Document · PDF

766718 Jaarrekening 2022 en ontwerpbegroting 2024 BBS bijlage 1 Jaarverslag en jaarrekening 2022

Besluit in de Raad 5 juli 2023, gemeente BaarnBij agendapunt: Ontwerpbegroting 2024 en jaarrekening 2022 BBS uitvoeringsorganisatie13.135 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Personeelskost. participatie (w&a)

170

150

162

194

-32

Inburgering Lasten Bijdrage gemeente participatie (w&a) Baten Participatie

105

183

206

117

323

258

-183

-206

-117

-323

-258

-65

-183

-206

-117

-323

-258

-65

Start Begr. wijziging begroting 2022 2022 148 -

Totaal begroting 2022 148

Programma: Zorgadministratie en Sociale teams Activiteiten

Rekening 2021

Personeelskosten zorgadministratie

140

Uitvoeringsbudgetten Zorgadministratie Personeelskosten Socialeteam Lasten

Rekening 2022

Saldo 2022

132

928

765

1.102

-337 -310

1.070

924

1.234

Bijdrage gemeente zorgadministratie

-142

-159

-132

-27

Bijdrage Socialeteams

-928

-765

-1.102

337

-1.070

-924

-1.234

310

Baten Zorgadministratie en Sociale teams

Programma: Ondersteuning Activiteiten

Rekening 2021

Start begroting 2022

Begr. wijziging 2022

Personeelsk. Onderst. Primaire Proces

148

136

Uitv.budgetten Onderst. Primaire Proces

298

364

Lasten Bijdrage Ondersteuning Primaire Proces Baten Ondersteuning

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

20 -

Totaal begroting 2022

Rekening 2022

Saldo 2022

156

164

-8

364

338

445

500

520

502

-445

-500

-20

-520

-502

-18

-445

-500

-20

-520

-502

-18

17-4-2023

Saldo lasten

Verklaring afwijkingen > € 50.000

87 (255-169) In de septembercirculaire van 2021 werd uitgegaan van een landelijke stijging van de bijstandspopulatie. Deze verwachting is niet uitgekomen waardoor de uitgaven lager zijn dan begroot. In dit jaarverslag wordt het bedrag aan loonkostensubsidie apart aangegeven onder activiteiten inkomensregelingen. In voorgaande jaren is dit bij de inkomensregelingen als geheel opgenomen. Dit verklaart het verschil in de tabel. -73 Zie toelichting in inleiding. Hogere uitgaven door CAO-verhoging, kosten eenmalige uitkering personeel, ziekteverzuim. -967 Extra kosten energietoeslag, volledig vergoed door het Rijk. 62 -337

Er is minder uitgegeven aan Inburgering, als gevolg van langzame opstart. Het sociaal team is uitgebreid met medewerkers. Deze kosten zijn in de tussenrapportage reeds vermeld.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

GEMEENTE SOEST

9.1.

Resultaatafspraken Werk & Inkomen

Maar Soest kende een gunstige bestandsontwikkeling, en kende in 2022 gemiddeld het kleinste bestand in vele jaren. Eind december telde Soest 629 huishoudens in de bijstand. Een jaar eerder was dat nog 644, en in december 2020 679.

9.2.

Ontwikkeling klantenbestand, in- en uitstroom

Zowel de in- als uitstroom daalde in Soest, maar de laatste bleef groter dan de eerste en dus nam het bestand verder af. De instroom daalde vooral doordat er minder toestroom was vanuit de ww (-11), zich minder nieuwkomers vestigden in de gemeente (-7), en ook minder anderen verhuisden (-13). De uitstroom naar betaalde banen was veel kleiner (-37), maar daartegenover stond een flinke stijging van het aantal mensen dat de uitkering verliet om een eigen bedrijf te starten (+12).

