,00

9.931,83

Rentebaten

0,00

272.500,00

169.773,59

-272.500,00

-169.773,59

Overige jaarlijkse vergoedingen

0,00

1.237.388,00

1.237.387,80

-1.237.388,00

-1.237.387,80

Deelnemersbijdragen

0,00

1.653.711,00

-1.653.711,00

9.828,00

9.931,83

3.163.599,00

3.060.872,39

-3.153.771,00

-3.050.940,56

Algem ene m iddelen

Materieel: Nadeel 102.830 Er zijn minder rentebaten ontvangen dan was voorzien bij de najaarsrapportage. 15

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

3.6 Projecten/kredieten

Toelichting: Programma Toekomstbestendig NRIJ Het Algemeen Bestuur heeft op 14 november 2021 ingestemd met de uitvoering van het project Optimaliseringsrichting NRIJ. Doel van dit project is het verkennen, uitwerken en doorvoeren van optimaliseringsvoorstellen teneinde de uitgaven voor het product Uitvoeren terreinbeheer met 20% te verlagen in 2025. Ter uitvoering van dit project zijn destijds de volgende kredieten beschikbaar gesteld: 1. Optimaliseringsrichting NRIJ – voor het uitwerken en doorvoeren van de eerste serie optimaliseringsvoorstellen. 2. Haalbaarheidsonderzoek schijf 2/3 en 4 – voor het uitvoeren van een nadere verkenning naar de tranches optimaliseringsvoorstellen voor de jaren 2023 tot en met 2025. Daarnaast heeft de provincie Zuid-Holland in het kader van de zogenaamde 50/50-deal een projectsubsidie beschikbaar gesteld die toegevoegd is aan het project: 3. Optimalisatie beheer - voor het doorvoeren van doeltypewijzigingen met als doel het naar beneden brengen van de jaarlijkse beheerlasten. Onder de vlag van dit project is in 2022/2023 een beperkt aantal optimaliseringsvoorstellen uitgevoerd. Daarna is de daadwerkelijke realisatie van optimaliseringen en herinrichtingen getemporiseerd. Wel is een inventarisatie gemaakt van objecten die kunnen worden omgevormd teneinde de toekomstige beheerlasten te verminderen.

Per object zijn de herinrichtingsmaatregelen die nodig zijn om dit doel te bereiken gedefinieerd. In 2024 heeft een ingehuurde externe partij advies uitgebracht over de verdere aanpak van het doorvoeren van besparingen en het verhogen van inkomsten. Dit heeft erin geresulteerd dat het programma Toekomstbestendig NRIJ wordt gestart. Dit programma bestaat uit de volgende thema’s en deelprojecten: - Thema A; labeling deelgebieden; 16

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

- Thema B: versnelling lopend besparingstraject; - Deelproject 1: bijdrage beheer derden; - Deelproject 2: bijdrage beheer Rotterdam; - Deelproject 3: bijdrage veren; - Deelproject 4: aanvullende baten; - Deelproject 5: reduceren kosten bedrijfsvoering; Het project Optimaliseringsrichting NRIJ wordt met de hiervoor beschikbaar gestelde kredieten en de projectsubsidie van de provincie opgenomen onder thema B van dit programma. Begin 2025 wordt het programmamanagement Toekomstbestendig NRIJ ingericht en daadwerkelijk gestart met de uitvoering. Voor de leesbaarheid met de tabel zijn deze kredieten onder elkaar gezet. De kredieten Optimalisering NRIJ en Haalbaarheid fase 2/3 en 4 dienen verlengd te worden naar 31-12-2025. Maatregelen Zuidelijk Randpark: Het Algemeen Bestuur heeft dit krediet in het voorjaar van 2023 beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van maatregelen om de overlast in het Zuidelijk Randpark tegen te gaan. In het project is parkeerterrein Vrijenburg voorzien van een slagboom die het terrein ‘’s nachts afsluit. Ook zijn de lichtmasten vervangen door hufterproof exemplaren. De werkzaamheden zijn eind 2023 afgerond. Het resterende budget is niet toereikend om ook, zoals oorspronkelijk de bedoeling was, parkeerterrein Clarabos van slagbomen te voorzien.

