1342734 Programmabegroting 2026 bijlage 1 Programmabegroting 2026 - 2029

Begroting 2026

Gemeente Baarn – Begroting 2026

2

Inhoudsopgave Inhoudsopgave............................................................................................................................. 3 Voorwoord................................................................................................................................... 5 Bestuurlijke inleiding .................................................................................................................... 6 Samenstelling bestuur en portefeuilleverdeling ................................................................................. 7 Economisch en financieel beeld op hoofdlijnen .................................................................................. 9 Leeswijzer .......................................................................................................................................... 15 Programma 1: Dienstverlening.................................................................................................... 17 10 Bestuur .......................................................................................................................................... 18 11 Dienstverlening .............................................................................................................................

21 Programma 2: Vitale gemeenschap ............................................................................................. 24 20 Kunst en Cultuur ........................................................................................................................... 26 21 Sport.............................................................................................................................................. 28 22 Onderwijs ...................................................................................................................................... 31 23 Welzijn .......................................................................................................................................... 35 24 Volksgezondheid ........................................................................................................................... 38 Programma 3: Woonomgeving ................................................................................................... 41 30 RO en Wonen ................................................................................................................................ 44 31 Mobiliteit ......................................................................................................................................

49 32 Beheer openbare ruimte .............................................................................................................. 51 Programma 4: Veiligheid ............................................................................................................ 55 40 Openbare orde en Veiligheid ........................................................................................................ 56 41 Crisisbeheersing en Brandweerzorg ............................................................................................. 59 Programma 5: Zorg voor elkaar ................................................................................................... 61 50 Lokaal Team / Zorgloket ............................................................................................................... 63 51 Wmo (Wet maatschappelijke ondersteuning).............................................................................. 66 52 Jeugdzorg ...................................................................................................................................... 69 Programma 6: Meedoen ............................................................................................................. 73 60 Inkomensregeling .........................................................................................................................

75 61 Re-integratie en Inburgering......................................................................................................... 80 Programma 7: Economie en Toerisme ......................................................................................... 83 70 Economie en Toerisme ................................................................................................................. 85 Programma 8: Duurzaamheid ..................................................................................................... 87 80 Energietransitie en klimaatadaptatie ........................................................................................... 89 81 Afval en circulaire economie......................................................................................................... 91 Programma 9: Algemene dekkingsmiddelen en Overhead ........................................................... 94 90 Overhead ...................................................................................................................................... 96 91 Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien ............................................................................. 102 Paragrafen ...............................................................................................................................

107 Lokale heffingen............................................................................................................................... 108 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing .................................................................................... 117 Onderhoud kapitaalgoederen.......................................................................................................... 124 Financiering...................................................................................................................................... 130 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................. 136 Verbonden partijen.......................................................................................................................... 142 Grondbeleid ..................................................................................................................................... 159 Wet open overheid / Openbaarheidsparagraaf .............................................................................. 160 Financiële begroting 2026 - 2029............................................................................................... 161 Grondslagen voor de begroting 2026-2029 .....................................................................................

162 Het overzicht van baten en lasten en de toelichting ....................................................................... 164 Gemeente Baarn – Begroting 2026

3

Uiteenzetting financiële positie ....................................................................................................... 176 Bijlagen .................................................................................................................................... 186 Begrotingspostsubsidies 2026 ......................................................................................................... 187 Staat van subsidies........................................................................................................................... 188 Staat van baten en lasten taakvelden.............................................................................................. 189 Ombuigingen.................................................................................................................................... 192 Zero Based ....................................................................................................................................... 194

Gemeente Baarn – Begroting 2026

4

Voorwoord Inleiding Geachte raadsleden en steunfractieleden, Voor u ligt de Begroting 2026 van de gemeente Baarn. Deze begroting markeert de laatste fase van de huidige bestuursperiode. In maart 2026 gaan de inwoners van Baarn opnieuw naar de stembus. Die omstandigheid vraagt van het college bestuurlijke terughoudendheid en verantwoordelijkheid. In deze begroting houden we vast aan de koers die in de Perspectiefnota is uitgezet. Het motto is Doen wat nodig is. De focus ligt op het behoud van een gezonde financiële positie en het voortzetten van het ingezette beleid. Geen grote nieuwe ambities, maar vooral zorgen voor een goede uitvoering van wat al is ingezet. Door de structurele financiële opgaven moeten we keuzes maken die soms pijnlijk zijn. Door de gekozen maatregelen ligt er een begroting die structureel sluitend is, maar waarin de thema’s jeugd, bestaanszekerheid, kansengelijkheid, wonen, klimaat en digitalisering prioriteit prioriteit houden. Op deze wijze hebben we de balans gezocht tussen besparen en vasthouden aan onze gemeentelijke ambities. We kijken uit naar een constructieve afronding van deze bestuursperiode en danken iedereen die zich inzet voor onze mooie gemeente. Met vriendelijke groet,

Het college van burgemeester en wethouders

Gemeente Baarn – Begroting 2026

5

Bestuurlijke inleiding Bestuurlijke inleiding Op woensdag 18 maart 2026 kiezen de inwoners van Baarn opnieuw hun vertegenwoordigers in de gemeenteraad. De begroting die voor u ligt, is daarmee de laatste die dit college in deze bestuursperiode aan de huidige raad voorlegt. Juist omdat in het voorjaar van 2026 het woord weer aan de kiezer is, is het college in deze begroting terughoudend geweest met het maken van nieuwe plannen. Niet voor niets is het motto van deze begroting: Doen wat nodig is. Deze begroting sluit aan bij de Perspectiefnota 2026-2029 die de gemeenteraad op 2 juli 2025 heeft vastgesteld en die hetzelfde motto droeg. Helder was, en is, dat pijnlijke keuzes nodig zijn om de gemeentefinanciën op de langere termijn gezond te houden. De Perspectiefnota gaf de richting aan: we houden vast aan vijf ambities die de basis vormen voor onze keuzes. We zetten in op de jeugd, op bestaanszekerheid en kansengelijkheid, op het realiseren van meer woningen, op het behalen van de klimaatdoelstellingen en op investeringen in digitalisering en IT. Daarnaast hanteerden we uitgangspunten die richting geven aan onze keuzes: we stellen mensen voorop, doen een groter beroep op de samenleving, verdelen de lasten evenwichtig en streven naar kostendekkendheid, kijken als gemeente kritisch naar onze eigen organisatie en bezuinigen niet weg wat we in de toekomst weer nodig hebben.

Tegelijkertijd betekent doen wat nodig is ook dat we soms beleid intensiveren en de uitvoeringskracht versterken. Zo zorgen we ervoor dat bestaande ambities niet alleen op papier blijven staan, maar ook daadwerkelijk worden gerealiseerd. De keuzes die de raad in juli heeft gemaakt, zijn verder uitgewerkt in deze begroting. Dat geldt ook voor twee moties die de gemeenteraad heeft aangenomen. Daaruit sprak zorg over de effecten van de voorgenomen bezuinigingen op de werkzaamheden van Stichting PIT Baarn. In deze begroting is meer inzicht gegeven in de verwachte effecten hiervan. Uit de motie Deltaplan starterswoningen bleek de ambitie om starters op de woningmarkt te helpen bij het vinden van een woning, door het realiseren van extra betaalbare en duurzame huurwoningen in Baarn. Het college heeft middelen gereserveerd om met deze ambitie aan de slag te gaan. Al met al heeft dat geleid tot een begroting die een meerjarig positief saldo laat zien, maar tegelijk duidelijk maakt dat financiële discipline geboden is. Voor een houdbare meerjarenbegroting is van belang dat de geplande ombuigingen worden gerealiseerd en dat zorgvuldig wordt omgegaan met de beschikbare middelen. Ook in dat opzicht is het zaak te doen wat nodig is. Zo zorgen we voor een solide uitgangspositie voor de nieuwe gemeenteraad, die daarmee de ruimte krijgt om eigen keuzes te maken.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

6

Samenstelling bestuur en portefeuilleverdeling Burgemeester Mark Röell

Openbare orde en veiligheid; Veiligheidsregio Utrecht (VRU), Bestuurlijke en juridische zaken; Toezicht en handhaving; Vergunningverlening: horeca, Wet Bibob, evenementen, APV en bijzondere wetten; Regio Amersfoort; Kabinetszaken; Public relations (PR); Burgerzaken (wettelijke taken).

