1460052 Begrotingswijziging 2026.1 en Ontwerp begroting 2027 RMN bijlage 2 Ontwerp begrotingswijziging 2026.1 RMN

Begrotingswijziging 2026.1 RMN

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 1

1. Inleiding De oorspronkelijke begroting 2026.0, vastgesteld in september 2025 en hierna benoemd als 2026.0, is gebaseerd op de gewijzigde begroting 2025.1. De Ontwerpbegroting 2027, alsmede de daaropvolgende begrotingen, bouwen op hun beurt weer voort op deze begroting, waarmee de nu doorgevoerde wijzigingen structureel zijn verwerkt. Ten opzichte van begroting 2026.0 zijn er nog enkele andere wijzigingen verwerkt in begroting 2026.1. Het betreft allereerst wijzigingen in de dienstverlening aan gemeenten. Daarnaast zijn in Kaderbrief 2027 de geprognotiseerde indexeringen van loonkosten en kostenbudgetten bijgesteld. Tevens zijn de kapitaallasten materieel, RS en inzamelmiddelen en onderhoudskosten containers naar beneden bijgesteld. Voor kapitaallasten materieel, RS en inzamelmiddelen is een deel van de geplande investeringen jaar 2025 nog niet uitgevoerd. In jaar 2026 voert RMN een onderzoek naar de benodigde capaciteit, hierdoor krijgen we meer grip op de meerjareninvestering begroting. De onderhoudskosten voor containers zijn in 2026.0 begroot op € 597,-- per container per jaar, maar op basis van historische kosten is dit verlaagd naar € 325,-- per container per jaar.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 2

2. Gehanteerde uitgangspunten begroting 2026.1 2.1 Algemeen Voor formatie en voor uren begroting van de inzet van personeel en inzet materieel op de producten en overige kosten is het uitgangspunt begroting 2026.0. 2.2 Wijzigingen in dienstverlening aan gemeenten In begroting 2026.1 zijn op verzoek van diverse gemeenten enkele wijzigingen verwerkt in de dienstverlening zoals het opnemen van draaiboeken voor evenementen die vorig jaar nog los werden gefactureerd op basis van realisatie en voor Baarn, Soest en Bunnik kunnen we geen gebruik meer maken van standpijpen voor het bestrijden van het onkruid. Hiervoor is besloten om water met container naar de Wave te brengen. De wijzigingen zijn per gemeente nader toegelicht in paragraaf 5.2. 2.3 Bijstelling indexering loonkosten Voor de bijstelling van de indexering van loonkosten ten opzichte van begroting 2026.0 wordt conform Kaderbrief 2027 uitgegaan van de volgende percentages: Loonkosten index begroting 2026.0 (conform kadernota 2027) Verwachte loonindex 2026 Correctie t.o.v. 2026.0, verwerkt in 2026.1

5,0%* 2,0%** -2,8%***

*In de kaderbrief 2026 is een verwachte loonindex voor 2026 opgenomen van 3,8%. Tegelijkertijd is de begroting 2025.1 aangepast aan de op moment van opstellen van de begroting net afgesloten cao, inclusief een loonsverhoging per 1 april 2025. Per abuis is voor de begroting 2026 een index toegepast van 3,8% op de loontabel die in 2025.1 is gehanteerd voor de periode april t/m december, zonder rekening te houden met de lagere lonen in het eerste kwartaal van 2025. Daardoor is feitelijk een indexatie toegepast van 5,0 %, een verschil van 1,2% op de brutosalarissen. Dit verschil wordt in de begroting 2026.1 hersteld. ** De huidige cao voor gemeenschappelijke regelingen - welke identiek is aan de cao voor gemeenten - kent een looptijd van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. In deze cao zijn enkele tussentijdse salarisverhogingen opgenomen, waaronder een nominale stijging. Voor 2026 komt de stijging neer op gemiddeld 2,0% ten opzichte van de brutosalarissen waarvan werd uitgegaan in begroting 2025.1 *** Ter illustratie van deze indexen een voorbeeld: Stel een looncomponent in een bepaald budget in de begroting 2025.1 = € 1.000 Oorspronkelijke gehanteerde index in 2026.0 is 5%, dus het voorbeeld stijgt naar € 1.050 De feitelijke stijging is 2%, dus € 1.020 De index in 2026.1 = € 1.020 t.o.v. € 1.050 = -2,8%

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 3

2.4 Bijstelling indexering kostenbudgetten Voor de bijstelling van de indexering van kostenbudgetten ten opzichte van 2026 wordt conform Kaderbrief 2027 uitgegaan van de volgende percentages: Kostenindex begroting 2026 (conform kadernota 2026) Verwachte kostenstijgingen 2026 (MEV 2026 inflatie cpi) Correctie t.o.v. 2026.0, verwerkt in 2026.1

2,4% 3,2% 0,8%

2.5 Bijstelling opslag voor overhead Kosten van overhead worden aan gemeenten doorberekend door middel van een opslag percentage op de toegerekende kosten. Op toegerekende verwerkingskosten, direct toerekenbare kapitaallasten en overige directe kosten is het opslag percentage 5%. Op toegerekende vergoedingen is het percentage -5%. Deze percentages zijn ongewijzigd ten opzichte van 2026.0. Op toegerekende inzet personeel en inzet materieel is een hoger opslag percentage van toepassing. Dit percentage fluctueert per jaar. De reden daarvan is dat het begrote resultaat neutraal moet zijn, afgezien van een saldo tussen baten en lasten van € 200.000 ten behoeve van onvoorziene kosten. Het opslag percentage werkt als een hefboom om op dat resultaat uit te komen. In begroting 2026.0 was het opslag percentage 31,5%. In begroting 2026.1 stijgt deze naar 31,9%. De stijging komt enerzijds doordat er minder dekking komt vanuit de opslagen met 5% en -5% door bijstelling van de kosten, anderzijds doordat overhead kosten zijn gestegen. 2.6 Overige wijzigingen Tijdens het opstellen van begroting 2026.1 zijn op basis van inzichten uit de werkelijke historische kosten en concept jaarrekening 2025 aanpassingen gedaan ten opzichte van de begroting 2026.0. De belangrijkste worden hierna benoemd. De overige kosten worden vermeld bij de toelichting van de betreffende posten.

Loonkosten directie en algemeen beheer Eind 2025 en begin 2026 is afscheid genomen van respectievelijk een afdelingsmanager en de secretaris-directeur. Een deel van de stijging van de loonkosten wordt veroorzaakt door de inhuur van een interim-directeur en een interim-manager, terwijl de loonkosten van de betreffende manager die uit dienst is gegaan eind jaar 2025 nog doorlopen tot en met 1 september 2026. Daarnaast is er ondersteuning nodig bij afdeling inkoop, voor de jaarrekening 2025 om aan te tonen dat onze aanbestedingen rechtmatig zijn uitgevoerd binnen het kader van de Besluit Begroting en Verantwoording. Tevens is er ook reguliere ondersteuning benodigd binnen de afdeling inkoop. Voor de afdeling control is een assistent controller opgenomen om ondersteuning te bieden bij opzetten Planning en Control cyclus. Daarnaast is er start gemaakt met opzetten van afdeling bedrijfsbureau, waarvoor extra personeel is aangetrokken. Het bedrijfsbureau is verantwoordelijk voor zowel de langeals de korte termijnplanning en werkvoorbereiding en daarmee essentieel voor het efficiënt werken. Deze uitbreidingen waren niet opgenomen in de begroting van 2026.0.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 4

Verwerkingskosten recyclingstations Het grootste deel van de raming van de verwerkingslasten is afkomstig uit de definitieve begroting van de AVU. Het gaat om restafval, GFT afval, papier, grof afval, glas en medicijnen en injectienaalden. Een deel hiervan is opgenomen onder Recycling afvalstromen. De overige afvalstromen die op het recyclingstation worden ingezameld zijn naar aanleiding van de realisatiecijfers over 2025 ongeveer gelijk gebleven ten opzichte van begroting 2026.0. Kapitaallasten materieelkosten In de begroting 2026.1 zijn de afschrijvingskosten sterk gedaald ten opzichte van de begroting 2026.0 Er loopt op dit moment een intern onderzoek naar de benodigde capaciteit en hierdoor is intern besloten om investeringen in materieel wordt uitgesteld totdat het onderzoek is afgerond. Kapitaallasten ondergrondse containers In de begroting 2026.1 zijn de afschrijvingskosten sterk gedaald ten opzichte van de begroting 2026.0 Er is veel minder geïnvesteerd dan eerder mee is gerekend in begroting 2026.0. Hierdoor hebben we de kapitaallasten in de begroting 2026.1 naar beneden bijgesteld. Onderhoud containers In de begroting 2026.0 is voor onderhoud ondergrondse containers gerekend met een tarief van € 597,-- per container per jaar. Op basis van de historische kosten hebben we dit tarief aangepast naar € 325,-- per container per jaar in begroting 2026.1.