Daarnaast is de problematiek complexer geworden door invoering van betaald parkeren in de aangrenzende wijken van Rotterdam. Hierdoor wijken zowel bewoners als gebruikers van de nabijgelegen tramhalte uit naar parkeerterrein Vrijenburg om lang(er) en/of ’s nachts te parkeren. Dit heeft inmiddels geleid tot vernieling van de slagboom. Samen met de gemeenten Barendrecht en Rotterdam en met de politie wordt overleg gevoerd over de aanpak van deze problematiek. Krediet verlengen naar 31-12-2025. Pilot aanpak zwerfafval Oude Maas gebied Het Algemeen Bestuur heeft op 3 april 2024 een krediet beschikbaar gesteld voor de uitvoering van een pilot zwerfafval in de intensief gebruikte recreatiegebieden langs de Oude Maas. De uitstraling van deze gebieden wordt door het zwerfafval negatief beïnvloed; het hindert recreanten en het zorgt voor milieuverontreiniging. Er is daarom een subsidie aangevraagd en toegekend binnen de subsidieregeling recreatie, sport en gezondheid/kwaliteitsimpuls recreatie van de provincie Zuid-Holland. Met behulp van deze subsidie en de eigen bijdrage van het schap kon de pilot in de zomer van 2024 worden uitgevoerd in het Oude Maasgebied Spuiveld/Ziedewijdseland. Ten behoeve van deze pilot is er in juni 2024 een doelgroep- en gebiedsanalyse uitgevoerd. Naar aanleiding hiervan is de campagne “Oude Maas schoon” ontworpen door communicatiebureau Tappan.

De uitrol van de campagne vond plaats in augustus 2024. De resultaten zijn zeer positief en er is veel waardering vanuit de omgeving De evaluatie en een voorstel om de pilot in 2025 te continueren en uit te breiden naar de Veerplaat zijn begin 2025 voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur en zullen vervolgens geagendeerd worden in het Algemeen Bestuur. Dit krediet dient verlengd te worden naar 31-12-2025.

Jaarstukken 2024 | Programmaverantwoording

Concept Uittredingsplan gemeente uit GR Gemeente Barendrecht heeft in 2024 een voornemen tot uittreden bekend gemaakt aan NRIJ. Conform de Gemeenschappelijke Regeling is de vervolgstap in de procedure het opstellen van een concept uittredingsplan. Besloten is echter om eerst bestuurlijke uitgangspunten te bepalen in een heisessie. Deze sessie wordt in het tweede kwartaal van 2025 gepland. Evaluatie SOK In 2024/2025 is de evaluatie van de Samenwerkingsovereenkomst 2021-2025 uitgevoerd. De resultaten van de evaluatie worden in het tweede kwartaal van 2025 aangeboden aan het Dagelijks en aan het Algemeen Bestuur. Subsidie Coördinatie Het Algemeen Bestuur heeft op 3 juli 2024 besloten om in gezamenlijkheid met de andere Natuur- en recreatieschappen in Zuid-Holland te gaan samenwerken op het gebied van subsidiecoördinatie en fondsenwerving. De totale jaarlijkse kosten hiervan worden met elkaar gedeeld. Begin 2025 wordt een externe partij geworven die de subsidiecoördinatie gaat uitvoeren. Na een jaar zal een evaluatie plaatsvinden. Krediet verlengen tot 31-12-2025. Afgesloten kredieten BBQ bakken Spuiveld/Ziedewijdseland In 2021 zijn BBQ-bakken en de bijbehorende bebording geplaatst in het deelgebied Spuiveld/Ziedewijdseland aan de Oude Maas. Het gebruik van de bakken wordt sindsdien gemonitord, inmiddels in het kader van de in 2024 gestarte pilot aanpak zwerfvuil Oude Maas gebied.

