382994 Jaarstukken gemeente Baarn 2021 bijlage 1 Jaarrekening 2021 (en jaarverslag) OUD

Norm

Peildatum

Baarn

Baarn

Huishoudelijk restafval fijn Huishoudelijk restafval grof Hernieuwbare elektriciteit

kg per inwoner

2020

2020 144,1 kg

Procentueel

2019

6,2%

2021 140,26 kg 15,00 kg 15%

Landelijk gemiddelde (2019) 172 kg 18,5%

Toelichting huishoudelijk restafval Huishoudelijk restafval bestaat uit fijn en grof afval. Fijn restafval wordt ingezameld aan huis door middel van een grijze container of een ondergrondse container. Grof restafval wordt op afspraak ingezameld en/of gebracht naar het recyclingstation. In bovengenoemde tabel hebben wij scheiding gemaakt tussen fijn en grof huishoudelijk restafval. Uit bovenstaande cijfers blijkt dat de drukte op het recyclingstation mogelijk heeft geleid tot een groter aanbod van grof huishoudelijk restafval. In 2021 werd er in totaal 374 ton grof huishoudelijk restafval aangeboden op het recyclingstation. In 2020 was dit 352 ton. Het aandeel afgevoerd grof restafval dat wordt geaccepteerd als recycling, neemt als het gevolg van veranderde regelgeving sterk af. Hierdoor vindt een verschuiving plaats van herbruikbaar grof afval

83

naar grof restafval. De hoeveelheid grof restafval is dit jaar mogelijk als gevolg van veranderende regelgeving toegenomen. Daardoor neemt de totale hoeveelheid huishoudelijk restafval ook toe.

84

310 Beheer openbare ruimte Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Doel: Gronddepot, vrachtwagenparkeerplaatsen en uitbreiding van de werf Realiseren opslagdepot en Doordat de ruimtelijke procedures nog niet zijn vrachtwagenparkeerplaatsen afgerond is het opslagdepot en vrachtwagenparkeerterrein nog niet gerealiseerd. Wel is het terrein overgedragen aan de gemeente Baarn, zijn de opstallen (gebouwen en groen) verwijderd en zijn de tekeningen en bestek voor de nieuwe inrichting afgerond. Mobiliteit Doel: Op basis van een vastgestelde mobiliteitsvisie waarin onze doelen zijn aangegeven gaan we aan de slag met de uitvoeringsagenda zoals eerder vermeld. Daar waar zich verkeersproblemen voordoen en waar snelle actie nodig is door bijvoorbeeld snelheidsproblemen of ongewenste gevaarlijke situaties, willen we de weg duurzaam veilig inrichten. In 2021 is gestart met diverse mobiliteitsprojecten zoals de herinrichting van de Vondellaan, het Stationsplein de De Geerenweg en de Drakenburgerweg en de Poort van Baarn. Op de Drakenburgerweg hebben we oversteekvoorzieningen gerealiseerd. Bij de Drakenburgerweg zijn we plannen aan het maken voor de aansluiting bij de plannen voor de Poort van Baarn in afstemming met het bewonerscomité en de ontwikkelingen in het kader van de Baarnsche Zoom. Er is een nadrukkelijke wens om een deel van de Drakenburgerweg en de De Geerenweg te transformeren. We komen met plannen voor een alternatieve, veilige inrichting.

In 2021 is er gewerkt aan een inrichtingsplan voor de Drakenburgerweg en de De Geerenweg. De inrichting van de wegen is mede afhankelijk van keuzes die in andere projecten worden gemaakt zoals de plannen voor de Poort van Baarn en de Baarnsche Zoom. We gaan de (hoofd)fietsroutes uitbreiden en verbeteren. We richten ons daarbij zowel op de dagelijkse fietsverbindingen voor woon-werkverkeer als op recreatieve fietsroutes. De gemeente Baarn is met meerdere fietsroutes bezig. De fietsroute achter paleis Soestdijk gaat op korte termijn in uitvoering. Daarnaast wordt volop gewerkt aan de plannen voor de doortraproute 85

