1004351 Programmabegroting 2025 bijlage 1 Programmabegroting 2025 OUD
Tekst van het document
Armoedepact We zijn in 2023 gestart met het opzetten van een Armoedepact, in samenwerking met Pit Baarn. Doel is verschillende organisaties te verbinden die armoede in Baarn willen bestrijden. Zo willen we samen problemen rond armoede en schulden terugdringen. Deelnemers aan het pact komen in 2025 minimaal tweemaal bij elkaar en nemen een ‘kijkje in elkaars keuken’.
Campagne Baarn Steun – hulp voor inwoners met geldzorgen Het hebben van geldzorgen heeft een flinke negatieve impact op je leven. Het kan het gevoel geven Gemeente Baarn – Begroting 2025
62
dat je er alleen voor staat. In de gemeente Baarn staan mensen er nooit alleen voor en is er gratis hulp voor iedereen. Dat is de boodschap van de campagne Baarn Steun die in 2024 is gestart. In 2025 willen we de campagne voortzetten via de speciale website baarnsteun.nl, sociale media, andere gemeentelijke informatiekanalen en via diverse maatschappelijke organisaties.
Inkomensregeling In 2025 behouden wij de inkomensgrens voor gemeentelijke minimaregeling van 130% van het sociaal minimum. Ook behouden we de ophoging van 2024 van het totale budget voor deze regelingen met 10%. Zo ondersteunen we onze inwoners aanvullend op hun inkomen met als doel dat er minder geldzorgen zijn en dat inwoners mee kunnen blijven doen. Voorbeelden hiervan zijn: de Kidskaarten, Energietoeslag, declaratiefonds Sport en Cultuur, collectieve zorgverzekering en zwemlessen A,B,C bij De Trits. Geïntegreerd beleidsplan Armoedebestrijding en Schuldhulpverlening De Rekenkamer heeft geadviseerd om een geïntegreerd Beleidsplan Armoedebestrijding en Schuldhulpverlening op te stellen. In 2025 zal dit nieuwe beleid worden voorgelegd aan de raad en daarna worden uitgevoerd. Inkomensregelingen Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
2025 Saldo
Mutaties
baten en lasten Bestaand beleid
reserves
2026
2027
2028
Geraamd
Geraamd
Geraamd
Geraamd
resultaat
resultaat
resultaat
resultaat
4.495
0
4.495
4.488
4.487
4.481
Perspectiefnota 2025
0
0
0
0
0
0
Uitwerking perspectieven begroting 2025
0
0
0
0
0
0
4.495
0
4.495
4.488
4.487
4.481
Totaal
Gewijzigd/college-agenda/PPN ( I ) Regels kleine bijverdiensten verruimen Om te stimuleren dat mensen vanuit de bijstand stapsgewijs aan betaald werk komen, willen we soepeler omgaan met regels rond kleine bijverdiensten. Doel is dat werken moet lonen. We willen mensen in de bijstand belonen wanneer ze naar vermogen gaan werken.
Wie hebben we daarbij nodig? Uitvoeringsorganisatie Baarn Bunschoten Soest (BBS) De werkzaamheden van de Uitvoeringsorganisatie BBS hebben betrekking op het bredere Sociaal Domein en de lokale samenleving. Klanten van BBS zijn vaak ook klanten van het Lokaal Team. We zien een stijging van € 281.000 ten aanzien van de begroting 2024. Er wordt momenteel gewerkt aan een vernieuwde uitvoeringsorganisatie. Omdat dat nog gaande is, is niet helemaal te voorspellen wat BBS in 2025 te wachten staat. In deze begroting wordt daarom uitgegaan van de huidige organisatie. De organisatie van BBS is zich bewust van de financiële opgaven die het zogenoemde 'ravijnjaar' 2026 met zich meebrengt. Zij zullen daarom voorstellen doen voor mogelijke bezuinigingen.
Gemeente Baarn – Begroting 2025
63
Verbonden partij
Gevestigd
Rechtsvorm
Webadres
Wettelijke verplichting
Uitvoeringsorganisatie BBS
Soest
Gemeenschappelijke regeling
www.bbsuo.nl/
Nee
Openbaar belang De gemeenschappelijke regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest (Uitvoeringsorganisatie BBS) voert taken uit voor deelnemende gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest rondom de Participatiewet met aanverwante wet- en regelgeving uit. Daarnaast is de zorgadministratie voor de Wmo en Jeugdwet bij BBS belegd evenals het werkgeverschap voor de lokale, sociaal- en jeugdteams. Tenslotte is een deel van de Wet inburgering bij de BBS belegd.
Maatschappelijk doel gemeente Baarn Jaarlijks sluiten de drie gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest een dienstverleningsovereenkomst af met de gemeenschappelijke regeling BBS. Daarin staan de specifieke resultaatafspraken over de uitvoering van de taken die bij BBS zijn belegd.
Wat willen we bereiken? In 2024 zijn belangrijke stappen gezet naar de nieuwe gemeenschappelijke uitvoeringsorganisatie voor het sociaal domein samen met de gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest. Voor de doorontwikkeling en implementatie van de nieuwe uitvoeringsorganisatie zijn middelen nodig. In 2025 zal het definitieve besluit aan de raad worden voorgelegd. Om dit besluit goed voor te bereiden en de randvoorwaarden uit te werken is een werkbudget nodig en na besluitvorming in de raden zal de implementatie voor de nieuwe uitvoeringsorganisatie vorm krijgen. Voor de tweede helft van 2025 is er daarom een aanvullend implementatiebudget nodig. In totaal is er voor de drie gemeenten een bedrag begroot van 450K die gezamenlijk gedragen wordt. Voor Baarn betekent dit een bedrag van € 119.250 (26,50%). In het raadsvoorstel zal een raming worden opgenomen ten aanzien van de structurele kosten van de nieuwe uitvoeringsorganisatie vanaf 2026. Er zal naar verwachting een toename van 5-10% zijn ten opzichte van de huidige begroting. Deze toename van structurele kosten is nodig voor de professionalisering van de vernieuwde uitvoeringsorganisatie. Daarbij worden inwoners beter geholpen worden vanuit de principes van integraliteit, nabijheid en toekomstbestendigheid.
We zetten in op het betaalbaar houden van zorg in de toekomst door minder inzet van tweedelijns specialistische zorg, meer oplossen in de sociale basis en efficiënte samenwerking. Daarnaast zullen we vermoedelijk ook in 2025 weer extra werkzaamheden uitvoeren, zoals het financieel ondersteunen van Oekraïners, waarvan de leefgeldregeling aangepast gaat worden.
Gemeente Baarn – Begroting 2025
64
61 Re-integratie en Inburgering Wat willen we bereiken? In lijn met de landelijke trend zien we ook in Baarn toename van het aantal statushouders. Als gemeente zijn verantwoordelijk voor de uitvoering van beleid rond huisvesting en inburgering. De toename heeft gevolgen op allerlei domeinen waaronder volkshuisvesting, onderwijs (bijv. taalklassen) en zorg. We gaan er daarbij vanuit dat iedere inwoner volwaardig mee wil doen in de Baarnse samenleving. Zinvol werk en/of participeren in de samenleving is belangrijk. Daarmee creëren we bestaanszekerheid en aansluiting. Dit willen wij zo goed mogelijk inrichten, zodat iedereen kan meedoen naar vermogen.
2
De inwoners van Baarn ondersteunen om volwaardig mee te kunnen doen aan de Baarnse samenleving.
Wat gaan we daarvoor doen? Regulier De gemeente is verantwoordelijk voor het inburgeringsprogramma van in Baarn gehuisveste asielstatushouders. Wij zorgen voor inburgeringsprogramma's op maat met: • maatschappelijke begeleiding bij ‘het landen in Baarn’; • taalles op niveau van de inburgeraar; • praktijkplekken voor (vrijwilligers-)werkervaring; • financiële ontzorging en coaching. We zorgen zo voor een zo snel en succesvol mogelijke inburgering van nieuwkomers. Wat kost het? De begrote kosten op het programma ‘Inburgering’ blijven nagenoeg gelijk ten opzichte van de gerealiseerde kosten in 2023. Op dit moment is niet bekend wat vanuit het kabinet de richtlijnen voor asiel en inburgering gaan worden. Daardoor kunnen de gevolgen voor de BBS-gemeenten niet worden ingeschat. In deze begroting wordt er voor 2025 rekening gehouden met de bestaande afspraken over inburgering. Voor de jaren daarna wordt vooralsnog uitgegaan van gelijkblijvende uitgaven. Re-integratie en Inburgering Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
2025 Saldo
Mutaties
baten en lasten Bestaand beleid
reserves
2026
2027
2028
Geraamd
Geraamd
Geraamd
Geraamd
resultaat
resultaat
resultaat
resultaat
1.012
0
1.012
963
983
915
Perspectiefnota 2025
0
0
0
0
0
0
Uitwerking perspectieven begroting 2025
0
0
0
0
0
0
1.012
0
1.012
963
983
915
Totaal
Wie hebben we daarbij nodig?