9.3. Meedoen naar vermogen Ondanks de daling van het bestand, zitten er in Soest ook verhoudingsgewijs nog net wat meer uitkeringsgerechtigden relatief op weinig afstand van de arbeidsmarkt (ruim 4%, tegen minder dan 2% in de andere gemeenten). Maar het verschil is marginaal: ook hier valt bijna 80% van het bestand in de categorieën C en D, de groepen met het minst gunstige arbeidsmarktperspectief.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

A = kan in principe snel aan het werk (4%). B = mist bepaalde ‘skills’ (bv taal), maar kan starten als die zijn aangeleerd (17%). C = heeft grote problemen die werk belemmeren. Als die hanteerbaar worden, kan de stap alsnog gemaakt (44%). D = de eerste jaren niet in staat de stap te zetten (beperkte capaciteit door fysieke of psychiatrische of problematiek of combinatie; ouderen; mensen in instellingen) (35%).

9.4. Maatregelen en boetes Er werd in 2022 opnieuw slechts 1 maatregel opgelegd.

9.5. Klachten en bezwaren In 2022 werden 43 bezwaarschriften afgehandeld, vijf minder dan een jaar eerder. Zo’n 60% daarvan werd ingetrokken, twee bezwaarschriften werden gegrond verklaard.

9.6. Schuldhulpverlening Voor Soest voert BBS taken uit op het gebied van schuldhulpverlening (SHV), waaronder de intake, het afgeven van beschikkingen en de inzet van trajecten. Loket Schulden van BBS werkt daarbij nauw samen met verschillende organisaties, zoals Schuldhulpmaatje, Welzin, SJI, Kredietbank en Zuidweg & Partners. Met een deel van deze partners vormen we GOOS, een laagdrempelig inlooppunt dat ene grote rol speelt in vroegsignalering en het voorkomen van grote schuldenproblematiek. Indien sprake is van multiproblematiek, wordt aansluiting gezocht bij Sociaal Team of Via Trajecten van de GGD. Hier wordt dan samen met de klant gekeken naar wat nodig is om deze op de diverse leefgebieden vooruit te helpen. Zo kan de inzet van budgetbeheer of bewindvoering rust geven op het financiële vlak.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

Loket Schulden heeft vooral een regierol. De medewerkers doen intakegesprekken, geven beschikkingen af en zetten de benodigde trajecten uit. Vervolgens bewaken ze het traject en sturen bij waar nodig om zo veel mogelijk van deze trajecten succesvol af te kunnen ronden. Uitgangspunt is een schuldenvrije toekomst voor zoveel mogelijk klanten. Na een daling gedurende een aantal jaar, steeg het aantal aanvragen weer in 2022, van 97 naar 117 (overigens nog altijd ruim minder dan de 130 van 2020). Ook dit keer gingen de meeste doorverwijzingen, dit jaar 71, naar de Kredietbank, die de minnelijke schuldhulpverleningstrajecten uitvoert. Als dit geen optie is, rest alleen nog een wettelijk schuldhulpverleningstraject. Aantal nieuw gestarte schuldhulpverleningstrajecten 2021