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? Amersfoort-Hilversum. Er is een keuze gemaakt voor een voorkeurstracé dwars door Baarn. De provincie is deze route nu aan het uitwerken. We gaan een nieuw instrument maken waarin de parkeernormering wordt vastgelegd zodanig dat deze als juridisch (toets)instrument ingezet kan worden bij de totstandkoming van nieuwe omgevingsplannen of bij wijziging van functies. in 2021 is gewerkt aan de totstandkoming van een paraplubestemmingsplan parkeren in combinatie met een ge-update nota parkeernormering welke in 2022 aan de raad zal worden aangeboden. We gaan onderzoek uitvoeren naar de verkeersstromen vanuit Hilversum en Soest om inzicht te krijgen in de huidige stand van zaken na capaciteitsuitbreiding op het hoofdwegennet en de COVID-19crisis. In de huidige situatie is het uitvoeren van verkeerskundig onderzoek niet objectief in verband met de COVID-19. De provincie is wel bezig met het opstellen van een Netwerkperspectief waarin men ingaat op de afwikkeling en functies en inrichting van het provinciale wegennet. Ook de afspraken met de provincie over de planontwikkeling rondom Soestdijk spelen hierbij een rol. Aan de hand van de resultaten kunnen wij inzicht verkrijgen in eventuele wenselijke maatregelen. We stellen in de eerste helft van 2021, op basis van een door de raad vastgestelde mobiliteitsvisie, een mobiliteitsagenda op.

Daarnaast vernieuwen we in 2020 de parkeernormennota. De mobiliteitsagenda is in oktober 2021 door de gemeenteraad vastgesteld. Onder andere de Vondellaan en de Eemnesserweg zijn de in de mobiliteitsagenda opgenomen.

Beheer Openbare ruimte Doel: Behoud van het groene karakter, het vergroten van de biodiversiteit en leveren van een positieve bijdrage aan het veranderend klimaat (Groenvisie 2020). Samen met onze inwoners Het aanplanten van bomen volgens een ‘herplantplan’ met beschikbare middelen uit het Bomenfonds, de perspectiefnota 2021 -2024 en het bomenbeheerplan; Er zijn 130 bomen geplant volgens het bomenplantplan, waarvan 75 plekken zijn aangedragen door inwoners waar zij graag een boom

86

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? zien staan. Inwoners stimuleren om bij te dragen aan de biodiversiteit en klimaatadaptatie met de uitvoering van het project Heuvelrugtuinen; Met de uitvoering van het project Heuvelrugtuinen zijn inwoners gestimuleerd de tuin groen, natuurvriendelijk en klimaatbestendig te maken. Een voorbeeld Heuvelrugtuin is naast het gemeentehuis aangelegd. Samen met vrijwilligers is een plan gemaakt en in het najaar aangelegd. Deze voorbeeldtuin geeft naast de andere twee voorbeeldtuinen (bij het Natuur- en Milieucentrum De Groene Inval en het Poorthuis) ideeën aan inwoners voor de inrichting van de tuin. Uitbreiden van ecologisch bermbeheer, zoals benoemd in de groenvisie en beeldkwaliteitsplan. Op het grootste deel van de gemeentelijke bermen is ecologisch bermbeheer uitgevoerd dat zorgt voor toename van kruiden en insect- en natuurvriendelijke bermen. Uitvoeren van de vierde fase van het vervangingsplan populieren volgens raadsbesluit (14RV000062); In december is de vierde fase van het vervangingsplan populieren uitgevoerd. Langs de Drakenburgerweg en de De Geerenweg zijn 43 populieren gekapt. De herplant vindt in 2022 plaats. Vervangen van versleten plantsoenvakken met beschikbare middelen uit de perspectiefnota 2021 2024; Op diverse locaties verspreid in de gemeente is de beplanting vervangen met beschikbare middelen uit de perspectiefnota 2021 – 2024.