Gemeente Baarn – Begroting 2025
65
Werkvoorzieningsschap
Gevestigd
Deelneming
Webadres
Wettelijke verplichting
RWA/Amfors
Amersfoort
Uitvoeringsorgaisatie
www.amfors.nl/
Nee
Openbaar belang Amfors Holding B.V. is namens het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) belast met de uitvoering van de Wet op de Sociale Werkvoorziening voor de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg. Maatschappelijk doel gemeente Baarn De Amfors Groep is een mensontwikkelbedrijf. Dat betekent dat zij werk bieden aan circa 800 medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt. Ze ontwikkelen elke medewerker in en naar het werk dat het beste bij hem of haar past. Dat betekent dat ze bijvoorbeeld productiewerk en schoonmaak doen, maar ook metaal bewerken, groen onderhouden, chauffeurs leveren, administratie doen en bijvoorbeeld catering verzorgen. Deels wordt dit gedaan in hun eigen bedrijven. Voor wie dat mogelijk is zoeken ze via detachering of begeleid werken een plek bij één van onze opdrachtgevers. Samen maken ze werk bereikbaar. Wat willen we bereiken? Amfors biedt werk aan circa 800 medewerkers met een WSW-indicatie en een arbeidsbeperking. Daarnaast begeleidt en ontwikkelt de Amfors Groep ook andere mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar (zo) regulier (mogelijk) werk.
Wat gaan we er voor doen? Om dit te bereiken bouwt de Amfors Groep aan een goede relatie met het bedrijfsleven, werkt zij aan een optimale samenwerking met de betrokken gemeenten en zorgt de Amfors Groep voor een creatieve en efficiënte bedrijfsvoering in de businessunits. RWA Sociale werkvoorziening (RWA)
Rekening
Begroting
Begroting
(X 1.000)
2023
2024
2025
Balans Eigen vermogen
2.500
2.500
2.500
Vreemd vermogen
5.086
5.750
2.850
Exploitatie Omvang baten (excl. reserves)
1.633
1.006
1.006
Geraamd resultaat
0
0
0
Bijdrage gemeente Baarn
37
38
39
Gemeente Baarn – Begroting 2025
66
Programma 7: Economie en Toerisme Bestuurlijke verantwoordelijkheid Wethouder Mark Veldhuizen Wethouder Hugo Prakke Inleiding We vinden een goed economisch klimaat voor bestaande en nieuwe ondernemers belangrijk. Economie, toerisme en een levendig centrum hangen in Vorstelijk Baarn sterk met elkaar samen. Toeristische trekpleisters en evenementen, zowel binnen als buiten de bebouwde kom, zorgen voor bedrijvigheid, levendigheid en werkgelegenheid. We geven nadere uitwerking aan een wandelapp die de Baarnse geschiedenis van Escher tot leven wekt. Nationaal Park Utrechtse Heuvelrug is een eeuwenoud gebied en door haar ligging en schoonheid een plek waar mensen graag tot rust komen en nieuwe energie opdoen. Om dit unieke gebied te beschermen en te behouden, is de stichting Nationaal Park Utrechtse Heuvelrug opgericht. Samen met de eigenaren van natuurterreinen, provincie Utrecht en gemeenten werken we de komende jaren aan een mooie Heuvelrug. Beleidskader Economische Uitvoeringsagenda 2022-2025 Toekomstvisie werklocaties Baarn Nota Toerisme & Recreatie Actieprogramma Levendig Centrum Wat kost het ? Economie en Toerisme Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
2025 Saldo
Mutaties
baten en lasten
reserves
2026
2027
2028
Geraamd
Geraamd
Geraamd
Geraamd
resultaat
resultaat
resultaat
resultaat
Bestaand beleid
509
0
509
509
509
509
Perspectiefnota 2025
120
0
120
25
25
25
0
0
0
0
0
0
629
0
629
534
534
534
Uitwerking perspectieven begroting 2025 Totaal
Gemeente Baarn – Begroting 2025
67
70 Economie en Toerisme Wat willen we bereiken? We streven naar een robuuste economische sector en zetten in op duurzame ontwikkelingen. Een goed vestigingsklimaat voor bestaande ondernemers en nieuwe ondernemers is belangrijk omdat ondernemers zorgen voor werkgelegenheid en levendigheid in Baarn. Toerisme bevordert de levendigheid van het centrum en het voortbestaan van lokale voorzieningen. Het recreatieve aanbod zorgt voor toeristen en draagt tegelijk bij aan de leefbaarheid voor de inwoners. 1
Wij zorgen voor een goed ondernemersklimaat.
2
Er is een levendig centrum dat past bij de identiteit van Vorstelijk Baarn.
3
Een toeristische sector die bijdraagt aan behoud en versterking natuur, biodiversiteit en cultureel erfgoed en waarvan de lokale bevolking meeprofiteert.
Wat gaan we daarvoor doen? Regulier In 2025 werken verder wij aan acties uit de Uitvoeringsagenda Recreatie & Toerisme 2023-2026. Daarmee voeren we de Beleidsnota Toerisme & Recreatie uit. Ook ondersteunen we de VVV en de Stichting Toerisme Baarn. We gaan door met het realiseren van de Economische Uitvoeringsagenda 2022-2025. Daarbij gaat het vooral over verder verbeteren van het ondernemersklimaat, samenwerken, bereikbaarheid, veiligheid, duurzaamheid en gezondheid. De gemeente vindt de samenwerking met ondernemers belangrijk en werkt daarom nadrukkelijk aan het bereikbaar en toegankelijk zijn als gemeente in samenspraak met Platform Ondernemend Baarn (POB). Daarnaast zetten we stevig in op het verbeteren van de website pobbaarn.nl, het organiseren van (inhoudelijke) bijeenkomsten voor ondernemers, het informeren van ondernemers over mogelijkheden voor verduurzaming en het vernieuwen van het certificaat Keurmerk Veilig Ondernemen – bedrijventerreinen (KVO-b).
Wat kost het? Economie en Toerisme Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
2025 Saldo
Mutaties
baten en lasten
reserves
2026
2027
2028
Geraamd
Geraamd
Geraamd
Geraamd
resultaat
resultaat
resultaat
resultaat
Bestaand beleid
509
0
509
509
509
509
Perspectiefnota 2025
120
0
120
25
25
25
0
0
0
0
0
0
629
0
629
534
534
534
Uitwerking perspectieven begroting 2025 Totaal
Gemeente Baarn – Begroting 2025
68
Gewijzigd /college agenda/PPN ( III ) Ondernemen in Baarn We streven naar een robuuste economische sector en zetten in op duurzame ontwikkelingen. Een goed ondernemersklimaat voor bestaande ondernemers en nieuwe ondernemers is belangrijk, want ondernemers zorgen voor werkgelegenheid en levendigheid in Baarn. Om het ondernemersklimaat op peil te houden, zetten we structureel in op diverse activiteiten en projecten: de Avond van de Baarnse ondernemer, netwerkbijeenkomsten voor ondernemers, de website van het POB, certificaat Keurmerk Veilig Ondernemen, IMK-155, abonnement Provinciaal Arbeidsplaatsen Register (PAR) en het verbeteren van het ondernemersklimaat in samenspraak met het POB. ( V ) Bedrijveninvesteringszone (BIZ) In 2019 is het Stappenplan realisatie Levendig Centrum vastgesteld. Eén van de aanbevelingen uit dit plan is het vergroten van de (financiële) slagkracht en betrokkenheid onder vastgoedeigenaren in het centrum. De Vereniging van Vastgoed Eigenaren Centrum Baarn (VVCB) heeft in 2024 het initiatief genomen een bedrijveninvesteringszone (BIZ) voor vastgoedeigenaren in het centrum op te zetten en de gemeente gevraagd hieraan medewerking te verlenen. Juli 2024 heeft het college een Uitvoeringsovereenkomst ondertekend met de Stichting BIZ Vastgoed Baarn Centrum ondertekend.