Brandstof en onderhoud De oorlog in het Midden-Oosten heeft de brandstofprijzen in korte periode explosief doen stijgen. Deze prijsstijgingen zijn nog niet verwerkt in de begrotingsversie 2026.1. Op dit moment is het onduidelijke hoelang de oorlog in het Midden-Oosten zal gaan duren en is het moeilijk om de verder prijsontwikkelingen rondom brandstofprijzen in te schatten en voor welke periode. De brandstofkosten kunnen dus verder stijgen als de oorlog in het Midden-Oosten een langdurig karakter gaat krijgen. Recycling coaches De kosten van de recycling coaches zijn uit de overhead gehaald en worden nu op basis van uren x tarief toegerekend aan de gemeenten. Voor de begroting 2026.1 is gerekend met 4 FTE, waarbij in de begroting 2026.0 nog met 2 FTE is gerekend. De uren zijn over de gemeenten verdeeld naar rato van het aantal aansluitingen. Gladheidbestrijding In de begroting 2026.1 zijn de directe kosten van gladheidbestrijding naar boven bijgesteld naar aanleiding van de extra inzet gladheidsbestrijding in januari 2026. Het aantal strooidagen in januari 2026 is hoger dan in eerste instantie is meegenomen in de begroting 2026.0. Voor november en december 2026 is in begroting 2026.1 de normale dienstregeling opgenomen.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 5

3. Vooruitblik naar volgende begrotingen Areaalgegevens openbare ruimte Nog altijd is de begroting voor de reinigingstaken in de openbare ruimte gebaseerd op historische ervaringen en niet op feitelijke areaalgegevens. Eind 2024 heeft RMN een extern bureau opdracht gegeven om op basis van de arealen, die door de gemeenten worden aangeleverd, de begroting voor de beheertaken opnieuw op te bouwen, te beginnen bij de gemeenten Bunnik en Zeist. Omdat dit project nog loopt kon voor het opstellen van deze begrotingswijziging 2026.1 nog geen gebruik gemaakt worden van deze gegevens. Afvalverwerking De kosten voor het verbranden en verwerken van restafval gaan de komende jaren flink omhoog. Op Prinsjesdag 2025 is bekendgemaakt dat de afvalstoffenbelasting (ASB) stijgt van €39,70 per ton naar €90,21 per ton in 2028. Dat betekent een toename van 127,25%. Deze toename zal volgende begrotingsronde zichtbaar worden in begroting 2028.0.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 6

4. Begroting 2026.1 RMN 4.1

Begroting lasten 2026.1

LASTEN (x € 1.000) Omschrijving Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratie en beheer

Huisvestingskosten Huisvestingskosten

Buitendienst Personeelskosten Materieel Recyclingstation en inzamelmiddelen

Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten

Additionele taken

Totaal lasten Totaal van saldo van baten en lasten Gerealiseerde resultaat

Begrotingswijziging 2026.1

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

4.999 1.482 6.481

5.502 1.675 7.177

504 193 696

902 902

1.005 1.005

103 103

12.935 6.802 5.078 24.815

13.089 6.194 3.958 23.241

153 -607 -1.120 -1.574

9.951 796 10.746

9.949 737 10.686

-2 -59 -61

324 324

331 331

7 7

43.268

42.440

-829

200

200

-0

43.468

42.640

-829

blz. 7

4.2

Begroting baten 2026.1

BATEN (x € 1.000) Omschrijving

raming 2026.0

raming 2026.1

4.783 3.209

4.797 2.939

6.465 8.970 8.044 11.413 42.884

6.440 8.597 7.981 11.293 42.047

14 -270 -25 -373 -63 -119 -837

324 324

331 331

7 7

149 112 261

150 112 262

-

43.468

42.640

-829

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

4.999 1.482 6.481

5.502 1.675 7.177

504 193 696

Huisvestingskosten

902

1.005

103

Totaal overhead

7.383

8.181

799

Totaal lasten

43.268

42.440

-829

Overhead percentage

17,1%

19,3%

2,2%

Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente Houten Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist

Additionele taken Gemeente Bunnik

Incidentele baten Aanvullende taken en afrek. Desintegratievergoeding Ijsselstein

Totaal baten

4.3

mutatie

1 1

Begroting overhead 2026.1

Overhead (x € 1.000)

Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratie en beheer

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 8

5. Toelichting bij begroting 2026.1 RMN 5.1

Toelichting lasten

5.1.1 Directie en algemeen beheer De kosten van directie en algemeen beheer bestaan uit personeelskosten en administratie kosten. De kosten worden aan gemeenten doorberekend via een opslag op de toegerekende kosten. Zie de nadere toelichting in paragraaf 2.5. 5.1.1.1 Personeelskosten Overhead (x € 1.000) Personeelskst directie en alg. beheer

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

Loonkosten Voormalig personeel Personeel van derden Opleiding Congressen en seminars Bedrijfsgezondheid Werving en selectie Personeelsbijeenkomsten Periodiek medisch onderzoek Overige personeelskosten

4.641 64 21 4 120 64 108 28 5.050

5.154 64 21 4 113 64 108 26 5.554

513 -0 -0 -7 -2 504

Af: aandeel additionele taken

-51

-52

-0

4.999

5.502

504

Totaal personeelskosten directie en algemeen beheer

De personeelskosten directie en algemeen beheer zijn ten opzichte van begroting 2026.0 verhoogd met € 504.000. Dit komt hoofdzakelijk door stijging van de loonkosten. Eind 2025 en begin 2026 is afscheid genomen van respectievelijk een afdelingsmanager en de secretaris-directeur. Een deel van de stijging van de loonkosten wordt veroorzaakt door de inhuur van een interim-directeur en een interim-manager, terwijl de loonkosten van de betreffende manager die uit dienst is gegaan eind jaar 2025 nog doorlopen tot en met 1 september 2026. Daarnaast is er ondersteuning nodig bij afdeling inkoop, voor de jaarrekening 2025 om aan te tonen dat onze aanbestedingen rechtmatig zijn uitgevoerd binnen het kader van de Besluit Begroting en Verantwoording. Tevens er ook reguliere ondersteuning benodigd binnen de afdeling inkoop. Voor de afdeling control is een assistent controller opgenomen om ondersteuning te bieden bij opzetten Planning en Control cyclus. Daarnaast is er start gemaakt met opzetten van afdeling bedrijfsbureau, waarvoor extra personeel is aangetrokken. Het bedrijfsbureau is verantwoordelijk voor zowel de lange-

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 9

als de korte termijnplanning en werkvoorbereiding en daarmee essentieel voor het efficiënt werken. Deze uitbreidingen waren niet opgenomen in de begroting van 2026.0. Verder zijn de personeelskosten gewijzigd door toepassing van de gewijzigde loon- en kosten index percentages conform Kaderbrief 2027. Zie de toelichtingen in paragraaf 2.3 en 2.4. De stijging op de loonkosten wordt geremd door de bijstelling naar beneden van de indexatie van de loontabel, zie de toelichting in paragraaf 2.3. 5.1.1.2 Administratie en beheer Overhead (x € 1.000) Administratie en beheer

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

Kapitaallasten Kantoorbenodigdheden Telefoon en porti Automatisering Implementatie nieuwe software Voorlichting Advieskosten Accountant Contributie/abonnementen Assurantiën Representatie Salarisadministratie OR kosten Bestuurs- en ontwikkelkosten Duurzaam ondernemen Overig

