851096 Tussenrapportage 2023 Bijlage 1 Tussenrapportage 2023
Tekst van het document
TUSSENRAPPORTAGE 2023
INHOUDSOPGAVE Inhoudsopgave................................................................................................................................................. 2 Inleiding ........................................................................................................................................................... 3 Samenvatting ................................................................................................................................................... 4 Saldo van de begroting........................................................................................................................................ 4 Prognose van het jaarresultaat 2023 .................................................................................................................. 4 Analyse saldo begroting 2023 - Prognose 2023 .................................................................................................. 5 Budgetoverheveling ............................................................................................................................................ 7 Programma 1 : Dienstverlening ........................................................................................................................
8 Voortgang ........................................................................................................................................................... 8 Programma 2 : Vitale gemeenschap ............................................................................................................... 12 Voortgang .......................................................................................................................................................... 12 Programma 3 : Woonomgeving ...................................................................................................................... 17 Voortgang .......................................................................................................................................................... 17 Programma 4 : Veiligheid ............................................................................................................................... 21 Voortgang .......................................................................................................................................................... 21 Programma 5 : Zorg voor elkaar .....................................................................................................................
23 Voortgang .......................................................................................................................................................... 23 Programma 6 : Meedoen................................................................................................................................ 27 Voortgang .......................................................................................................................................................... 27 Programma 7 : Economie en Toerisme ........................................................................................................... 30 Voortgang .......................................................................................................................................................... 30 Programma 8 : Duurzaamheid ........................................................................................................................ 32 Voortgang .......................................................................................................................................................... 32 Programma 9 : Algemene dekkingsmiddelen en Overhead ............................................................................
34 Voortgang .......................................................................................................................................................... 34 Bijlage 1 : Verwerkte mutaties begroting 2023 ............................................................................................... 41 Bijlage 2 : Stand van zaken uitgaven budgetoverheveling 2022 - 2023 ........................................................... 42 Bijlage 3 : Verloop Algemene Reserve ............................................................................................................ 46 Bijlage 4 : Stand van zaken investeringen 2023 .............................................................................................. 47 Bijlage 5: Bestedingsplan omgevingswet ........................................................................................................ 48
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
2
INLEIDING De economie is zich blijven herstellen na de uitdagingen die zijn veroorzaakt door de COVID-19pandemie en heeft een gestage groei laten zien. De werkloosheidscijfers zijn gedaald. Dat heeft bijgedragen aan een verbetering van de koopkracht en het welzijn van de inwoners. Ondanks de positieve ontwikkelingen blijven er tal van grote uitdagingen bestaan zoals de betaalbaarheid van woningen, klimaatverandering, duurzaamheid, digitalisering, arbeidsmarkt et cetera.
Arbeidsmarkt De krapte op de arbeidsmarkt is in 2023 verder geïntensiveerd. Het blijft moeilijk om de vacatures te vervullen. De gemeente Baarn streeft ernaar om met behoud van eigen unieke kenmerken de taken voor de inwoners en ondernemers integraal en in onderlinge samenhang uit te voeren. Daarom investeren wij actief in het opleiden en begeleiden van nieuwe medewerkers. Dit kost tijd en geld. Maar de loyaliteit en betrokkenheid van onze medewerkers wordt hiermee ook versterkt.
Hybride werken Dit is het eerste jaar waarin we niet te maken hebben met coronamaatregelen. Na een periode van verplicht thuiswerken, is hybride werken de nieuwe norm geworden. We zien behoefte aan een andere verdeling tussen werkplekken, concentratie/videobelplekken en plekken voor interactie en ontmoeting. De plannen voor de werkomgeving zijn volop in beweging.?
Prijsontwikkelingen In 2023 is er een akkoord gegeven op de nieuwe CAO. Dit betekent een gemiddelde stijging van 7,9% in de salarislasten. We worden in toenemende mate geconfronteerd met stijgende prijzen en beperkt aanbod - als gevolg van de arbeidsmarktontwikkelingen - bij de uitvoering van veel werkzaamheden en bij aanbestedingen. Wij volgen de ontwikkelingen nauwgezet en proberen door slim in te kopen toch zoveel mogelijk binnen de bestaande financiële kaders te blijven of bestedingen uit te stellen als dat kan zonder de voortgang in gevaar te brengen.?
Rechtmatigheidsverantwoording Met ingang van 1 januari 2023 is de verantwoordelijkheid voor de rechtmatigheidsverklaring verschoven van de accountant naar het college van B&W. Deze verklaring moet worden opgenomen in de jaarrekening 2023. Via deze rapportage wordt verantwoording afgelegd over de naleving van de relevante financiële regels binnen de gemeente. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording is een groeiproces waarmee inmiddels een start is gemaakt. De hele organisatie is betrokken bij de verbetering van de bedrijfsvoering en de interne beheersing te betrekken.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
3
Financiële verordening en tussenrapportage In verband met de gewijzigde wet- en regelgeving zijn de (financiële) verordeningen Gemeentewet ex art 212, 213, 213a aangepast. De verordeningen zijn de kaders voor het financiële beleid van de gemeente Baarn. Aanleiding voor de herziening van deze verordeningen zijn invoering van de rechtmatigheidsverantwoording en aanpassing van de richtlijnen BBV en Gemeentewet. Tevens is besloten om voortaan één tussenrapportage met peildatum 1 juni aan de raad te versturen. Grote mutaties die zich voordoen in het eerste kwartaal van het jaar worden gemeld in de raadsinformatiebrief van de meicirculaire 2023 RIB 800445 De significante afwijkingen uit de RIB meicirculaire zijn opgenomen in deze tussenrapportage. De in de raadsinformatiebrief genoemde afwijkingen zijn nagenoeg ongewijzigd gebleven. Voor de onderwerpen die het betref is in de tekst is een verwijzing opgenomen naar de raadsinformatiebrief.
SAMENVATTING SALDO VAN DE BEGROTING
Ontwikkeling begrotingssaldo 2023 De vastgestelde begroting 2023 heeft een voordelig saldo van € 1.821.000. Conform onze beleidslijn om de incidentele lasten uit de reserve te onttrekken is € 1.330.000 onttrokken aan de algemene reserve. Dit leidt tot een positiever beeld. De septembercirculaire van 2022 en de decembercirculaire van 2022 hadden een voordelig effect van respectievelijk € 210.000 en € 34.000. Vastgestelde begrotingssaldo 2023 inclusief circulaires is € 2.056.000. Ontwikkeling begrotingssaldo
2023
Saldo vastgestelde begroting 2023
-1.812 V
Onttrekking incidentele lasten AR
-1.330 V
Septembercirculaire 2022
-210 V
Decembercirculaire 2022
-34 V
Huidige stand van de begroting
-3.386 V
Bedragen * € 1.000. (-/- = voordeel; + = nadeel)
PROGNOSE VAN HET JAARRESULTAAT 2023
De prognose van het jaarresultaat is per saldo € 816.000 voordelig. Het voordeel wordt veroorzaakt door de positieve beginstand van de begroting 2023 en een onttrekking aan de algemene reserve ter dekking van de incidentele budgetten (zie ook Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
4
Perspectiefnota 2024). Het nadeel wordt veroorzaakt door overschrijdingen van budgetten in verschillende de programma's. In deze samenvatting zullen de voornaamste overschrijdingen op programma-niveau van het saldo na bestemming kort worden toegelicht. Voor alle getallen in de tabellen geldt dat een (-) teken een positief saldo weergeeft en de bedragen zijn weergegeven in euro's en duizendtallen
Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 01. Dienstverlening
3.702
4.235
532
02. Vitale gemeenschap
10.440
10.140
-300
03. Woonomgeving
9.697
9.934
237
04. Veiligheid
2.533
2.593
60
05. Zorg voor elkaar
13.217
13.409
192
06. Meedoen
10.813
10.813
0
07. Economie en Toerisme
584
584
0
08. Duurzaamheid
5.261
5.401
140
09. Algemene dekkingsmiddelen en Overhead
11.289
13.060
1.771
Totaal Lasten
67.537
70.169
2.633
Baten 01. Dienstverlening
-694
-694
0
02. Vitale gemeenschap
-1.154
-1.204
-50
03. Woonomgeving
-3.763
-3.763
0
-29
-29
0
04. Veiligheid 05. Zorg voor elkaar 06. Meedoen 07. Economie en Toerisme
-182
-182
0
-5.914
-5.464
450
-58
-58
0
08. Duurzaamheid
-4.545
-4.545
0
09. Algemene dekkingsmiddelen en Overhead
-50.846
-51.007
-161
Totaal Baten
-67.185
-66.946
239
351
3.223
2.872
09. Algemene dekkingsmiddelen en Overhead
-3.737
-3.856
-119
RESULTAAT na bestemming
-3.386
-633
2.753
SALDO van baten en lasten Onttrekkingen
ANALYSE SALDO BEGROTING 2023 - PROGNOSE 2023
Onderstaand wordt een toelichting gegeven van de grootste afwijkingen (> € 200.000) ten opzichte van de begroting 2023. Voor een verdere toelichting van de afwijkingen wordt verwezen naar financiële analyses van de desbetreffende programma's. Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
5
Programma 1 De invoering van de Omgevingswet is door de wetgever uitgesteld tot 1 januari 2024. De voorbereiding en de implementatie van de processen, systemen, aansluiting DSO, opstellen van de omgevingsvisie, opleidingen etc. moet in de periode 2023 - 2030 gebeuren. In de tweede tussenrapportage is een bestemmingsreserve omgevingswet gevormd van 250.000. Dit bedrag is onvoldoende om alle kosten voor dit jaar te dekken. Op basis van het bestedingsplan implementatie omgevingswet zijn de verwachte kosten voor € 649.000. Hiervan is 250.000 gedekt uit de bestemmingsreserve.