Doel: Behoud van historische waarde van het in 2020 gerenoveerde Cantonspark. We voeren onderhoud uit in het Cantonspark. In 2021 zijn de grove werkzaamheden (herstel van de padenstructuur, nieuwe entrees en de aanleg van de planvakken) in het Cantonspark afgerond en is tevens het eerste deel van de definitieve beplanting aangebracht. Aansluitend is samen met de Vrienden van het Cantonspark aan de hand van de toegepaste beplanting, de beheervisie en het Beeldkwaliteitsplan 19-27 het beheerplan verder uitgewerkt. Het beheerplan zal in Q1 van 2022 door het college

87

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? worden vastgesteld.

Doel: Het ‘Schoon, heel en veilig’ onderhouden van de openbare ruimte. We voeren groot onderhoud uit aan wegen, riolering en groen conform het integraal beheerplan openbare ruimte (IBOR 2021-2030) In april 2021 is het nieuwe Integraal Beheerplan Openbare Ruimte 21-30 vastgesteld. In het IBOR 2130 is het onderhoud van de openbare ruimte opgesplitst in klein- groot en vervangingsonderhoud. Om het klein- en groot onderhoud van de wegen, riolering en groen op een structurele manier in de organisatie te borgen zijn in 2021 vier raamcontracten opgesteld (onderhoud riolering, klein onderhoud wegen, groot onderhoud elementen en groot onderhoud asfalt). De eerste werkzaamheden conform deze contracten worden in 2022 uitgevoerd. Daarnaast zijn de eerste integrale vervangingsprojecten uit het IBOR 21-30 afgerond (Molenweg e.o., Eemweg), en is in 2021 de voorbereiding van de Altalaan e.o. en de Zandvoortweg afgerond zodat deze in 2022 kunnen starten. Ook projecten voor 2023 en verder worden al voorbereid. Zo zijn de projecten Lage Vuursche, Staatsliedenwijk, Stationsplein en de Noordschil al opgestart. Doel: We zetten actief in op participatie. We betrekken inwoners actief bij het inrichten en beheren van de openbare ruimte in hun directe omgeving. Doel: Een eenduidige en duurzame inrichting van de openbare ruimte.

Het Handboek Inrichting Openbare Ruimte (HIOR) is opgesteld waarin is vastgelegd welke duurzame materialen wij in Baarn toepassen, hoe de openbare ruimte wordt ingericht zodat deze optimaal beheerd kan worden en zijn er een vijftal standaard profielen bepaald. Het HIOR wordt in Q1 2022 vastgesteld. Openbare speelruimte Doel: Voldoende veilige en toegankelijke speelvoorzieningen, tot stand gekomen met actieve betrokkenheid van de inwoners. Op enkele (bestaande of nieuwe) speelplekken in 88

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? Baarn gaan we samen met de gebruikers en omwonenden de wensen en behoeften inventariseren. Daarna de plek (her )inrichten. Speelplek aan de Galei is opnieuw ingericht en speelplek aan de Fockema Andreaelaan is heringericht en tegelijk uitgebreid. Eemland Wonen heeft uit hun leefbaarheidsfonds € 10.000 bijgedragen. In de “weidenbuurt” hebben we de wensen en behoeften van de buurtbewoners geïnventariseerd wat betreft spelen, maar ook voor vergroening van de buurt. De voorlopige ontwerpen zijn gedeeld met de buurtbewoners en hun suggesties voor aanpassing zo veel als mogelijk verwerkt in een definitief ontwerp. Realisatie vindt plaats in 2022.