26 32 64 678 186 79 148 95 47 37 2 57 11 11 7 19 1.497

76 32 87 437 529 67 139 90 50 25 2 57 11 60 8 21 1.690

50 23 -240 342 -12 -9 -5 3 -12 49 0 3 193

Af: aandeel additionele taken

-15

-16

-1

Totaal administratie en beheer

1.482

1.675

193

De kosten voor administratie en beheer zijn verhoogd met € 193.000 (11,5%). Op basis van de werkelijke kosten jaar 2025 zijn er wijzigingen doorgevoerd in begroting 2026.1. De stijging kapitaallasten 50k betreft met name die van geactiveerde aanbestedingskosten. In begroting 2026.0 waren deze voor een deel begroot onder Recyclingstations en inzamelmiddelen (29k) en Materieel (4k). Het betreft hier dus een reclass van kosten. Er is een reclass doorgevoerd binnen automatisering en implementatie nieuwe software. Per saldo stijgen de automatiseringskosten met 102k, dit komt met name door ICT-projecten die niet bekend waren bij opstellen van begroting 2026.0. Zoals opgenomen in kaderbrief 2027 wordt er een structurele post 50k opgenomen voor innovatieve ontwikkelingen, welke is opgenomen onder bestuurs- en ontwikkelkosten.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 10

5.1.2 Huisvesting Overhead (x € 1.000) Huisvesting

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

Kapitaallasten Schoonmaakkosten Onderhoud gebouwen Huur gebouwen Energiekosten Belastingen en premies og Kantine Soest Kantine Zeist Kantine IJsselstein Kantine Bunnik Totaal huisvestingskosten

54 46 89 445 81 15 86 48 43 5 912

42 93 162 453 108 15 60 45 35 2 1.014

-12 47 74 8 27 -0 -26 -3 -8 -3 103

Af: aandeel additionele taken

-9

-9

-0

Totaal huisvesting

902

1.005

103

De kosten voor huisvesting zijn ten opzichte van begroting 2026.0 verhoogd met € 103.000 (11,4%). De schoonmaakkosten op basis van realisatie jaar 2025 zijn veel hoger dan opgenomen in begroting 2026.0. De hogere schoonmaakkosten hebben we verwerkt in begroting 2026.1. De gebouwen worden steeds ouder en op basis van het huidige onderhoudsplan gebouwen stijgen de kosten met 74k ten opzichte van begroting 2026.0. De kosten van huisvesting worden aan gemeenten doorberekend via een opslag op de toegerekende kosten. Zie de nadere toelichting in paragraaf 2.5.

5.1.3 Buitendienst De kosten van de buitendienst bestaan uit personeelskosten, materieelkosten en kosten van recyclingstations en inzamelmiddelen. 5.1.3.1 Personeelskosten buitendienst Basistaken (x € 1.000) Personeelskosten buitendienst

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

Loonkosten Personeel derden Overige personeelskosten Totaal personeelskosten

10.712 1.596 12.307 819 13.126

10.941 1.596 12.536 743 13.279

229 229 -76 153

Af: aandeel additionele taken

-191

-190

1

12.935

13.089

153

Totaal personeelskosten buitendienst

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 11

De raming van personeelskosten voor de buitendienst is ten opzichte van begroting 2026.0 verhoogd met € 153.000 (1,2%). De stijging zit met name in de loonkosten. De personeelslasten buitendienst worden via de uurtarieven doorberekend aan de gemeenten als inzet personeel (PxQ) met een opslag van 31,9% (in 2026.0: 31,5%) ter dekking van de overhead. Zie paragraaf 2.5 voor een nadere toelichting op het opslagpercentage. De overige personeelskosten daling 76k zit hem in de lagere verwachte inconveniënten toeslag voor medewerkers in salarisschaal 4. Flexibele schil Zoals in eerdere begrotingen opgenomen streeft RMN naar aanpassing van het percentage flexibele formatie van 25% naar 15% van het totaal. RMN zal in de volgende begrotingsronde meer inzicht geven over de werkelijke verhouding van formatie over de flexibele schil. Voor nu is de flexibele formatie vastgesteld op 15% van het totaal. 5.1.3.2 Materieel Basistaken (x € 1.000) Materieel

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

Kapitaallasten Brandstof en onderhoud Stalling en beheer Inhuur materieel Belastingen en verzekeringen

2.605 3.690 78 145 333 6.851

2.019 3.669 78 145 333 6.243

-586 -22 -607

Af: aandeel additionele taken

-49

-49

0

6.802

6.194

-607

Totaal Materieel

De raming van de materieelkosten neemt ten opzichte van begroting 2026.0 af met € 607.000. Dit komt met name door bijstelling van de kapitaallasten. Er loopt op dit moment een intern onderzoek naar de benodigde capaciteit en hierdoor zijn investering uitgesteld die eerder wel in begroting 2026.0 waren opgenomen. De materieelkosten worden via de uurtarieven doorberekend aan de gemeenten als inzet materieel (PxQ) met een opslag van 31,9% (in 2026.0: 31,5%) ter dekking van de overhead. Zie paragraaf 2.5 voor een nadere toelichting op de stijging van het opslag percentage. Kapitaallasten De kapitaallasten bestaan uit afschrijving en uit rente over de boekwaardes van voertuigen per 1 januari 2026. Afschrijvingen starten vanaf het jaar na het investeringsjaar. Doordat de kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaardes per 1-1-2026 en er in 2025 minder voertuigen zijn vervangen dan voorzien tijdens het opstellen van begroting 2026.0, dalen de kapitaallasten. Hieraan gekoppeld loopt er een intern onderzoek naar de benodigde capaciteit en zijn investeringen uitgesteld, wat ervoor heeft gezorgd dat de kapitaallasten sterk dalen ten opzichte van de begroting 2026.0.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 12

Brandstof en onderhoud Op basis van de werkelijke onderhoudskosten en brandstofkosten zijn deze is bijgesteld naar beneden. Een aantal weken geleden is de oorlog in het Midden-Oosten en zijn de brandstofprijzen explosief gestegen. De stijging van de brandstofprijzen is niet meegenomen in begroting 2026.1, omdat de impact moeilijk in te schatten is en niet bekend is hoelang de oorlog in Midden-Oosten gaat duren. 5.1.3.2 Recyclingstations en inzamelmiddelen Basistaken (x € 1.000) Recyclingstations en inzamelmiddelen Recyclingstations Kapitaallasten recyclingstations Onderhoud recyclingstations Energiekosten

Inzamelmiddelen Kapitaallasten containers Huur containers Onderhoud containers Vervanging containers

RS en inzamelmiddelen basistaken

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

497 145 48 690

207 346 2 554

-291 201 -47 -136

2.693 72 1.286 337 4.388

2.315 35 701 354 3.405

-378 -37 -585 17 -984

5.078

3.958

-1.120

De raming van de kosten voor recyclingstations en inzamelmiddelen neemt af met € 1.120.000 (-22%). Dit komt door met name een afname van kapitaallasten bij recyclingstations en inzamelmiddelen en onderhoud containers bij inzamelmiddelen. Een toename van het onderhoud op het recyclingstations, omdat er groot onderhoud op de recyclingstations moet gaan plaatsvinden. De kosten van recyclingstations en inzamelmiddelen worden op directe basis doorberekend aan de gemeenten met een opslag van 5% voor de dekking van de overhead. Kapitaallasten De kapitaallasten bestaan uit afschrijving en uit rente over de boekwaardes per 1 januari van weegbruggen, persen en materieel van de recyclingstations en de ondergrondse containers. Daarnaast zit in deze post inbegrepen het aandeel dat het recyclingstation Zeist heeft in de kapitaallasten van het eigen gebouw en terrein. Het andere deel is opgenomen onder huisvestingslasten, wat valt onder de overheadskosten. Afschrijvingen starten vanaf het jaar na het investeringsjaar. De kapitaallasten dalen doordat de kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaardes per 1-1-2026 en in 2025 minder investeringen zijn gedaan dan voorzien tijdens het opstellen van begroting 2026.0. Onderhoud containers In begroting 2026.0 is gerekend met een onderhoudstarief van € 597,-- per container per jaar.

In werkelijkheid valt dit onderhoud containers lager uit en is in begroting 2026.1 met € 325,-- per

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 13

container per jaar gerekend. Hierdoor vallen de onderhoudskosten voor containers € 585.000 lager uit.