Programma 2 Overheveling decentralisatie uitkering naar specifieke uitkering. Door deze wijziging krijgen wij hiervoor geen middelen meer via het gemeentefonds en moeten wij jaarlijks een specifieke uitkering aanvragen. De beschikking voor deze SPUK is inmiddels verleend. Wij ontvangen een bedrag van gemiddeld € 350.000 per jaar voor de komende 3 jaar.
Programma 6 Inkomensregeling: Het Rijk het voorlopige macrobudget voor de BUIG naar beneden bijgesteld op basis van de realisaties vorig jaar en een recente inschatting van de conjuncturele situatie (door CEP, CPB). De gemeente Baarn op basis van de voorlopige beschikking € 493.000 minder dan in de huidige begroting is geraamd. Per 1 januari 2023 is het wettelijk minimumloon (WML) met 10,15% verhoogd. Naast de reguliere indexatie is er sprake van een bijzondere verhoging van 8,05%. Hierdoor stijgt ook de hoogte van de bijstandsuitkeringen. Zoals gebruikelijk wordt deze prijsbijstelling niet bij de nader voorlopige vaststelling, maar bij de definitieve vaststelling van het macrobudget 2023 (in september 2023) meegenomen. Op basis van de huidige CPB-raming wordt er als gevolg van de totale WMLverhoging een opwaartse bijstelling van het verwacht. Het verwachtte tekort voor Baarn op de BUIG is hierdoor € 276.266.
Programma 9 Cao-akkoord 2023: In het voorjaar 2023 is er een Cao-akkoord gesloten met daarin een gemiddelde salarisstijging van 7.9%. In totaal een stijging van € 981.000 structureel. Deze stijging wordt voor een klein deel gecompenseerd door de loon- prijsindexatie van de algemene uitkering. De indexatie voor het loondeel in de algemene uitkering voor 2023 is 4%. Een deel van de loon- prijscompensatie bij de meicirculaire 2023 wordt teniet gedaan door aanpassing in de uitkeringsfactor. Door de continue bijstellingen van de aantallen vindt er bij iedere circulaire een aanpassing van de uitkeringsfactor plaats.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
6
Personeelskosten en inhuur: Inhuur ten behoeve van mensen op “coaching on the job” en specialistische inhuur op onder andere onvoorziene projecten leiden tot hogere kosten. Er zijn maatregelen genomen om de overschrijdingen te beperken door onder andere het College vroegtijdig mee te laten beslissen bij bepaalde nieuwe overschrijdingen. De verwachting is dat de overschrijding desondanks oploopt tot ongeveer € 550.000. Dit jaar investeren we ook in de herijking van het beloningsbeleid en functieherwaarderingen (waarvoor voor 2023 middelen beschikbaar zijn gesteld), waarmee we verwachten dat we in 2024 beter binnen de kaders kunnen blijven.
Huisvesting (energie): Eind 2022 is het energiecontract van de gemeente afgelopen. Sinds dit jaar hebben we een nieuwe leverancier met nieuwe tarieven. De nieuwe tarieven zijn hoger dan geraamd. Dit heeft te maken met de marktontwikkelingen rondom de energieprijzen. De hoogte van de stijging was bij het opstellen van de begroting nog niet exact bekend. De verwachting is, dat we voor gas en elektriciteit € 312.000 extra moeten bij ramen.
BUDGETOVERHEVELING
De totale budgetoverheveling van 2022 naar 2023 bedraagt € 936.000. De prognose is dat alle overgehevelde budgetten worden benut in 2023, maar op peildatum 1 juni 2023 waren er nog maar € 8.000 aan kosten gemaakt. De voornaamste overhevelingen boven de € 50.000 zijn : Speeldoos (€ 431.000): In februari heeft de raad de motie ‘theater-bibliotheek’ unaniem aangenomen. Hierin wordt het college verzocht om de reeds beschikbare middelen in de reserve groot onderhoud (€ 431.000) per direct in te zetten voor het zo snel mogelijk uitvoeren van achterstallig onderhoud aan het pand aan de Rembrandtlaan. Hier wordt door het college uitvoering aan gegeven. In overleg met de directie van De Speeldoos is bepaald hoe het budget op de meest noodzakelijke onderhoudsposten momenteel ingezet wordt. Er zijn reeds werkzaamheden uitgevoerd aan elektra, het klimaatsysteem, extra toiletten en de (led)verlichting. Met het uitvoeren van dit achterstallig onderhoud zal het budget (€ 431.000) volledig worden benut. 1. Klimaatbeleid duurzaamheid (€ 203.125): Het budget is bedoeld om uitvoering te geven aan het Nationaal Klimaatakkoord. Hiervan is in 2023 bijna € 16.000,- en bijna €50.000,gereserveerd. De verwachting is dat het gehele budget gedurende 2023 zal worden besteed aan een collectieve inkoop van isolerende maatregelen en een isolatie-offensief in een aantal wijken. 2.
Voorbereidingskosten Baarnsche Zoom (€ 55.124): De voorbereidingen voor de aanbesteding van de ontwikkeling van de Baarnsche Zoom zijn gestart. De volgende selectiefase is gestart, waarvoor op dit moment € 20.000 aan kosten zijn gemaakt. 3.
Algemene kosten burgerzaken front-office (€ 50.995): De livegang van de e-Diensten staan gepland in de zomer 2023. De uitrol van de e-Diensten is een doorlopend proces totdat alle 16 e-Diensten zijn ingegaan. In het begin wordt gestart met 3 e-Diensten.
In bijlage 2 zijn alle budgetoverhevelingen toegelicht.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
7
PROGRAMMA 1 : DIENSTVERLENING Voortgang
Digitale toegankelijkheid In voorjaar 2023 is gestart met het verder toegankelijk maken van de website www.baarn.nl. Dat betekent dat de website en de informatie op de website goed toegankelijk zijn voor mensen met een leesbeperking. Zij maken mogelijk gebruik van hulpmiddelen als schermleessoftware. Doel is het bereiken van de A-status (volgens de web richtlijnen) van www.baarn.nl in 2023. Technisch en functioneel (navigatie, zoeken en vinden) voldoet de website nu al aan de toegankelijkheidsrichtlijnen. De online formulieren voor inwoners op www.baarn.nl hebben de Astatus. Qua toegankelijkheid ligt het accent in 2023 op de (PDF) documenten, wat zeer arbeidsintensief is. Het gaat hier onder andere om jaarverslagen en beleidsstukken (achtergrondinformatie). Inhoudelijk is www.baarn.nl in 2023 verder opgeschoond van verouderde informatie. Ook is begonnen met de sturing aan de hand van data: op basis van gebruiksstatistieken vaststellen hoe inwoners sneller informatie kunnen vinden die ze nodig hebben. Deze analytics worden in 2023 verder uitgewerkt. Om technische redenen is het pas sinds juni 2023 mogelijk om het zaaksysteem (formulieren) te koppelen aan de analysetools. Aandachtspunt voor komend jaar is het vertalen van de doelstellingen van online dienstverlening in duidelijk meetbare en realistische (SMART) indicatoren.