Wethouder Steven de Vries

Bestuurlijke vernieuwing; Duurzaamheid energietransitie (incl. verduurzaming bestaande en nieuwe woningen en betaalbaarheid); Milieu incl. milieuhandhaving; Integrale toegang sociaal domein; Inburgering/ vluchtelingen; Welzijn en vrijwilligers; Jeugd(zorg); Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo); Volksgezondheid; ‘Stip op de horizon’; Eerste locoburgemeester.

Wethouder Mark Eijbaard

Openbare ruimte, Water en riolering, Speelruimte; Landelijk gebied; Mobiliteit; Afval; Begraafplaatsen; Werk en inkomen; Lage Vuursche; Paleis Soestdijk; Herontwikkeling locatie Meander; Netcongestie; Tweede locoburgemeester.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

7

Wethouder Hugo Prakke

Participatie; Financiën en belastingen; Recreatie en toerisme, Vorstelijk Baarn; Informatie en digitalisering incl. archief; Inkoop; Gemeentelijk vastgoed; Onderwijs incl. onderwijshuisvesting; Sport; Grondzaken; Dienstverlening; Personeel & Organisatie; Evenementenbeleid; Derde locoburgemeester.

Wethouder Mark Veldhuizen

Communicatie; Ruimtelijke ontwikkeling; Omgevingsvisie; Baarnsche Zoom; Welstand en monumenten; Kunst en cultuur incl. De Speeldoos; Economische zaken; Levendig centrum; Volkshuisvesting en wonen; Vierde locoburgemeester.

Gemeentesecretaris Cynthia Creveld

Gemeentesecretaris (eerste adviseur van het College B&W) / algemeen directeur staat de leden van het college van B&W terzijde bij de uitoefening van hun taken.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

8

Economisch en financieel beeld op hoofdlijnen Uitgangspunten Programmabegroting 2026-2029 Uitgangpunt voor deze Programmabegroting is de Perspectiefnota 2026 die de gemeenteraad op 2 juli 2025 heeft vastgesteld. Bij de Perspectiefnota is ook een pakket aan ombuigingsmaatregelen vastgesteld. Het traject Ombuigingen en het onderzoek van adviesbureau Berenschot heeft in de tweede helft van 2024 en het voorjaar van 2025 plaatsgevonden. Er zijn 16 thema’s onderzocht en daarop zijn scenario's voor ombuigingen uitgewerkt. Voor bijna alle onderwerpen is het gelukt om een 'laag-midden-hoog scenario' van ombuigingen en impact te maken. De lage scenario’s leiden bij elkaar tot € 2,2 miljoen besparing, de middelste scenario’s tot € 4,3 miljoen en de hoge scenario’s tot € 7,1 miljoen. De resultaten heeft college op 15 april voorgelegd aan de gemeenteraad. In de Perspectiefnota zijn uiteindelijk de concrete maatregelen verwerkt die moeten leiden tot het dichten van het tekort. Het totaal van de in de Perspectiefnota opgenomen ombuigingsmaatregelen bedraagt in 2026 € 1,8 miljoen en loopt op tot € 2,9 miljoen vanaf 2029. In de betreffende programma's wordt ingegaan op de specifieke ombuigingsmaatregelen. De Perspectiefnota gaf na verwerking van de daarin opgenomen ombuigingsmaatregelen een gering batig saldo in 2026 te zien, aflopend naar een klein nadelig saldo vanaf 2028.

Als het niet lukt om de op 2 juli 2025 vastgestelde ombuigingen in te vullen ontstaan er tekorten. De meicirculaire 2025 brengt echter enige verlichting met een positief effect op het begrotingssaldo. In de RIB over de meicirculaire 2025 is dit toegelicht. Ook de effecten van de meicirculaire zijn in deze begroting verwerkt. Dit leidt ertoe dat er in alle jaren sprake is van een positief begrotingssaldo. Het begrotingssaldo uit de autonome ontwikkelingen loopt naar 2029 te af naar een gering voordelig saldo. In deze begroting is ook uitvoering gegeven aan de motie "Stoppen planvorming CultuurhuisBrinkhuis" die op 28 mei 2025 door de raad is aangenomen. De investeringsbedragen van beide projecten en de daarmee gemoeide rente- en afschrijvingslasten (kapitaallasten) zijn niet in deze begroting opgenomen. Dit leidt vanaf 2028 tot een daling van de kapitaallasten met ruim € 0,5 miljoen en vanaf 2029 met ruim € 1 miljoen structureel. Vanaf 2030 neemt dit toe naar € 1,3 miljoen. Daardoor verbetert het financiële beeld vanaf 2028 aanzienlijk. Het voordelig financieel effect van het uitvoeren van bovengenoemde motie is in deze begroting niet voor andere zaken ingezet. Voor bijvoorbeeld groot onderhoud van beide gebouwen is budget nodig wat nog niet in de begroting is geraamd. Daarvoor kan de vrijvallende ruimte worden ingezet.

De stelpost regionale inkoop jeugdzorg van € 1,4 miljoen (taakstelling) is op basis van de informatie uit de meicirculaire 2025 geactualiseerd. Dit heeft ertoe geleid dat deze stelpost in 2026 en 2027 met circa € 1 miljoen is verlaagd. Het gevolg is dat in het totale budget voor jeugdzorg in 2026 ongeveer € 1 miljoen en in 2027 € 0,9 miljoen meer ruimte beschikbaar is om eventuele tegenvallers op te vangen. In vergelijking met de raming in die jaren in de vorige begroting 2025-2028. Het nadelig effect van het actualiseren van de stelpost in 2026 en 2027 wordt grotendeels gedekt door de gelden die in de meicirculaire voor jeugdzorg zijn toegevoegd. Vanaf 2028 is de hoogte van de stelpost regionale inkoop (taakstelling) circa € 1,4 miljoen. Met ingang van 2029 komt daar de taakstelling op Gemeente Baarn – Begroting 2026

9

het lokaal team sociaal domein van € 0,4 miljoen (conform PPN 2026) bij. Dit bedrag komt op de taakstelling van € 0,175 miljoen die al eerder is toegevoegd aan het lokaal team en nog moet worden ingevuld. Hoewel de uitkomst positief oogt, blijft voorzichtigheid geboden vanwege meerdere financiële risico’s en onzekerheden. Het huidige positieve saldo geeft een beeld van stabiliteit, maar is kwetsbaar door structurele risico’s zoals het volume van de ingeboekte ombuigingen, de onzekerheid over volledige invulling daarvan, de korting op het gemeentefonds, hoge investeringsdruk, stijgende lasten, ingeboekte taakstellingen op jeugdzorg en onzekerheid over toekomstige investeringsbeslissingen. Als de ingeboekte ombuigingen buiten beschouwingen worden gelaten is er in alle jaren sprake van een tekort. De financiële effecten van de herijking van het Onderwijshuisvestingsplan (IHP) en verduurzaming gemeentelijke gebouwen zijn nog niet volledig inzichtelijk. De onderhoudslasten van een deel van het maatschappelijk vastgoed zijn, doordat besluitvorming over de toekomst daarvan nog niet is afgerond, niet volledig in beeld. Door het het voorgenomen investeringsvolume is sprake van een toename van rentelasten met daarbij ook renterisico's omdat de tarieven onderhevig zijn aan wijzigingen op de kapitaalmarkt.