5.1.4 Verwerkingskosten Basistaken (x € 1.000) Verwerkingskosten Afvalstromen geraamd door AVU GFT Restafval Grof afval Papier Glas Medicijnen en injectienaalden Recyclingstations

Overige afvalstromen Textiel Luiers Klein chemisch afval PMD Kringloopcentra Recyclingstations

Totaal verwerkingskosten

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

2.545 6.956 887 -583 -340 82 788 10.333

2.544 6.755 573 -602 -340 83 1.312 10.324

-1 -201 -314 -19 0 1 524 -10

1 21 123 -1.407 264 615 -383

23 140 -1.416 264 615 -375

-1 2 16 -9 8

9.951

9.949

-2

De raming van verwerkingskosten neemt ten opzichte van 2026.0 af met € 2.000. In begroting 2026.0 werden alle verwerkingskosten van Klein chemisch afval en Recyclingstations gepresenteerd onder Overige afvalstromen, terwijl deze kosten voor een deel uit de AVU begroting zijn overgenomen. Voor Klein chemisch afval betreft het Medicijnen en injectienaalden. In deze begroting is de presentatie op dit punt verbeterd. Het grootste deel (104%) van de raming van de verwerkingslasten is afkomstig uit de definitieve begroting van de AVU. GFT afval, restafval en papier worden separaat gepresenteerd voor wat betreft de huis-aan-huis inzameling. Voor het overige deel zijn deze inbegrepen in Recyclingstations. De verdeling tussen inzameling huis-aan-huis en Recyclingstations is op basis van historische hoeveelheden geraamd. De verwerkingskosten worden op directe basis doorberekend aan de gemeenten met een opslag van 5% voor doorberekende kosten en -5% voor doorberekende vergoedingen ter dekking van de overhead.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 14

5.1.5 Overige directe kosten Basistaken (x € 1.000) Overige directe kosten

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

Recyclingstations Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding

87 140 128 248 196 6 804

124 147 114 180 182 6 752

37 7 -13 -69 -14 -52

Af: aandeel additionele taken

-9

-15

-7

Totaal overige directe kosten

796

737

-59

Recyclingstations De stijging komt met name doordat de huurkosten stallingsruimte Bunnik te laag waren meegenomen in begroting 2026.0. Kolkenreiniging Op basis van de concept jaarcijfers 2025 zien we dat er veel minder kosten worden gemaakt voor kolkenreiniging (uitbesteed werk). Daarom hebben we in begroting 2026.1 de kosten voor uitbesteed werk kolkenreiniging naar beneden bijgesteld.

5.1.6 Additionele taken Additionele taken (x € 1.000) Gemeente Bunnik

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

Personeelskosten directie en beheer Administratie en beheer Huisvesting Personeelskosten buitendienst Materieel Overige directe kosten

51 15 9 191 49 9

52 16 9 190 49 15

0 1 0 -1 -0 7

Totaal kosten additionele taken

324

331

7

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 15

5.2

Toelichting baten

5.2.1 Baarn Basistaken (x € 1.000) Gemeente Baarn Inzameling restafval Inzameling GFT afval Inzameling papier Inzameling grof groen Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen inzameling glas Inzameling luiers Inzameling PMD Inzameling metalen Inzameling e-waste Distributie minicontainers Recyclingstation exploitatie Recyclingstation afvalstromen Inzameling Klein Chemisch Afval Recyclingstation transport Beheer inzamelmiddelen Recylingcoach Straatreiniging Ledigen prullenbakken Bladruimen Marktmeester Onkruidbestrijding Monitoring Gladheidsbestrijding kolkenreiniging Plaagdierbestrijding Evenementen inzameling Evenementen BOR Klachten en meldingen

raming 2026.0 998 726 206 4 192 9 12 20 311 10 1 38 498 206 28 252 344 19 222 180 27 38 186 21 78 119 31

Totaal gemeente Baarn

6

raming 2026.1 992 730 208 4 134 9 12 10 262 9 1 38 524 279 28 254 245 58 224 181 28 39 210 18 162 97 26 2 6 6

mutatie -6 5 1 0 -58 0 0 -9 -49 -0 -0 -0 26 73 0 2 -100 39 2 1 0 0 23 -3 84 -22 -5 2 6 0

4.783

4.797

14

De begrote toerekening aan gemeente Baarn is ten opzichte van begroting 2026.0 verhoogd met € 14.000 (+0,3%). Dit komt met name door verhoging van de recyclingcoaches en gladheidsbestrijding en verlaging van de kosten voor inzameling grof afval, PMD en beheer inzamelmiddelen. De mutaties zijn als volgt te specificeren:

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 16

Basistaken (x € 1.000) Gemeente Baarn Inzet personeel Inzet materieel Kapitaallasten recyclingstation Kapitaallasten containers Verwerkingskosten Overige directe kosten Opslag overhead Totaal gemeente Baarn

raming 2026.0 1.590 925 9 184 896 292 888 4.783

raming 2026.1 1.658 923 2 153 897 241 923 4.797

mutatie 69 -2 -7 -31 1 -51 35 14

De uurtarieven en overige kosten zijn bijgesteld naar aanleiding van de gewijzigde loon- en kosten index percentages conform Kaderbrief 2027. Zie de toelichting in paragraaf 2.3. Op de inzet van personeel en materieel is een opslag voor overhead inbegrepen van 31,9%. In begroting 2026.0 was het opslag percentage 0,4% lager. Voor nadere toelichting over de verhoging wordt verwezen naar paragraaf 2.5. Op de overige posten is een ongewijzigd opslagpercentage van 5% inbegrepen. Inzet personeel stijging heeft met name te maken met de inzet gladheidsbestrijding januari 2026, waar de werkelijk inzet veel hoger is geweest dan in begroting 2026.0 is meegenomen. De werkelijke inzet januari 2026 hebben we nu al meegenomen in begroting 2026.1. De maanden november en december 2026 zijn de reguliere gladheidsuren meegenomen in begroting 2026.1. De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaardes per 1-1-2026. De daling van overige directe kosten betreft met name verlaging onderhoud ondergrondse containers en de verlaging kosten uitbesteed werk kolkenreiniging. In het navolgende worden specifieke wijzigingen op de producten toegelicht. Kosten Verpact wijzigen Met het afsluiten van de nieuwe overeenkomst tussen VNG, NVRD en Verpact is de vergoeding voor PMD in 2026 gewijzigd. De vergoeding zal gebaseerd zijn op de staffel uit het contract.

Hierbij is door RMN gekozen om het bedrag aan te houden van de laagste zuiverheidstabel in de staffel. Met een zuiverheid van <65% is de vergoeding 195 euro per ton. Dit bedrag wordt in 2027 bijgesteld naar 179 euro per ton en 163 euro per ton in 2028. In 2026 worden door Verpact metingen gedaan waaruit de werkelijke kwaliteit zal blijken. In de begroting is de vergoeding berekend met bovenstaande bedragen als uitgangspunt. Evenementen De draaiboeken evenementen zijn in 2026.1 opgenomen in begroting. In 2025 werden deze kosten na realisatie los gefactureerd op basis van de realisatie. Op basis van de begrote uren in de draaiboeken is de inzet bepaald en opgenomen in de begroting 2026.1.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 17

Watervoorraad Wave Vanaf 2026 stopt het contract met Vitens voor het gebruik van de standpijpen. Middels deze standpijpen kon RMN de Wave voor het bestrijden van onkruid met heet water vullen. Dit is vanaf 2026 niet meer mogelijk in de gemeenten Baarn, Soest en Zeist. Om de rijafstanden voor de Wave klein te houden zodat deze optimaal in de wijk het werk kan doen is besloten om water met containers naar de Wave te brengen. Voor het vullen en transporteren van het water is voor Baarn 120 uur begroot in begroting 2026.1. Controle Container Management Systeem (CMS) Met ingang van 2027 wordt de formatie van de Recyclingcoaches verhoogd vanwege intensivering en verbreding van de taken. Eén van de verbredingen is het overnemen van het CMS van de afdeling assets. Met deze wijziging wordt het taakpakket van de recyclingcoaches verbreed en komen de uren voor het controleren van het CMS te vervallen. Voor Baarn betreft dit 288 uur. Kerstbomen Sinds 2025 is de kerstbomen inzameling in Baarn niet meer met routes huis aan huis maar door middel van verzamelplaatsen. Door deze wijziging is er minder inzet van RMN nodig. Voor 2025 geldt dat het verschil in inzet zal worden verrekend op de eindafrekening. Voor 2026 wordt de wijziging verwerkt in de begroting 2026.1. Hiermee wijzigen de uren voor de inzameling kerstbomen van 96 uur naar 30 uur.