De primaire, gemeentelijke dienstverlening (producten en diensten) wordt vanaf augustus 2023 verder geautomatiseerd. Zo kan een begrafenisondernemer de aangifte van overlijden volledig geautomatiseerd doen en worden 16 verschillende uittreksels volledig geautomatiseerd beschikbaar gesteld. Uiteindelijk komen in 2024 16 producten volledig digitaal beschikbaar. De feedback van bezoekers via de feedback-knop op de site blijft beperkt tot een aantal reacties per maand. Deze worden gelijk verwerkt in verbeteringen of onderzoek daartoe.
Burgerpeiling De Burgerpeiling vindt om de twee jaar plaats. Daarbij worden willekeurig gekozen inwoners bevraagd op de thema's leefklimaat, welzijn & zorg, de relatie inwoner-gemeente en dienstverlening. De vorige peilingen vonden plaats in het najaar van 2019 en 2021. Omdat er in 2022 ook veel bij onze inwoners is opgehaald in een breed participatietraject, er in het najaar van 2023 een uitgebreide steekproef Veiligheidsmonitor in Baarn plaatsvindt voor het CBS en er in het najaar ook Tweede Kamerverkiezingen plaatsvinden die veel ambtelijk werk met zich meebrengen, is ervoor gekozen de Burgerpeiling in het eerste kwartaal van 2024 te laten plaatsvinden.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
8
Lasten gemeentelijke monumenten Uitputting op dit subsidiebudget zijn afhankelijk van het aantal verzoeken voor subsidie bij onderhoud aan gemeentelijke monumenten. Op dit moment zijn er veel voorlopige beschikkingen op verzoeken.
Lasten uitvoering WABO Veel aanvragen beginnen met een zogenaamd vooroverleg, dat vooralsnog niet direct leidt tot een opbrengst. Nagenoeg alle aanvragen voor een vooroverleg resulteren in een aanvraag omgevingsvergunning, waarbij bij verlening ook de leges van het vooroverleg verrekend worden.
FINANCIËLE TABEL Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Realisatie tot juni 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 010 Bestuur
1.810
992
1.927
117
011 Dienstverlening
1.893
706
2.308
415
Totaal Lasten
3.702
1.698
4.235
532
0
0
0
0
011 Dienstverlening
-693
-580
-693
0
Totaal Baten
-694
-580
-694
0
SALDO van baten en lasten
3.009
1.118
3.541
532
RESULTAAT na bestemming
3.009
1.118
3.541
532
Baten 010 Bestuur
FINANCIËLE ANALYSE LASTEN
Product 10 Bestuur
Verkiezingen Voor dit product is er een verwachte overschrijding van € 87.000. De kieswet is per 1 januari 2023 gewijzigd. Bij de afgelopen Provinciale Staten- en Waterschapsverkiezingen hebben wij op basis van deze wet het centraal tellen ingevoerd dit vergt extra tijd maar vermindert de kans op fouten en verbeterd de betrouwbaarheid van de uitslag. Hierdoor waren de kosten € 27.000 hoger dan geraamd. Door de val van het kabinet hebben we vervroegde Tweede kamer verkiezingen. De
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
9
gemeente ontvangt vanuit het Rijk geen extra financiering voor deze verkiezingen. In onze begroting 2023 is met extra verkiezingen geen rekening gehouden. De verwacht kosten zijn € 60.000.
Accountantskosten De jaarlijkse kosten van de accountant zijn gebaseerd op afgesproken werkzaamheden en de controles van een vast aantal SISA-regelingen. Het aantal SISA-regelingen is t.o.v. van andere jaren fors gestegen van 6 in 2019 naar 27 in 2023. Op basis van deze stijging heeft de accountant meer tijd besteed. Ook moet vanaf 2022 aanvullend gerapporteerd over Fraude en Continuïteit en moet de vastlegging van controleverklaring verder uitgebreid. Dit heeft ertoe geleid dat er ongeveer € 30.000 aan meerkosten in rekening wordt gebracht. De meerkosten worden binnenkort besproken met de auditcommissie.
Lasten pensioen en wachtgeld voormalige bestuurders Afgelopen jaar zijn de pensioenen van de voormalige bestuurders geïndexeerd. De lasten voor de uitkering van de pensioenen stijgen structureel met € 23.000. Dit wordt gedekt door een onttrekking aan de Voorziening Pensioenuitkering oud-bestuurders. Na de verkiezingen van 2022 moeten wij wachtgeld uitkeren aan de voormalig wethouders. Dit bedrag is niet gebudgetteerd in onze begroting. Verwachtte lasten voor 2023 € 140.000. Deze kosten worden verrekend met de voorziening "Wachtgelden wethouders", dit verloopt budgetneutraal
Product 11 Dienstverlening
Implementatie omgevingswet In raadsinformatiebrief meicirculaire (RIB 800445) is gemeld dat er voor 2023 een aanvullend budget nodig is van € 398.000 voor de implementatie van de omgevingswet. De invoering van de Omgevingswet is 1 januari 2024. De voorbereiding en de implementatie van de processen, systemen, aansluiting DSO, opstellen van de omgevingsvisie, opleidingen etc. moet in de periode 2023 - 2030 gebeuren. De huidige bestemmingsreserve omgevingswet is onvoldoende om alle kosten te dekken. De totale verwachte kosten voor de invoering/implementatie van de omgevingswet alleen al dit jaar is € 649.000. Hiervan is € 250.000 gedekt door de bestemmingsreserve omgevingswet. Omdat de omgevingswet diverse keren is uitgesteld is bij de tweede tussenrapportage 2022 besloten een bestemmingsreserve omgevingswet in te stellen zodat de middelen voor implementatie beschikbaar blijven. Bij besluit van de raad is het maximale bedrag van deze reserve € 250.000. Raadsbesluit 496188. Een groot deel van het budget 2022 is niet uitgegeven en kon niet worden gestort in de bestemmingsreserve vanwege het ingestelde plafond. Het budget voldeed ook niet aan de beleidsregels voor overheveling. Hierdoor is bij de jaarrekening 2022 € 572.000 teruggevloeid naar de algemene reserve. Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
10
Bij het raadsvoorstel van deze tussenrapportage wordt gevraagd de extra benodigde middelen voor de omgevingswet op basis van het bovenstaande alsnog te onttrekken uit de algemene reserve. Voor het implementeren van de omgevingswet hebben wij van het Rijk de afgelopen jaren extra middelen ontvangen. Hierdoor verloopt de implementatie budget neutraal.
Aan de middelen van de bestemmingsreserve is een bestedingsplan gekoppeld, dit bestedingsplan is opgenomen de bijlage 5 van deze tussenrapportage.
FINANCIËLE ANALYSE BATEN
Product 10 Bestuur
Geen bijzonderheden.
Product 11 Dienstverlening Leges omgevingsvergunning De opbrengsten zijn vraag gestuurd. Vooralsnog zijn er geen afwijkingen zijn ten opzichte van de begroting 2023. Door de invoering van de omgevingswet wordt richting het eind van het jaar wel een oplopend aantal aanvragen verwacht.