Een BIZ is een afgebakend gebied waarbinnen ondernemers en/of vastgoedeigenaren samen investeren in de kwaliteit van hun bedrijfsomgeving. Door een BIZ-regeling dragen alle vastgoedeigenaren door middel van een jaarlijkse financiële bijdrage bij aan de lange termijn doelen van het gebied. De Verordening BIZ Vastgoed Baarn Centrum is september 2024 ter vaststelling voorgelegd aan de raad. Tegelijk wordt een draagvlakmeting voorbereid onder vastgoedeigenaren die onder de BIZ gaan vallen. De BIZ maakt een belastingheffing mogelijk voor vastgoedeigenaren van niet-woningen in het centrum. De inkomsten uit die heffing worden als een subsidie toegekend aan de Stichting BIZ Vastgoed Baarn Centrum. Op deze manier komt er budget om te investeren in de kwaliteit van het centrum op lange termijn. De BIZ voor het centrum gaat per 1 januari 2025 van start onder voorwaarde dat de verordening is vastgesteld en de draagvlakmeting positief is. ( III ) Evenementen In Baarn worden veel evenementen georganiseerd. Organisatoren, ondernemers en vrijwilligers zetten zich keer op keer in om veel mensen een leuke dag te bezorgen. Evenementen brengen levendigheid en plezier voor een groot publiek en maken de gemeente aantrekkelijk voor bewoners en bezoekers. Lokale evenementen dragen ook bij aan de sociale verbondenheid in de verschillende lagen van de samenleving.
Tegelijk laat Vorstelijk Baarn met evenementen aan de regio (en soms ver daarbuiten) zien wat ze te bieden heeft. Om deze redenen juichen wij behoud en verrijking van het aanbod aan evenementen toe. We steunen en faciliteren organisatoren waar dat passend en mogelijk is. Naast evenementen die jaarlijks terugkeren, zijn er evenementen die aanhaken bij eenmalige gebeurtenissen. In 2025 viert Nederland 80 jaar bevrijding. Juist in een tijd van oplopende internationale spanningen wil het college hier op een feestelijke manier bij stilstaan met activiteiten op Paleis Soestdijk op 5 mei 2025. Hiervoor reserveren wij € 15.000. Het Comité 4 & 5 mei gaat de festiviteiten organiseren. In 2025 is het ook 675 jaar geleden dat de gemeente Baarn stadsrechten kreeg van de bisschop van Utrecht. Dat was een historisch moment in de geschiedenis van Baarn, waar we samen met partijen uit de samenleving op een passende manier bij willen stilstaan. Hiervoor reserveren wij € 30.000. De kosten van evenementen zijn sterk gestegen, onder meer door hogere eisen van de overheid aan openbare orde & veiligheid en door algemene kostenstijgingen. Om de evenementen verantwoord en volgens regels te organiseren is er een extra budget van € 50.000 nodig. In 2024 werken we aan het eerste evenementenbeleid, waardoor er een kader komt voor het toekennen van subsidies voor evenementen.
Dit draagt bij aan een beleidsrijke en transparante inzet van de middelen ten behoeve van evenementen. Gemeente Baarn – Begroting 2025
69
Wat willen we gaan doen in 2025 - 2028 (€ x 1.000) Perspectiefnota 2025
2025
2026
2027
2028
Ondernemen in Baarn
25
25
25
25
Evenementen, 80 jaar bevrijding
15
0
0
0
675 jaar stadsrechten
30
0
0
0
Economie en Toerisme
Inzet evenementen (beveiliging)
50
0
0
0
Totaal
120
25
25
25
Gemeente Baarn – Begroting 2025
70
Programma 8: Duurzaamheid Bestuurlijke verantwoordelijkheid Wethouder Steven de Vries Wethouder Mark Eijbaard Inleiding Klimaatverandering heeft grote gevolgen voor onze omgeving. Denk aan hittestress, wateroverlast en afnemende biodiversiteit. De leefbaarheid van onze gemeente komt daardoor onder druk te staan. Het is daarom belangrijk dat we de ecologische voetafdruk van de gemeente verkleinen en aanpassende maatregelen nemen. De energietransitie blijft de speerpunt van ons klimaatbeleid en ook op het vlak van mobiliteit en met de gemeentelijke organisatie gaan we stappen zetten. Wat meten we? Afval De gemeente streeft ernaar om de landelijke doelstelling te behalen dat tegen het jaar 2030 het huishoudelijk restafval per inwoner maximaal 100 kilo mag zijn en dat 75% van het afval gescheiden en gerecycled wordt. Om dit te bereiken, zullen we maatregelen nemen zoals meer afvalscheiding door middel van bewustwordingscampagnes en het uitbreiden van faciliteiten. Daarnaast wordt de huidige inzamelstrategie verder ontwikkeld en zetten we in op nauwere samenwerking met Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN), AVU en omliggende gemeenten.
Hernieuwbare elektriciteit In 2030 willen we als gemeente zoveel mogelijk klimaatneutraal zijn. Op weg daarnaartoe verbeteren we de energielabels van gebouwen. Aan het einde van 2025 willen we minstens 4.400 gebouwen met een schillabel B of meer. Ook willen we meer dan 200 aardgasvrije woningen hebben en meer duurzame elektriciteit opwekken met grote zonnedaken. Programma 8: Duurzaamheid
Norm
Peildatum
Rekening
Begroting
Begroting
Landelijk
2023
2024
2025
gemiddelde
33. Huishoudelijk restafval
kg per inwoner
31-12-2021
147
145
142,5
164 kg
34. Hernieuwbare elektriciteit
%
31-12-2022
6%
6,3%
7%
14,6%
- woningen met zonnepanelen
2022
18%
20%
24%
26,0%
- woningen met energielabel B
2024
16,5%
16,6%
17%
16,3%
- kantoren met groen energielabel
2023
50%
55%
60%
43,0%
Beleidskader • • • •
Transitievisie Warmte (2020) Regionale Energie Strategie 1.0 (2021) Uitnodigingskader zonne- en windenergie (2021) Aanvullende warmtekaders (2022)
Gemeente Baarn – Begroting 2025
71
• Regionale Energie Strategie 2.0 (deel A, deel B en infographic) (2023) • Lokale Energie Strategie (LES) (2024) • Leidraad wijkaanpakken aardgasvrij (2024) Wat kost het? Duurzaamheid
2025
2025
2025
2026
2027
2028
Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
Saldo
Mutaties
Geraamd
Geraamd
Geraamd
Geraamd
baten en lasten
reserves
resultaat
resultaat
resultaat
resultaat
Bestaand beleid
257
0
257
32
32
32
Perspectiefnota 2025
0
0
0
0
0
0
Uitwerking perspectieven begroting 2025
0
0
0
0
0
0
257
0
257
32
32
32
Totaal
Controle Exploitatie
Realisatie 2023
Begroting 2024 na wijziging
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Lasten 080 Energietransitie en Klimaatadapatatie
1.707
977
695
582
582
582
081 Afval en circulaire economie
4.718
5.216
5.375
5.263
5.263
5.263
Totaal Lasten
6.425
6.193
6.070
5.845
5.845
5.845
080 Energietransitie en Klimaatadapatatie
-1.281
0
0
0
0
0
081 Afval en circulaire economie
-4.533
-5.528
-5.813
-5.813
-5.813
-5.813
Totaal Baten
Baten
-5.814
-5.528
-5.813
-5.813
-5.813
-5.813
SALDO van baten en lasten
611
665
257
32
32
32
RESULTAAT na bestemming
611
665
257
32
32
32
Gemeente Baarn – Begroting 2025
72
80 Energietransitie en klimaatadaptatie Wat willen we bereiken? In samenwerking met onze lokale en regionale partners intensiveren we onze inzet om in 2030 zoveel mogelijk klimaatneutraal te zijn. Daarvoor geven we uitvoering aan de Lokale Energie Strategie (LES). 1
Eind 2025 hebben minstens 4.400 gebouwen een schillabel B of beter.
2
Voor 2026 hebben we meer dan 200 aardgasvrije woningen.
3
Meer duurzame elektriciteit wordt opgewekt.
4
Uiterlijk in 2026 is in kaart gebracht welke innovatieve en alternatieve mogelijkheden er in onze gemeente zijn voor de grootschalige opwerk van duurzame energie.
5
De uitvoeringsagenda duurzame mobiliteit wordt in de praktijk gebracht.
6
De ecologische voetafdruk van de gemeentelijke organisatie wordt verminderd.
Wat gaan we daarvoor doen? Regulier We voeren de Lokale Energie Strategie (LES). uit Daarvoor ondernemen we acties vanuit de drie pijlers van de energietransitie: energiebesparing (isoleren); duurzame warmte (aardgasvrij); en duurzame elektriciteitsopwekking. Om de ecologische voetafdruk verder te verkleinen werken we aan het verduurzamen van het Baarnse mobiliteitssysteem. Ook binnen de gemeentelijke organisatie worden meer stappen gezet om de ecologische voetafdruk van de organisatie verder te verkleinen.