In dit bredere kader wordt ook het gebruik van deze afvalbakken geëvalueerd. Het project is in 2024 financieel afgesloten. Uitbreiding Hotel ARA Sinds april 2024 is Hotel ARA opvanglocatie voor 300 asielzoekers. De exploitant van het hotel heeft laten weten dat hij de uitbreidingsplannen verder uit wil werken gedurende de maximaal drie jaar durende opvangperiode. Gelet op dit nieuwe uitstel van de voorgenomen uitbreiding is het krediet eind 2024 afgesloten. Kwaliteitsimpuls Wevershoek De werkzaamheden zijn afgerond en de eindafrekening is opgesteld en rondgestuurd. Het krediet is in 2024 afgesloten. Traject besparingen In het eerste half jaar van 2024 heeft een ingehuurde externe partij advies uitgebracht over de verdere aanpak van het doorvoeren van besparingen. Het resultaat hiervan is dat het programma Toekomstbestendig NRIJ wordt gestart (zie hierboven). De werkzaamheden zijn afgerond en het krediet is eind 2024 afgesloten.

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

4. Paragrafen 4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het recreatieschap in staat is middelen vrij te maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd of ingekrompen moet worden. Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het recreatieschap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Voor de waardering van de toereikendheid van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd. Ratio weerstandsvermogen Waarderingscijfer

Ratio weerstandsvermogen

Betekenis

> 2,0

Uitstekend

1,4 < x < 2,0

Ruim voldoende

1,0 < x < 1,4

Voldoende

0,8 < x < 1,0

Matig

0,6 < x < 0,8

Onvoldoende

< 0,6

Ruim onvoldoende

Risicoanalyse Kans van optreden H/M/L *)

Impact (uitgaande van vier jaar)

€ 192.000

€ 574.000

Structureel

€ 453.000

€ 360.000

Structureel

€ 18.900

Risico

Aard van het risico

Bijdrage PZH

Structureel

Programma toekomstbestendig NRIJ Niet kwantificeerbare risico’s

Financiële impact risico

€ 75.600

*) De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 75%, bij een gemiddeld risico 50% en bij een laag risico 25% van het bedrag van de financiële omvang te nemen.

Bijdrage Provincie Zuid-Holland vanaf 2026 Bij de uittreding van de provincie Zuid-Holland zijn financieringsafspraken gemaakt die lopen tot en met 2025. In de destijds afgesloten financieringsovereenkomst is het uitgangspunt opgenomen dat de provincie ook na 2025 haar medeverantwoordelijkheid voor recreatiebeheer behoudt en daartoe middelen beschikbaar stelt. De provincie zal dit met ingang van 2026 vormgeven door toepassing van de Subsidieregeling beheer recreatiegebieden. Volgens de regeling kan subsidie echter uitsluitend worden aangevraagd 19

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

door eigenaren of erfpachters van gebieden die door de provincie aangemerkt zijn als recreatiegebied met een minimumoppervlakte van 100 hectare. Daarnaast hanteert de provincie een plafondbudget waardoor nog niet duidelijk is of het in de regeling opgenomen maximale subsidiepercentage van 40% kan worden behaald. De bijdrage van de provincie bedroeg in 2024 € 383.015 (inclusief indexering). Rekening wordt gehouden met een bijdrage die significant lager is. Voor de risicoanalyse is gerekend met een halvering. Programma Toekomstbestendig NRIJ Vanwege de vermindering van de bijdrage van provincie Zuid-Holland en het verminderen van de bijdrage van gemeente Rotterdam (vanaf 2026) heeft het Algemeen Bestuur eind 2021 het besluit “Optimalisatierichting Natuur- en recreatieschap IJsselmonde” genomen. Hiermee heeft het bestuur ingestemd met het uitwerken en doorvoeren van de eerste serie optimaliseringsvoorstellen. Voorts heeft het bestuur opdracht gegeven voor het uitvoeren van een nadere verkenning van de haalbaarheid en uitwerking van de tranches voor de jaren 2023 tot en met 2025. In verband hiermee is sinds 2022 een taakstellende bezuiniging opgenomen in de programmabegrotingen, oplopend tot € 453.000 in 2025. In 2022/2023 een beperkt aantal optimaliseringsvoorstellen uitgevoerd. Daarna is de daadwerkelijke realisatie van optimaliseringen en herinrichtingen getemporiseerd.