FINANCIËLE ANALYSE MUTATIES RESERVES
Lasten omgevingsvergunning De totale verwachte kosten voor de invoering/implementatie van de omgevingswet dit jaar is € 649.000. Hiervan is € 250.000 gedekt door de bestemmingsreserve omgevingswet.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
11
PROGRAMMA 2 : VITALE GEMEENSCHAP VOORTGANG
Cultuur Het volledige budget voor incidentele cultuursubsidies in 2023 is uitgeput in de maand mei. Nog te ontvangen subsidieaanvragen kunnen niet gehonoreerd worden. Voorstel tot ophoging van dit budget is in voorbereiding. In het coronaplan staat dat er een cultuurcoach wordt aangesteld en dat er een pilot gestart wordt met cultuurbuddies Dit najaar wordt een cultuurcoach aangesteld voor de periode van 1,5 jaar, 2 dagen per week. Het streven is dat de cultuurcoach in Q4 van 2023 start. Er wordt gezocht naar een kandidaat de culturele sector goed kent en de brug kan slaan tussen cultuur en welzijn. De pilot cultuurbuddies (€ 15.000) start in de winter van 2023/2024. De uitvoering hiervan wordt namelijk belegd bij de cultuurcoach. Naast contact en afstemming met diverse culturele organisaties kan de cultuurcoach eventueel ook contact leggen met PIT Baarn ter verdere ondersteuning. Het restant van de middelen voor het coronaherstelplan zijn conform het onderzoek van Berenschot ‘Baarn na Corona’ ingezet om de cultureel zzp’ers te ondersteunen. In het najaar van 2023 kunnen samenwerkingsverbanden van zzp’ers een aanvraag indienen voor ondersteuning van een initiatief.
Onderhoud Speeldoos Naar aanleiding van het raadsbesluit 22 februari 2023 met betrekking tot onderhoud Speeldoos is een bedrag van €431.000 voor onderhoud uit 2022 overgeheveld naar 2023, zodat het direct aangewend kan worden om achterstallig onderhoud weg te werken. Meer over de voortgang van het onderhoud is opgenomen bij de budgetoverhevelingen.
Huisvesting onderwijs Conform het integraal huisvestingsplan onderwijs (‘IHP’) worden de komende jaren een aantal (basis)scholen gerenoveerd. De wens is om de eerste van deze renovaties in 2024 te laten starten. Deze scholen kunnen niet verblijven op de locatie als de renovatie plaats zal vinden. Er zal daarom een tijdelijke onderwijslocatie nodig zijn. De financiële consequenties van deze tijdelijke onderwijshuisvesting zijn nog onvoldoende duidelijk voor 2023. In 2023 worden kosten gemaakt t.b.v. externe inhuur om de ambtelijke organisatie te ondersteunen in het realiseren van de doelen zoals beschreven in het IHP en de tijdelijke huisvesting.
Taal voor ontheemden uit Oekraïne
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
12
De gemeenten ontvangen in 2023 € 15 miljoen om het gemeentelijke aanbod van taalonderwijs aan volwassenen ontheemden uit Oekraïne te stimuleren. Baarn ontvangt incidenteel € 17.000. Vanuit dit budget is een NT2 lerares aangesteld die samen met een 20-tal vrijwilligers het taalonderwijs verzorgt. Daarnaast is er lesmateriaal aangeschaft en wordt cursusruimte gehuurd. Het leerlingenvervoer van de Oekraïense kinderen naar het ISK in Amersfoort en Leusden wordt verzorgd door een taxibedrijf in samenwerking met de gemeente Soest.
Algemene kosten OPO/BPO Schoolbestuur PCBO Baarn-Soest heeft in 2022, op basis van een projectkader dat de gemeente Baarn heeft opgesteld, een opdracht uitgezet bij Bureau Bos voor het uitvoeren van een scenariostudie naar de huisvestingsperspectieven voor de Koningin Wilhelminaschool (KWS). Dit onderzoek is enige maanden vertraagd, maar wordt in het laatste kwartaal 2023 of eerste kwartaal 2024 opgeleverd. PCBO Baarn-Soest zal dan een declaratie indienen voor de kosten die hiervoor gemaakt zijn.
Nationaal Programma Onderwijs Ook bij het Nationaal Programma onderwijs is een overschot te zien waarvan de verwachting is dat dit besteed wordt. Momenteel wordt conform collegebesluit uitvoering gegeven aan het plan conform collegebesluit. Basis- en middelbare scholen en kinderopvangorganisaties uit Baarn hebben een subsidieaanvraag hiertoe gedaan d.m.v. het indienen van een plan, welke in 2023-2024 uitgevoerd gaat worden. Thema's in de diverse plannen betreffen het vergroten van het welbevinden/ versterken sociaal-emotionele vaardigheden, de doorgaande leerlijnen voor- en vroegschools, het vergroten van de ouderbetrokkenheid, het stimuleren van taal-leesontwikkeling en de doorgaande leerlijnen PO-VO.
Positieve gezondheid Ten behoeve van het Lokaal Preventie Akkoord, begeleiding kwetsbare groepen en activiteiten en ontmoeting jongeren worden nog uitgaven verwacht. In de zomer en in het najaar zullen een aantal events georganiseerd worden waar positieve gezondheid centraal staat. Positieve gezondheid is een benadering binnen de gezondheidszorg die niet de ziekte, maar een betekenisvol leven van mensen centraal stelt. De nadruk ligt op de veerkracht, eigen regie en het aanpassingsvermogen van de mens en niet op de beperkingen of ziekte zelf.
Vernieuwing Sociaal Domein Ten behoeve van vernieuwing in het sociaal domein is het stimuleringsbudget van € 50.000 per jaar ingericht. Natuurlijke personen als maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag indienen, met een maximaal bedrag van €5.000 per aanvraag. De verwachting is dat er voor 2023 nog Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
13
aanvragen worden gedaan voor een bedrag tot het maximale beschikbare bedrag. Daarnaast kan er financiële ondersteuning geboden worden, vanuit het stimuleringsbudget, om tot de aanschaf van een AED te komen of een buitenkast. Dit jaar wordt er samengewerkt met de organisatie van The Lucky Duck-race, waar de doelstelling 100% AED dekking in de gemeente Baarn is.
Impuls meedoen Ten behoeve van het Lokaal Preventie Akkoord, begeleiding kwetsbare groepen en activiteiten en ontmoeting jongeren worden nog uitgaven verwacht. In de zomer en in het najaar zullen een aantal events georganiseerd worden waar positieve gezondheid centraal staat.
Preventie/vroegsignalering Vroegsignalering is vanaf 1 januari 2021 een onderdeel van de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening en daarmee onderdeel van het takenpakket van de gemeente. Het centrale idee achter vroegsignalering is dat dit voorkomt dat betalingsachterstanden verder oplopen en zich ontwikkelen tot een problematische schuldsituatie. PIT Baarn voert voor ons de vroegsignalering uit. De afgelopen tijd is het aantal signalen, mede als nasleep van de coronacrisis en als gevolg van de energiecrisis, sterk gestegen. Daarnaast treden er meer signaalpartners toe die signalen van betalingsachterstanden met PIT Baarn delen. Uitbreiding van de inzet die PIT Baarn pleegt op dit onderwerp is daarom noodzakelijk. In 2023 betalen wij €44.000 aan PIT Baarn (als onderdeel van de structurele subsidie) voor het uitvoeren van vroegsignalering. Ter vergelijking; wij geven ongeveer eenzelfde bedrag uit aan de verhuiscoach van PIT Baarn. Voor de uitbreiding worden er aanvullend middelen gevraagd ter hoogte van €60.758. Hiervan kan ca. €30.000 gedekt uit het huidige budget, de overige € 30.758 kunnen gedekt worden uit de extra incidentele middelen voor 2023 en 2024 die wij bij de meicirculaire hebben ontvangen. Dit betreft de incidentele middelen voor de aanpak geldzorgen, armoede en schulden, die in juli 2022 aan de Tweede Kamer is gepresenteerd.