Energiebesparing In 2024 is gestart met het Isolatieplan. Daarmee worden inwoners ontzorgd bij het verduurzamen van hun woning. In diverse rondes worden inwoners hiertoe aangemoedigd. In 2025 starten de tweede en derde ronde van dit ontzorgingstraject. Inwoners krijgen advies aangeboden over verduurzaming en hoe dat te financieren. Ook krijgen ze isolatievouchers en hulp bij de uitvoering aangeboden.
Duurzame warmte In Eemdal-Noord is de eerste wijkaanpak Aardgasvrij gestart. In 2025 starten we hiermee in de wijk Eemdal-Zuid. Ongeveer elk jaar starten een wijkaanpak in een nieuwe wijk. Ook intensiveren we de samenwerking met woningcorporatie Omthuis om samen te starten met het aardgasvrij maken van hun vastgoed. Ook ronden we het onderzoek naar warmtewinning uit de rioolwaterzuivering in buurgemeente Soest af. Samen onderzoeken we hoeveel warmtepotentie er is en hoe die warmte het beste gebruikt kan worden. Onderzoek en besluitvorming rond een (lokaal) warmtebedrijf en het gebruik van de bodem voor energie komen in 2025 ook aan bod.
Gemeente Baarn – Begroting 2025
73
Duurzame elektriciteitsopwekking In de LES is besloten om op enkele grote elektriciteitsprojecten in te zetten. In 2025 wordt de regionale aanbesteding voor de solar-carport op het Laanplein afgerond. Ook is de ontwikkeling van een drijvende zonneweide op het Beltgat in een ver gevorderd stadium. Eén of meer van onze energiecoöperaties vervullen daarbij een belangrijke rol. Daarnaast ronden we in 2025 de beleidsen vergunningsfase af voor het traject 'Opwekking van Energie op Rijksgronden' (OER) A1. Hierdoor wordt het mogelijk dat er langs de snelweg en op andere aaneengesloten stukken grond zonnepanelen worden gelegd. Ook de onderzoeken naar de windturbine worden afgerond in 2025 waarna het besluitvormingstraject zal starten. Met de energieregio gaan we ons intensiever inzetten om grote zonnedaken te realiseren op bedrijventerreinen en in het buitengebied.
Duurzame organisatie In 2023 is besloten aan de slag te gaan met het verlagen van de ecologische voetafdruk van de gemeentelijke organisatie. In 2024 is concreet gemaakt welke stappen we daarvoor in 2025 en 2026 gaan zetten. Onder meer werken we aan circulariteit door anders in te kopen, minder uitstoot door dingen anders en duurzamer te doen en het verlagen en verduurzamen van ons energieverbruik. Ook het verduurzamen van gemeentelijk vastgoed levert daaraan een belangrijke bijdrage. In 2025 start het isoleren en aardgasvrij maken van Sportcentrum De Trits, het gemeentehuis en speeltuinvereniging Oosterkwartier. Plannen voor de volgende panden worden in 2025 gemaakt.
Wat kost het?
Gemeente Baarn – Begroting 2025
74
Energietransitie en klimaat Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
2026
2027
2028
Saldo
2025 Mutaties
Geraamd
Geraamd
Geraamd
Geraamd
baten en lasten
reserves
resultaat
resultaat
resultaat
resultaat
Bestaand beleid
695
0
695
582
582
582
Perspectiefnota 2025
0
0
0
0
0
0
Uitwerking perspectieven begroting 2025
0
0
0
0
0
0
695
0
695
582
582
582
Totaal
Exploitatie
Realisatie 2023
Begroting 2024 na wijziging
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Lasten 080 Energietransitie en Klimaatadapatatie
1.707
977
695
582
582
582
081 Afval en circulaire economie
4.718
5.216
5.375
5.263
5.263
5.263
Totaal Lasten
6.425
6.193
6.070
5.845
5.845
5.845
080 Energietransitie en Klimaatadapatatie
-1.281
0
0
0
0
0
081 Afval en circulaire economie
-4.533
-5.528
-5.813
-5.813
-5.813
-5.813
Totaal Baten
Baten
-5.814
-5.528
-5.813
-5.813
-5.813
-5.813
SALDO van baten en lasten
611
665
257
32
32
32
RESULTAAT na bestemming
611
665
257
32
32
32
Gemeente Baarn – Begroting 2025
75
81 Afval en circulaire economie Wat willen we bereiken? We willen een zo optimaal mogelijk milieuresultaat bereiken door inwoners actief te informeren over hun kansen om afval beter te scheiden. We streven hierbij naar het vergroten van de circulaire economie, het meer en beter recyclen van producten en het daardoor verlagen van de kosten.
5
Het vergroten van het bewustzijn van inwoners om hun afval beter te scheiden en hiermee bij te dragen aan een (meer) circulaire economie.
6
Baarn wil een afvalvrije gemeente zijn in 2050. Afval dat toch nog overblijft, moet als grondstof gebruikt kunnen worden voor nieuwe producten.
Wat gaan we daarvoor doen? Regulier Om de afvalscheidingsmogelijkheden te vergroten, komen er na de vervanging van containers in 2024 en 2025 meer ondergrondse containers. Daarnaast worden er containerbehuizingen geïntroduceerd voor locaties met hoogbouw. Er komt een gratis te lenen elektrische bakfiets waarmee inwoners op een duurzame manier grof afval naar het recyclingstation kunnen brengen. Het laten ophalen van grof vuil blijft mogelijk, maar daar zal een tarief voor gaan gelden. Via communicatiecampagnes en samenwerking met de recyclecoaches van RMN verhogen we het bewustzijn van bewoners over de effecten van het inzamelbeleid. We moedigen inwoners aan om weloverwogen keuzes te maken met betrekking tot hun leefomgeving. Wat kost het? De afvalstoffenheffing is een gesloten systeem met 100 procent kostendekkendheid. De kosten bestaan grotendeels uit lasten die de gemeente heeft voor de inzameling (door RMN) en verwerking (door afvalverwerker AVU) van huishoudelijk afval. In 2022 en 2023 waren de kosten voor de verwerking van afval lager dan begroot. In 2024 is sprake van een toename van de kosten. Voor 2025 zorgen stijgende energie-, loon- en verwerkingskosten voor een toename van de lasten voor de inzameling en verwerking van afval. Dit zorgt ook voor een hogere Afvalstoffenheffing.
We onderzoeken of aanpassing naar een systeem van gedifferentieerde tarieven in de afvalstoffenheffing (diftar) wenselijk is.
Op basis van de verwachte lasten in 2025 moet de opbrengst van de Afvalstoffenheffing in 2025 met totaal € 735.000 toe te nemen voor behoud van het kostendekkingspercentage van 100 procent. Een deel daarvan betreft de prijsindexering (3,1%) en de uitwerking van het besluit in de Perspectiefnota 2025 om de kosten van heffen en innen door te berekenen in de tarieven (3,22%). Dit samen is totaal 6,32%. Een toename van de opbrengstraming met € 735.000 betekent een dat in de tarieven Afvalstoffenheffing 2025 een toename met 12,6% moet worden verwerkt.
Gemeente Baarn – Begroting 2025
76
Afval en Circulaire economie
2025
Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
2026
2027
2028
Saldo
Mutaties
Geraamd
Geraamd
Geraamd
Geraamd
baten en lasten
reserves
resultaat
resultaat
resultaat
resultaat
Bestaand beleid
-438
0
-438
-550
-550
-550
Perspectiefnota 2025
0
0
0
0
0
0
Uitwerking perspectieven begroting 2025
0
0
0
0
0
0
-438
0
-438
-550
-550
-550
Totaal
Wie hebben we daarbij nodig? Verbonden partij
Gevestigd
Rechtsvorm
Webadres
Wettelijke verplichting
RMN & AVU
Soest
Gemeenschappelijke regeling
www.rmn.nl
Nee
Openbaar belang Het is de ambitie van Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) een effectieve en efficiënte speler te zijn in de afvalinzameling en straatreiniging. RMN streeft daarbij naar een maximale samenwerking met andere in de openbare ruimte acterende partijen. De RMN is een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Baarn, Bunnik, Nieuwegein, Soest, IJsselstein en Zeist.