2022

Doorverwezen naar Kredietbank

Doorverwezen naar Welzin

Doorverwezen naar Zuidweg

Totaal

105

125

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

9.7

Financieel overzicht gemeente Bunschoten

Gemeente BBS: Soest Programma: Inkomen Activiteiten

Inkomsregelingen, IOAW en IOAZ

Rekening 2021

Start begroting 2022

Begr. wijziging 2022

Totaal begroting 2022

Rekening 2022

Saldo 2022

9.572

1.416

215

-215

10.262

10.988

133

127

Bijz. bijstand en minima regelingen

1.527

1.476

1.508

-31

Personeelkosten Inkomensregelingen

1.355

1.280

1.578

-298

Uitvoeringsbudget Schuldhulpverlening

Personeelkosten schuldhulpverlening

132

125

Uitvoeringsbudget Inkomensregelingen

Loonkostensubsidie Bbz gev. levensonderhoud en bedrijfskred

Levensonderhoud Tozo

1.978

-51

Bedrijskrediet Tozo

101

Uitvoeringskosten Tozo

459

Tonk

2.477

-2.477

Project Energietoeslag Project Oekraine

367

-367

16.076

14.105

15.978

-1.873

Bijdrage levensonderhoud uitkeringen

-200

-201

-150

-51

Bbz gev. levensonderhoud en bedrijfskred

-84

-21

-99

Bijz. bijstand en minima regelingen

-51

-70

-15.656

-13.813

-12.642

-1.170

Levensonderhoud Tozo

-55

-82

Bedrijskrediet Tozo

-30

-89

-2.477

2.477

Lasten

Bijdrage Gemeente Inkomensregelingen

Project Energietoeslag Project Oekraine Baten

-367

367

-16.076

-14.105

-15.978

1.873

Inkomen

Programma: Participatie Activiteiten

Rekening 2021

Start begroting 2022

Begr. wijziging 2022

Totaal begroting 2022

Rekening 2022

Saldo 2022

Partcipatie (werk en activering)

167

Personeelskost. participatie (w&a)

725

622

802

-180

Projecten & Maatwerk

Inburgering

218

101

117

Lasten Bijdrage gemeente participatie (w&a) Baten

850

812

243

1.055

993

-850

-812

-243

-1.055

-993

-62

-850

-812

-243

-1.055

-993

-62

Participatie

Programma: Zorgadministratie en Sociale teams Activiteiten

Personeelskosten zorgadministratie

Rekening 2021

Start begroting 2022

Begr. wijziging 2022

Totaal begroting 2022

Rekening 2022

Saldo 2022

389

410

367

1.983

2.002

2.287

-285

2.379

2.445

2.655

-209

-396

-443

-367

-76

-1.983

-2.002

-2.287

285

-2.379

-2.445

-2.655

209

Personeelsk. Onderst. Primaire Proces

569

Start begroting 2022 517

Totaal begroting 2022 562

Uitv.budgetten Onderst. Primaire Proces

1.228

1.425

1.327

1.797

1.942

1.987

1.924

Uitvoeringsbudgetten Zorgadministratie Personeelskosten Socialeteam Lasten Bijdrage gemeente zorgadministratie Bijdrage Socialeteams Baten Zorgadministratie en Sociale teams

Programma: Ondersteuning Activiteiten

Lasten Bijdrage Ondersteuning Primaire Proces Baten Ondersteuning

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

Rekening 2021

Begr. wijziging 2022

Rekening 2022

Saldo 2022

597

-35

-1.797

-1.942

-45

-1.987

-1.924

-63

-1.797

-1.942

-45

-1.987

-1.924

-63

17-4-2023

Saldo lasten 1.201

98 -298

Verklaring afwijkingen > € 50.000 In de septembercirculaire van 2021 werd uitgegaan van een landelijke stijging van de bijstandspopulatie. Deze verwachting is niet uitgekomen waardoor de uitgaven minder zijn dan begroot. Er is minder reguliere BBZ aangevraagd, deels doordat in het eerste kwartaal nog gebruik werd gemaakt van de tijdelijke BBZ regeling, een verlenging van de TOZO regeling uit 2021. Zie de toelichting in de inleiding. Hogere uitgaven door salarisstijging in de CAO, kosten eenmalige uitkering personeel, ziekteverzuim.

-2.477

Dit betreft de tijdelijk BBZ-regeling. Dit is een aangepaste (eenvoudige) regeling BBZ, een verlenging van de TOZO uit 2021. Extra kosten energietoeslag, geheel vergoed door het Rijk.

- 367

Extra kosten Regeling Opvang Oekraïne, eveneens geheel vergoed.

-51

78 -180 117 -285 -76

De baten uit debiteuren zijn hoger dan begroot. Voor participatie is meer uitgegeven aan personeelskosten door meer eigen trajectbegeleiding. Er is hierdoor minder uitgegeven aan voorzieningen. Er is minder dan begroot uitgegeven aan Inburgering door de trage opstart. Het sociaal team is uitgebreid met fte’s, en er is wegens ziekteverzuim extra ingehuurd. Bij de zorgadministratie kon door een effciencyslag meer bespaard worden dan was begroot.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

10. JAARREKENINGEN 10.1. Grondslagen voor waardering en resultaatbestemming Inleiding Deze jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, verlofaanspraken en dergelijke.