In 2024 heeft een ingehuurde externe partij advies uitgebracht over de verdere aanpak van het doorvoeren van besparingen en het verhogen van inkomsten. Dit heeft erin geresulteerd dat in 2025 het programma Toekomstbestendig NRIJ wordt gestart. Binnen dit programma is een versnelling van het optimalisatietraject voorzien. Vanwege het achterlopen van de realisatie van optimalisatievoorstellen is een risico opgenomen ter hoogte van de taakstellende bezuiniging. Niet kwantificeerbare risico’s Hier wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Voor dit beleid volgt het schap het rijksbeleid voor gemeenten. Het rijk stelt voor gemeenten, die vallen onder het artikel 12regime, de minimale buffer van de algemene reserve op 2% van de som van de structurele inkomsten. Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste/benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's. Voor de structurele inkomsten wordt uitgegaan van de huren & pachten en de verwachte rentebaten. Deze zijn in de begroting 2025 gesteld op 954K. Het risico is dan 18.900 x 4 = 75.600 euro. Ratio Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen.

Het totaal van de risico-inventarisatie komt uit op € 1.009.600 De stand van de Algemene Reserve is per eind 2024 (inclusief resultaatbestemming) ca. € 641.400. De ratio komt uit op < 1 en is daarmee niet voldoende. Kengetallen BBV In het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is bepaald dat de jaarstukken de kengetallen weergeven. 20

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

De kengetallen staan in onderstaande tabel.

Kengetallen

Rekening 2024

netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte

-126% -126% 58% 0,2%

Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en wendbaarheid van de organisatie. De Provincie Zuid-Holland gebruikt de volgende signaleringswaarden: Kengetal gezond neutraal risicovol netto schuldquote <90% 90-130% >130% netto schuldquote gecorrigeerd <90% 90-130% >130% solvabiliteitsratio >50% 20-50% <20% structurele exploitatieruimte >0% 0% <0%

De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Bij de “netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen” worden ook de verstrekte leningen meegenomen. Een negatieve schuldquote geeft in feite aan dat er per saldo geen sprake is van een schuld. De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het totale eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen van het recreatieschap. Dit geeft inzicht in de mate waarin het schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen De solvabiliteitsratio is ruim positief. Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten uitgedrukt. Dit kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo, d.w.z. zonder alle incidentele baten en lasten. Het percentage is positief, wat betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van de leningen) te dekken.

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het recreatieschap om duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, strand of bos) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande uitgaven voor meerjarig duurzaam onderhoud. Het Terrein Beheer Model wordt periodiek herijkt. Voorziening groot onderhoud De geplande uitgaven van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage. Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het recreatieschap ervoor gekozen om een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van de voorziening groot onderhoud verantwoord.

Programma groot onderhoud 2024 In het kader van het planmatig bosbeheer stonden begin 2024 herplantwerkzaamheden in het in 2023 aangepakte werkblok Hoge Veld/Jan Gerritsepolder op de planning. Vanwege de extreme hoeveelheid neerslag in het winterseizoen 2023/2024 zijn deze werkzaamheden echter uitgesteld naar begin 2025. Ook de in 2024 geplande boswerkzaamheden in het werkblok Hoge Nesse/Veerplaat zijn uitgesteld naar 2025. De rest van het programma groot onderhoud 2024 is grotendeels binnen het verslagjaar afgerond. Het meest in het oog springende werk dat uitgevoerd is betreft de vervanging van de damwand Waalbocht. Verder is groot onderhoud uitgevoerd aan een aantal bruggen en aan het toiletgebouw in recreatiegebied Veerplaat. Tenslotte is het jaarlijkse baggerwerk uitgevoerd. In onderstaande tabel is het verwachte verloop van de voorziening Groot Onderhoud te zien voor de komende jaren. 2025 2.872.957 660.600 261.202

2026 2.872.906 695.000

2027 2.379.676 695.000

2028 2.126.219 695.000

2029 1.760.771 695.000

2030 910.651 695.000

Werkelijke uitgaven 2022 M Werkelijke uitgaven 2022 P Prognoses 2023 ev. Prognoses 2023 ev.