Voor 2023 zal een aanvullende subsidie aanvraag worden ingediend door PIT Baarn
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
14
FINANCIËLE TABEL Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Realisatie tot juni 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 020 Kunst en Cultuur
2.366
681
2.066
-300
021 Sport
1.370
595
1.370
0
022 Onderwijs
2.819
176
2.819
0
023 Welzijn
2.987
1.240
2.987
0
024 Volksgezondheid
899
471
899
0
10.440
3.162
10.140
-300
020 Kunst en Cultuur
-235
-108
-235
0
021 Sport
-327
-179
-377
-50
022 Onderwijs
-468
-388
-468
0
023 Welzijn
-124
458
-124
0
Totaal Lasten Baten
024 Volksgezondheid
0
0
0
0
Totaal Baten
-1.154
-217
-1.204
-50
SALDO van baten en lasten
9.287
2.945
8.937
-350
RESULTAAT na bestemming
9.287
2.945
8.937
-350
FINANCIËLE ANALYSE LASTEN
Product 20 Kunst en Cultuur De Kroon Op basis van de gezamenlijk motie Speeldoos en Bibliotheek is de planvorming voor het gezamenlijk huisvesten van Theater De Speeldoos en de Bibliotheek gestaakt. Op basis van eerdere besluiten is er voor 2023 € 644.194 als voorbereidingskosten van het bouwproject opgenomen in de begroting. Een deel van dit budget € 300.000 binnen dit programma wordt niet besteed en valt vrij. Product 21 Sport Geen bijzonderheden. Product 22 Onderwijs Geen bijzonderheden. Product 23 Welzijn Geen bijzonderheden. Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
15
Product 24 Volksgezondheid Geen bijzonderheden.
FINANCIËLE ANALYSE BATEN
Product 20 Kunst en Cultuur Geen bijzonderheden. Product 21 Sport De Trits Eind 2022 is het contract met De Trits over de commerciële huur 2022 getekend. De huurinkomsten zijn daarom niet meegenomen in de begroting 2023. Voor 2023 bedragen de huren totaal € 50.000,-. De wens van De Trits is om de ontvangen huur in te zetten voor verduurzaming van De Trits. Hiervoor zal door De Trits zelf een verzoek moeten worden ingediend. Product 22 Onderwijs Geen bijzonderheden. Product 23 Welzijn Geen bijzonderheden. Product 24 Volksgezondheid Geen bijzonderheden.
FINANCIËLE ANALYSE MUTATIES RESERVES
Algemene reserve: Voor tijdelijke huisvesting van De Kroon stond een onttrekking gereserveerd uit de algemene reserve voor tijdelijk huisvesting tijdens de vernieuwbouw in 2023 (Raadsbesluit 328530). De vernieuwbouw vindt geen doorgang heb budget wordt hierdoor niet besteed en hoeft niet te worden onttrokken uit de Algemene Reserve. Op basis van de motie met het verzoek de planvorming voor gezamenlijk huisvesting van De Speeldoos en de Bibliotheek zijn in de PPN de investeringsbedragen aangepast. Er is geen besluit genomen om eerder beschikbaar gestelde beschikbare budgetten in te trekken.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
16
PROGRAMMA 3 : WOONOMGEVING VOORTGANG
Cultureel Erfgoed Bij vaststelling van de nota Cultureel Erfgoed is een budget gereserveerd wat nodig was om de diverse werkzaamheden die uit het besluit voortvloeiden te kunnen uitvoeren. Onderdeel hiervan is het in tranches aanwijzen van de 'nieuwe' gemeentelijke monumenten. Voorbereiding en uitvoering van deze procedure vergt gedetailleerde beoordeling en zorgvuldigheid, vandaar dat nog niet alle aanwijzingen van gemeentelijke monumenten conform het raadsbesluit uit 2018 afgerond zijn. Deze werkzaamheden worden nu uitgevoerd en zullen naar verwachting in 2023 afgerond worden. Mede door corona zijn de werkzaamheden enigszins vertraagd, en vergt de aanwijzing van de gemeentelijke monumenten meer tijd dan voorzien. Bij de jaarrekening is een deel van het budget teruggevloeid naar de algemene reserve. In raadsinformatiebrief meicirculaire (RIB 800445) is al gemeld dat er een extra benodigd budget € 70.000 nodig is.
Woonvisie
In het najaar wordt naar verwachting een raadsvoorstel over de woonvisie aangeboden, waarin bepaald wordt hoe het locatie-onderzoek ten behoeve van woningbouw uitgevoerd wordt. In het najaar wordt naar verwachting een raadsvoorstel over de woonvisie aangeboden, waarin bepaald wordt hoe het locatie-onderzoek ten behoeve van woningbouw uitgevoerd wordt. Ten behoeve van de vernieuwing van de woningportefeuille van corporatie Omthuis (voorheen Eemland Wonen) zijn hun woningen aan de Troelstralaan gesloopt en her ontwikkeld. Hiervoor is met de betrokken partijen, doelgroep en omwonenden een nieuwbouwplan gemaakt. Om de locatie en de woningbouw goed te situeren en voor het gebruik geschikt te maken heeft er wederzijds overdracht van gronden plaatsgevonden, dus een budgettair neutraal resultaat heeft. Onderzoek ontneming joods bezit Het college is voornemens een onderzoek uit te voeren naar de rol van de gemeente bij ontneming van joods bezit. Het betreft een onderzoek naar onteigeningen, verkoop en rol van de gemeente in de Tweede Wereldoorlog en rechtsherstel na de oorlog. In zogenaamde vastgoedboeken van Joods bezit, opgesteld door de Duitse bezetter, is administratie hierover bijgehouden. Het betreft (vooralsnog) 4 panden/percelen in Baarn.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
17
FINANCIËLE TABEL Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Realisatie tot juni 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 030 RO en Wonen
1.683
686
1.753
031 Mobilititeit 032 Beheer openbare ruimte Totaal Lasten
70
1.039
195
1.059
20
6.975
2.058
7.122
147
9.697
2.940
9.934
237
-49
0
-49
0
Baten 030 RO en Wonen 031 Mobilititeit
0
0
0
0
032 Beheer openbare ruimte
-3.714
-3.602
-3.714
0
Totaal Baten
-3.763
-3.602
-3.763
0
SALDO van baten en lasten
5.934
-663
6.171
237
RESULTAAT na bestemming
5.934
-663
6.171
237
FINANCIËLE ANALYSE LASTEN
Product 30 Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen
Cultureel Erfgoed Er is een incidenteel budget nodig van € 70.000 voor de uitvoering van de nota cultureel erfgoed. Door corona is de uitvoering van dit project vertraagd waardoor bij de jaarrekening 2022 is een deel van het beschikbare budget is teruggevloeid naar de algemene reserve. In 2020 is gestart met de werkzaamheden, en met wisselende bezetting is na voorbereiding een deel reeds uitgevoerd. Eind 2022 is de huidige projectleider begonnen en worden vervolgstappen gezet. Dit is een zorgvuldig proces met juridische consequenties voor gemeente en eigenaren.
Product 31 Mobiliteit Verkeer Inmiddels is de formatie van verkeer - met tijdelijke uitbreiding - op sterkte en wordt er gewerkt aan verkeersprojecten, waaronder het vergroten van de verkeersveiligheid rondom scholen. In de loop van 2023 worden verschillende reeds voorbereide verkeersmaatregelen uitgevoerd. Het benodigde budget voor de aanleg van een calamiteitenroute in Lage Vuursche wordt gedekt uit het budget van de uitvoeringsagenda Verkeer 2023.
Product 32 Beheer Openbare Ruimte
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
18
Beheer Sinds de gemeente in 2022 het beheer van de Openbare Verlichting weer op zich heeft genomen, is er een inventarisatie gemaakt van de kwaliteit van het areaal. Daaruit blijkt, dat er een grote vervangingsopgave ligt. In lijn met het op te stellen beleids- en beheerplan wordt de vervanging ingezet en uitgevoerd. Dit gebeurt in de tweede helft van 2023. Sinds begin 2023 heeft de gemeente een adviseur Kabels en Leidingen in dienst.
Wegen Als het gevolg van stopzetten van grootschalige onderhoudsprojecten (de focus ligt immers, dat de basis op orde is) worden deze middelen ingezet om de kwaliteit en de staat van het Baarns wegdek in kaart te brengen. Inmiddels is een inspectie van de staat van het Baarns wegdek gaande. Op basis daarvan worden er (snel) herstelwerkzaamheden ingezet.