Het effect van de aangekondigde korting van 10% op een aantal Specifieke Uitkeringen (SPUKS) door de overheveling daarvan naar de algemene uitkering uit het gemeentefonds is nog niet bekend. Daarnaast is Baarn op basis van de herverdeling van het gemeentefonds in 2023 een nadeelgemeente. Op dit moment is het nadeel voor nadeelgemeenten gemaximeerd op € 37,50 per inwoner (€ 0,9 miljoen), maar voor Baarn is na 2029 sprake van een mogelijke structurele afname van de algemene uitkering met nog eens € 2,8 miljoen. Definitieve besluitvorming hierover door het Rijk laat echter op zich wachten. Ook zal verder herverdeling in stappen van maximaal € 15 per inwoner per jaar plaatsvinden. Door de demissionaire status van het kabinet blijft, in ieder geval op korte termijn, onzekerheid bestaan over verdere compensatie van de ontstane onbalans in financiering van wettelijke taken. Er zijn dus nog een aantal financiële uitdagingen voor de gemeente. Voorzichtigheid blijft geboden. Uitgangspunt is dat het volledige bedrag aan ombuigingen wordt gerealiseerd, maar bij tegenvallende resultaten zullen alternatieve dekkingsmaatregelen genomen moeten worden. Voor diverse ombuigingsmaatregelen, waaronder bewonersparticipatie, beeldkwaliteit openbare ruimte en IHP is duidelijk dat het lastig wordt deze in te vullen.

Daarom is het opnemen van een risicobuffer in de begroting noodzakelijk om tijd te hebben alternatieve ombuigingen te realiseren: in deze begroting is een risicobuffer van € 0,4 miljoen opgenomen in de jaren 2026 en 2027. Vertraagde invulling van ombuigingen leidt daardoor niet meteen tot financiële problemen en er is tijd om door alternatieven alsnog de noodzakelijke ombuigingsdoelstellingen te halen. Daarnaast is een structurele stelpost opgenomen van € 0,25 miljoen om knelpunten op het gebied van indexering op basis van al afgesloten contracten te kunnen oplossen. In de Perspectiefnota is een correctie doorgevoerd op de indexering, omdat in voorgaande jaren – achteraf gezien – een te hoge compensatie is toegepast. Dit blijkt in sommige gevallen tot problemen te leiden. Ondanks de risico’s en uitdagingen verwachten wij u een begroting te kunnen voorleggen die binnen de financiële kaders blijft. Daarin houden we rekening met risico’s door het opnemen van een risicobuffer en ruimte voor indexering. Daarnaast creëren we ruimte voor nieuw beleid voor een toekomstige raad en college.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

10

De OZB-opbrengst in 2026 is op hetzelfde niveau geraamd als in 2025. De tarieven voor rioolheffing stijgen, overeenkomstig de uitgangspunten in het Gemeentelijk riolerings- en waterplan 2024 in 2026 met 2% en de afvalstoffenheffing stijgt in 2026, als gevolg van loon- en prijsstijgingen, met circa 3,5%. Financieel beeld Er is sprake van een positieve begrotingsuitkomst van € 0,5 miljoen in 2026, oplopend naar € 1 miljoen in 2029. De aansluiting met de begrotingsuitkomst, zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2026 en de meicirculaire 2025, vindt u hieronder. Begrotingssaldo na bestemming 2026-2029

S/I 2026

Begrotingssaldo 2026-2029 na besluitvorming Perspectiefnota 2025 Meicirculaire 2025

-178 V S

Begrotingssaldo 2026-2029 conform RIB meicirculaire

2027 -181 V

2028 18 N

2029 23 N

-1.394 V

-1.421 V

-1.212 V

-1.297 V

-1.572 V

-1.602 V

-1.194 V

-1.274 V

Mutaties na Perspectiefnota/meicirculaire: autonome ontwikkelingen Correctie meicirculaire 2025

S

0

0

-100 V

0

Actualisatie salarissen 2026

S

37 N

-82 V

-92 V

-92 V

Actualisatie rente langlopende geldleningen

S

-281 V

-145 V

-12 V

374 N

Actualisatie afschrijvingslasten

S

45 N

-119 V

-349 V

-101 V

Invullen PM posten uit PPN 2026

S

133 N

133 N

133 N

133 N

Structurele doorwerking Turap en Jaarrekening

S

-13 V

-13 V

-64 V

-64 V

Actualisatie huuropbrengsten

S

-12 V

-12 V

-12 V

-12 V

Kostendekkendheid afvalstoffenheffing en begraafrechten

S

-229 V

-229 V

-229 V

-229 V

Mjop gebouwen, verhogen structurele toevoeging i.p.v. eenmalige toevoegingen

S

597 N

597 N

597 N

597 N

Actualisatie stelpost (taakstelling) Jeugdzorg n.a.v. Meicirculaire 2025

S

122 N

399 N

-50 V

-50 V

Invullen Zero Based Budgeting (ZBB)

S

-228 V

-64 V

32 N

33 N

Actualisatie bijdrage BBS 2025

S

300 N

300 N

300 N

300 N

Aanpassen post onvoorzien aan financiële beheersverordening Baarn

S

98 N

98 N

98 N

98 N

Terugdraaien toevoegingen en onttrekking AR PPN

I

-200 V

-200 V

400 N

0

Diverse kleine correcties

S

52 N

42 N

45 N

48 N

421 N

705 N

698 V

1.037 N

Totaal mutaties tussen Perspectiefnota/meicirculaire en opstellen begroting Mutaties na Perspectiefnota/meicirculaire: beleidsmatige ontwikkelingen Opnemen risicobuffer ombuigingen

I

400 N

400 N

0

0

Opnemen stelpost indexering

S

250 N

250 N

250 N

250 N

Deltaplan Starterswoningen (motie raad 2 juli)

I

100 N

0

0

0

Deltaplan Starterswoningen (motie raad 2 juli) dekking Algemene Reserve

I

-100 V

0

0

0

Motie stoppen planvorming cultuurhuis/Brinkhuis (28 mei), effect afschrijvingslasten

S

-38 V

-57 V

-57 V

-452 V

Motie stoppen planvorming cultuurhuis/Brinkhuis (28 mei), effect rentelasten

S

0

-206 V

-483 V

-590 V

612 N

387 N

-290 N

-792 V

-539 V

-510 V

-786 V

-1.029 V

Begrotingssaldo 2026-2029 na bestemming Saldo incidenteel Structureel begrotingssaldo 2026-2029 na bestemming

S

0

0

0

0

-539 V

-510 V

-786 V

-1.029 V

Bedragen * € 1.000

Gemeente Baarn – Begroting 2026

11

Om goed inzicht te hebben in de financiële positie van de gemeente om financiële tegenslagen in de toekomst op te vangen, kijken we naar de inkomsten en uitgaven en de ontwikkeling van de schulden. Deze worden weergegeven o.a. door middel van de verplichte kengetallen, zoals opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen en de paragraaf Financiering, verderop in de begroting. De gemeente Baarn heeft de komende jaren voldoende middelen in de algemene reserve om incidentele nadelen en risico’s op te vangen.

Toelichting op wijzigingen sinds de vaststelling van de Perspectiefnota 2026 Meicirculaire: Bij de Perspectiefnota 2026 is, op basis van de destijds beschikbare informatie, een inschatting gemaakt van de verwachtte stijging van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Bij het verschijnen van de meicirculaire bleek de verwachtte loon- prijscompensatie hoger dan waar mee gerekend is. In de Raadsinformatiebrief van 19 juni 2025 over de effecten van de meicirculaire is dit toegelicht. A. Diverse actualisaties door autonome ontwikkelingen De begroting is op een aantal onderdelen actueel gemaakt. Dit betreft: Salarislasten in vergelijking met de prognose zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2026 De salarislasten zijn geraamd op basis van de CAO gemeenten. In de perspectiefnota 2026 was hier al een raming voor opgenomen. Dit leidt tot (geringe) verschillen. Actualisatie rente langlopende geldleningen De prognose van de aan te trekken langlopende geldleningen is geactualiseerd. Daarbij is vooral het meerjaren investeringsoverzicht met de daarin opgenomen investeringen leidend. De eerste jaren leidt dit tot lagere rentelasten, maar vanaf 2029 nemen de rentelasten toe. Rekening is gehouden met het effect van de motie "Stoppen met planvorming Cultuurhuis/Brinkhuis". Dit heeft een positief effect op de schuldpositie van ongeveer € 20 miljoen (lagere schuld).