Plaagdierbestrijding Voor 2026 is een herverdeling gemaakt van het budget voor de plaagdierbestrijding. RMN heeft één FTE in dienst voor de plaagdierbeheersing. De inzet van de productieve uren per gemeente kwam niet meer overeen met het aantal meldingen per gemeenten. De herverdeling van de productieve uren is voor 2026 gedaan op basis van de meldingen en inzet van de afgelopen drie jaar. De Plaagdierbestrijding wordt afgerekend op werkelijk bestede uren. Met deze wijziging sluit de begroting beter aan bij de werkelijke inzet. Gladheid In begroting 2026.1 zijn de werkelijke uren januari 2026 meegenomen, omdat door de winterse omstandigheden in januari 2026.1 er veel meer gladheidsuren zijn gemaakt dan opgenomen in begroting 2026.0. Voor de periode november en december 2026 zijn de normale inzeturen meegenomen in begroting 2026.1.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 18

5.2.2 Bunnik 5.2.2.1 Bunnik basistaken Basistaken (x € 1.000) Gemeente Bunnik Inzameling restafval Inzameling GFT afval Inzameling papier Inzameling grof groen Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen inzameling glas Inzameling luiers Inzameling PMD Inzameling e-waste Distributie minicontainers Recyclingstation exploitatie Recyclingstation afvalstromen Inzameling Klein Chemisch Afval Kringloopcentrum Recyclingstation transport Beheer inzamelmiddelen Recylingcoach Straatreiniging Ledigen prullenbakken Bladruimen Kadavers Onkruidbestrijding Monitoring Gladheidsbestrijding kolkenreiniging Plaagdierbestrijding

raming 2026.0 724 470 171 7 135 5 11 15 122 2 20 511 110 17 6 117 139 12 98 69 82 2 106 21 117 57 66

raming 2026.1 572 465 77 7 103 4 11 6 108 2 20 521 152 17 6 115 101 32 96 67 80 2 106 18 206 30 14

mutatie -152 -4 -94 -0 -32 -0 -0 -8 -14 -0 -1 10 42 0 -1 -38 20 -2 -2 -1 -0 0 -3 89 -27 -52

Totaal gemeente Bunnik

3.209

2.939

-270

De begrote toerekening aan gemeente Bunnik voor basistaken is ten opzichte van begroting 2026.0 verlaagd met € 270.000 (-8,4%). Dit komt met name door hogere kosten voor recycling coaches en gladheidsbestrijding en verlaging door inzet personeel en materieel. De mutaties zijn als volgt te specificeren: Basistaken (x € 1.000) Gemeente Bunnik Inzet personeel Inzet materieel Kapitaallasten recyclingstation Kapitaallasten containers Verwerkingskosten Overige directe kosten Opslag overhead Totaal gemeente Bunnik

Begrotingswijziging 2026.1

raming 2026.0 1.079 553 75 59 652 216 574 3.209

raming 2026.1 1.003 436 23 54 648 252 523 2.939

mutatie -76 -117 -52 -6 -4 35 -52 -270

blz. 19

De uurtarieven en overige kosten zijn bijgesteld naar aanleiding van de gewijzigde loon- en kosten index percentages conform Kaderbrief 2027. Zie de toelichting in paragraaf 2.3. Op de inzet van personeel en materieel is een opslag voor overhead inbegrepen van 31,9%. In begroting 2026.0 was het opslag percentage 0,4% lager. Voor nadere toelichting over de verhoging wordt verwezen naar paragraaf 2.5. Op de overige posten is een ongewijzigd opslagpercentage van 5% inbegrepen. Inzet personeel daling heeft met name te maken wijziging frequentie ophalen restafval. De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaardes per 1-1-2026. De stijging van overige directe kosten betreft met name onderhoudskosten recyclingstation. In het navolgende worden specifieke wijzigingen op de producten toegelicht. Kosten Verpact wijzigen Met het afsluiten van de nieuwe overeenkomst tussen VNG, NVRD en Verpact is de vergoeding voor PMD in 2026 gewijzigd. De vergoeding zal in gebaseerd zijn op de staffel uit het contract. Hierbij is door RMN gekozen om het bedrag aan te houden van de laagste zuiverheidstabel in de staffel. Met een zuiverheid van <65% is de vergoeding 195 euro per ton. Dit bedrag wordt in 2027 bijgesteld naar 179 euro per ton en 163 euro per ton in 2028. In 2026 worden door Verpact metingen gedaan waaruit de werkelijke kwaliteit zal blijken.

In de begroting is de vergoeding berekend met bovenstaande bedragen als uitgangspunt. Evenementen De draaiboeken evenementen zijn in 2026.1 opgenomen in begroting. In 2025 werden deze kosten na realisatie los gefactureerd op basis van de realisatie. Op basis van de begrote uren in de draaiboeken is de inzet bepaald en opgenomen in de begroting 2026.1. Controle Container Management Systeem (CMS) Met ingang van 2027 wordt de formatie van de Recyclingcoaches verhoogd vanwege intensivering en verbreding van de taken. Eén van de verbredingen is het overnemen van het CMS van de afdeling assets. Met deze wijziging wordt het taakpakket van de recyclingcoaches verbreed en komen de uren voor het controleren van het CMS te vervallen. Voor Bunnik betreft dit 192 uur. Frequentiewijziging Rest In Bunnik is met ingang van 2026 de inzamelfrequentie van het restafval gewijzigd van één keer per twee weken naar één keer per vier weken. Hiermee worden de begrote uren naar beneden bijgesteld van 2.496 naar 1.352. De inzet van materieel gaat hiermee, voor het restafval, van 1.248 uur naar 624 uur.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 20

Papierinzameling In Bunnik is per januari 2026 gestopt met het papier inzamelen in samenwerking met de verenigingen. Met deze wijziging is de papierinzameling door RMN overgenomen en zal worden uitgevoerd in dezelfde routes zoals het restafval en het GFT ook worden opgehaald. Ook wijzigt de inzameldag van zaterdag naar doordeweeks waardoor de weekendtoeslag voor de RMN medewerkers komt te vervallen. De inzet van personeel wijzigt ligt van 1.095 uur naar 1.076 doordat de routes optimaler zijn ingedeeld maar de beladers nu door RMN worden geleverd. De inzet van het materieel wordt wel gehalveerd van 1.100 uur naar 564 uur. Plaagdierbestrijding Voor 2026 is een herverdeling gemaakt van het budget voor de plaagdierbestrijding. RMN heeft één FTE in dienst voor de plaagdierbestrijding. De inzet van de productieve uren per gemeente kwam niet meer overeen met het aantal meldingen per gemeenten. De herverdeling van de productieve uren is voor 2026 gedaan op basis van de meldingen en inzet van de afgelopen drie jaar. De Plaagdierbestrijding wordt afgerekend op werkelijk bestede uren. Met deze wijziging sluit de begroting beter aan bij de werkelijke inzet.

5.2.2.1 Additionele taken Bunnik Additionele taken (x € 1.000) Gemeente Bunnik Smiley verplaatsen Plaatsen en onderhoud verkeersborden Keuren en repareren speeltoestellen Onderhoud straatmeubilair Verkiezingen Algemeen beheer openbare ruimte Groenonderhoud Evenementen Inzameling Evenementen BOR

raming 2026.0 16 30 9 13 7 135 110

Totaal gemeente Bunnik additioneel

4

raming 2026.1 16 30 9 13 7 136 117 3

mutatie 0 0 0 0 0 0 7 -1

324

331

7

De begrote toerekening aan gemeente Bunnik voor additionele taken is ten opzichte van begroting 2026.0 verhoogd met € 7.000 (2,1%). Dit komt met name door hogere kosten voor inzet van personeel voor groen onderhoud. De mutaties zijn als volgt te specificeren: Additionele taken (x € 1.000) Gemeente Bunnik Inzet personeel Inzet materieel Overige directe kosten Opslag overhead Totaal gemeente Bunnik additioneel

raming 2026.0 191 49 9 76 324

raming 2026.1 190 49 15 77 331

mutatie -1 -0 7 1 7

De uurtarieven en overige kosten zijn bijgesteld naar aanleiding van de gewijzigde loon- en kosten index percentages conform Kaderbrief 2027. Zie de toelichting in paragraaf 2.3. Begrotingswijziging 2026.1

blz. 21

Op de inzet van personeel en materieel is een opslag voor overhead inbegrepen van 31,9%. In begroting 2026.0 was het opslag percentage nog 0,4% lager. Voor nadere toelichting over de verhoging wordt verwezen naar paragraaf 2.5. Op de overige posten is een ongewijzigd opslagpercentage van 5% inbegrepen.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 22