Afvalverwijdering Utrecht (AVU) sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse afvalstromen naar afvalverwerkende bedrijven en het verbeteren van de mogelijkheden van hergebruik van ingezameld afval. De deelnemende partijen zijn 25 Utrechtse gemeenten. De financiën lopen via de bijdrage aan de RMN. Maatschappelijk doel gemeente Baarn We willen een gezonde, schone en veilige leefomgeving met zo weinig mogelijk afval en maximaal hergebruik van materialen en afvalstoffen. Wat willen we bereiken? Baarn wil een afvalvrije gemeente zijn in 2050. Afval dat toch nog overblijft, moet als grondstof gebruikt kunnen worden voor nieuwe producten. Wat gaan we ervoor doen? Samen met RMN zet Baarn recycle-coaches in om inwoners persoonlijk te helpen om beter afval te scheiden. Via het bestuur van de RMN en zienswijzen op de begroting sturen we op de maatschappelijke doelen en het beheersbaar houden van de maatschappelijke kosten. Financiën verbonden partij De geraamde bijdrage van Baarn aan RMN stijgt van € 4.462.891 in 2024 naar € 4.720.715 in 2025. De kosten worden gedekt uit de Afvalstoffenheffing. Deze stijging is o.a. het gevolg van inflatie en cao-ontwikkelingen. De gemeente Eemnes maakt medegebruik van het recyclingstation, hoewel Eemnes geen deelnemer is in de RMN.
Eemnes betaalt aan Baarn een bijdrage voor het gebruik naar rato van het aantal inwoners.De financiering van de AVU verloopt via de financiering van de RMN.
Gemeente Baarn – Begroting 2025
77
Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN)
Rekening
Begroting
Begroting
(X € 1.000)
2023
2024
2025
Balans Eigen vermogen
244
417
417
Vreemd vermogen
18.428
28.950
28.009
Exploitatie Omvang baten (excl. reserves)
33.630
36.552
40.916
Geraamd resultaat
26
0
0
Bijdrage gemeente Baarn
3.510
1.011
4.721
Gemeente Baarn – Begroting 2025
78
Programma 9: Algemene dekkingsmiddelen en Overhead Bestuurlijke verantwoordelijkheid Wethouder Hugo Prakke Inleiding Het programma Algemene dekkingsmiddelen en overhead is niet beleidsinhoudelijk. In dit programma staat ten eerste wat we in de bedrijfsvoering doen om de uitvoering van alle andere programma’s te ondersteunen (de zogenoemde overhead). Dit gaat bijvoorbeeld over hoe we zorgen dat voor goed opgeleid personeel, hoe we omgaan met leveranciers en hoe we zorgen voor goede digitale systemen voor inwoners en medewerkers. Ten tweede staan in dit programma de algemene dekkingsmiddelen van de gemeente, zoals de algemene uitkering uit het gemeentefonds en de onroerendezaakbelasting (OZB). Deze inkomsten hebben geen specifiek bepaalde bestemming en kunnen daarmee gebruikt worden voor uitvoering van onder andere de college-agenda (programma 1 t/m 8). De specifieke dekkingsmiddelen (zoals de opbrengsten uit Afvalstoffenheffing, berekende leges voor het verstrekken van vergunningen, Rioolheffing voor onderhoud van het riool etc.) worden ingezet voor een concreet beleidsveld en staan opgenomen bij de betreffend programma's in deze begroting.
In het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is opgenomen welke baten en lasten onderdeel uitmaken van het verplichte onderdeel overhead. Daarmee wordt bedoeld ‘alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van het primaire proces’ en bevat naast personele kosten ook een aantal andere kostenposten. Wat meten we? Conform de vastgestelde Perspectiefnota 2025 is de formatie en de overhead gestegen. Daar staat tegenover dat door invulling van de vacatures de externe inhuur afneemt. De organisatie heeft zich ingespannen om openstaande vacatures in te vullen. Programma 9: Algemene dekkingsmiddelen
Norm
Rekening
Begroting
Begroting
2023
2024
2025 6,7
1. Formatie
FTE (per 1.000 inwoner)
6,4
6,4
2. Bezetting
FTE (per 1.000 inwoner)
5,7
5,9
6,4
3. Apparaatskosten
kosten per inwoner
€ 404
€ 429
€ 467
4. Externe inhuur
% van (totale loonsom + kosten inhuur)
19,9%
6,7%
5,7%
5. Overhead
% van totale lasten
13,5%
14,7%
15,2%
Beleidskader Organisatieplan Het Beste voor Baarn 2024 Informatiebeleidsplan 2023-2026 Nota Reserves en Voorzieningen 2024 Nota investeren, activeren en afschrijven 2024 Treasury statuut 2023 Budgethoudersregeling 2022 Gemeente Baarn – Begroting 2025
79
Mandaatstatuut 2024 Organisatiebesluit Wat kost het? Door de daling van de rijksbijdrage, daalt het saldo tussen 2025 en 2028 met bijna 2 miljoen. Wat kost het? Programma 9: Algemene dekkingsmiddelen en Overhead Algemene dekkingsmiddelen en Overhead
2025
2025
Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
Saldo
Mutaties
baten en lasten
reserves
Bestaand beleid Perspectiefnota 2025
Exploitatie
resultaat
2026
2027
2028
Geraamd
Geraamd
Geraamd
resultaat
resultaat
resultaat
-42.398
-2.768
-45.166
-40.957
-40.710
-40.505
587
0
587
369
310
310
Uitwerking perspectieven begroting 2025 Totaal
2025 Geraamd
0
0
0
0
0
0
-41.811
-2.768
-44.579
-40.588
-40.400
-40.195
Realisatie 2023
Begroting 2024 na wijziging
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Lasten 090 Overhead
10.311
11.245
12.200
11.671
11.074
10.968
091 Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien
1.727
3.040
2.610
2.606
2.935
3.059
Totaal Lasten
12.038
14.285
14.810
14.277
14.009
14.027
Baten 090 Overhead
-94
-28
-28
-28
-28
-28
091 Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien
-53.505
-55.824
-56.593
-53.624
-53.895
-54.008
Totaal Baten
-53.599
-55.852
-56.621
-53.652
-53.923
-54.036
SALDO van baten en lasten
-41.561
-41.567
-41.811
-39.375
-39.914
-40.009
0
115
1.343
0
0
0
-2.608
-4.219
-4.111
-1.213
-486
-186
Stortingen 091 Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien Onttrekkingen 091 Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien Saldo mutaties reserves
-2.608
-4.104
-2.768
-1.213
-486
-186
RESULTAAT na bestemming
-44.169
-45.671
-44.579
-40.588
-40.400
-40.195
Gemeente Baarn – Begroting 2025
80
Overhead De bedrijfskosten van de gemeente Baarn die tot overhead gerekend worden, zijn grofweg in te delen in: • Ondersteunende teams zoals het team Intern Advies (Financiën & Control, Juridische zaken, Personeel & Organisatie, Communicatie, Informatie); • Overige personele lasten, zoals leidinggevenden en het secretariaat. In het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) staat welke baten en lasten onderdeel uitmaken van het verplichte onderdeel overhead. Deze verplichting heeft als doel het inzicht in de overhead te verbeteren en de vergelijkbaarheid tussen gemeenten te vergroten.
Uitvoeringskracht Om het bestaande beleid en de reguliere werkzaamheden te kunnen uitvoeren, wil de gemeente blijven investeren in de uitvoeringskracht van onze organisatie. De veranderende wetgeving en de uitvoering van alle ambities vragen om extra menskracht. Op een aantal terreinen is hierdoor formatie-uitbreiding noodzakelijk. Mede door de krapte op arbeidsmarkt heeft de gemeente Baarn zich ontwikkeld als zogeheten opleidingsgemeente. Naast werving zetten wij in op het vergroten van de leermogelijkheden. Hiermee geven wij ook invulling aan (organisatie)ontwikkelingen in het werven, opleiden en behouden van personeel. Baarn profileert zich als opleidingsgemeente door als organisatie toekomstgericht te blijven ontwikkelen (‘een leven lang leren’). En door er als gemeente in de huidige krappe arbeidsmarkt te zijn voor nieuwe medewerkers. Dit betekent ook het (tijdelijk) toevoegen van extra medewerkers voor begeleiding van nieuwe medewerkers. Details hierover staan in de paragraaf Bedrijfsvoering en de betreffende hoofdstukken.