Actualisatie afschrijvingslasten De geraamde afschrijvingslasten zijn geactualiseerd. Invullen van de in de Perspectiefnota opgenomen structurele p.m. ramingen Dit betreft de structurele kosten robuuste bedrijfsvoering nieuwe uitvoeringsorganisatie sociaal domein. Structurele effecten uit Jaarrekening 2024 en Tussenrapportage 2025 Dit betreft vooral lagere lasten WMO, hogere lasten klein onderhoud wegen, niet geraamde huurinkomsten PIT Baarn en hogere energielasten gemeentehuis. Actualisatie huuropbrengsten De ramingen van de huuropbrengsten zijn geactualiseerd aan de hand van de bepalingen in de huurovereenkomsten. Actualisatie kostendekkendheid afval en begraafrechten Ten opzichte van de in de Perspectiefnota is er door de actualisatie van de berekeningen kostendekkendheid van deze heffingen een voordelig effect voor de begroting. Dit komt door vooral door toegestane toerekening van overhead en omzetbelasting aan de tarieven.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

12

Hogere toevoeging aan de voorziening onderhoud gebouwen. Eerder is besloten om onderhoudskosten van gebouwen deels te dekken met een eenmalige storting en opbrengsten uit toekomstige verkopen. Volgens aangescherpte interpretatie van bestaande begrotingsregels is dat echter niet toegestaan. In plaats daarvan moet er jaarlijks een vast bedrag worden gereserveerd voor onderhoud, Dit betekent dat er vanaf 2025 elk jaar € 0,59 miljoen extra gereserveerd moet worden, bovenop de al geraamde jaarlijkse toevoeging van € 0,54 miljoen. Dit is een relatief hoge extra structurele last, maar wel gebaseerd op een recent geactualiseerd onderhoudsplan. Wij monitoren de komende periode of de besteding conform de geraamde onderhoudsplanning verloopt. Op basis daarvan kan worden bezien of het onderhoudsplan herziening behoeft en jaarlijkse toevoegingen aan de onderhoudsvoorziening op basis daarvan kunnen worden aangepast. Voor het jaar 2025 is de extra verhoging bekostigd uit de bestemming van het rekeningresultaat 2024. (raadsbesluit van 2 juli 2025). Actualiseren van de stelpost jeugdzorg (gelden meicirculaire) Met in de meicirculaire 2025 voor dit doel beschikbaar gestelde gelden in de stelpost jeugdzorg (stelpost regionale inkoop: negatieve lastenraming) van ruim € 1,4 miljoen in de jaren 2026 en 2027 aangepast naar het actuele niveau.

Dit houdt in de stelpost in 2026 is gecorrigeerd met € 1 miljoen en in 2027 met € 0,9 miljoen. De gelden die hiervoor in 2026 en 2027 van het Rijk worden ontvangen waren echter niet toereikend om deze verlaging te realiseren. De taakstelling had feitelijk al lager moeten zijn. Een deel van de correctie komt daardoor in 2026 en 2027 ten laste van het begrotingssaldo, Invullen van de taakstelling Zero Bases Budgeting (ZBB). De in de begroting opgenomen taakstelling voor ZBB (administratieve aanpassing van budgetten op basis van de werkelijke lasten of baten van de afgelopen jaren) loopt op van € 0,25 miljoen in 2026 tot € 0,5 miljoen vanaf 2028. In deze begroting is nagenoeg de volledige taakstelling al meerjarig ingevuld, wat in 2026 en 2027 leidt tot een voordeel voor het begrotingsresultaat. In een aparte bijlage in deze begroting is de specificatie opgenomen. Bijdrage BBS 2026 De aanpassing 2026 van de uitvoeringsorganisatie BBS was nog niet in de Perspectiefnota 2026 opgenomen door latere aanlevering van de begroting 2026 BBS. Aanpassen post onvoorzien De financiële verordening van de gemeente Baarn bepaalt dat de omvang van de jaarlijkse raming voor onvoorziene uitgaven 0,2% van de lasten (inclusief reservemutaties) bedraagt. Dit komt neer op een bedrag van € 161.000, waardoor de huidige raming moet worden verhoogd met € 98.000.

Terugdraaien in de PPN geraamde toevoegingen en onttrekking aan Algemene Reserve In de Perspectiefnota is in de jaren 2026 en 2027 een toevoeging aan de algemene reserve geraamd van € 0,2 miljoen, totaal dus € 0,4 miljoen. Dit bedrag wordt vervolgens in 2028 weer onttrokken aan de algemene reserve. Dit betreft een onttrekking ten behoeve van het dekken van lasten Sociaal Team, dat dus in eerdere jaren wordt "gespaard". Deze ramingen kunnen vervallen zonder dat dit effect heeft op het structurele begrotingssaldo. Ook is er per saldo geen effect op de hoogte van de algemene reserve. Diverse kleine correcties Dit betreft vooral het corrigeren van diverse kleine negatieve lastenramingen.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

13

B. Diverse actualisaties door beleidsmatige ontwikkelingen Risicobuffer ombuigingen in 2026 en 2027 (incidenteel voor 2 jaar ten laste van het begrotingssaldo). Na vaststelling van de haalbaarheid van de door Berenschot voorgestelde ombuigingen, blijkt dat minimaal € 0,25 miljoen niet in 2026 gehaald kan worden en vanaf 2027 ongeveer € 0,45 miljoen (zie ‘bijlage ombuigingen’). De periode tot de volgende begroting wordt gebruikt om alsnog het beoogde niveau van ombuigingen te halen. Uitgangspunt blijft dat de door de raad vastgestelde ombuigingen volledig gerealiseerd moeten worden. Dit kan betekenen dat niet ingevulde ombuigingen alsnog uit de niet gekozen opties of uit voorstellen van de organisatie gerealiseerd dienen te worden. Omdat er tijd nodig kan zijn om ombuigingen daadwerkelijk in te vullen is in 2026 en 2027 een risicobuffer ombuigingen van jaarlijks € 0,4 miljoen geraamd ten laste van het begrotingssaldo. Stelpost indexering De indexering, zoals de gemeente Baarn deze toepast, heeft door het terugkijken van t-1 een behoorlijke daling tot gevolg voor het begrotingsjaar 2026. Dit is overeenkomstig de uitgangspunten in de PPN 2026 verwerkt in de begroting 2026. Voor onder meer het sociaal domein is er op basis daarvan geen indexering toegepast, terwijl in contracten wel indexering overeen is gekomen. Het is niet duidelijk in hoeverre dit tot problemen kan gaan leiden.

Om eventuele knelpunten te kunnen oplossen is een structurele stelpost indexering opgenomen van € 0,25 miljoen. Deltaplan starterswoningen (motie raadsvergadering 2 juli 2025) Er ligt een brede behoefte bij de gemeenteraad om de realisatie van woningen te versnellen. Hiertoe zou een 'Deltaplan starterswoningen' opgericht moeten worden. In verband hiermee is het in de Perspectiefnota in 2026 geraamde budget van € 25.000 voor Toekomstperspectief woningbouwontwikkeling tot 2040 met € 0,1 miljoen verhoogd. Dit bedrag wordt bekostigd uit de algemene reserve. Uitvoering geven aan motie "Stoppen met planvorming Cultuurhuis/Brinkhuis"(raadvergadering 28 mei 2025) Op 28 mei 2025 heeft de raad de motie Stoppen planvorming Cultuurhuis/Brinkhuis aangenomen. In de motie wordt het college opgedragen de bibliotheek op de Hoofdstraat 1 en De Speeldoos aan de Rembrandtlaan 35 te houden. Daarnaast vraagt de raad het college de kaders voor de planvorming op deze locaties te stellen en de raad door middel van een raadsinformatiebrief te informeren. Op 26 juni heeft het college een raadsinformatiebrief met betrekking tot de uitvoering van de voorgenoemde motie verstuurd. Hierin worden de begrote en voorziene investeringsbedragen voor het Cultuurhuis en het Brinkhuis genoemd.