5.2.3 IJsselstein Basistaken (x € 1.000) Gemeente IJsselstein Inzameling restafval Inzameling GFT afval Inzameling papier Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen inzameling glas Inzameling luiers Inzameling PMD Inzameling metalen Inzameling e-waste Inzameling textiel Distributie minicontainers Recyclingstation exploitatie Recyclingstation afvalstromen Inzameling Klein Chemisch Afval Recyclingstation transport Beheer inzamelmiddelen Recylingcoach Straatreiniging Zwerfafval verwijderen Ledigen prullenbakken Bladruimen Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken Monitoring Gladheidsbestrijding kolkenreiniging Plaagdierbestrijding Huis- en bedrijfsontruimingen Evenementen Inzameling Evenementen BOR

raming 2026.0 1.441 762 167 317 9 29 10 178 19 38 1 58 776 219 13 238 704 25 211 128 275 115 391 64 21 89 135 28 6

Totaal gemeente IJsselstein

-

raming 2026.1 1.415 765 151 260 9 29 4 180 19 38 58 756 293 31 239 534 70 211 128 276 116 393 64 18 221 112 45 6 -

mutatie -26 3 -16 -58 0 0 -6 1 0 0 -1 0 -21 74 17 1 -170 45 1 0 1 0 1 0 -3 132 -23 18 0 -

6.465

6.440

-25

De begrote toerekening aan gemeente IJsselstein is ten opzichte van begroting 2026.0 verlaagd met € 25.000 (-0,4%). Dit komt enerzijds door hogere kosten voor recycling coaches en gladheidsbestrijding, anderzijds dalen de beheer inzamelmiddelen. De mutaties zijn als volgt te specificeren: Basistaken (x € 1.000) Gemeente IJsselstein Inzet personeel Inzet materieel Kapitaallasten recyclingstation Kapitaallasten containers Verwerkingskosten Overige directe kosten Opslag overhead Totaal gemeente IJsselstein

Begrotingswijziging 2026.1

raming 2026.0 2.047 1.089 83 402 1.249 465 1.129 6.465

raming 2026.1 2.175 1.086 29 352 1.244 374 1.180 6.440

mutatie 128 -3 -55 -50 -6 -91 51 -25

blz. 23

De uurtarieven en overige kosten zijn bijgesteld naar aanleiding van de gewijzigde loon- en kosten index percentages conform Kaderbrief 2027. Zie de toelichting in paragraaf 2.3. Op de inzet van personeel en materieel is een opslag voor overhead inbegrepen van 31,9%. In begroting 2026.0 was het opslag percentage 0,4% lager. Voor nadere toelichting over de verhoging wordt verwezen naar paragraaf 2.5. Op de overige posten is een ongewijzigd opslagpercentage van 5% inbegrepen. Inzet personeel stijging heeft met name te maken met de inzet gladheidsbestrijding januari 2026, waar de werkelijk inzet veel hoger is geweest dan in begroting 2026.0 is meegenomen. De werkelijke inzet januari 2026 hebben we nu al meegenomen in begroting 2026.1. De maanden november en december 2026 zijn de reguliere gladheidsuren meegenomen in begroting 2026.1. De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaardes per 1-1-2026. De daling van overige directe kosten betreft met name verlaging van onderhoud ondergrondse containers. In het navolgende worden specifieke wijzigingen op de producten toegelicht. Kosten Verpact wijzigen Met het afsluiten van de nieuwe overeenkomst tussen VNG, NVRD en Verpact is de vergoeding voor PMD in 2026 gewijzigd. De vergoeding zal in gebaseerd zijn op de staffel uit het contract.

Hierbij is door RMN gekozen om het bedrag aan te houden van de laagste zuiverheidstabel in de staffel. Met een zuiverheid van <65% is de vergoeding 195 euro per ton. Dit bedrag wordt in 2027 bijgesteld naar 179 euro per ton en 163 euro per ton in 2028. In 2026 worden door Verpact metingen gedaan waaruit de werkelijke kwaliteit zal blijken. In de begroting is de vergoeding berekend met bovenstaande bedragen als uitgangspunt. Evenementen De draaiboeken evenementen zijn in 2026.1 opgenomen in begroting. In 2025 werden deze kosten na realisatie los gefactureerd op basis van de realisatie. Op basis van de begrote uren in de draaiboeken is de inzet bepaald en opgenomen in de begroting 2026.1. Controle Container Management Systeem (CMS) Met ingang van 2027 wordt de formatie van de Recyclingcoaches verhoogd vanwege intensivering en verbreding van de taken. Eén van de verbredingen is het overnemen van het CMS van de afdeling assets. Met deze wijziging wordt het taakpakket van de recyclingcoaches verbreed en komen de uren voor het controleren van het CMS te vervallen. Voor IJsselstein betreft dit 320 uur.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 24

Kerstbomen Sinds 2025 is de kerstbomen inzameling in IJsselstein niet meer met routes huis aan huis maar door middel van verzamelplaatsen. Door deze wijziging is er minder inzet van RMN nodig. Voor 2025 geldt dat het verschil in inzet zal worden verrekend op de eindafrekening. Voor 2026 wordt de wijziging verwerkt in de begroting 2026.1. Hiermee wijzigen de uren voor de inzameling kerstbomen van 96 uur naar 30 uur. Plaagdierbestrijding Voor 2026 is een herverdeling gemaakt van het budget voor de plaagdierbestrijding. RMN heeft één FTE in dienst voor de plaagdierbestrijding. De inzet van de productieve uren per gemeente kwam niet meer overeen met het aantal meldingen per gemeenten. De herverdeling van de productieve uren is voor 2026 gedaan op basis van de meldingen en inzet van de afgelopen drie jaar. De Plaagdierbestrijding wordt afgerekend op werkelijk bestede uren. Met deze wijziging sluit de begroting beter aan bij de werkelijke inzet.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 25

5.2.4 Nieuwegein Basistaken (x € 1.000) Gemeente Nieuwegein Inzameling restafval Inzameling GFT afval Inzameling papier Inzameling grof groen Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen inzameling glas Inzameling PMD Inzameling metalen Inzameling e-waste Distributie minicontainers Recyclingstation exploitatie Recyclingstation afvalstromen Inzameling Klein Chemisch Afval Recyclingstation transport Beheer inzamelmiddelen Recylingcoach Evenementen inzameling

raming 2026.0 3.443 1.200 323 54 932 12 51 -200 57 58 28 854 266 54 327 1.458 53

raming 2026.1 3.414 1.205 324 54 899 12 52 -200 57 59 28 816 375 54 328 1.035 86 -

mutatie -29 5 1 0 -32 0 0 0 0 0 -38 109 0 1 -424 33 -

Totaal gemeente Nieuwegein

8.970

8.597

-373

De begrote toerekening aan gemeente Nieuwegein is ten opzichte van begroting 2026.0 verlaagd met € 373.000 (-4,3%). Dit komt met name door hogere kosten voor inzet recycling coaches en verlaging van beheer inzamelmiddelen. De mutaties zijn als volgt te specificeren: Basistaken (x € 1.000) Gemeente Nieuwegein Inzet personeel Inzet materieel Kapitaallasten recyclingstation Kapitaallasten containers Verwerkingskosten Overige directe kosten Opslag overhead Totaal gemeente Nieuwegein

raming 2026.0 1.992 1.376 163 832 2.789 500 1.318 8.970

raming 2026.1 1.985 1.370 61 679 2.797 385 1.320 8.597

mutatie -7 -6 -101 -153 8 -116 2 -373

De uurtarieven en overige kosten zijn bijgesteld naar aanleiding van de gewijzigde loon- en kosten index percentages conform Kaderbrief 2027. Zie de toelichting in paragraaf 2.3. Op de inzet van personeel en materieel is een opslag voor overhead inbegrepen van 31,9%. In begroting 2026.0 was het opslag percentage 0,4% lager. Voor nadere toelichting over de verhoging wordt verwezen naar paragraaf 2.5. Op de overige posten is een ongewijzigd opslagpercentage van 5% inbegrepen. De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaardes per 1-1-2026.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 26