453.190 135.957

914.023 274.207

729.582 218.875

815.729 244.719

1.188.553 356.566

369.714 110.914

GO BOS 2023 TBM Overig 2024 Solitairen en knotbomen 2024 Bos 2024 Vlonders en Steigers 2024

86.075 27.035 16.406 115.000 49.450

P uitgaven over overloop

88.190 2.379.676

2.126.219

1.760.771

910.651

1.125.023

Stand voorziening Groot onderhoud per 01-01 Dotatie Extra dotatie aanpassing dotatie a.g.v. doorgevoerde wijzigingen in FA16

Stand voorziening groot onderhoud per 31-12

2.872.906

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

4.3 Financiering Kasgeldlimiet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitgaande gelden < 1 jaar en de tegoeden / schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is bij ministeriële regeling vastgesteld op 8,5 % van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. In 2024 zijn geen kasgeldleningen afgesloten. Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico over de lange termijn financiering. Het renterisico is het geldbedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteherziening en herfinanciering onderhevig is. Het renterisico mag maximaal 20% van het begrotingstotaal per 1 januari van het betreffende kalenderjaar bedragen. De renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de leningenportefeuille en de renterisico’s. In 2024 zijn geen vaste geldleningen aangegaan. Er is op balansdatum 2024 één uitstaande geldlening zonder renteherziening gedurende de looptijd. Er is geen sprake van herfinanciering. Derhalve is er geen renterisico. Ten aanzien van het risicobeheer van de huidige leningen zijn er geen beleidsvoornemens. Het renteresultaat is gelijk aan de rentelasten en bedraagt 9.828 euro.

Tevens is er geen sprake van een financieringsbehoefte. Schatkistbankieren Bij het schatkistbankieren wordt dagelijks het saldo bij een vastgesteld drempelbedrag overgeboekt op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Omgekeerd kan het saldo ook worden aangevuld ten laste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Voor het schap zijn de benodigde overeenkomsten met het Rijk afgesloten. In 2024 is het drempelbedrag van € 1.000.000 niet overschreden. Zie verder het overzicht in de toelichting op de balans, onderdeel Schatkistbankieren. EMU saldo Het (EMU-saldo) is het saldo van de inkomsten en uitgaven van de overheid. Decentrale overheden moeten inzicht geven in de berekening van hun aandeel in dit EMU-saldo. Deze informatie wordt middels enquêtes aangeleverd bij het CBS. Voor de EMU-enquête worden de gemeenten, de provincies en de waterschappen integraal waargenomen. Bij de gemeenschappelijke regelingen wordt een deelwaarneming gedaan. Een gemeenschappelijke regeling valt binnen de deelwaarneming indien het totaal aan baten of lasten op de exploitatierekening groter is dan 20 miljoen euro. Omdat het begrotingstotaal van het Recreatieschap onder deze grens van €20 miljoen ligt is toelichting van het EMU-saldo niet verplicht en derhalve niet opgenomen.

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

Renteschema Renteschema: a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering b. De externe rentebaten (idem) Saldo rentelasten en rentebaten

-/-

9.932 169.774 -159.842

c1. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend -/c2. De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden -/- toegerekend c3. De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening -/voor is aangetrokken (= projectfinanciering) Aan taakvelden toe te rekenen externe rente d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

+/+ +/+

-159.842

e. De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

-/-

f. Renteresultaat op het taakveld Treasury

4.4

-159.842

Grondbeleid

Algemeen Het dagelijks bestuur van het recreatieschap heeft begin 2016 de nota grondbeleid vastgesteld waarin de volgende uitgangspunten centraal staan: - Grond is een middel en geen doel. - Bij en met de inzet van grond en vastgoed wordt financiële optimalisatie nagestreefd. - Met de inzet van grond wordt samenwerking met gebiedspartijen gezocht. - Hoewel het schap zelf geen grond- of opstalexploitaties voert, heeft zij in haar aanpak een actieve houding. Hierbij stuurt zij – in samenwerking met de andere gebiedspartijen – actief op programmering, kostenbeheersing en opbrengstoptimalisatie. - Het schap werkt innovatief en extern gericht, zoekt naar nieuwe verbanden en geeft waar mogelijk ruimte aan nieuwe technologieën en duurzame toepassingen. - Het schap neemt in beginsel niet risicodragend deel in gebieds- en vastgoed)ontwikkelingen. - Bij de inzet van grond en vastgoed werkt het schap transparant en marktconform. Financieel Naast het algemene uitgangspunt van financiële optimalisatie is de inzet vooral gericht op het behoud van het huidige niveau van inkomsten in de schapsbegroting, zulks in relatie tot de met eigendom/erfpacht samenhangende kosten. Grondpositie Grondpositie per 31 december 2024: Oppervlakte:

31-12-2023

Totaal

548 ha

31-12-2024* 563 ha

Toelichting mutatie: Eenmalige correctie n.a.v. controle oppervlaktes met het Kadaster

*Afgerond op hele getallen

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

Deze tabel betreft de grondpositie, hierin zijn niet meegenomen de gronden die het schap op basis van persoonlijke overeenkomsten (o.a. huur) in gebruik en onderhoud heeft. Peildatum voor deze tabel is de kadastrale registratie per 31 december 2024.

4.5

Bedrijfsvoering

De afspraken over de dienstverlening door Staatsbosbeheer aan het natuur- en recreatieschap zijn vastgelegd in de Samenwerkingsovereenkomst (SOK). Voor begrotingsjaar 2024 is de volgende afrekenmethodiek toegepast: 1. De standaard dienstverlening te verrekenen op maximaal het totaalbudget bedrijfsvoering incl. goedgekeurd meerwerk tegen werkelijke kosten dan wel werkelijke uren maal het afgesproken tarief; 2. De begeleiding voor regulier en groot onderhoud te maximeren op 30% van de werkelijke materiele kosten voor uitbesteed werk. De personele component van de dienstverlening door Staatsbosbeheer is opgenomen in onderstaande tabel. Baten

Lasten Begroting na w ijziging 2024

Product

Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recratie-, landschaps- en natuurbeheer Uitvoeren Terreinbeheer RO 30% Omgevingscommunicatie Beheer Vastgoed en Gronden (Rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunnigen, Ontheffngen en Toestemmingen Gebiedsbeheer Vrijwilligers en Actief Burgerschap Maatschappelijke Betrokkenheid

Plan- en Projectvoorbereiding Plannen Maken Accountmanagement Bestuursadvies Subtotaal bestuurskosten Financieel Beleid Planning en Control project control Subtotaal Financiën Aansprakelijkheid Juridische Ondersteuning WOB-verzoeken Subtotaal Juridische zaken Overhead Totaal personele lasten

Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Saldo Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

24.000

83.000

39.300

26.180

39.300

26.180

270.000

328.687

270.000

328.687

48.000

94.000

195.000

199.852

195.000

199.852

13.000

13.906

13.000

13.906

766.300

817.625

766.300

817.625

29.000

28.868

29.000

28.868

29.000

28.868

29.000

28.868

12.000

10.475

12.000

10.475

12.000

10.475

12.000

10.475

26.000

30.702

26.000

30.702

76.000

82.754

76.000

82.754

102.000

113.456

102.000

113.456

14.000

9.869

14.000

9.869

130.000

137.824

130.000

137.824

14.000

14.040

14.000

14.040

158.000

161.732

158.000

161.732

11.000

7.482

11.000

7.482

11.000

9.514

11.000

9.514

3.000

1.836

3.000

1.836

25.000

18.832

25.000

18.832

285.000

294.019

285.000

294.019

1.092.300

1.150.987

1.092.300

1.150.987

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

Toelichting - Gebiedsbeheer: Nadeel 51.325 Het nadelig resultaat wordt in hoofdzaak veroorzaakt doordat meer uren besteed zijn aan het product Uitvoeren Terreinbeheer RO. Het hiervoor beschikbare budget is bij de najaarsrapportage verlaagd met € 73.300. In resterende deel van het jaar was echter toch meer inzet nodig voor de realisatie van dit product waardoor een overschrijding van € 58.687 ten opzichte van het bijgestelde budget is ontstaan. De realisatie blijft wel binnen het initiële budget en binnen het afgesproken maximum van 30% van de materiële uitgaven. - Maatschappelijke betrokkenheid: Voordeel 132 Gezien de geringe afwijking op dit product geen toelichting op dit onderdeel. - Plannen maken: Voordeel 1.525 Gezien de geringe afwijking op dit product geen toelichting op dit onderdeel. - Overhead o Bestuursproducten: Nadeel 11.456 Gelet op de diverse lopende bestuurlijke dossiers, zoals het voornemen tot uittreding van gemeente Barendrecht, waren meer uren nodig dan voorzien. o Financiële diensten: Nadeel 3.732 Gezien de geringe afwijking op dit product geen toelichting op dit onderdeel. o Juridische diensten: Voordeel 6.168 Dit product is vraaggestuurd en kon met minder inzet van personele middelen worden gerealiseerd.