Vlottende Activa Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar In de balans zijn twee soorten vorderingen opgenomen: • vorderingen uit hoofde van de openbare taak; • uitzetting van de gelden in de rijksschatkist (schatkistbankieren). De vorderingen worden tegen nominale waarde opgenomen. Opmerking De bedragen in de jaarrekening worden afgerond op € 1.000. Hierdoor kan de som der delen afwijken van de vermelde totalen.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

10.2. Totaaloverzicht van Baten en Lasten Activiteiten

Inkomsregelingen, IOAW en IOAZ

Rekening 2021

Start begroting 2022

Begr. wijziging 2022

Totaal begroting 2022

2.288

551

-551

305

252

2.566

2.649

-83

2.257

2.783

-525 14

19.426

232

305

Bijz. bijstand en minima regelingen

2.632

2.566

Personeelkosten Inkomensregelingen

2.400

Bbz gev. levensonderhoud en bedrijfskred

Saldo 2022

17.138

18.306

Loonkostensubsidie

Rekening 2022

Uitvoeringsbudget Schuldhulpverlening

Personeelkosten schuldhulpverlening

132

125

Uitvoeringsbudget Inkomensregelingen

108

Levensonderhoud Tozo

3.384

120

-120

Bedrijskrediet Tozo

163

Tonk

123

Uitvoeringskosten Tozo

801

Project Energietoeslag

4.936

-4.936

Project Oekraine

611

-611

28.247

24.833

29.026

-4.194

Bijdrage levensonderhoud uitkeringen

-393

-338

-305

-33

Bbz gev. levensonderhoud en bedrijfskred

-249

-83

-163

Bijz. bijstand en minima regelingen

-105

-182

-150

-32

-27.309

Lasten

Bijdrage Gemeente Inkomensregelingen

-24.230

-22.576

-1.654

Bijdrage gemeente Energietoeslag

-4.936

4.936

Bijdrage gemeente Oekraine

-611

611

Levensonderhoud Tozo

-81

-121

121

Bedrijskrediet Tozo

-110

-164

164

-28.247

-24.833

-29.026

4.194

Baten Inkomen saldo

Partcipatie (werk en activering)

135

294

Personeelskost. participatie (w&a)

1.284

1.097

Projecten & Maatwerk Inburgering

Lasten

Bijdrage gemeente participatie (w&a) Baten Participatie saldo Personeelskosten zorgadministratie Uitvoeringsbudgetten Zorgadministratie Personeelskosten Socialeteam Lasten Bijdrage gemeente zorgadministratie Bijdrage Socialeteams Baten Zorgadministratie en Sociale teams saldo Personeelsk. Onderst. Primaire Proces Uitv.budgetten Onderst. Primaire Proces Lasten Bijdrage Ondersteuning Primaire Proces

294

140

154 -317

1.097

1.414

434

190

244

1.450

1.414

484

1.898

1.745

153

-1.450

-1.414

-484

-1.898

-1.745

-153

-1.450

-1.414

-484

-1.898

-1.745

-153

699

737

660

3.858

3.572

4.451

-880

4.569

4.368

5.111

-743

-711

-796

-660

-136

-3.858

-3.572

-4.451

880

-4.569

-4.368

-5.111

743

996

898

988

1.047

-59

2.491

2.316

174

3.479

3.364

115

2.174

2.491

3.170

3.389

-3.170

-3.389

-90

-3.479

-3.364

-115

-3.170

-3.389

-90

-3.479

-3.364

-115

Ondersteuning saldo

Saldi

Baten

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

10.3. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening De afwijkingen zijn toegelicht in de programma’s.