Het college vermeldt hierover: “Als de raad het college deze maand geen andere kaders voor investeringsbedragen geeft, dan zullen deze bedragen niet worden opgenomen in de begroting voor 2026.” Aangezien de raad geen andere kaders heeft gegeven, heeft het college op 2 september besloten de investeringsbedragen niet meer op te nemen in de begroting voor 2026. Financieel heeft het bovenstaande tot effect dat er vanaf 2028 door het wegvallen van rente- en afschrijvingslasten financiële ruimte ontstaat van € 0,5 miljoen oplopend tot € 1 miljoen structureel vanaf 2029 (en verder oplopend tot € 1,2 miljoen structureel vanaf 2030). Dit is ook zichtbaar in de jaarsaldi van deze begroting. Afhankelijk van nadere besluitvorming zal budget nodig zijn voor het in stand houden van de gebouwen. Voor groot onderhoud zal daarom in de toekomst wel structureel budget beschikbaar moeten zijn. Hier kunnen de vrijvallende budgetten rente en afschrijving (deels) voor worden ingezet.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

14

Leeswijzer Programma-indeling De Programmabegroting bestaat uit 9 programma’s met daarbinnen ongeveer 50 taakvelden. De indeling is als volgt: 1. Dienstverlening 2. Vitale gemeenschap 3. Woonomgeving 4. Veiligheid 5. Zorg voor elkaar 6. Meedoen 7. Economie en Toerisme 8. Duurzaamheid 9. Algemene dekkingsmiddelen en Overhead Doorontwikkeling Programmabegroting Net als bij vorige begrotingen, is in deze Programmabegroting verder gewerkt aan het professioneler maken ervan. Keuzes maken we zichtbaarder doordat we het accent vooral leggen op de onderwerpen die nieuw zijn ten opzichte van voorgaande begrotingen. Opzet programmabegroting De programma’s hebben de volgende opzet:  

  

Inleiding en beleidskaders  Elk programma begint met een korte inleiding en het noemen van de beleidskaders die betrekking hebben op het programma. Vervolgens wordt (op productniveau) ingegaan op de vragen: o Wat willen we bereiken? én; o Wat gaan we daarvoor doen?;  Hier staan de doelen en maatschappelijke effecten beschreven die wij met het programma willen bereiken. Ook zijn hier de activiteiten opgenomen die wij uitvoeren om die doelen te bereiken. o Wat kost het? Een overzicht van baten en lasten Wie hebben we daarbij nodig?  Hier staan de verbonden partijen beschreven die helpen bij het halen van de doelstellingen van de gemeente. Wat meten we?  Hier staan de verplichte beleidsindicatoren zoals opgenomen in ‘waarstaatjegemeente.nl’ per programma weergegeven.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

15

Legenda: I Gewijzigd/geactualiseerd beleid: vastgesteld beleid dat in verband met wet- en regelgeving of een andere oorzaak moet worden gewijzigd of geactualiseerd. II Vastgestelde Perspectiefnota 2026 III Zero based IV Ombuigingen opgenomen in de Perspectiefnota 2026 V Nieuwe ontwikkelingen ten opzichte van de Perspectiefnota 2026: nieuwe onderwerpen die niet eerder benoemd zijn, voortkomend uit gewijzigde wet- en regelgeving of structurele effecten uit de tussenrapportage.

Paragrafen Naast de programma’s bevat de Programmabegroting 2026-2029 de volgende paragrafen: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Lokale heffingen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering incl. rechtmatigheid Verbonden partijen Grondbeleid Wet open overheid/Openbaarheidsparagraaf.

De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de Programmabegroting voor een aantal specifieke onderwerpen.

Uiteenzetting financiële positie In het onderdeel "Uiteenzetting financiële positie" zijn opgenomen: het overzicht van baten en lasten van het programmaplan, het investeringsoverzicht, de specificatie van de reserves en voorzieningen en de geprognotiseerde balans (meerjarig).

Gemeente Baarn – Begroting 2026

16

Programma 1: Dienstverlening Bestuurlijke verantwoordelijkheid Burgemeester Mark Röell Wethouder Mark Veldhuizen Wethouder Hugo Prakke

Inleiding Inwoners, organisaties en ondernemers willen zich gehoord voelen en goed geholpen worden door de gemeente. Duidelijke communicatie en goede dienstverlening zijn daarbij onmisbaar. Van de gemeente mag worden verwacht dat zij dienstbaar, toegankelijk, bereikbaar en beschikbaar is en een positieve grondhouding heeft richting inwoners en ondernemers. Uit de burgerpeiling blijkt dat de dienstverlening van de gemeente Baarn goed wordt gewaardeerd door haar inwoners. De investeringen die de gemeente heeft gedaan in digitale dienstverlening speelt in deze waardering een belangrijke rol. Ten opzichte van zowel 2021 als gemeenten met vergelijkbare omvang, is de waardering gegroeid. De gemeente gaat door met het vergroten van het aanbod van digitale diensten. Vanwege het organiseren van de landelijke verkiezingen in 2025 herijken we de Visie op Dienstverlening in 2026. Beleidskader • Visie op burgerparticipatie 2023 • Communicatienota 2023-2026 • Quick scan Lokale democratie 2021 • Visie op dienstverlening 2019 Wat kost het? Dienstverlening

2024

Overzicht baten en lasten (€ x 1.000) Resultaat

2025 Saldo

resultaat

baten en lasten

Bestaand beleid Perspectiefnota 2026 Ombuigingen begroting 2026 Totaal

3.099

Gemeente Baarn – Begroting 2026

2026

Geraamd

2.768

2027

2028

2029

Mutaties Geraamd Geraamd Geraamd Geraamd resultaat

resultaat

resultaat

resultaat

2.856

2.856

2.687

2.672

2.672

98

98

119

119

119

-150

-150

-225

-225

-225

2.804

2.581

2.566

2.566

2.804

reserves

0

17

10 Bestuur Wat willen we bereiken? Baarn is een gemeente waar we oog hebben voor elkaar, waar we naast elkaar staan en waar we ons als overheid dienstbaar en open opstellen naar de samenleving. We handelen vanuit vertrouwen, zodat inwoners zich geborgen en veilig voelen. Dit doen we door actief te helpen, uit te nodigen tot samenwerking en maatschappelijke initiatieven te ondersteunen. Duidelijke communicatie en een toegankelijke, veilige dienstverlening zijn voor ons vanzelfsprekend. We zetten hiervoor verschillende kanalen in van sociale media tot fysieke dienstverlening dichtbij inwoners. De digitalisering en het slim inzetten van onze kanalen stellen ons in staat om snel, efficiënt en betrouwbaar te werken, met oog voor privacy en toegankelijkheid. We doen dit transparant, vanuit het gelijkheidsbeginsel, en op een manier die inwoners het gevoel geeft dat ze er echt toe doen. We luisteren naar de vraag achter de vraag en zoeken naar passende oplossingen. Zo voelen inwoners zich gehoord, geholpen en serieus genomen. Tegelijkertijd blijven de opgaven voor de Baarnse samenleving groot. De middelen die we ontvangen van de Rijksoverheid staan onder druk, terwijl de vraag naar zorgvuldige uitvoering van onze kerntaken blijft. Binnen de beschikbare financiële ruimte doen we wat nodig is en zetten we onze middelen zo goed mogelijk in voor het algemeen belang.

Regionale samenwerking is daarbij onmisbaar. We werken zelfbewust en doelgericht samen met andere gemeenten en partners aan maatschappelijke uitdagingen op het gebied van wonen, verkeer, veiligheid, klimaat en een gezonde leefomgeving. Zo versterken we onze uitvoeringskracht en blijven we bouwen aan een Baarn waar iedereen zich thuis voelt.