89

320 Gesloten systemen (Riolering, Afvalverwijdering, Begraafplaats) In 2021 is het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte opgesteld. Dit plan voorziet in een planmatige herinrichting van de openbare ruimte, inclusief riolering. De wijken langs de noordrand van Baarn (Componistenwijk tot Schilderswijk) zijn de komende 10 jaar aan de beurt. We realiseren hier ook een structuur voor de afvoer van overtollig regenwater. Gesloten systemen (Riolering, Afvalverwijdering, Begraafplaats) Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Riolering & Water Doel: Toekomstbestendig riolerings- en watersysteem Afkoppelen van hemelwater bij rioolvervanging: Bij elk project in de openbare ruimte koppelen we standaard het regenwater van openbaar verhard oppervlak af. We hebben riolering vervangen in de Zandvoortweg en Eemweg en het systeem verbeterd door regenwater en vuil water te scheiden en het regenwater zoveel mogelijk in de bodem te infiltreren. Inwoners betrekken bij duurzaam waterbeheer: We verstrekken subsidies voor groene daken en afkoppelen van hemelwater. In 2021 hebben we aan 20 particulieren subsidie verstrekt voor de aanleg van een groen dak en 7 subsidies verstrekt voor het afkoppelen van regenwater op eigen terrein. Dit is een lichte toename ten opzichte van 2020 (toen waren het respectievelijk 12 en 4. De ervaring in andere gemeenten leert dat een subsidieregeling pas na een paar jaar goed gaat lopen. De regelingen in Baarn zijn gestart in 2019. Inwoners betrekken bij duurzaam waterbeheer: We zetten een afkoppelcoach (of ‘regenwateradviseur’) in om initiatiefnemers te helpen bij het afkoppelen van regenwater op hun perceel. De afkoppelcoach is in 2021, ondanks COVID-19, veelvuldig ingezet om advies te geven aan particulieren over het afkoppelen, zo mogelijk hergebruiken, en infiltreren van regenwater op eigen terrein.

Ook zijn er gesprekken met de VvE’s van een aantal flatgebouwen om deze geheel of gedeeltelijk af te koppelen. Als dit (in 2022) lukt, dan worden in 1 keer grote particuliere oppervlakken afgekoppeld. 90

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? Regulier (groot) onderhoud aan het rioolstelsel conform het GRP. In april 2021 is het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte (IBOR 21-30) opgesteld. Dit plan voorziet in een planmatige herinrichting van de openbare ruimte, inclusief riolering. De wijken langs de noordrand van Baarn (Componistenwijk tot Schilderswijk) zijn de komende 10 jaar aan de beurt. We realiseren hier ook een structuur voor de afvoer van overtollig regenwater. In 2021 hebben we een hemelwaterstructuurplan opgesteld voor de bestaande bebouwing langs de noordrand van Baarn. Zo weten we wat we met overtollig regenwater moeten doen bij de integrale aanpak van de openbare ruimte op basis van het vastgestelde IBOR. Regenwater dat we niet in de bodem kwijt kunnen, leiden we naar de noordkant van de Drakenburgerweg/De Geerenweg, waar we het bergen in oppervlaktewater. We werken samen met gemeente Soest en Amersfoort aan een grondwatermodel waarmee we de effecten van ontwikkelingen zoals klimaatverandering, afkoppelen en toenemende verharding op grondwaterstanden kunnen monitoren en voorspellen. In 2021 is in een consortium verder gewerkt aan de ontwikkeling van het model. Het was eind 2021 nog niet voldoende ontwikkeld om al berekeningen en analyses uit te voeren.

Klimaatadaptatie Doel: Ambities vaststellen en actieplan opstellen In het voorjaar van 2021 is het rapport van de stadsgesprekken gereed gekomen. De rest van 2021 is gebruikt om aan de hand van deze stadsgesprekken en eerdere resultaten (fase 1 TRAP2050 in 2019) een voorlopige uitvoeringsagenda klimaatadaptatie op te stellen. Deze is begin 2022 vastgesteld door het college en gedeeld met de raad. Voor een tweetal projecten waarbij we maatregelen nemen om lokale wateroverlast en verdroging tegen te gaan, is een rijksbijdrage aangevraagd en toegekend. Het betreft de integrale herinrichting van de Eemweg (waar regenwater is gescheiden en een 91

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? structuur is aangelegd voor het afvoeren van overtollig regenwater) en het uitbreiden van plantsoenen bij renovatie, door het verwijderen van omliggende overtollige verharding. Hiervoor is samenwerking gezocht met groenbeheer.