10.4. Overzicht incidentele baten en lasten Door vergelijking van de realisatie van de incidentele baten en lasten met de begrotingscijfers ontstaat een (totaal)inzicht in de feitelijke afwijking van wat werd begroot. De vergelijking geeft ook inzicht in wat alsnog als een incidentele bate dan wel last geldt bij het opstellen en analyseren van de jaarrekeningcijfers na einde van het begrotingsjaar. Incidentele baten en lasten Programma bedragen x1000

Incidentele Baten

Incidentele Lasten

begroting

werkelijkheid

begroting

Inkomen Energietoeslag

4.936

Regeling opvang Oekrainie

611

TOZO/tijdelijke BBZ

123

Uitvoeringskosten TOZO

170

155

170

155

220

5.955

220

5.955

123

Participatie Amfors Ondersteuning Projecten Advieskosten Optimalisering (Zorg)administratie Totaal

Onder programma inkomen betreft het de kosten voor de noodmaatregelen vanuit het Rijk voor de Energiekosten, de Energietoeslag en de kosten voor opvang van ontheemde Oekraïners naar aanleiding van de oorlog. Ook zijn er in 2022 nog uitvoeringskosten TOZO geweest, voor onderzoek naar de rechtmatigheid van de verstrekkingen. In programma Participatie is er voor Amfors is een incidenteel bedrag begroot. Dit bedrag is in 2022 nog niet benut en zal worden ingezet in 2023. Onder programma ondersteuning gaat het om kosten voor projecten (digitalisering, archief en cultuur). Deze projecten zijn nog niet afgerond in 2022 en het restant wordt ingezet in 2023. De overige kosten zijn advieskosten Stip op de horizon en de kosten voor het optimaliseren van de (zorg)administratie.

10.5. Begrotingsrechtmatigheid In het kader van de begrotingsrechtmatigheid worden conform de BBV in dit hoofdstuk de overschrijdingen gemeld op programmaniveau. De overschrijding doet zich voor, als de lasten hoger zijn dan opgenomen in de begroting (inclusief de wijzigingen).

Deze begrotingsoverschrijdingen worden veroorzaakt door meer uitgaven binnen het voor het programma geldende beleid. Bij programma inkomen gaat het om de Energietoeslag. Bij programma Wijkteams gaat het om extra uitgaven voor uitbreiding van de Sociaal Teams, in verband met de groeiende inzet van eigen begeleiding. De kostenoverschrijding is gemeld aan de raden via de tussentijdse rapportage in september 2022, er is toen echter geen begrotingswijziging ingediend.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

10.6. Balans per 31 december 2022 Balans per 31 december 2022 (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa

31-12-22 0

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

0 0

3.252

Liquide middelen

31-12-21 PASSIVA Vaste Passiva 0 Reserves

31-12-22

31-12-21

Gerealiseerd resultaat

Voorzieningen

Vaste schulden Totaal vaste passiva Vlottende passiva

0 0

2.600

4.232

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 5.463 jaar

150

105

Overlopende activa Totaal vlottende activa

1.364 4.766

4.711 10.279

Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

2.166 4.766

6.046 10.279

Totaal activa

4.766

10.279

Totaal passiva

4.766

10.279

Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar Deze worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar Vordering op openbare lichamen Vordering op niet-openbare lichamen Voorschotten uitkeringen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rente typische looptijd 1 jaar Totaal

31.12.2022

31.12.2021

2.285 96 47 824

1.207 122 7 4.127

3.252

5.463

De belangrijkste vordering op openbare lichamen en niet openbare lichamen (> € 100.000) is • BTW afrekeningen Baarn, Bunschoten en Soest € 934.000 • Afrekening Energietoeslag € 699.000 • Afrekening Opvang Oekraïners € 491.000 • Detachering personeel € 161.000 Overige vorderingen < € 100.000 • Terugvordering voorschotten € 64.000 • Overige vorderingen niet-openbare lichamen € 32.000 Schatkistbankieren: uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar Decentrale overheden zijn verplicht om hun overtollige liquiditeiten in de schatkist van het rijk te stallen. Om het dagelijkse beheer te vereenvoudigen is er een drempelbedrag, afhankelijk van het begrotingstotaal, dat buiten de schatkist mag worden gehouden. De omvang van de begroting Uitvoeringsorganisatie BBS is € 34,6 miljoen. Per 1 juli 2021 is het drempelbedrag van het schatkistbankieren aangepast van 0,75% naar 2% (€ 692.000), waarbij het drempelbedrag minimaal € 1 miljoen.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