1

Inwoners kunnen erop rekenen dat de gemeente zich inspant om hen gehoord, geholpen en serieus genomen te laten voelen.

2

Inwoners ervaren waar mogelijk duidelijke communicatie en toegankelijke, veilige dienstverlening.

3

Inwoners ervaren dat de gemeente naast hen staat, actief helpt, uitnodigt tot samenwerking en maatschappelijke initiatieven ondersteunt.

4

Inwoners merken dat de gemeente zorgvuldig omgaat met middelen en regionaal samenwerkt om maatschappelijke uitdagingen aan te pakken.

Wat gaan we daarvoor doen? Regulier Op natuurlijke momenten, zoals bij evaluaties van samenwerkingen en keuzes over uitvoering van nieuwe of bestaande taken, bepalen we of we samenwerking willen aangaan, versterken of veranderen. Een voorbeeld hiervan is de schaalvergroting voor de uitvoering van Belastingtaken. We blijven ons inzetten voor een toereikende vergoeding vanuit het Rijk voor de door ons uit te voeren (medebewind) taken. Dit doen we door ons, samen met andere gemeenten in VNG-verband, hard te maken voor het krijgen van de juiste middelen voor wettelijke zaken zoals zorg en jeugdhulp. Gemeente Baarn – Begroting 2026

18

Tegelijkertijd bereiden we ons erop voor dat de financiële middelen vanaf 2028 niet toereikend zijn. Vanaf 2026 voeren we daarom ombuigingen door, zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2026, met als doel het financiële evenwicht in de begroting te herstellen en te behouden.

Wat kost het? Bestuur (10)

2024

Overzicht baten en lasten (€ x 1.000) Resultaat

2025

2026

Geraamd

Saldo

resultaat

baten en lasten

2027

2028

2029

Mutaties Geraamd Geraamd Geraamd Geraamd resultaat

resultaat

resultaat

resultaat

2.381

2.381

2.389

2.389

2.389

Perspectiefnota 2026

48

48

13

13

13

ZBB 2026

-8

-8

-8

-8

-8

Ombuigingen begroting 2026

-75

-75

-150

-150

-150

2.346

2.244

2.244

2.244

Bestaand beleid

Totaal

2.422

2.132

2.346

reserves

0

(I) Gewijzigd, (II) PPN, (III) Zero based en (IV) Ombuigingen (II) Verkiezingen gemeenteraad Deze kosten doen zich één keer in de vier jaar voor in verband met de gemeenteraadsverkiezingen. Het gaat onder meer om opkomstbevorderende activiteiten en communicatiemiddelen, zoals de StemWijzer, een verkiezingsmarkt, verkiezingskrant en verkiezingsdebat(ten). Daarnaast betreft het kosten voor de inwerkcursus voor nieuwe raadsleden, het afscheid van de zittende gemeenteraad en de installatie nieuwe gemeenteraad. (II) Extra kosten Accountant In 2024 is er aanbesteding uitgevoerd voor een nieuwe accountant. De uitkomst van de aanbesteding leidt tot een stijging van het benodigde reguliere budget. (III) Zero based budgeting Dit betreft de administratieve uitwerking van de stelpost ZBB uit de begroting 2025. Voor de specificatie wordt verwezen naar bijlage Zero Based Budgeting (ZBB). (IV) Ombuiging Wethouder minder Het terugbrengen van het aantal wethouders van 4 naar 3 leidt tot een directe besparing van € 150.000. We doen de aanname dat dit gerealiseerd kan worden na de verkiezingen. Hierdoor is de ombuiging in 2026 voor de helft meegenomen en vanaf 2027 volledig. Wat willen we gaan doen in 2026 - 2029 (€ x 1.000) Perspectiefnota 2026

2026

2027

Verkiezingen gemeenteraad

35

Extra kosten accountant

13

Ombuigingen begroting 2026

2026

2028 13

2027

2029 13

2028

13 2029

Wethouder minder

-75

-150

-150

-150

Totaal

-27

-137

-137

-137

Gemeente Baarn – Begroting 2026

19

Wie hebben we daarbij nodig? Samenwerking

Gevestigd

Rechtsvorm

Webadres

Verplichting

Regionale inkoop Amersfoort

Amersfoort

Wijzigt naar GR

Inkoopregioamersfoort

Nee

Openbaar belang De samenwerkende gemeenten dragen zorg voor betaalbare ondersteuning en diensten. Maatschappelijk doel Baarn De gemeente zorgt voor passende ondersteuning en diensten. Wat willen we bereiken? Doel van de samenwerking is om de volgende gezamenlijke doelen te behalen: • kosten van voorzieningen/diensten beter beheersen; • kwaliteit van dienstverlening verhogen; • kwetsbaarheid van de ondersteuning verminderen; • regionale samenwerking verbeteren. Wat gaan we ervoor doen? Gezamenlijke inkoop en contractmanagement. Jaarlijkse financiële bijdrage

Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Bijdrage gemeente Baarn

€ 120.349

€ 120.349

€ 120.349

Gemeente Baarn – Begroting 2026

20

11 Dienstverlening Wat willen we bereiken? Baarn is een gemeente waar we oog hebben voor elkaar, waar we naast elkaar staan en waar we als overheid vanuit vertrouwen ons dienstbaar en open opstellen naar de samenleving. Zo voelen inwoners zich geborgen en veilig. Dit doen we door te helpen, uit te nodigen tot samenwerking en maatschappelijke initiatieven te ondersteunen. Duidelijke communicatie en veilige, laagdrempelige dienstverlening zijn belangrijk. We zetten daarbij verschillende dienstverleningskanalen in: online, bijvoorbeeld via sociale media, en fysiek dichtbij inwoners. De steeds verdergaande digitalisering en het slim inzetten van dienstverleningskanalen stellen ons in staat om snel, efficiënt en veilig diensten te leveren en informatie te delen. Dit doen we transparant, gebaseerd op het gelijkheidsbeginsel en open, zoals van een gemeente mag worden verwacht. We willen ‘de vraag achter de vraag’ begrijpen en daar een oplossing voor bieden, zodat inwoners zich gehoord en geholpen voelen.

5

Inwoners ervaren communicatie en interactie met de gemeente als toegankelijk, wederzijds en open.

6

Inwoners voelen zich actief betrokken bij beleid, zodat de kracht van de samenleving wordt ingezet voor Baarn.

7

Inwoners kunnen de eigen leefomgeving verbeteren met initiatieven die de gemeente ondersteunt.

Wat gaan we daarvoor doen? Regulier Onze dienstverlening aan de samenleving is heel breed: van het verstrekken van een paspoort tot het ondersteunen van een maatschappelijk initiatief met subsidie of advies. In 2026 blijven we werken aan verdere verbetering van onze dienstverlening. Voorbeelden hiervan zijn: • We gaan door met het beter en sneller oplossen van meldingen over de openbare ruimte. • In 2026 zijn alle digitale formulieren beschikbaar. Tegelijkertijd werken we achter de schermen aan de vereenvoudiging van de processen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan het doen van een geboorte aangifte. • We maken onze gemeentelijk websites beter toegankelijk en zorgen dat de informatie op deze sites actueel en relevant is. • Via het project 'Baarn buurt mee' stellen stellen we buurtbudgetten beschikbaar. Inwoners kunnen hun initiatief voor een leukere, betere en mooier buurt indienen via baarnbuurtmee.nl. Elk initiatief ontvangt maximaal €250,- om het plan zelf uit te voeren. • We helpen de Kinderburgemeester zo goed mogelijk om zijn ideeën voor Baarn onder de aandacht te brengen en, waar mogelijk, uit te voeren. • Via een regelmatige Burgerpeiling meten hoe we de dienstverlening voor inwoners verder kunnen verbeteren. • Als bestuur en gemeentelijke organisatie zoeken we vaker de dialoog met inwoners, onder andere door meer de wijken in te gaan om inwoners te spreken.