Doel: Invulling geven aan de Operatie Steenbreek In 2020 is gestart met het uitvoeringsplan Heuvelrugtuinen. Dit uitvoeringsplan stimuleert inwoners en terreineigenaren in het vergroenen van hun tuin en het vergoten van de biodiversiteit. In 2021 zetten wij dit voort. We hebben ons aangesloten bij het programma Heuvelrugtuinen van Natuur en Milieu Utrecht (NMU). In 2021 is een tweede voorbeeldtuin gerealiseerd, tussen het gemeentehuis en de Herberg van Paulus. In de tuin is dakwater van de Pauluskerk afgekoppeld. Dit wordt deels opgevangen in regentonnen, deels loopt het in laagtes in de tuin waar het kan infiltreren. Daarnaast is op het dak van het archief een groen dak aangelegd. Dit groene dak houdt water vast, maar werkt ook isolerend voor de onderliggende ruimte en is goed voor de biodiversiteit. Daarnaast heeft NMU online seminars gehouden, onder andere over duurzaam waterbeheer in eigen tuin en het verbeteren van de bodem door verhogen van het gehalte aan organische stof (en daarmee het watervasthoudend vermogen van de bodem). Deze seminars zijn, ook vanuit Baarn, goed bezocht. Afval Doel: Van afval naar grondstof. Maximaal 100 kg restafval per inwoner per jaar in 2025.

Vanaf 2021 mag ieder huishouden inde gemeente nog maximaal één restafvalcontainer hebben. Huishoudens met meer dan één restafvalcontainer zijn op de hoogte gesteld en hun extra restafvalcontainer is opgehaald door RMN. Hiermee motiveren wij inwoners om hun afval goed te scheiden en minder restafval over te houden. Dit is in lijn met de milieudoelstellingen zoals geformuleerd in het Grondstoffenplan 2015-2025. Gratis verzamelzakken voor PMD worden vanaf 2021

92

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? enkel verstrekt aan huishoudens van hoogbouwwoningen en zijn uitsluitend verkrijgbaar bij het recyclingstation en het gemeentehuis. Intussen is in januari 2022 het omgekeerd inzamelen positief geëvalueerd en heeft de raad besloten om hiermee verder te gaan en hoogbouwbewoners eveneens te faciliteren.

Begraafplaats Doel: Het bereiken van een goede beeldkwaliteit voor deze bijzondere plek, waarbij alle beheerkosten gedekt worden door de grafrechten. Uitvoeren van het (meerjarenplan) Masterplan begraafplaats. Een deel van het Masterplan begraafplaats is uitgevoerd. Op twee delen van de begraafplaats is een deel van de dominante coniferen verwijderd en vervangen door nieuwe beplanting.

93

Financiën Fysiek domein Overzicht baten en lasten Fysiek domein Bedragen x €1.000 Exploitatie

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2021

Primitief

Gewijzigd

Realisatie 2021

Afwijking 2021

Totaal Lasten

14.085

15.439

16.381

14.924

1.457

Totaal Baten

-8.239

-9.172

-10.885

-11.184

299

SALDO van baten en lasten

5.846

6.266

5.496

3.740

1.757

Stortingen

2.438

0

3.342

3.342

0

Onttrekkingen

-2.404

-409

-2.935

-2.397

-538

34

-409

407

945

-538

5.880

5.857

5.903

4.684

1.219

Saldo mutaties reserves RESULTAAT na bestemming

Toelichting afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting Analyse afwijkingen budgetten Rekening 2021 tov Begroting incl wijziging 2021

Salarislasten kunnen per programma afwijken van de geraamde lasten, per definitie voor de gehele organisatie is het verschil nihil. Zie ook paragraaf Bedrijfsvoering: Omvang en kosten formatie. Uitstel projecten verkeersbeleid (mobiliteitsvisie) zoals gemeld RIB 24 juni 2021 Verkeersmaatregelen Vondellaan en rond basisscholen zijn in 2021 voorbereid (inclusief participatie van belanghebbenden), maar worden in 2022 uitgevoerd. Bijdrage RUD 1e kwartaal 2021 is verantwoord in 2020. Daarnaast is het variabele deel van de bijdrage deels terugontvangen omdat er minder meldingen en aanvragen zijn gedaan en er minder complexe dossiers waren. Op het gebied van duurzaamheid is vooral sprake van kosten voor Communicatie en projectleiding. Bij RO beleid en uitvoering is sprake van lagere lasten communicatie RO, Wet natuurbescherming en Cultureel erfgoed. De uitvoering van de werkzaamheden is vertraagd.