Naast de verwachtte cao-loonsverhoging voor 2025, investeren wij tijdelijk extra in onze bedrijfsvoering waardoor het percentage overhead in 2025 stijgt, maar vervolgens tot 2028 weer daalt naar het niveau onder het percentage in de begroting 2024. Kosten van Overhead Loonkosten (taakveld 0.4)
Rekening
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2023
2024
2025
2026
2027
Begroting 2028
4.978
6.376
6.632
6.592
6.464
6.464
Materiële kosten (taakveld 0.4)
5.209
5.108
5.280
4.791
4.322
4.217
Totaal kosten overhead (taakveld 0.4)
10.187
11.484
11.912
11.383
10.786
10.681
Totaal kosten incl overhead
75.429
77.883
78.439
75.674
75.851
75.988
Opslagpercentage overhead
13,5%
14,7%
15,2%
15,0%
14,2%
14,1%
125
-240
287
287
287
287
10.311
11.245
12.199
11.671
11.074
10.968
Overige kosten overhead Totaal kosten product overhead Bedragen x € 1.000,-
Omvang formatie en ziekteverzuim De formatieomvang van de organisatie in 2025 is 174,16 fte (inclusief Griffie). De totale salarislasten bedragen (inclusief Bestuur en Griffie) voor 2024 circa € 17,4 miljoen. Hierin is de cao-ontwikkeling over 2024 verwerkt. Wat betreft ziekteverzuim, streven we vooral naar het terugdringen van langdurig verzuim tot 4%. De percentages kort- en middellang verzuim liggen onder het landelijk gemiddelde.
Gemeente Baarn – Begroting 2025
81
Ziekteverzuim 2025
Rekening 2023
Ziekteverzuim
Begroting 2025
Begroting 2024
4,5%
5,7%
6,0%
- Kort max. zeven kalenderdagen
0,7%
0,5%
0,5%
- Middellang 8 t/m 42 kalenderdagen
2,2%
0,7%
1,3%
- Langdurig 43 dagen of langer
1,6%
4,5%
4,2%
Bedragen x € 1.000,-
Wat kost het? Overhead
2025
Overzicht baten en lasten (€ x 1.000)
Saldo baten en lasten
Bestaand beleid Perspectiefnota 2025 Uitwerking perspectieven begroting 2025 Totaal
2025
2025
Mutaties
Geraamd
reserves
resultaat
2026
2027
2028
Geraamd
Geraamd
Geraamd
resultaat
resultaat
resultaat
11.585
0
11.585
11.274
10.736
10.630
587
0
587
369
310
310
0
0
0
0
0
0
12.172
0
12.172
11.643
11.046
10940
In de Perspectiefnota zijn de onderstaande onderwerpen opgenomen. De uitwerkingen vindt u in de paragraaf bedrijfsvoering. Wat willen we gaan doen in 2025 - 2028 (€ x 1.000) Perspectiefnota 2025
2025
2026
2027
2028
Overhead Juridische zaken
58
58
58
58
Werving en selectie
40
40
40
40
Coordinator Arbo en interne veiligheid
24
24
24
24
Rechtmatigheid en procesbeheersing
52
52
52
52
Migratie software personeel en organisatie
75
0
0
0
Archief Eemland
40
40
40
40
IV programma regio
143 0
16
16
Aanschaf nieuwe hardware (kapitaallasten)
0
Privacy officer
49
49
49
49
Inrichting en implementatie applicaties geo/belastingen
32
31,5
32
32
Buurtbudgetten
75
75
0
0
Totaal
587
369
310
310
Wie hebben we daarbij nodig? Verbonden partij
Gevestigd
Rechtsvorm
Webadres
Wettelijke verplichting
Risicoprofiel
Regionale Informatiedienst Utrecht
Doorn
Gemeenschappelijke Regeling
www.ridutrecht.nl
Nee
Pluspakket
Gemeente Baarn – Begroting 2025
82
Openbaar belang De RID Utrecht is de ICT-dienstverlener die de ICT-infrastructuur beheert voor de deelnemende gemeenten en gemeenschappelijke regelingen. In het dagelijks gebruik van deze infrastructuur en diensten worden de gebruikers ondersteund. Maatschappelijk doel gemeente Baarn Een goed werkende digitale werkomgeving van de medewerkers van de gemeente zorgt ervoor dat zij hun werk zo goed mogelijk kunnen doen voor de inwoners. Door de ICT-diensten af te nemen samen met andere gemeenten zorgen we voor robuustheid, kwaliteit en lagere maatschappelijke kosten. Wat willen we bereiken? De RID Utrecht zorgt voor veilige digitale dienstverlening, een flexibele werkomgeving, tevreden gebruikers en minder meerkosten voor de deelnemende gemeenten. Wat gaan we ervoor doen? De RID werkt aan verbetering van haar dienstverlening op vijf sporen: bundeling van opdrachtgeverschap; informatieveiligheid; digitale werkruimte van de toekomst; vergroten van innovatiekracht; en dienstverlening aan raadsleden.
Financiën verbonden partij
Regionale ICT Dienst Utrecht (RID)
Rekening
Begroting
Begroting
(X € 1.000)
2023
2024
2025
Balans Eigen vermogen
239
87
87
Vreemd vermogen
6.633
6.163
8.313
7.885
8.396
8.646
0
0
0
917
1.011
1.069
Exploitatie Omvang baten (excl. reserves) Geraamd resultaat Bijdrage gemeente Baarn
Gemeente Baarn – Begroting 2025
83
Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien Wat willen we bereiken? De gemeente Baarn wil een duurzaam financieel beleid voeren dat de raad, het college en de organisatie helpt om balans aan te brengen tussen ambities, uitvoeringskracht en financiële draagkracht van de Baarnse samenleving. Ambities gaan over wat raad en college willen realiseren voor Baarn. Uitvoeringskracht over wat we kunnen realiseren met de medewerkers van de gemeente. Financiële draagkracht gaat over wat de samenleving redelijkerwijs kan opbrengen via belastingen.
Het aanbrengen van balans doen we met actueel financieel beleid en een planning & control cyclus die zorgt voor transparante informatie voor raad en inwoners. Dit zodat duidelijk is wat er wordt bereikt voor de Baarnse samenleving en tegen welke inspanning in tijd en kosten. We willen dat als we een extra beroep doen op de financiële draagkracht van Baarn, het duidelijk is waartoe dit leidt. 1
Onze financiën zijn op orde, transparant en in balans
Wat gaan we daarvoor doen? Regulier Wij komen samen met raad, organisatie en college ieder jaar tot een afgewogen Perspectiefnota met ambities en wettelijke vereisten. We werken deze verder uit in de begroting met helder inzicht voor raad en inwoners wat nieuw is en waar extra op wordt ingezet. Tussentijds rapporteren we op kernpunten over in hoeverre we onze maatschappelijke doelen realiseren en tegen welke (financiële) inzet. Dit doen we met goede financiële analyses en heldere visuele overzichten. In de begroting werken we met foto’s, grafieken, links en teksten in duidelijke taal. Gewijzigd /college agenda/PPN (I) Actualiseren financieel beleid In 2024 hebben we financiële beleidsregels actueel gemaakt, zodat deze passen bij de laatste ontwikkelingen, zoals de herijking van het gemeentefonds, toename van taken en gestegen verantwoordingsvragen. Dit beleid geeft richting aan hoe de gemeente Baarn omgaat met toenemende (financiële) onzekerheden. Dit zodat het college en de raad snel bij kunnen sturen als deze zich daadwerkelijk voordoen. De actualisatie van de financiële meerjarige plannen pakken we voortvarend op, zoals de Investeringsplanning, het Meerjaren Uitvoeringsprogramma Openbare Ruimte (MUOR), het kostendekkingsplan Riolering, het Gemeentelijk vastgoedplan en het Integrale Huisvestingsplan voor het onderwijs.
Dit zodat de risico’s en kansen actueel zijn en we een solide basis houden voor duurzame financiële keuzes.
Nieuw financieel systeem In 2024 is de gemeente Baarn in samenwerking met de RID gestart met de inrichting en start van een nieuw financieel systeem. Dit systeem stelt de gemeente Baarn in staat om ook in de toekomst te voldoen aan alle fiscale wetgeving, de voortgang te waarborgen van alle financiële processen en financieel advies te onderbouwen met geautomatiseerde rapportages en daardoor beter inzicht te geven. Gemeente Baarn – Begroting 2025
84
Het nieuwe financiële systeem zorgt voor: • een naadloze aansluiting op overige systemen door nieuwe koppelingen; • betere en inzichtelijkere stuurinformatie; • efficiëntere uitvoering en waar mogelijk automatisering van financiële processen; • het niet meer hoeven gebruiken van eigen servers, wat leidt tot lagere onderhoudskosten op lange termijn. Vanaf januari 2025 werken we aan de verdere invoering en het optimaal inrichten van dit systeem. Wie hebben we daarbij nodig?
Overige deelnemingen
Gevestigd
Rechtsvorm
Webadres
Wettelijke verplichting
NV Bank Nederlandse Gemeenten
Den Haag
Naamloze vennootschap
www.bngbank.nl/
Nee
Openbaar belang Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is van en voor de publieke sector.