Leefomgeving In de tweede helft van 2023 wordt gestart met het opstellen van een bomenbeleidsplan. Participatie is hierin een essentieel onderdeel. Begin 2023 is een nieuwe groenaannemer gestart. De werkzaamheden vinden verspreid over het jaar plaats. In het voorjaar is onder leiding van het waterschap gestart met het baggeren van de watergangen. Dit gebeurt eens per 10 jaar.
Riolering Er wordt geïnspecteerd om de staat en kwaliteit van de riolering in kaart te brengen. Hiervoor is een externe deskundige ingehuurd. Op basis van dit inzicht wordt een beheerplan opgesteld. In de periode Q4 van 2022 en Q1 van 2023 hebben we een calamiteit met betrekking tot de riolering op de Van Speijklaan opgepakt. De situatie was urgent, omdat de riolering op korte afstand van een belangrijke waterleiding ligt. De renovatiewerkzaamheden zijn succesvol uitgevoerd. In de RIB meicirculaire 800445 hebben wij gemeld dat tijdens de voorbereiding en de uitvoering zijn we op enkele onvoorziene omstandigheden gestuit, waardoor de kosten € 75.000 hoger zijn uitgevallen dan het geraamde bedrag van € 285.000. In het riool bleek asbesthoudende voegenkit aanwezig te zijn, die door een specialistisch bedrijf moest worden verwijderd. Verder was één van de inspectieputten in aanzienlijk slechtere staat dan op basis van de rioolinspectie was aangenomen. Hierdoor zijn er extra herstelwerkzaamheden uitgevoerd. Vanwege technische complicaties zijn de werkzaamheden gefaseerd uitgevoerd, met meerkosten tot gevolg. Door onvoorziene werkzaamheden, beoordeling en advies verwachten wij een overschrijding van € 130.000 op reiniging en inspectie. Voor de rioolgemalen worden extra kosten € 60.000 gemaakt ten behoeve van inspectie, een onderhoud management systeem en een hoofdpost.
Om te zorgen dat de rioolgemalen goed blijven functioneren dient onderhoud te worden uitgevoerd. De extra kosten hiervoor bedragen ongeveer € 100.000. Deze meerkosten worden verrekend met de onderhoudsvoorziening "Riolering". Er wordt geïnspecteerd om de staat en kwaliteit van de riolering in kaart te brengen. Na de inventarisatie zullen eventuele onderhoudswerkzaamheden in de tweede helft van 2023 starten. Als Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
19
gevolg van de stijgende energieprijzen, nemen de kosten toe. Tegelijkertijd worden langlopende onderhoudscontracten tegen het licht gehouden er is nog geen duidelijke indicatie wat dit concreet betekent in de budget uitputting.
Vastgoed De verduurzamingsopgave in combinatie met stijgende energie-, arbeids- en materiaalkosten leggen druk op deze middelen. Door het aantrekken van een beheerder gemeentelijk vastgoed wordt nu opvolging gegeven aan de noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden. Verder worden er in afstemming met de VRU de noodzakelijke aanpassingen van de brandweerkazerne uitgevoerd.
FINANCIËLE ANALYSE BATEN
Product 30 RO en Wonen Geen bijzonderheden. Product 31 Mobiliteit Geen bijzonderheden. Product 32 Beheer openbare ruimte Geen bijzonderheden. FINANCIËLE ANALYSE MUTATIES RESERVES
Algemene reserve Vanuit Coalitieakkoord zijn de middelen voor strategisch adviseur verkeer gereserveerd t/m 2025. Inmiddels is er al eerder een start gemaakt met de uitvoering en samenwerking met beleidsmedewerker verkeer. Het is noodzakelijk om € 20.000 van het in 2025 gereserveerde bedrag naar voren te halen.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
20
PROGRAMMA 4 : VEILIGHEID VOORTGANG
Gemeentelijke opvang Oekraïners In Baarn worden door de gemeente en particulier Oekraïense staatsburgers opgevangen. Naast een bijdrage voor opvang wordt ook leefgeld verstrekt. Hier stelt het Rijk budget voor beschikbaar. Doordat de verrekening niet altijd aansluit bij de gemeentelijke P&C cyclus, ontstaan hier verschillen. In principe worden alle kosten van de gemeentelijke opvang door het Rijk gedekt. Brandkranen Na een analyse van de veiligheidsregio eind 2022 is gebleken, dat er een inhaalslag nodig is voor herstel en aanleg van nieuwe bluswatervoorzieningen. Hiervoor is in de begroting 2023 geen budget opgenomen. Een deel kan opgevangen worden in de begroting, maar een deel ook niet. We verwachten een overschrijding voor 2023 van € 50.000. In 2024 is hier een extra budget van € 85.000 voor nodig.
FINANCIËLE TABEL Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Realisatie tot juni 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 040 Openbare orde en veiligheid
755
310
765
10
041 Crisisbeheersing en Brandweerzorg
1.778
785
1.828
50
Totaal Lasten
2.533
1.096
2.593
60
-29
-17
-29
0
SALDO van baten en lasten
2.505
1.079
2.565
60
RESULTAAT na bestemming
2.505
1.079
2.565
60
Baten 040 Openbare orde en veiligheid
FINANCIËLE ANALYSE LASTEN
Product 40 Openbare orde en Veiligheid
Opvang zwerfdieren De gemeente heeft de wettelijke verplichting voor de opvang van zwerf- en afstandsdieren. Deze taak werd de afgelopen jaren uitgevoerd door Dierenopvang Crailo. In 2022 bleek dat er geen Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
21
formele overeenkomst was gesloten tussen de gemeente en de dierenopvang Crailo. Daardoor zijn er geen facturen bij ons ingediend, terwijl er wel kosten zijn gemaakt. Het college heeft op 15 november 2022 besloten om éénmalig een bedrag te betalen van € 40.000 over de jaren 2019 t/m 2022 voor de opvang van zwerfdieren. In 2023 is dit bedrag niet begroot, terwijl de wettelijke verplichting onveranderd is, waardoor dit jaar € 10.000 nodig is.
Product 41 Crisisbeheersing en Brandweerzorg
Brandputten en -kranen Naar aanleiding van het rapport van de VRU is er in 2022 gestart met de aanleg van brandputten en /kranen om ervoor te zorgen dat er voldoende bluswater binnen Baarn beschikbaar is. Dit zorgt voor een verwachte overschrijding van ongeveer € 50.000.
FINANCIËLE ANALYSE BATEN
Product 40 Openbare orde en Veiligheid Geen bijzonderheden. Product 41 Crisisbeheersing en Brandweerzorg Geen bijzonderheden.
FINANCIËLE ANALYSE MUTATIES RESERVES
Geen bijzonderheden.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
22
PROGRAMMA 5 : ZORG VOOR ELKAAR VOORTGANG
WMO De geïndiceerde zorg WMO wordt via een voorschot aan de regio gefinancierd met een afrekening op daadwerkelijke kosten na afloop van het jaar. Bevoorschotting is per kwartaal; de verwachting is dat de middelen volledig besteed worden.
Lokaal team Het budget 2023 voor Integrale Toegang is voorzien voor de verdere vormgeving van integrale toegang in de vorm van een basisteam (Pit Baarn) en een besluitenteam (lokaal team en loket Wonen, Zorg, Welzijn). De geplande uitgaven betreffen opleiding/ontwikkelingskosten voor het basisteam en het besluitenteam, procesbeschrijving en samenwerking tussen de twee teams. Omdat BBS-werkgever is van het lokaal team, is de doorontwikkeling van het besluitenteam mede afhankelijk van de discussie rondom de beste passende inrichting van BBS (Stip aan de Horizon). Hierover wordt in het najaar van 2023 duidelijkheid verwacht. In het coronaplan zijn er middelen opgenomen voor Jeugd, preventie/vroegsignalering. Wij zijn gestart met een communicatie/bewustwordingscampagne rondom het bespreekbaar maken van geldzorgen en het hebben van schulden. Het centrale thema hierin betreft de warme uitnodiging, voor inwoners die zich zorgen maken of schulden hebben, om zich te wenden tot ons Lokaal Team of de welzijnsorganisatie Pit Baarn. Ondergeschikt aan dit thema maar wel van belang zijnde, is het beter onder de aandacht brengen van gemeentelijke, landelijke en lokaal-particuliere initiatieven en/of regelingen gericht op inkomensondersteuning of het tegengaan van de negatieve effecten van armoede/geldzorgen.