De voorbereidingen voor project Baarnsche Zoom lopen door in 2022 Hogere lasten gladheidsbestrijding als gevolg van relatief veel sneeuwval (winter 2020/2021 staat op plek nummer 3 van meest gestrooid: bron Rijkswaterstaat) Hogere onderhoudskosten groen door stijgende prijzen aannemers Door achterstalligheid zijn er meer bankjes en prullenbakken geplaatst dan voorgaande jaren Er zijn meer werkzaamheden voor nutsbedrijven verricht (kabelsleuven), waar overigens ook meer inkomsten van nutsbedrijven tegenover staan Inhuur medewerker vastgoed en uitvoeren QuickScan duurzaamheid gebouwen Hogere lasten kwijtschelding afvalstoffenheffing door meer aanvragen maar vooral door de gestegen tarieven afvalstoffenheffing 2021. Hogere opbrengst oud papier en overige fracties en lagere kosten restafval en grofvuil. Hogere baten afvalstoffenheffing en afvalbrengstation (bijdrage Eemnes) Bijdrage waterschap Vallei en Veluwe in kosten ontvlechten waterstromen Hogere dotatie voorziening riolering conform IBOR 2021 Lagere lasten onderhoud riolering als gevolg van voorbereiding van de uitvoering. Daarnaast minder aanvragen "subsidie groene daken en afkoppelen hemelwater". Hogere baten begraafrechten, vooral door verlengen van grafrechten en afkoop onderhoud graven en begraafplaats. De opbrengst van afkoop onderhoud is aan de voorziening begraafplaats toegevoegd.

Overige verschillen < 20.000 en afrondingen Totale afwijking voor mutaties reserves Reserve: Onttrekkingen: Totale afwijking na mutaties reserves

Incidenteel / structureel

Lasten

Baten

Inc Inc

598 197

Inc

178

Inc

161

Inc

53

Inc Inc

252 52

Inc Str Inc

-62 -29 -20

Inc Inc

-92 -44

78

Inc

-28

Inc Str Inc Inc

304

-211

Inc

237

Inc Inc Inc

-101 12

8

1.457

299

1457

-538 -239

30 21 30

132

94

Incidentele baten en lasten Incidentele posten Fysiek domein Budgetoverheveling 2020-2021 Actualisering kapitaallasten IBOR 2021 (234695) Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen MJOP (326022) Investering Openbare verlichting (325293) Meicirculaire 2021 Prim begroting Verkeersbeleid 2021 Tussenrapportage 2021-2 Verrekening IBOR 2020 met Algemene Reserve Voorziening Bomenfonds tbv Bomenplant plan Totaal Incidentele baten en lasten fysiek domein

Lasten Reguliere Dotatie reserve exploitatie 506.398 -137.668 115.000 900.000 409.000 41.542 651.741 149.003 364.000 2.917.498 424.682 15.000 1.705.016 4.651.180

Baten Reguliere exploitatie

Onttrekking reserve 506.398 -69.178 115.000 900.000 409.000 636.741 149.003

3.034.498 424.682 15.000 3.049.498

3.071.646

Budgetoverhevelingen 2021 - 2022 Budgetoverhevelingen

Programma

31-dec-21

Budgetoverheveling 2020 en 2021 >> 2022 Invoering Omgevingswet

3

Wet Natuurbescherming

3

Voorbereidingskosten Baarnsche Zoom

3

Cultureel erfgoed

3

Totaal budgetoverheveling 2020 en 2021 >> 2022

11.971 68.300 55.124 81.575 216.970

Budgetoverheveling 2021 naar 2022 Invoering Omgevingswet

3

Communicatie Ruimtelijke Ordening (omgevingswet)

3

Verkeersmaatregelen Vondellaan

3 Totaal budgetoverhevelingen

185.600 95.000 60.000 557.570

Bedragen x € 1.,-

De budgetoverhevelingen 2021-2022 zijn vastgesteld door de Raad op 20 april 2022 (zaak nr 354914).