De daling van kapitaallasten recyclingstations betreft met name lagere investeringen terreininventaris in boekjaar 2025 ten opzichte van de begroting 2026.0. De lagere investeringen in jaar 2025 zijn doorgerekend in begroting 2026.1. De daling van kapitaallasten containers betreft met name lagere investeringen containers in boekjaar 2025 ten opzichte van de begroting 2026.0. De lagere investeringen in jaar 2025 zijn doorgerekend in begroting 2026.1. De daling van overige directe kosten betreft met name verlaging van onderhoud ondergrondse containers. In het navolgende worden specifieke wijzigingen op de producten toegelicht. Evenementen De draaiboeken evenementen zijn in 2026.1 opgenomen in begroting. In 2025 werden deze kosten na realisatie los gefactureerd op basis van de realisatie. Op basis van de begrote uren in de draaiboeken is de inzet bepaald en opgenomen in de begroting 2026.1. Controle Container Management Systeem (CMS) Met ingang van 2027 wordt de formatie van de Recyclingcoaches verhoogd vanwege intensivering en verbreding van de taken. Eén van de verbredingen is het overnemen van het CMS van de afdeling assets. Met deze wijziging wordt het taakpakket van de recyclingcoaches verbreed en komen de uren voor het controleren van het CMS te vervallen. Voor Nieuwegein betreft dit 650 uur.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 27

5.2.5 Soest Basistaken (x € 1.000) Gemeente Soest Inzameling restafval Inzameling GFT afval Inzameling papier Inzameling grof groen Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen inzameling glas Inzameling luiers Inzameling PMD Inzameling metalen Inzameling e-waste Inzameling textiel Distributie minicontainers Recyclingstation exploitatie Recyclingstation afvalstromen Inzameling Klein Chemisch Afval Kringloopcentrum Recyclingstation transport Beheer inzamelmiddelen Recylingcoach Straatreiniging Zwerfafval verwijderen Ledigen prullenbakken Bladruimen Marktmeester Onkruidbestrijding Monitoring Gladheidsbestrijding kolkenreiniging Plaagdierbestrijding Evenementen inzameling Evenementen BOR

raming 2026.0 1.742 1.304 356 7 247 16 -31 25 232 19 20 0 41 741 380 42 133 286 956 36 273 168 68 169 67 275 21 195 223 31

raming 2026.1 1.748 1.313 354 7 161 16 -31 11 236 19 20 41 698 503 42 133 288 737 95 275 169 69 170 68 313 18 244 225 33 3 2

mutatie 5 8 -2 0 -86 0 0 -14 5 -0 -0 -0 -0 -43 123 0 2 -219 58 2 1 0 1 0 39 -3 49 1 2 3 2

Totaal gemeente Soest

8.044

7.981

-63

De begrote toerekening aan gemeente Soest is ten opzichte van begroting 2026.0 verlaagd met € 63.000 (-0,8%). De hogere kosten komt met name door inzet recycling coaches, gladheidsbestrijding en plaagdierbestrijding. Daarentegen dalen de kosten voor inzameling grof vuil en beheer inzamelmiddelen. De mutaties zijn als volgt te specificeren:

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 28

Basistaken (x € 1.000) Gemeente Soest Inzet personeel Inzet materieel Kapitaallasten recyclingstation Kapitaallasten containers Verwerkingskosten Overige directe kosten Opslag overhead Totaal gemeente Soest

raming 2026.0 2.121 1.507 43 539 1.885 599 1.351 8.044

raming 2026.1 2.171 1.537 18 487 1.903 472 1.392 7.981

mutatie 50 30 -24 -52 18 -126 41 -63

De uurtarieven en overige kosten zijn bijgesteld naar aanleiding van de gewijzigde loon- en kosten index percentages conform Kaderbrief 2027. Zie de toelichting in paragraaf 2.3. Op de inzet van personeel en materieel is een opslag voor overhead inbegrepen van 31,9%. In begroting 2026.0 was het opslag percentage 0,4% lager. Voor nadere toelichting over de verhoging wordt verwezen naar paragraaf 2.5. Op de overige posten is een ongewijzigd opslagpercentage van 5% inbegrepen. De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaardes per 1-1-2026. De daling van kapitaallasten recyclingstations betreft met name lagere investeringen terreininventaris in boekjaar 2025 ten opzichte van de begroting 2026.0. De lagere investeringen in jaar 2025 zijn doorgerekend in begroting 2026.1. De daling van kapitaallasten containers betreft met name lagere investeringen containers in boekjaar 2025 ten opzichte van de begroting 2026.0. De lagere investeringen in jaar 2025 zijn doorgerekend in begroting 2026.1. De daling van overige directe kosten betreft met name verlaging van onderhoud ondergrondse containers. In het navolgende worden specifieke wijzigingen op de producten toegelicht. Kosten Verpact wijzigen Met het afsluiten van de nieuwe overeenkomst tussen VNG, NVRD en Verpact is de vergoeding voor PMD in 2026 gewijzigd.

De vergoeding zal in gebaseerd zijn op de staffel uit het contract. Hierbij is door RMN gekozen om het bedrag aan te houden van de laagste zuiverheidstabel in de staffel. Met een zuiverheid van <65% is de vergoeding 195 euro per ton. Dit bedrag wordt in 2027 bijgesteld naar 179 euro per ton en 163 euro per ton in 2028. In 2026 worden door Verpact metingen gedaan waaruit de werkelijke kwaliteit zal blijken. In de begroting is de vergoeding berekend met bovenstaande bedragen als uitgangspunt. Evenementen

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 29

De draaiboeken evenementen zijn in 2026.1 opgenomen in begroting. In 2025 werden deze kosten na realisatie los gefactureerd op basis van de realisatie. Op basis van de begrote uren in de draaiboeken is de inzet bepaald en opgenomen in de begroting 2026.1. Watervoorraad Wave Vanaf 2026 stopt het contract met Vitens voor het gebruik van de standpijpen. Middels deze standpijpen kon RMN de Wave voor het bestrijden van onkruid met heet water vullen. Dit is vanaf 2026 niet meer mogelijk in de gemeenten Baarn, Soest en Zeist. Om de rijafstanden voor de Wave klein te houden zodat deze optimaal in de wijk het werk kan doen is besloten om water met containers naar de Wave te brengen. Voor het vullen en transporteren van het water is voor Soest 200 uur begroot in begroting 2026.1. Controle Container Management Systeem (CMS) Met ingang van 2027 wordt de formatie van de Recyclingcoaches verhoogd vanwege intensivering en verbreding van de taken. Eén van de verbredingen is het overnemen van het CMS van de afdeling assets. Met deze wijziging wordt het taakpakket van de recyclingcoaches verbreed en komen de uren voor het controleren van het CMS te vervallen. Voor Soest betreft dit 650 uur. Plaagdierbestrijding Voor 2026 is een herverdeling gemaakt van het budget voor de plaagdierbestrijding. RMN heeft één FTE in dienst voor de plaagdierbestrijding.

De inzet van de productieve uren per gemeente kwam niet meer overeen met het aantal meldingen per gemeenten. De herverdeling van de productieve uren is voor 2026 gedaan op basis van de meldingen en inzet van de afgelopen drie jaar. De Plaagdierbestrijding wordt afgerekend op werkelijk bestede uren. Met deze wijziging sluit de begroting beter aan bij de werkelijke inzet. Marktvegen In begroting 2025 was het vegen van de markt opgenomen in de post “straatreiniging”. Omdat deze kosten niet ten behoeve van de algemene straatreiniging maar ten behoeve van de markt zijn is in begroting 2026.1 een specifieke post opgenomen onder de noemer “markt vegen” die gekoppeld is aan de kosten voor de markt.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 30

5.2.6 Zeist Basistaken (x € 1.000) Gemeente Zeist Inzameling restafval Inzameling GFT afval Inzameling papier Inzameling grof groen Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen inzameling glas Inzameling luiers Inzameling PMD Inzameling metalen Inzameling e-waste Distributie minicontainers Recyclingstation exploitatie Recyclingstation afvalstromen Inzameling Klein Chemisch Afval Kringloopcentrum Recyclingstation transport Beheer inzamelmiddelen Recylingcoach Straatreiniging Zwerfafval verwijderen Ledigen prullenbakken Markt vegen Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken Parkeergarages vegen Monitoring Werkervaringplekken Gladheidsbestrijding kolkenreiniging Plaagdierbestrijding Graskanten steken Evenementen Inzameling Evenementen BOR Klachten en meldingen

raming 2026.0 2.949 1.494 587 7 477 21 33 64 563 38 38 107 724 292 61 137 280 1.172 52 507 170 316 45 422 52 86 21 70 295 237 31 54