Wat willen we bereiken De ambitie van de BNG is, samen met de publieke sector, het oplossen van maatschappelijke vraagstukken, daarin succesvol zijn en maatschappelijke impact waarmaken en kunnen aantonen.
Wat gaan we ervoor doen? Naast de uitvoering van de reguliere activiteiten geeft de BNG invulling aan de ambitie om samen met haar klanten maatschappelijke impact te realiseren.
Voor het strategietraject ‘Ons Kompas Naar Impact’ zijn Sustainable Develelopment Goals (SDG's) het uitgangspunt. BNG heeft vijf SDG’s die nauw aansluiten bij de belangrijkste activiteiten die de BNG financiert: • duurzame steden en gemeenschappen; • goede gezondheid en welzijn; • kwaliteitsonderwijs; • betaalbare en duurzame energie; • klimaatactie.
Op basis van het klimaatplan ‘Going Green’ uit 2022 zet de BNG Bank een volgende stap in de energietransitie en CO2-reductie. Ontvangen dividend
Jaarrekening 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Gemeente Baarn
€ 101.000
€ 79.000
€ 79.000
Gemeente Baarn – Begroting 2025
85
Wie hebben we daar bij nodig? Overige deelnemingen
Gevestigd
Rechtsvorm
Webadres
Wettelijke verplichting
Vitens
Zwolle
Naamloze vennootschap
www.vitens.nl
Nee
Openbaar belang Betrouwbaar drinkwater voor ons welzijn en onze gezondheid. Wat willen we bereiken Drinkwaterbeschikbaarheid en -kwaliteit staan steeds meer onder druk. Samen met anderen wordt gewerkt aan een nieuw, duurzaam waterecosysteem. Vitens zet alles op alles om onze waterwingebieden te beschermen. Met als doel een positieve impact op de natuur te hebben. Vitens gaat voor ‘Elke druppel duurzaam’ bij het winnen, zuiveren, leveren en gebruiken van drinkwater. Vitens investeert in slimme innovaties die watervriendelijk wonen makkelijker maken.
Wat gaan we ervoor doen Om onze waterhuishouding weer in balans te brengen met mensen en natuur, moet er veel gebeuren. Vitens werkt samen met provincies, waterschappen, natuurorganisaties en agrariërs om oplossingen te vinden. Samen met de Stichting Deltaplan Biodiversiteitsherstel zet Vitens zich in om de hoeveelheid verschillende planten en dieren weer te vergroten. In de eigen natuurgebieden waar grondwater wordt op gepompt voor drinkwater, wordt ecologisch natuurbeheer toegepast. Het beschermen van grondwaterbronnen is een belangrijke strategische pijler voor Vitens. De winlocaties worden voortdurend gemonitord. Met een early warning-systeem wordt er gekeken naar ontwikkelingen rond de bronnen en wordt mogelijke verontreinigingen vroeg gesignaleerd. Een proefproject in de Achterhoek test nieuwe systemen voor waterrecycling, waterzuivering en regenwatergebruik. Een waterrecyclesysteem zuivert afvalwater in huis en hergebruikt dat water voor de wc en wasmachine. Ontvangen dividend
Jaarrekening 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Gemeente Baarn
€0
€ 53.000
€ 53.000
Ontwikkeling algemene uitkering Op basis van de meicirculaire 2024 kan de gemeente Baarn en hogere algemene uitkering tegemoet zien dan in de septembercirculaire 2023 was berekend. Uit het Hoofdlijnenakkoord van het nieuwe kabinet komt niet naar voren dat de regering maatregelen zal gaan treffen om de ‘ravijnjaren’ voor de gemeenten te verlichten. Er is dus nog steeds sprake van een verwachte grote teruggang van de algemene uitkering vanaf 2026. Het afschaffen van de opschalingskorting door het vorige (demissionaire) kabinet zorgt voor enige verlichting, maar is verre van toereikend om het financiële gat te dichten. Op basis van de herverdeling van het gemeentefonds is Baarn een nadeelgemeente. De korting op basis daarvan is voorlopig gemaximeerd, maar bij het doorgaan van de volledige korting wordt gemeente Baarn met een extra miljoenentekort geconfronteerd.
Gemeente Baarn – Begroting 2025
86
Verloop gemeentefonds
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2024
2025
2026
2027
2028
-46.295
-46.722
-42.656
-42.979
-43.153
-766
-51
-23
-15
0
0
0
0
0
0
Stand meicirculaire 2023 (821102) Mutatie septembercirculaire 2023 (857189) Mutatie decembercirculaire 2023 Stelpost jeugd 2024
Begroting
-489
Stand gemeentefonds begroting 2024 na wijziging
-47.549
Mutatie meicirculaire 2024 (976796)
-804
-1.385
-2.510
-2.466
-2.420
Stand gemeentefonds begroting 2025
-48.353
-48.158
-45.190
-45.460
-45.573
Bedragen x € 1.000,-
Overzicht Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, VpB, PvO Alg dekkingsmiddelen, Overhead, VpB, PvO
Rekening
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2023
2024
2025
2026
2027
2028
LASTEN Algemene dekkingsmiddelen (BBV) Algemene dekkingsmiddelen (belastingen) Algemene dekkingsmiddelen (overige) Overhead
78
148
262
508
986
1.410
1.618
1.783
1.783
1.783
1.783
1.783
32
1.040
494
244
94
-206
10.311
11.245
12.199
11.671
11.074
10.968
Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
0
0
Post voor Onvoorzien
0
68
70
70
70
70
12.039
14.284
14.808
14.275
14.007
14.026
Totaal lasten programma 9 BATEN Algemene dekkingsmiddelen (BBV)
-52.769
-55.280
-56.113
-53.145
-53.415
-53.529
Algemene dekkingsmiddelen (belastingen overige)
-588
-559
-559
-559
-559
-559
Algemene dekkingsmiddelen (overige)
-148
16
16
16
16
16
Overhead
-94
-28
-28
-28
-28
-28
Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
0
0
Post voor Onvoorzien
0
0
0
0
0
0
Totaal beten programma 9
-53.599
-55.852
-56.684
-53.716
-53.986
-54.099
SALDO programma 9 (exclusief reserves)
-41.561
-41.568
-41.876
-39.440
-39.979
-40.073
Bedragen x € 1.000,-
Gemeente Baarn – Begroting 2025
87
Algemene dekkingsmiddelen
Rekening
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-45.810
-47.549
-48.158
-45.190
-45.460
-45.573
Dividend BNG
-101
-79
-79
-79
-79
-79
Dividend Vitens
0
-53
-53
-53
-53
-53
-238
-55
-56
-56
-56
-56
Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering
Financieringsfunctie (baten 0.5 Treasury excl dividend) Belastingen zonder oormerk OZB Eigenaren woning
-4.515
-5.149
-5.309
-5.309
-5.309
-5.309
Eigenenaren niet-woning
-1.013
-1.172
-1.208
-1.208
-1.208
-1.208
Gebruiker niet-woning
-749
-876
-903
-903
-903
-903
Roerende woon- en verblijfsruimte
-3
-5
-5
-5
-5
-5
Forensenbelating
-67
-83
-83
-83
-83
-83
Toeristenbelasting
-120
-107
-107
-107
-107
-107
Hondenbelasting
-93
-113
-113
-113
-113
-113
Precariobelasting
-60
-41
-41
-41
-41
-41
-52.769
-55.280
-56.113
-53.145
-53.415
-53.529
Totaal algemene dekkingsmiddelen (baten) Financieringsfunctie (lasten 0.5 Treasury excl dividend) Totaal algemene dekkingsmiddelen (saldo)
78
148
262
508
986
1.410
-52.691
-55.132
-55.851
-52.637
-52.429
-52.118
Bedragen x € 1.000,-
Vennootschapsbelasting Voor de begroting 2025 is een analyse gedaan op de belastbare clusters voor de vennootschapsbelasting. De belastbare clusters, met heffing op vennootschapsbelasting, zijn gelijk aan afgelopen jaren, te weten: Parkeren; Sport en Cultuur; Exploitatie van de begraafplaatsen; Grondexploitaties. Uit de voorliggende begroting analyseren wij dat de bovengenoemde clusters niet tot een positief financieel resultaat leiden en geen invloed hebben tot een heffing voor de vennootschapsbelasting. Hierdoor verwachten wij geen afdracht vennootschapsbelasting over 2025.