95

Programma 4:

Ondersteunend domein

Bestuurlijke verantwoordelijkheid Burgemeester: M.A. Röell Wethouder: Hugo Prakke Beoogde maatschappelijke effect De verschillende disciplines van bedrijfsvoering ondersteunen en adviseren de beleidsprogramma's. Daardoor zijn zij in staat om hun producten en diensten zo goed mogelijk te leveren aan de inwoners en ondernemers van Baarn. We maken onderscheid tussen concern brede kaders en de invulling die we geven aan deze kaders. Strategische doelen 1 Onze financiën zijn op orde, transparant en in balans.

2 Wij versterken bestaande en nieuwe samenwerkingen in de regio vanuit onze eigen kracht en onze eigen visie.

3 Onze bedrijfsvoering is op orde en wij werken efficiënt en resultaatgericht.

Bestuurlijke producten 400 Financieel Beleid en Beheer 410 Belastingen en basisregistratie 420 Juridische zaken - Personeel & Organisatie - Bestuurlijke aangelegenheden 430 Communicatie 440 Overhead 490 Algemene kosten programma 4

Beleidskader

Financieel beleid en beheer • Nota Reserves en Voorzieningen; • Nota Investeren, activeren en afschrijven; • Treasurystatuut; • Budgethoudersregeling; • Mandaatstatuut; • Financiële verordening ex art 212 Gemeentewet; • Controle verordening; ex art 213 Gemeentewet; • Onderzoeksverordening ex art 213a Gemeentewet. Belastingen en basisregistratie • Belastingverordeningen.

96

Juridische zaken, personeel en organisatie en bestuursaangelegenheden • Personeelshandboek; • Inkoop- en aanbestedingsbeleid. Communicatie • Communicatie nota 2019 – 2022;

97

400 Financieel Beleid en Beheer

Financieel beleid en beheer De gemeente Baarn streeft naar een duurzaam financieel beleid. Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Doel: Een solide een duurzaam financieel beleid waarbij we structurele lasten dekken met structurele baten De financiële uitwerking van het duurzaam financieel Dit jaar is er een gesprekscyclus ingevoerd met het beleid in de begroting is gebaseerd op "structurele management, de budgetbeheerders en de financieel lasten worden gedekt door structurele baten". Onze adviseurs. Tijdens deze maandelijkse gesprekken reserve wordt alleen aangewend ter dekking van worden de inkomsten en uitgaven gemonitord en kan incidentele uitgaven. er waar nodig worden bijgestuurd. De uitkomsten van de maandelijkse gesprekken vormen de input voor onze tussenrapportages die uiteindelijk een (tussentijds) integraal overzicht geven van de resultaten van het gevoerde beleid. Doel: Een efficiënt en transparant P&C proces. Om ons Planning & Control proces zo efficiënt en transparant mogelijk te maken, hebben wij de Planning en Control (P&C) documenten gedigitaliseerd.

Inrichten van een nieuw P&C systeem: - In het najaar van 2021 hebben wij daarvoor Pepperflow in gebruik genomen voor digitalisering onze P&C documenten. - In dit systeem hebben we de Perspectiefnota 2022, de begroting 2022-2025 2026 en de jaarrekening 2021 opgesteld. Tevens is dit systeem in gebruik voor de maandelijkse budget besprekingen met de budgethouders en is de bedrijfsvoeringagenda hierin opgenomen. Door middel van Pepperflow publiceren wij de P&C documenten op internet, waardoor deze door iedereen geraadpleegd kunnen worden. Door dit systeem voor de hele organisatie beschikbaar te maken en in te zetten is het mogelijk de resultaten van het ingezette beleid goed te volgen. Hiermee geven wij ook aanvulling aan een van de verbetervoorstellen van de rekenkamer over de kwaliteit van onze P&C producten.