Rechtmatigheidsverantwoording Alhoewel de rechtmatigheidscontrole nog niet volledig afgerond is, laat de controle tot nu toe geen significante onrechtmatigheden zien.

4.6 Openbaarheidsparagraaf Inleiding en kader Op grond van de WOO verplichte openbaarheidsparagraaf dient verantwoording afgelegd over de uitvoering van de WOO over het verslagjaar 2024 in het jaarverslag 2024. Openbaarheidsparagraaf De openbaarheidsparagraaf beschrijft de activiteiten die in 2024 zijn uitgevoerd op de thema’s verbetering informatiehuishouding en de actieve en passieve openbaarmaking. Actieve openbaarmaking De ontwikkeling van een platform (PLOOI) waar alle overheden hun openbaar te maken documenten konden plaatsen, is stopgezet. Het kabinet heeft besloten om eerst een eenvoudiger variant met een verwijsindex en een zoekfunctie te ontwikkelen. Deze variant is inmiddels operationeel. Deelname aan dit platform is momenteel nog op vrijwillige basis, waarbij de recreatieschappen en CBG nog niet zijn aangesloten. Woo-verzoeken en besluiten worden nog steeds op de website van het betreffende recreatieschap openbaar gemaakt. Vanwege vertraging in de realisatie van het publicatieplatform, is ook de inwerkingtreding van het actieve openbaarmakingsdeel van de Woo vertraagd. Staatsbosbeheer handelt de Woo verzoeken af namens de schappen en volgt de ontwikkelingen nauwlettend, maar gezien de 26

Jaarstukken 2024 |Paragrafen

financiële situatie, waarin de nieuwe taken beperkt worden vergoed, neemt het geen leidende rol op zich.

Passieve openbaarmaking

2023 2024

Aantal verzoeken 2 1

Gemiddelde behandeltijd in dagen 152 35

Jaarstukken 2024 |Jaarrekening

JAARREKENING 2024

Jaarstukken 2024 |Jaarrekening

5.1

Balans per 31 december 2024

Activa

31 december 2024

31 december 2023

Vaste activa

2.640.839

2.674.272

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Vlottende activa

2.640.839 2.044.292 596.547 5.494.698

2.674.272 2.053.226 621.046 5.241.496

4.997.086

4.932.978

334.654 4.564.732 97.700

162.159 4.690.174 80.645

Liquide middelen Banksaldi

101.355 101.355

120.110 120.110

Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

396.257

188.408

139.659

103.880

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < dan 1 jaar Overige vorderingen

Totaal Activa

Passiva

256.598

84.528

8.135.537

7.915.768

31 december 2024

31 december 2023

Vaste passiva

7.762.416

7.467.600

Eigen vermogen

4.701.297

4.705.267

Algemene reserve

846.623

666.842

Bestemmingsreserves

4.059.919

3.796.558

Gerealiseerde resultaat Voorzieningen

-205.245 2.872.957

241.867 2.531.793

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

2.872.957 188.162

2.531.793 230.540

181.512

226.890

6.650

3.650

373.121

448.168

42.516 42.516 330.605

79.100 79.100 369.068

157.500

192.666

168.108

176.096

4.997

306

8.135.537

7.915.768

Onderhandse leningen van: Waarborgsommen Vlottende passiva Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal Passiva