• We sturen op begrijpelijk taalgebruik in onze communicatie met inwoners en organisaties. Medewerkers van de gemeente krijgen daarvoor trainingen en gebruiken de gemeentelijke schrijfwijzer. Gemeente Baarn – Begroting 2026

21

• We maken steeds vaker gebruik van toegankelijke en aansprekende communicatiemiddelen, zoals infographics, podcasts, praatplaten, beeld en video. Daarbij maken we gebruik van een gemeentelijke beeldbank. Wat kost het? Dienstverlening (11)

2024

Overzicht baten en lasten (€ x 1.000) Resultaat

2027

2028

2029

Geraamd

2025 Saldo

Mutaties

2026 Geraamd

Geraamd

Geraamd

Geraamd

resultaat

baten en lasten

reserves

resultaat

resultaat

resultaat

resultaat

Bestaand beleid

546

546

375

360

360

Perspectiefnota 2026

50

50

106

106

106

ZBB 2026

-62

-62

-69

-69

-69

Ombuigingen begroting 2026

-75

-75

-75

-75

-75

459

337

322

322

Totaal

677

637

459

0

I) Gewijzigd, (II) PPN, (III) Zero based en (IV) Ombuigingen (II) Structurele bijdrage archief Eemland Vanaf 2027 is afname van de volledige dienstverlening onvermijdelijk, inclusief de bijbehorende kosten. Deze kosten zijn realistisch en marktconform. Bovendien biedt volledige deelname aan de GR de gemeente Baarn de mogelijkheid om actief te sturen op de strategische keuzes van Archief Eemland. (II) Verkiezingen periode 2026-2029 Voor de verkiezingen is een structureel budget opgenomen van € 82.000. Dit budget wordt structureel overschreden door inhuur van expertise voor de organisatie van de verkiezingen (communicatie & dienstverlening). Deze inhuur is nodig om de reguliere dienstverlening als organisatie te kunnen blijven borgen. Omdat de komende jaren (2026 - 2029) minimaal een verkiezing per jaar wordt georganiseerd, is structureel een ophoging van € 50.000 nodig op het bestaande budget om benodigde inhuur te kunnen bekostigen. Het betreft de gemeenteraadsverkiezingen (maart 2026), Provinciale Staten en waterschappen (maart 2027), Tweede kamer (2029) en het Europees Parlement (mei/juni 2029). (II) Soortenmanagementplan (SMP) In het kader van het Nationaal Isolatieprogramma zet de gemeente met het Soortenmanagementplan (SMP) in op versnelling van de verduurzaming, met behoud van biodiversiteit.

Het SMP, opgesteld door de gemeente en beoordeeld door de provincie, vormt de basis voor een gebiedsgerichte omgevingsvergunning voor flora- en fauna-activiteiten onder de Wet natuurbescherming. Hierdoor zijn grootschalige renovatie- en isolatieprojecten mogelijk zonder telkens afzonderlijk ecologisch onderzoek. Inwoners kunnen zo sneller verduurzamen, terwijl beschermde soorten zoals vleermuizen, gierzwaluwen en huismussen duurzaam behouden blijven. De provincie blijft toezichthouder op de naleving van de Wet natuurbescherming en stelt randvoorwaarden aan vergunningverlening en monitoring. Deze randvoorwaarden zijn nog niet volledig uitgewerkt. Voor de implementatie van het SMP in Baarn is dekking voor 2026 geregeld. Voor de periode 2027–2029 moeten afspraken over bijdragen, vergoedingen en subsidies nog worden vastgelegd. Eind 2025 verwachten we duidelijkheid over de financiële consequenties en de inzet van provinciale implementatiesubsidies.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

22

(II) Transitie informatievoorziening (IV) met gemeente Soest In 2025 is de samenwerking op applicatieharmonisatie met de zeven RID partners ontvlochten. In 2026 wordt een nieuwe samenwerking ingericht met de gemeente Soest en mogelijk Eemkracht. Hiermee kan de dienstverlening aan de inwoners beter en sneller worden gedigitaliseerd. In de praktijk betekent dit dat schaarse capaciteit en expertise worden gedeeld en aanbestedingen, beheer van data en applicaties samen worden gedaan. De afgelopen jaren lag de focus op het samen inkopen en inrichten van applicaties. De verandering zit in het denken en werken vanuit de behoeften van inwoners en deze vertalen naar digitale oplossingen. De eenmalige inrichtingskosten voor het inrichten van deze samenwerking bestaan uit het inzetten van expertise om de nieuwe manier van werken in te richten en medewerkers te trainen. Deze kosten worden ingeschat op 125.000 euro en ten laste gebracht van de algemene reserve. (III) Zero based budgeting Dit betreft de administratieve uitwerking van de stelpost ZBB uit de begroting 2025. Voor de specificatie wordt verwezen naar bijlage Zero Based Budgeting (ZBB). (IV) Ombuiging hospitalitybalie De pilot hospitalitybalie wordt niet verlengd. Hiermee vervalt 0,63 fte.

Aangezien de balie ook wordt gebruikt door andere organisaties in het gebouw en de gemeente 30% van de kosten draagt, bedraagt de verwachte besparing circa € 19.500. (IV) Ombuiging beperken capaciteit telefonische en fysieke dienstverlening aan de balie De formatie van het Baarns Contact Centrum wordt met 0,89fte beperkt waardoor minder capaciteit beschikbaar is voor dienstverlening aan de telefoon en de informatiebalie. Hierbij wordt ingezet op een te realiseren besparing van € 55.000. Het terugbrengen van de capaciteit zal naar verwachting leiden tot langere wachttijden aan de telefoon en een toename van het aantal baliebezoeken. Het risico bij deze besparing is dat de bezetting kwetsbaarder wordt tijdens vakantieperiodes en ziekte van medewerkers. Dit kan leiden tot extra kosten voor de inzet van inhuur dan wel het (tijdelijk) beperken van de openingstijden van telefonische bereikbaarheid en/of de informatiebalie.

Wat willen we gaan doen in 2026 - 2029 (€ x 1.000) Perspectiefnota 2026

2026

Structurele bijdrage archief Eemland Verkiezingen periode 2026-2029

50

2027

2028

2029

56

56

56

50

50

50

Soorten management plan Transitie informatievoorziening met gemeente Soest Ombuigingen begroting 2026

125 2026

2027

2028

2029

Bezuiniging hospitalitybalie

-20

-20

-20

-20

Beperken openingstijden en telefonische bereikbaarheid

-55

-55

-55

-55

Totaal

101

32

32

32

Gemeente Baarn – Begroting 2026

23

Programma 2: Vitale gemeenschap Bestuurlijke verantwoordelijkheid Wethouder Steven de Vries Wethouder Hugo Prakke Wethouder Mark Veldhuizen

Inleiding In 2026 zetten we sterk in op het versterken van positieve gezondheid en eigen kracht. We ondernemen activiteiten en voeren taken uit voor een aantrekkelijk Baarn, waarin onze inwoners prettig kunnen wonen, leven en meedoen. Daarbij hebben we veel oog voor (positieve) gezondheid, onderwijs en het versterken van de eigen regie van inwoners. Samen bouwen we aan een vitale samenleving. De gemeente initieert hiervoor samen met inwoners diverse projecten en activiteiten. Tegelijkertijd is er volop ruimte voor initiatieven vanuit de samenleving zelf. We vinden het belangrijk dat iedereen in Baarn mee kan (blijven) doen. Meer zelfredzaamheid draagt bij aan meer zelfvertrouwen en zelfbewustzijn. We ondersteunen inwoners en organisaties onder andere bij het organiseren van culturele activiteiten. Ook stimuleren we een actieve leefstijl door beweging en sport te bevorderen. Zo werken we aan gezonde en vitale inwoners en een sterke samenleving. Ook in 2026 blijven we op verschillende plekken in Baarn actief betrokken.