Kwartaal

Liquide middelen in euro's

1-1-2022 31-3-2022 30-6-2022 30-9-2022 31-12-2022

101.916 149.718 158.162 149.540 149.930

Het bedrag aan middelen dat buiten het schatkistbankieren is aangehouden per kwartaal zal minder dan € 692.000 zijn, omdat de rekening courant automatisch wordt afgeroomd naar € 150.000. Het schatkistbankieren is per 2 oktober 2017 ingegaan. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarden De liquide middelen zijn opgenomen einde boekjaar 2018 en bestaan uit de bankrekening die afgesloten is bij de BNG. Liquide middelen

31.12.2022

31.12.2021

150 150

105 105

31.12.2022

31.12.2021

1.142 44 178 1.364

4.394 43 274 4.711

Bank Nederlandse Gemeenten Totaal Overlopende activa De overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overlopende activa Deelnemende gemeenten minus voorschotten Loonheffing BBS-uitkering Overige overlopende bedragen Totaal De belangrijkste nog te ontvangen bedragen • Afrekening zorgkosten – nog te ontvangen van Baarn • Afrekening zorgkosten – nog te ontvangen van Bunschoten • Afrekening zorgkosten – nog te ontvangen van Soest • Afrekening werk en inkomen – nog te ontvangen van Bunschoten • Nog te ontvangen bedrag van de zorgleveranciers • Verrekening verschil balans TOZO 2020

€ € € € € €

608.000 153.000 98.000 284.000 93.000 65.000

Vlottende Passiva

Vlottende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar Betalingen onderweg Crediteuren Overige netto vlottende schulden Totaal

31.12.2021

2.485 65 50 2.600

2.005 2.152 75 2.205

Toelichting betalingen onderweg • Betalingen onderweg facturen € 1.864.000 • Betalingen onderweg Werk en Inkomen € 222.000 • Betalingen onderweg Zorg € 398.000 Overlopende passiva Onder de overlopende passiva worden verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

Overlopende passiva Loonheffing BBS-uitkeringen Loonheffing BBS-personeel Zorgverzekeringswet BBS-uitkeringen Pensioenen/IZA en overige loonkosten Nog te betalen deelnemende gemeenten minus voorschotten Nog te betalen overig Vooruit ontvangen bedragen Totaal Toelichting overlopende passiva • Afrekening werk en inkomen – nog te betalen aan Baarn • Afrekening werk en inkomen – nog te betalen aan Soest • Aanvragen energietoeslag in behandeling • Nog te betalen facturen 2022

31.12.2022

31.12.2021

99 582 74 122 888 401 0 2.166

142 527 74 177 0 226 4.901 6.046

€ 90.000 € 798.000 € 235.000 € 144.000

WNT-verantwoording 2022 Gemeenschappelijke regeling Baarn Bunschoten en Soest De WNT is van toepassing op Gemeenschappelijke regeling Baarn Bunschoten en Soest. Het voor Gemeenschappelijke regeling Baarn Bunschoten en Soest toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000. Het algemeen bezoldigingsmaximum is van toepassing. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

Gegevens 2022 Naam

B. van der Schelde

Functiegegevens

Directeur UO BBS

Aanvang en einde functievervulling in 2022

01/01 tot en met 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking Ja / Nee

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 115.491

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 20.791

Subtotaal

€ 136.282

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 216.000

Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

nvt

Bezoldiging

€ 136.282

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de reden al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

nvt nvt

Gegevens 2021 Naam

B. van der Schelde

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 tot en met 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking Ja / Nee

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 110.451

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 21.177

Subtotaal

€ 131.628

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 209.000

Tabel 1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder. Gegevens 2022 Naam