Totaal gemeente Zeist

10 -

raming 2026.1 2.829 1.488 586 7 415 21 34 64 569 38 38 107 684 468 62 137 282 887 124 511 171 317 38 471 52 49 18 70 375 238 68 54 2 18 -

mutatie -121 -6 -1 0 -62 0 1 0 7 -0 -0 -0 -39 176 0 2 -285 72 4 1 2 -7 49 0 -37 -3 0 80 2 37 0 2 8 -

11.413

11.293

-119

De begrote toerekening aan gemeente Zeist is ten opzichte van begroting 2026.0 verlaagd met € 119.000 (-1,0%). De hogere kosten komt met name door inzet recycling coaches, gladheidsbestrijding, plaagdierbestrijding en onkruidbestrijding. Daarentegen dalen de kosten voor inzameling rest afval, inzameling grof vuil en beheer inzamelmiddelen. De mutaties zijn als volgt te specificeren:

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 31

Basistaken (x € 1.000) Gemeente Zeist Inzet personeel Inzet materieel Kapitaallasten recyclingstation Kapitaallasten containers Verwerkingskosten Overige directe kosten Opslag overhead Totaal gemeente Zeist

raming 2026.0 3.353 2.189 125 677 2.532 537 1.999 11.413

raming 2026.1 3.439 2.220 72 591 2.493 418 2.061 11.293

mutatie 86 32 -53 -86 -40 -120 62 -119

De uurtarieven en overige kosten zijn bijgesteld naar aanleiding van de gewijzigde loon- en kosten index percentages conform Kaderbrief 2027. Zie de toelichting in paragraaf 2.3. Op de inzet van personeel en materieel is een opslag voor overhead inbegrepen van 31,9%. In begroting 2026.0 was het opslag percentage 0,4% lager. Voor nadere toelichting over de verhoging wordt verwezen naar paragraaf 2.5. Op de overige posten is een ongewijzigd opslagpercentage van 5% inbegrepen. De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaardes per 1-1-2026. De daling van kapitaallasten recyclingstations betreft met name lagere investeringen terreininventaris in boekjaar 2025 ten opzichte van de begroting 2026.0. De lagere investeringen in jaar 2025 zijn doorgerekend in begroting 2026.1. De daling van kapitaallasten containers betreft met name lagere investeringen containers in boekjaar 2025 ten opzichte van de begroting 2026.0. De lagere investeringen in jaar 2025 zijn doorgerekend in begroting 2026.1. De daling van overige directe kosten betreft met name verlaging van onderhoud ondergrondse containers. In het navolgende worden specifieke wijzigingen op de producten toegelicht. Kosten Verpact wijzigen Met het afsluiten van de nieuwe overeenkomst tussen VNG, NVRD en Verpact is de vergoeding voor PMD in 2026 gewijzigd.

De vergoeding zal in gebaseerd zijn op de staffel uit het contract. Hierbij is door RMN gekozen om het bedrag aan te houden van de laagste zuiverheidstabel in de staffel. Met een zuiverheid van <65% is de vergoeding 195 euro per ton. Dit bedrag wordt in 2027 bijgesteld naar 179 euro per ton en 163 euro per ton in 2028. In 2026 worden door Verpact metingen gedaan waaruit de werkelijke kwaliteit zal blijken. In de begroting is de vergoeding berekend met bovenstaande bedragen als uitgangspunt.

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 32

Evenementen De draaiboeken evenementen zijn in 2026.1 opgenomen in begroting. In 2025 werden deze kosten na realisatie los gefactureerd op basis van de realisatie. Op basis van de begrote uren in de draaiboeken is de inzet bepaald en opgenomen in de begroting 2026.1. Watervoorraad Wave Vanaf 2026 stopt het contract met Vitens voor het gebruik van de standpijpen. Middels deze standpijpen kon RMN de Wave voor het bestrijden van onkruid met heet water vullen. Dit is vanaf 2026 niet meer mogelijk in de gemeenten Baarn, Soest en Zeist. Om de rijafstanden voor de Wave klein te houden zodat deze optimaal in de wijk het werk kan doen is besloten om water met containers naar de Wave te brengen. Voor het vullen en transporteren van het water is voor Zeist 260 uur begroot in begroting 2026.1. Controle Container Management Systeem (CMS) Met ingang van 2027 wordt de formatie van de Recyclingcoaches verhoogd vanwege intensivering en verbreding van de taken. Eén van de verbredingen is het overnemen van het CMS van de afdeling assets. Met deze wijziging wordt het taakpakket van de recyclingcoaches verbreed en komen de uren voor het controleren van het CMS te vervallen. Voor Zeist betreft dit 650 uur. Plaagdierbestrijding Voor 2026 is een herverdeling gemaakt van het budget voor de plaagdierbestrijding. RMN heeft één FTE in dienst voor de plaagdierbestrijding.

De inzet van de productieve uren per gemeente kwam niet meer overeen met het aantal meldingen per gemeenten. De herverdeling van de productieve uren is voor 2026 gedaan op basis van de meldingen en inzet van de afgelopen drie jaar. De Plaagdierbestrijding wordt afgerekend op werkelijk bestede uren. Met deze wijziging sluit de begroting beter aan bij de werkelijke inzet. Papier Vanaf september 2025 zamelt RMN het oud-papier van verenigingen in Austerlitz en Den Dolder doordeweeks in plaats van op zaterdag in. In de begroting 2026.1 is dit aangepast (17k).

Begrotingswijziging 2026.1

blz. 33

Bijlage 1 Kapitaalgoederen Kapitaallasten 2026 Kapitaallasten 2026 (x € 1.000) Administratie en beheer ICT hardware en applicaties Kantoorinventaris Aanbestedingen Huisvesting Gebouwen Materieel Huisvuilwagens Pickup BOR materieel Vrachtwagens Overig materieel RS en inzamelmiddelen Terreininventaris Inzamelmiddelen

Eindtotaal

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

12 14 26

9 11 55 76

-3 -2 55 50

54 54

42 42

-12 -12

1.339 74 629 546 17 2.605

1.443 21 313 167 75 2.019

104 -53 -316 -379 58 -586

497 2.693 3.190

207 2.315 2.521

-291 -378 -669

5.874

4.658

-1.216

Investeringen 2025 (x € 1.000)

Administratie en beheer Aanbestedingen Huisvesting Gebouwen Materieel Huisvuilwagens Pickup BOR materieel Vrachtwagens Overig materieel RS en inzamelmiddelen Terreininventaris Inzamelmiddelen

Eindtotaal

raming 2026.0

raming 2026.1

mutatie

-

23 23

23 23

18 18

-

-18 -18

1.824 312 2.081 1.612 35 5.863

2.403 474 215 3.092

579 -312 -1.606 -1.612 180 -2.770

1.770 2.764 4.534

124 1.704 1.828

-1.646 -1.060 -2.706

10.415

4.944

-5.471

De kapitaallasten van 2026 bestaan uit afschrijving op investeringen van 2025 en eerder, en rente op de boekwaardes per 1 januari 2026. In begroting 2026.1 zijn de kapitaallasten herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2026. De investeringen 2025 zijn volgens de concept jaarrekening 2025 € 5,5 miljoen lager uitgevallen dan in begroting 2026.0 werd verwacht. Daarnaast zijn in 2025 de afschrijvingstermijnen waar nodig gecorrigeerd en in lijn gebracht met de actuele economische levensduur. Per saldo zijn de kapitaallasten in begroting 2026.1 naar beneden bijgesteld met € 1,2 miljoen. Het verschil zit met name in materieel en RS en inzamelmiddelen. Materieel Er is in 2025 €3,1 miljoen geïnvesteerd in materieel. Dat is € 2,8 miljoen minder dan begroot. Vanwege een intern onderzoek naar de benodigde capaciteit zijn investeringen uitgesteld. De geplande vervanging van 7 huisvuilwagens is wel gedaan, de aanschafkosten daarvan vielen € 579.000 hoger uit dan begroot. De kapitaallasten van materieel zijn verdisconteerd in de materieeltarieven en worden aan gemeenten toegerekend via de uren inzet materieel (PxQ). Terreininventaris In begroting 2026.0 werd uitgegaan van in totaal € 1,8 miljoen investeringen in terreininventaris van de recyclingstations. Door bijstelling van het investeringsplan is hiervan slechts € 124.000 gerealiseerd.