Wat meten we? Het aantal verzuimmeldingen binnen primair en voortgezet onderwijs is de afgelopen jaren toegenomen en zal naar verwachting blijven stijgen. Een oorzaak is een overbelasting van Jeugdzorg, GGD en andere verstrekkers van zorgtrajecten voor jongeren. Hierdoor lopen de wachttijden voor hulpbehoevende jongeren op, wat leidt tot een toename van het aantal verzuimmeldingen. Dit patroon zien we ook op landelijk niveau.

Programma 2: Vitale gemeenschap

Norm

2024

2025

2026

17. Absoluut verzuim

per 1000 leerlingen

2024

nb

1,0

3,7

6,7

18. Relatief verzuim

per 1000 leerlingen

2024

33,0

36,0

26,0

28,0

19. Vroegtijdig schoolverlaters

vsv-ers zonder startkwalificatie (VO en MBO)

2024

2,3

1,5

2,4

2,3

20. Niet-sporters

% niet-sporters > 19 jaar

2024

37,3

45,9

37,3

42,5

Gemeente Baarn – Begroting 2026

Peildatum Rekening Begroting Begroting Landelijk

24

Beleidskader • Baarn Vitaal: beleidsnota Sociaal Domein Baarn 2021-2024 • Actualisatie Integraal Huisvestingsplan Onderwijs 2022-2041 • Algemene subsidieverordening 2024 • Regionaal beleidsplan Toekomstbestendig mobiliteitsbeleid 2017

Wat kost het? Vitale gemeenschap

2024

Overzicht baten en lasten (€ x 1.000) Resultaat

2025

2026

Geraamd

Saldo

resultaat

baten en lasten

Bestaand beleid

2027

2028

2029

Mutaties Geraamd Geraamd Geraamd Geraamd reserves

resultaat

resultaat

resultaat

resultaat 9.913

10.225

10.225

10.190

10.073

Perspectiefnota 2026

227

227

170

277

511

Ombuigingen begroting 2026

-560

-560

-560

-780

-780

9.892

9.800

9.569

9.643

Totaal

7.489

Gemeente Baarn – Begroting 2026

11.648

9.892

0

25

20 Kunst en Cultuur Wat willen we bereiken? De gemeente Baarn draagt bij aan een breed en toegankelijk aanbod voor cultuureducatie en cultuurparticipatie. We willen onze culturele voorzieningen op peil houden en stimuleren samenwerkingen die bijdragen aan gezamenlijke cultuurpromotie en een culturele programmering in het centrum van Baarn. De cultuurcoach speelt hierin een verbindende en coördinerende rol. De coach brengt partijen samen, stimuleert samenwerking tussen culturele en maatschappelijke organisaties en ondersteunt initiatieven die het culturele klimaat in Baarn versterken. Daarnaast vergroot de cultuurcoach de zichtbaarheid van cultuur en draagt bij aan een samenhangende programmering die inwoners van alle leeftijden aanspreekt. Met deze inzet versterken we de culturele infrastructuur en vergroten we de impact van kunst en cultuur in onze gemeente. 1

Inwoners krijgen de kans om hun talenten te ontdekken en te ontwikkelen.

Wat gaan we daarvoor doen? Regulier De cultuurcoach is actief bezig met het versterken van het culturele veld in Baarn. De cultuurcoach fungeert als aanspreekpunt voor zowel maatschappelijke en culturele organisaties als voor de gemeente. Daarmee vervult de coach een belangrijke verbindende en coördinerende rol binnen het Baarnse culturele landschap. De coach speelt tevens een belangrijke rol bij de uitvoering van de Kunst- en Cultuurvisie van de gemeente. Dankzij het evenementenbeleid worden er in Baarn diverse culturele evenementen georganiseerd. Onder de noemer Vorstelijk Baarn vinden talrijke activiteiten plaats die bijdragen aan een aantrekkelijk cultureel klimaat. Daarnaast realiseren we de Uitvoeringsagenda Recreatie & Toerisme 2023–2026, waarmee we cultuur, recreatie en toerisme in samenhang versterken. In 2026 wordt het grootste deel van de structurele cultuursubsidies van de gemeente Baarn besteed aan Theater De Speeldoos en De Bibliotheek. Daarnaast ontvangen diverse lokale culturele organisaties steun, zoals het kinderatelier Langs Jan, Kunst Centraal (voor cultuureducatie op alle basisscholen), muziekscholen Crescendo en de Bachschool, de Historische Kring Baerne, toneelvereniging Karakter en jeugdtheaterschool Marmelijn. Met deze subsidies maakt de gemeente cultuurbeleving en -participatie mogelijk en toegankelijk voor alle inwoners van Baarn.

Gemeente Baarn – Begroting 2026

26

Wat kost het? Kunst en Cultuur (20)

2024

Overzicht baten en lasten (€ x 1.000) Resultaat

2025

2026

Geraamd

Saldo

resultaat

baten en lasten

Bestaand beleid

2027

2028

2029

Mutaties Geraamd Geraamd Geraamd Geraamd reserves

1.608

resultaat

resultaat

resultaat

resultaat

1.608

1.456

1.336

1.236

-40

-40

1.608

1.456

1.296

1.196

Perspectiefnota 2026 ZBB 2026 Ombuigingen begroting 2026 Totaal

1.901

1.888

1.608

0

(I) Gewijzigd, (II) PPN, (III) Zero based en (IV) Ombuigingen (IV) Ombuiging Verlaging subsidies Eemland1 Door verandering van de mediawet worden de verschillende omroepen samengevoegd en verwachten we op termijn een besparing te bereiken van € 40.000.

Wat willen we gaan doen in 2026 - 2029 (€ x 1.000) Perspectiefnota 2026

2026

2027

2028

2029

Ombuigingen begroting 2026

2026

2027

2028

2029

Verlaging subsidies Eemland1 Totaal

Gemeente Baarn – Begroting 2026

0

0

-40

-40

-40

-40

27

21 Sport Wat willen we bereiken? Sport en bewegen zijn belangrijk voor een gezonde levensstijl en de vitaliteit van onze inwoners. We stimuleren zoveel mogelijk inwoners om actief te zijn. Sportverenigingen spelen hierin een centrale rol. We maken de sportvoorzieningen aan de De Geerenweg toegankelijk voor alle inwoners, ook voor niet-leden. Daarmee zetten we in op breedtesport: sport en bewegen voor iedereen, ongeacht beperking. In 2026 geven we extra aandacht aan inclusiviteit middels aangepast sporten. Het Lokaal Team Baarn zal sport en bewegen meer inzetten als middel om inwoners te activeren en te ondersteunen. Daarnaast blijft zwemmen voor kinderen onder de 12 jaar een prioriteit als essentiële basisvaardigheid. Ook verduurzamen we sportaccommodaties verder door energiebesparende maatregelen voort te zetten. Zo werken we aan een duurzame en vitale sportomgeving. 2

Inwoners worden gestimuleerd om gezond en vitaal te leven.

Wat gaan we daarvoor doen? Regulier De gemeente Baarn draagt bij aan de aanleg van een nieuw kunstgrasvoetbalveld op Sportpark De Geerenweg, om de voetbalcapaciteit uit te breiden. Tegelijkertijd wordt een natuurgrasveld omgevormd tot hockeyveld. De aanleg hiervan wordt gerealiseerd door Stichting Kunstgras Accommodatie Baarn (SKAB), met inzet van eigen middelen. Deze uitbreiding vergroot de sportmogelijkheden voor zowel voetbal- als hockeyverenigingen en draagt bij aan de gezondheidsen ontmoetingsdoelen van de gemeente. Daarnaast ondersteunen we reguliere sportprogramma’s op basisscholen en subsidiëren we specifieke sportinitiatieven. Daarmee stimuleren we beweging en een gezonde leefstijl voor alle inwoners van Baarn.

Wat kost het? Sport (21)

2024

Overzicht baten en lasten (€ x 1.000) Resultaat

2025

2026

Geraamd

Saldo

resultaat

baten en lasten

Bestaand beleid Perspectiefnota 2026