Functie

Periode

Dhr. E. Jansma

Voorzitter Bestuur

1/1 tot en met 31/5

Bestuurslid

1/1 tot en met 31/5

Voorzitter Bestuur

1/6 tot en met 31/12

Mevr. L. van Aalst-Veldman

Bestuurslid

1/1 tot en met 31/5

Dhr. M. Eijbaard

Bestuurslid

1/6 tot en met 31/12

Dhr. O. Suna

Bestuurslid

1/6 tot en met 31/12

Dhr. P. van Asselt

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

10.7. Sisa

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

10.8. Controleverklaring accountant Volgt nog.

10.9. Voorstel tot resultaatbestemming Het resultaat over boekjaar 2022 is € 0. Er is geen sprake van eigen vermogen.

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

17-4-2023

11. BIJLAGEN 11.1. Bijdrage deelnemers organisatiekosten Onderstaande tabel geeft een overzicht van de bijdragen van de gemeenten voor de personele inzet en het aandeel overhead per programma/activiteit. Baarn Verdeling per 1/1/21 Schuldhulpverlening Soc team Zorg adm Inkomen (cliënten)

Cliënten Inbreng FTE FTE FTE Personeelskosten

Participatie (cliënten) Inburgering Schuldhulpverlening (FTE)

163

14,2 2,72 824

Personeelskosten Personeelskosten Personeelskosten

Soc team (FTE)

Personeelskosten

1.062

Zorg adm (FTE)

Personeelskosten Materiëlekosten

14,1 2,24 381

676 1,5 28,87 6,23 1.578

1.192 1,5 57,17 11,19 2.783

418

194

802

1.414

148

125

1.102

2.287

4.451

160 14 174

132 12 144

367 33 400

659 59 718

Materiële budgetten

244

113

467

823

Materiële budgetten Materiële budgetten Materiële budgetten Materiële budgetten Materiële budgetten

209 105

97 48

25 68

24 56

400 201 38 63 157

706 354 38 113 282

408

225

859

1.492

136 68

62 31

16 44 264

16 37 146

260 130 25 41 102 558

458 229 25 73 183 968

3.432

2.341

7.150

12.923

Totaal Zorg admin Overige kosten ondersteuning Ondersteuning: Inkomen (FTE * cliënten) Arbeidsparticipatie (FTE*cliënten) Schuldhulpverlening (FTE) Soc team (FTE) Zorg admin (FTE) Totaal Mat budgetten ondersteuning Inkomen (FTE * cliënten) Arbeidsparticipatie (FTE*cliënten) Schuldhulpverlening (FTE) Soc team (FTE) Zorg admin (FTE) Totaal Persk ondersteuning

Totaal

Bunschoten Soest 353

Personeelskosten Personeelskosten Personeelskosten Personeelskosten Personeelskosten

Totaal bijdrage 2022

In de begroting wordt aangegeven welke bijdrage elke deelnemer verschuldigd is voor de uitvoering van de taken van BBS. Het bestuur stelt een bijdragebesluit op en legt daarin de verdeelsleutel per product vast, waarbij onderscheid wordt gemaakt naar basis-, plus- en maatwerktaken. In het bijdragebesluit wordt ook bepaald in hoeverre en op welke wijze voorschotten in rekening worden gebracht. De kosten van de basis- en de maatwerktaken blijven gescheiden. De kosten van maatwerktaken worden in zijn geheel gedragen door de gemeente(n) die deze maatwerktaken afnemen.

11.2. Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld De nieuwe BBV schrijft voor dat uitgaven en inkomsten moeten worden gekoppeld aan taakvelden. Dit maakt ze vergelijkbaar met andere gemeenten/gemeenschappelijke regelingen. Taakveld Omschrijving

0.4 6.1 6.2 6.3 6.5 6.71

Overhead Samenkracht en Burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Arbeidsparticipatie Maatwerkdienstverlening 18+

Concept jaarverslag en jaarrekening 2022

baten

Bijdrage gemeente

Lasten

3.364

Programma 3.364

611

4.451

28.415 1.745

28.417 1.743

1 2

660

17-4-2023

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12776110/1