Jeugdzorg Op 18 april van dit jaar hebben de Rijksoverheid en de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) een financieel akkoord bereikt over veranderingen in de jeugdzorg, genaamd de Hervormingsagenda Jeugd. In de meicirculaire van 2023 is er extra geld gereserveerd voor jeugdzorg in de jaren 2024 en 2025, op voorwaarde van definitieve goedkeuring van de plannen. Recentelijk zijn de gemeenten en de Rijksoverheid het eens geworden over de financiële afspraken voor de Hervormingsagenda Jeugd. Het kabinet vermindert de geplande bezuinigingen met € 285 miljoen en schrapt de extra besparing van € 100 miljoen in 2024. Hierdoor komt er in totaal € 385 miljoen extra beschikbaar voor jeugdzorg in 2024 en 2025. De basis voor deze financiële afspraken komt voort uit advies van de Commissie van Wijzen. Voor 2026 blijven de middelen gereserveerd. Het kabinet heeft extra tijd nodig voor het plannen en realiseren van een aanvullende besparing van € 500 miljoen. Op basis van de bijdrage van het Rijk is de taakstelling van het sociaal domein geactualiseerd en verwerkt in de meerjarenbegroting 2024.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
23
Monitor Sociaal Domein In het 4e kwartaal van 2023 zal de voortgang van de verschillende onderwerpen binnen het Sociaal Domein "Monitor Sociaal Domein" met een apart Raadsinformatiebrief aan de raad worden verstuurd.
FINANCIËLE TABEL Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Realisatie tot juni 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 050 Lokaal team/Zorgloket
1.703
1.214
1.703
0
051 Wmo
5.580
4.579
5.772
192
052 Jeugdzorg
5.934
3.741
5.934
0
Totaal Lasten
13.217
9.534
13.409
192
050 Lokaal team/Zorgloket
-22
-10
-22
0
051 Wmo
-161
-77
-161
0
Totaal Baten
-182
-86
-182
0
SALDO van baten en lasten
13.034
9.448
13.226
192
RESULTAAT na bestemming
13.034
9.448
13.226
192
Baten
FINANCIËLE ANALYSE LASTEN
Product 50 Lokaal team / Zorgloket Geen bijzonderheden.
Product 51 WMO (Wet maatschappelijke ondersteuning) WMO De geïndiceerde zorg WMO wordt via een voorschot aan de regio gefinancierd met een afrekening op daadwerkelijke kosten na afloop van het jaar.
Woonvoorziening Voor een jeugdige is er vanuit de Wmo in 2023 een zorgunit geplaatst in Baarn. Het bedrag van € 75.000 is niet meegenomen in de begroting 2023. De verwachting is, dat dit jaarlijks minimaal één keer per jaar zal gaan plaatsvinden vanuit de opdracht aan gemeenten om inwoners zo lang mogelijk thuis te laten wonen. In de meerjarenbegroting 2024-2027 is hiervoor budget opgenomen.
WMO: verplichte GGZ Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
24
Voor 2023 zien we een verschil ontstaan in de intensivering basistaken en maatwerkafspraken t.o.v. 2022. Dit is te verklaren door de stijging van de premies, indexering en kosten betreft Meldpunt Advies en Bezorgd (MAB). Deze verschillen (meerkosten) en de stijging ten opzichte van de begroting van de GGDrU voor Baarn kunnen worden opgevangen binnen de gelden en budgetten.
Beschermd Wonen De afrekening 2022 van Beschermd Wonen gaf een teruggave van Amersfoort van € 91.000 door niet bestede zorg. Deze middelen zullen in 2023 alsnog ingezet worden voor dezelfde doelen.
Hulp bij huishouden Het tarief voor hulp bij huishouden is niet meer toereikend. Dit signaal geven zowel de aanbieders als de VNG af. In deze tussenrapportage sorteren we voor om met terugwerkende kracht een reële kostprijs te berekenen. De AMvB schrijft voor dat gemeenten hierin voorzien. Het is nog niet bekend vanaf welke maand in 2023 de indexering zal plaatsvinden, maar de verwachting is op dit moment een richttarief van € 36 vanaf Q4 2023. Daarnaast wordt de kostprijs jaarlijks geïndexeerd op basis van de loonsverhogingen in de CAO VVT. Dit zal naar verwachting in 2023 nog tot extra kosten leiden van € 80.000.
Product 52 Jeugdzorg
Landelijk transitie arrangement en regionale jeugdzorg Contracten voor hoog specialistische unieke zorg lopen via de VNG in het 'Landelijk Transitie Arrangement'. Er is nu sprake van een overschot, maar de uitgaven zijn onvoorspelbaar en daarom lastig te begroten. Hierover wordt in het najaar van 2023 meer duidelijkheid verwacht en gaan we kijken naar de achtergrond van de overschrijding 2022. De jeugdzorg daarentegen staat voortdurend onder druk wegens meer aanvragen en maatwerkafspraken. Met de Sociale Monitor volgen we de effecten van deze veranderingen in het sociaal domein om op basis hiervan bij te kunnen sturen. Door de ontwikkelingen af te zetten tegen landelijke ontwikkelingen en de vergelijking met andere vergelijkbare gemeenten, kunnen we ons beleid spiegelen en de ontwikkelingen in breder perspectief plaatsen.
FINANCIËLE ANALYSE BATEN Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
25
Product 50 Lokaal team / Zorgloket Geen bijzonderheden. Product 51 Wmo (Wet maatschappelijke ondersteuning) Geen bijzonderheden.
Product 52 Jeugdzorg Op 18 april van dit jaar hebben de Rijksoverheid en de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) een financieel akkoord bereikt over veranderingen in de jeugdzorg, genaamd de Hervormingsagenda Jeugd. In de meicirculaire van 2023 is er extra geld gereserveerd voor jeugdzorg in de jaren 2024 en 2025, op voorwaarde van definitieve goedkeuring van de plannen.
FINANCIËLE ANALYSE MUTATIES RESERVES
Geen bijzonderheden.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
26
PROGRAMMA 6 : MEEDOEN VOORTGANG
Energietoeslag Bij de decembercirculaire 2022 hebben wij vooruitlopend op de uitkering een energietoeslag van € 500.000 ontvangen. Dit bedrag is bij de jaarrekening toegevoegd aan de algemene reserve. De middelen zijn in het voorjaar 2023 uitbetaald. Voor een onttrekking van deze middelen uit de algemene reserve is de raad 8 maart 2023 geïnformeerd door middel van een RIB 633201 Gemeentelijk Minimabeleid De uitgaven in het minimabeleid verlopen zoals verwacht. De meeste uitgaven hebben reeds plaatsgevonden (bijvoorbeeld Kidskaarten).