Jaarstukken 2024 |Jaarrekening

5.2

Overzicht van baten en lasten 2024 Product

Saldo

Baten

Lasten Begroting na w ijziging 2024

Prim aire begroting 2024

Realisatie 2023

Prim aire begroting 2024

Realisatie 2023

Realisatie 2024

Begroting na w ijziging 2024

Prim aire begroting 2024

Realisatie 2023

Realisatie 2024

Begroting na w ijziging 2024

Realisatie 2024

Personeel

680.480,00

908.824,00

766.300,00

817.625,96

0,00

680.480,00

908.824,00

766.300,00

817.625,96

Materieel

2.400.870,00

2.375.175,00

2.602.098,00

2.649.483,50

883.390,00

953.975,00

845.500,00

853.533,21

1.517.480,00

1.421.200,00

1.756.598,00

1.795.950,29

3.081.350,00

3.283.999,00

3.368.398,00

3.467.109,46

883.390,00

953.975,00

845.500,00

853.533,21

2.197.960,00

2.330.024,00

2.522.898,00

2.613.576,25

31.808,00

45.900,00

29.000,00

28.867,50

0,00

31.808,00

45.900,00

29.000,00

28.867,50

31.808,00

45.900,00

29.000,00

28.867,50

0,00

31.808,00

45.900,00

29.000,00

28.867,50

Personeel

14.388,00

34.800,00

12.000,00

10.474,50

0,00

14.388,00

34.800,00

12.000,00

10.474,50

Materieel

0,00

58,95

0,00

58,95

Plannen m aken

14.388,00

34.800,00

12.000,00

10.533,45

0,00

14.388,00

34.800,00

12.000,00

10.533,45

54.000,00

102.000,00

86.272,00

54.000,00

102.000,00

113.455,50

Gebiedsbeheer Personeel Maatschappelijke betrokkenheid

Personeel Materieel Bestuurlijke diensten Personeel

113.455,50

0,00

-409,00

90.900,00

2.900,00

927,22

0,00

-409,00

90.900,00

2.900,00

927,22

85.863,00

144.900,00

104.900,00

114.382,72

0,00

85.863,00

144.900,00

104.900,00

114.382,72

160.411,00

158.000,00

161.732,00

0,00

160.411,00

158.000,00

161.732,00

86.272,00

Materieel

46.784,00

30.500,00

42.500,00

56.462,84

0,00

40.500,00

0,00

795,03

46.784,00

-10.000,00

42.500,00

55.667,81

Financiële diensten

207.195,00

188.500,00

200.500,00

218.194,84

0,00

40.500,00

0,00

795,03

207.195,00

148.000,00

200.500,00

217.399,81

Personeel

23.681,00

18.200,00

25.000,00

18.831,75

0,00

23.681,00

18.200,00

25.000,00

18.831,75

Materieel

0,00

3.500,00

0,00

3.500,00

0,00

23.681,00

21.700,00

25.000,00

18.831,75

0,00

23.681,00

21.700,00

25.000,00

18.831,75 350.614,28

Juridische diensten Overhead

316.739,00

355.100,00

330.400,00

351.409,31

0,00

40.500,00

0,00

795,03

316.739,00

314.600,00

330.400,00

Onvoorzien

0,00

50.000,00

0,00

50.000,00

0,00

Rentekosten

0,00

9.828,00

9.931,83

0,00

9.828,00

9.931,83

Rentebaten

0,00

157.084,00

0,00

272.500,00

169.773,59

-157.084,00

0,00

-272.500,00

-169.773,59

Overige jaarlijkse vergoedingen

0,00

1.208.361,00

1.237.388,00

1.237.387,80

-1.208.361,00

-1.237.388,00

-1.237.387,80

Deelnemersbijdragen

0,00

1.525.564,00

1.653.711,00

-1.525.564,00

-1.653.711,00

0,00

50.000,00

9.828,00

9.931,83

2.891.009,00

2.862.072,00

3.163.599,00

3.060.872,39

-2.891.009,00

-2.812.072,00

-3.153.771,00

-3.050.940,56

3.444.285,00

3.769.799,00

3.749.626,00

3.867.851,55

3.774.399,00

3.856.547,00

4.009.099,00

3.915.200,63

-330.114,00

-86.748,00

-259.473,00

-47.349,08

28.506,00

0,00

205.451,00

137.907,80

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15651072/1