Doel: Onze processen en werkwijzen zoveel mogelijk LEAN inrichten Het eenduidiger en efficiënter inrichten van de In 2021 hebben wij verschillende digitale koppelingen belangrijkste financiële processen wordt in stappen tot stand gebracht tussen ons financiële systeem en aangepakt. In 2021 zijn door middel van technische de gemeentelijke basis administratie (GBA), de kamer aanpassingen processtappen efficiënter is en is van koophandel (KvK) en het pakket Key2begraven. informatie up-to-date. Ook is de kwaliteit van de Op het moment dat er één van deze applicatie iets informatie in de P&C cyclus verbeterd bij o.a. de wijzigt wordt dit automatisch ook gewijzigd in het totstandkoming van de jaarrekening. financiële systeem. Dit is niet alleen efficiënter maar 98

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? leidt ook tot up-to-date actuele informatie. Daarnaast vormt de managementletter basis voor het verbeteren van onze gehele P&C cyclus. De door de accountant benoemde punten van aandacht voor verbetering van de vastlegging, actualisatie en kwaliteit van onze aan te leveren informatie voor de P&C stukken zijn voor een groot deel bij de totstandkoming van deze jaarrekening opgepakt.

99

410 Belastingen en basisregistratie

Basisregistraties Momenteel bestaat een stelsel van 13 basisregistraties die onderling met elkaar verbonden zijn. Voor de geo-registraties in dit stelsel wordt nagedacht en onderzocht hoe deze beter op elkaar kunnen aansluiten. Hiervoor wordt momenteel gewerkt aan een Samengestelde Objecten Registratie (SOR), die de komende jaren enkele bestaande basisregistraties moet gaan vervangen. De huidige BAG (adressen en gebouwen), BGT (grootschalige topografie), de objectgegevens van de WOZ en delen van BOR (beheer openbare ruimte) moeten op termijn in deze objectenregistratie opgaan. In kleine stappen werken we hier de komende jaren naartoe. Een van deze stappen is in 2021 opgeleverd, namelijk de wijziging bij de waardebepaling van woningen die met ingang van 2022 plaatsvindt op basis van oppervlakte in plaats van inhoud. Hiervoor moeten nieuwe oppervlaktewaardes bepaald worden, afgestemd met de waardes in de BAG en dat heeft geresulteerd in een waardebepaling op basis van oppervlakte. Belastingen Het belang van regionale samenwerking neemt toe; zowel formeel als informeel. Regionale samenwerking levert veel op, zoals kennis, kwaliteit, continuïteit en het beheersen van risico's. Door als gemeente met andere gemeenten samen te werken, blijven we nu en in de toekomst lokaal en regionaal van belang.

We werken primair voor de inwoners en bedrijven, ook als we buiten onze gemeentegrenzen de samenwerking opzoeken. We beseffen dat een sterke zelfstandige gemeente ook betekent dat we open staan voor samenwerking met andere gemeenten, als dat de continuïteit en de kwaliteit van onze dienstverlening versterkt en onze kwetsbaarheid vermindert. De gemeente Eemnes heeft Baarn verzocht om de belastingtaken in uitvoering te gaan nemen. Baarn staat daar positief tegenover maar heeft als randvoorwaarde meegegeven dat er geen extra incidentele / structurele kosten voor Baarn gepaard kunnen gaan met deze transitie. Tevens past de samenwerking binnen de visie op regionale samenwerking en bovendien past een samenwerking met de gemeente Eemnes binnen de kaders aangegeven in het collegeprogramma voor versterking van de bedrijfsvoerings- en dienstverleningsprocessen. Daarnaast wordt hiermee de kwetsbaarheid van de belastingtaak verminderd, omdat deze samenwerking de continuïteit, kwaliteit en betrouwbaarheid van de werkzaamheden kan borgen, de kwetsbaarheden verminderen en de dienstverlening aan de inwoners/bedrijven verder verbeteren. Het college van Baarn ziet in de samenwerking op de belastingtaken een versterking in de bedrijfsvoering en heeft besloten de uitvoering van de belastingtaken per 1-1-2023 voor de gemeente Eemnes ter hand te gaan nemen.

De Gemeenten Baarn en Soest hebben de nodige positieve ervaring in onderlinge samenwerking op verschillende onderwerpen (RID, BBS, Crisisbeheersing etc.). Zij hebben in 2021 diverse gesprekken gevoerd over de samenwerking en hebben de verdere invulling hiervan tijdelijk gepauzeerd in verband met de uitvoering van de belastingtaken van de gemeente Eemnes.

100