FINANCIËLE TABEL Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Realisatie tot juni 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 060 Inkomensregelingen
9.494
9.217
9.494
0
061 Re-integratie
1.319
540
1.319
0
Totaal Lasten
10.813
9.757
10.813
0
-5.761
-5.178
-5.311
450
Baten 060 Inkomensregelingen 061 Re-integratie
-154
-262
-154
0
Totaal Baten
-5.914
-5.440
-5.464
450
SALDO van baten en lasten
4.899
4.317
5.349
450
RESULTAAT na bestemming
4.899
4.317
5.349
450
FINANCIËLE ANALYSE LASTEN
Product 60 Inkomensregeling Inkomensondersteuning Participatiewet Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. Op basis van de realisaties van vorig jaar en recente inschattingen van de conjuncturele situatie (CEP, CPB) is het macrobudget naar beneden bijgesteld. Baarn ontvangt conform de voorlopige beschikking € 197.760 minder in 2023. Deze bijstelling wordt niet in de maandelijkse betalingen aan gemeenten verwerkt. Eind september wordt het macrobudget definitief vastgesteld. Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
27
We zijn verantwoordelijk voor het beleid rondom de uitkeringen en de loonkostensubsidie en voor de uitvoering ervan. De uitvoering gaat via de BBS uitvoeringsorganisatie. Er is voor 2023 sprake van een stijging van het aantal klanten, waardoor de lasten voor 2023 stijgen en daarnaast ontvangen we een lager bedrag vanuit het Rijk. Bij deze rapportage nemen wij het overschrijdingsrisico van 5% op. Het verdeelmodel voor de BUIG wordt steeds verder verbeterd. Dit wordt onder andere gedaan door onderzoek te doen naar gemeenten met grote tekorten of overschotten. Jaarlijks is sprake van een nacalculatie van het rijk op de uitkering van het voorgaande boekjaar. De komende periode zal gebruikt gaan worden om voor Baarn specifiek inzicht te krijgen in aantallen en financiën waar de tekorten ontstaan en of dit ook bij andere gemeenten het geval is via een benchmark. Armoedebestrijding kinderen Op dit moment is er bij Armoedebestrijding Kinderen een onderschrijding op de begroting. Dit bedrag zal nog worden uitgegeven voor bestemde doelgroepen, zoals ondersteuning aan de doelgroep met inkomsten tot 130% van de bijstandsnorm. Ook wordt het ingezet voor primaire behoeften, zoals voeding, kleding en gezondheid.
Organisaties als Lokaal-O, Weggeefwinkel en Stichting Samen in Baarn bieden ondersteuning bij de primaire behoeften, zoals het organiseren van bijeenkomsten gericht op (positieve) gezondheid en ontmoeting en zijn onder andere een uitgifte punt voor voeding en kleding. Gemeente Baarn zal deelnemen aan het project Stop Menstruatie armoede en zich aanmelden bij het armoedefonds, zodat menstruatieproducten kunnen worden aangevraagd en er meerder Menstruatie uitgifte punten (MUP) in Baarn gerealiseerd kunnen worden, zodat gratis menstruatieproducten beschikbaar worden gesteld. Schuldhulpverlening In het kader van schuldhulpverlening worden nog uitgaven verwacht van ongeveer € 75.000 voor trajectkosten bij onder andere de BKR en de Kredietbank. De rest van de middelen zullen worden ingezet voor een (tijdelijke) FTE voor Vroeg-signalering bij PIT Baarn.
Product 61 Re-integratie en Inburgering
Inburgering Er is een hogere bijdrage ontvangen van het rijk voor kosten, welke gemaakt worden voor taalonderwijs, maatschappelijke begeleiding en het financieel "ontzorgen". De verwachting is, dat het budget conform ontvangen bijdrage wordt uitgegeven.
FINANCIËLE ANALYSE BATEN
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
28
Product 60 Inkomensregeling Geen bijzonderheden. Product 61 Re-integratie en Inburgering Geen bijzonderheden.
FINANCIËLE ANALYSE MUTATIES RESERVES
Niet van toepassing.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
29
PROGRAMMA 7 : ECONOMIE EN TOERISME VOORTGANG
Uitvoeringsagenda Toerisme & Recreatie In 2023 is een actuele uitvoeringsagenda Toerisme & Recreatie opgesteld. Deze gaat voort op de koers van de beleidsnota Toerisme & Recreatie 2019 en biedt actuele maatregelen om de visie te realiseren. In de uitvoeringsagenda wordt aangegeven welke activiteiten we de komende jaren gaan uitvoeren. Deze activiteiten staan in het teken van het versterken van de recreatieve positionering van Vorstelijk Baarn, uitbouwen van een duurzame toeristische sector, verbeteren van de recreatieve kracht van het centrum, uitbreiden van recreatieve voorzieningen en regionale samenwerking.
Ondernemersklimaat Vanuit het coronaplan is er voor het verbeteren en de verduurzaming van de bedrijventerreinen is er in 2023 € 50.000 beschikbaar. Voor een robuust ondernemersklimaat zetten we in op versterken en versnellen wat er al staat te gebeuren. Dit wordt nader uitgewerkt in overleg met het ondernemersveld en bestuur. Dit jaar focussen we onder andere op het organiseren van de Dag van de Ondernemer in Theater De Speeldoos op 15 november. De voorbereidingen zijn in volle gang. Op deze dag zijn alle Baarnse ondernemers welkom en er is veel ruimte om te netwerken en aan te sluiten bij de ondernemersverenigingen. Om de bedrijventerreinen te verduurzamen zijn we in gesprek met het bestuur van de NoordEik. We gaan dit najaar aan de slag met de hercertificering van het Keurmerk Veilig Ondernemen zodat de Noordschil en de Drie Eiken schoon, heel en veilig blijven.
FINANCIËLE TABEL Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Realisatie tot juni 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 070 Economie
584
130
584
0
070 Economie
-58
-14
-58
0
SALDO van baten en lasten
525
116
525
0
RESULTAAT na bestemming
525
116
525
0
Baten
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
30
FINANCIËLE ANALYSE LASTEN
Product 70 Economie Geen bijzonderheden.
FINANCIËLE ANALYSE BATEN
Product 70 Economie Geen bijzonderheden.
FINANCIËLE ANALYSE MUTATIES RESERVES
Product 70 Economie Geen bijzonderheden.
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
31
PROGRAMMA 8 : DUURZAAMHEID VOORTGANG
Energietransitie en klimaatadaptie De noodzaak om te verduurzamen is groot. De gemeente richt zich hierbij vooral op het verduurzamen van de gebouwde omgeving; energiebesparing, gebruik van duurzame warmte en de opwekking van duurzame elektriciteit. Dit jaar worden deze pijlers uitgewerkt in de Lokale Energie Strategie (LES), maar concrete stappen worden al gezet: een projectplan isolatie wordt ontwikkeld, er wordt aan een communicatiestrategie voor de warmteplannen gewerkt en er lopen verschillende verkenningen om op innovatieve wijze elektriciteit op te wekken. Ook is een inventarisatie gestart naar de kansen en mogelijkheden om de ecologische voetafdruk van de gemeentelijke organisatie, in aanvulling op de maatregelen die dit jaar in het gemeentehuis al getroffen zijn, verder te verkleinen. In de begroting is hiervoor extra capaciteit opgenomen en vanuit het Rijk worden door specifieke uitkeringen (CDOKE) middelen beschikbaar gesteld. De gemeente ontvangt veel geld vanuit het Rijk en de provincie voor het uitvoeren van klimaat- en energiebeleid. De middelen worden ingezet om de plannen die wij hebben op het gebied van energietransitie en klimaatadaptie uit te voeren. De uitdaging zit in de uitvoering, technische uitdagingen, krapte op de arbeidsmarkt en een veranderend draagvlak.
Dit complex samenspel leidt steeds vaker tot vertraging, waardoor het lastiger is om tot uitvoering over te gaan.
FINANCIËLE TABEL Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Realisatie tot juni 2023
Prognose 2023 TR1
Afwijking 2023 TR1
Lasten 080 Energietransitie en Klimaatadapatatie
931
-217
931
0
081 Afval en circulaire economie
4.331
2.050
4.471
140
Totaal Lasten
5.261
1.833
5.401
140
080 Energietransitie en Klimaatadapatatie
0
-563
0
0
081 Afval en circulaire economie
-4.545
-4.420
-4.545
0
Totaal Baten
-4.545
-4.983
-4.545
0
SALDO van baten en lasten
716
-3.150
856
140
RESULTAAT na bestemming
716
-3.150
856
140
Baten
Gemeente Baarn – Jaarstukken 2023
32
FINANCIËLE ANALYSE LASTEN
Product 80 Energietransitie en klimaatadaptatie Geen bijzonderheden. Product 81 Afval en circulaire economie Afval De hogere lasten met betrekking tot afval en circulaire economie komen voor uit hogere grondstofprijzen, energiekosten en nieuwe Cao-afspraken. Dit heeft geleid tot een vastgestelde begrotingswijziging van RMN. Dit resulteert in € 140.000 hogere kosten.
FINANCIËLE ANALYSE BATEN