Gemeente Baarn – Begroting 2025
88
Paragrafen
Gemeente Baarn – Begroting 2025
89
Lokale heffingen Inleiding De gemeente kan alleen die belasting heffen die benoemd zijn in de wetgeving. Bij het vaststellen van de belastingverordeningen wordt uitgegaan van de door de Vereniging van Nederlandse Gemeente verstrekte modellen. De ontwikkelingen en tariefsaanpassingen van de lokale heffingen worden bepaald door de volgende beleidskaders: • Ontwikkelingen in wetgeving; • Beleidsnota’s; • Financiële positie van de gemeente. Lokale heffingen De inkomsten van de gemeente uit heffingen bestaan uit: Belastingen Bijvoorbeeld onroerendezaakbelasting, toeristenbelasting, precario. De gemeente bepaalt zelf waarvoor de opbrengst van deze belasting wordt gebruikt. (bestemmings-) heffingen Dit zijn rechten, tarieven en leges zoals rioolheffing en kosten voor een paspoort. De gemeente kan hier alleen de kosten van vergoed krijgen die zij maakt. Gemeentelijk beleid 2025 • De tarieven van de belasting zijn verhoogd met een indexatiepercentage van 3,1%. De waardeontwikkeling van de OZB van woningen en niet-woningen wordt in het tarief verrekend. • De hoogte van de leges wordt bepaald door de kosten die de gemeente moet maken voor bijvoorbeeld paspoorten. De tarieven worden jaarlijks getoetst op kostendekkendheid. Het tarief wordt geactualiseerd met toegepaste indexatie en verhoging van kosten die horen bij het product.
• Voor het tarief van de bestemmingsheffing worden de baten geactualiseerd. De materiële kosten worden geïndexeerd met het percentage van de prijsinflatie, de loonkosten met de indexatie van de loonontwikkeling. Kwijtscheldingsbeleid Er kan kwijtschelding worden verleend voor de afvalstoffenheffing, rioolheffing, onroerendezaakbelastingen en roerende zaakbelastingen. In 2024 hebben 558 huishoudens kwijtschelding aangevraagd. Van de 470 huishoudens die kwijtschelding (gedeeltelijk) hebben toegewezen gekregen, is dit in 373 gevallen gebeurd door automatisch verkregen informatie via het inlichtingenbureau en eigen aanvullend onderzoek. Het inlichtingenbureau is een onderdeel van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en gebruikt informatie van de Belastingdienst, de Rijksdienst voor het Wegverkeer (RDW) en het UWV. Inkomsten lokale heffingen De inkomsten uit lokale heffingen zijn voor 2025 begroot op € 9 miljoen. De baten uit belastingen worden geraamd op € 7,7 miljoen. Leges - Effect invoering Omgevingswet Per 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. De mate van financiële impact wordt sterk beïnvloed door beleidskeuzes die Baarn heeft gemaakt over het wel of niet heffen over de Gemeente Baarn – Begroting 2025
90
activiteiten van het overleg in de voorfase, de heffingssystematiek voor de ruimtelijke toets, de buitenplanse omgevingsplanactiviteiten en het wel of niet gaan heffen over de milieubelastende activiteiten, maar ook vergunningsplichtige activiteiten voor duurzaamheidsmaatregelen. Eén en ander hangt nauw samen met hoe het gekozen uitgangspunt van beleidsneutrale overstap naar de omgevingswet uitpakt, en de wijze waarop invulling wordt gegeven aan de dienstverlening. Omdat het heffingsjaar met de nieuwe wijze van de legesheffing nog niet is afgerond, is nog niet volledig duidelijk wat de financiële gevolgen zijn van de gemaakte keuzes. Vanuit het streven naar kostendekkende tarieven zullen alle activiteiten die onder de legesheffing vallen geheven moeten worden. Door de heffing over het overleg in de voorfase in mindering te brengen op de legesheffing van de betreffende aanvraag omgevingsvergunning is de financiële impact voor de gemeente gering. De baten van de bestemmingsheffingen zijn gebaseerd op de verwachte kosten die gemaakt worden voor de taak of voorziening waar het om gaat. Voor bestemmingsheffingen geldt dat de heffing niet hoger mag zijn dan de kosten die gemaakt worden. Inkomsten uit belastingen
Rekening Begroting
Begroting
Meerjarig perspectief
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Afvalstoffenheffing
-4.239
-4.740
-5.474
-5.474
-5.474
-5.474
Rioolheffing
-3.104
-2.940
-3.555
-3.626
-3.698
-3.772
Rioolaansluitrecht
-28
-3
-21
-21
-21
-21
Totaal heffingen
-7.371
-7.684
-9.050
-9.120
-9.193
-9.267
Toelichting belastingen De inkomsten van belastingen, zoals beschreven in de tabel hieronder, kunnen worden ingezet voor uitvoering van alle gemeentelijke taken en voorzieningen. In het vierde kwartaal van 2024 worden de nieuwe belastingverordeningen voor 2025 vastgesteld. Onroerende en roerende zaakbelasting: De onroerendezaakbelastingen (OZB) worden geheven op onroerende zaken van eigenaren van woningen en niet-woningen en van de gebruikers van niet-woningen. De grondslag voor de OZB is de WOZ-waarde zoals die jaarlijks wordt vastgesteld volgens de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ). Verder heeft alleen een inflatiecorrectie van 3,1% plaatsgevonden op de geraamde opbrengsten. De roerende zaakbelastingen worden geheven op roerende zaken, zoals woonwagens en woonschepen. Deze belastingen zijn nagenoeg identiek aan de OZB. Het tarief en de grondslagen moeten daarom gelijk zijn aan die van de OZB. De opbrengst is nagenoeg gelijk aan het voorgaande jaar. Forensenbelasting: De forensenbelasting is een belasting op tweede woningen voor mensen die niet in de gemeente Baarn staan ingeschreven, maar wel meer dan 90 dagen per jaar in Baarn een gemeubileerde woning voor zich beschikbaar houden. Toeristenbelasting: De toeristenbelasting wordt geheven van toeristen die in de gemeente nachtverblijf houden in hotels, pensions en op campings.
Rechtvaardiging voor deze belasting is dat gemeenten kosten Gemeente Baarn – Begroting 2025
91
maken voor niet-inwoners die verblijf houden en gebruik maken van de gemeentelijke voorzieningen. Voor 2025 vindt een herziening plaats van de verordening met gelijkblijvende opbrengsten. Hondenbelasting: De opbrengst van de hondenbelasting wordt gebruikt voor de algemene middelen. De belasting wordt geheven van degene die de houder is van één of meer honden. In beleidsregels is vastgelegd wie als houder wordt aangewezen. Door een regelmatige controle op hondenbezit is de neerwaartse trend in opbrengst omgezet in een kleine stijging sinds 2020. Precariobelasting: Hoewel de precariobelasting lijkt op een retributie, omdat de tarieven zijn gericht naar een bepaalde prestatie, is de belasting een algemene inkomstenbron van de gemeente. De opbrengst is dan ook vrij besteedbaar. Precariobelasting wordt geheven voor het hebben van voorwerpen onder, boven of op voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond. Voorbeelden zijn: bouwmaterialen, terrassen, uitstallingen, en luifels. Reclamebelasting centrumgebied: Op verzoek van de Ondernemerscoöperatie wordt een reclamebelasting geheven in het centrumgebied. De opbrengst van deze belasting komt, na aftrek van de gemeentelijke kosten, volledig aan deze coöperatie ten goede. Uit de opbrengst van de reclamebelasting wordt door de Ondernemerscoöperatie een ondernemersfonds gevormd.
Uit dit fonds worden verschillende activiteiten bekostigd die ten doel hebben de aantrekkingskracht van het centrumgebied te vergroten. Rioolaansluitingsrecht Met de opbrengst van het rioolaansluitingsrecht worden de lasten gedekt die de gemeente moet maken om een perceel aan te sluiten op de gemeentelijke riolering. Het rioolaansluitingsrecht wordt eenmalig geheven op het moment dat een woning of een bedrijfspand op de riolering wordt aangesloten. De tarieven voor het aansluiten zijn vastgesteld met behulp van de betreffende belastingverordening. De kosten bestaan grotendeels uit lasten die de gemeente aan een aannemersbedrijf betaalt voor het maken van de aansluiting. Uitgangspunt is hier 100% kostendekking. Inkomsten uit belastingen Inkomsten uit belastingen (X 1000)
Rekening
Begroting
Begroting
2023
2024
2025
Meerjarig perspectief 2027
2028
OZB eigenaren woning
-4.515
-5.149
-5.309
-5.309
-5.309
-5.309
OZB eigenaren niet-woning
-1.013
-1.172
-1.208
-1.208
-1.208
-1.208
-749
-876
-903
-903
-903
-903
Roerende woon- en verblijfsruimte
-3
-5
5
5
5
5
Forensenbelasting
-67
-83
-88
-88
-88
-88
Toeristenbelasting
-125
-107
-107
-107
-107
-107
Hondenbelasting
-93
-113
-113
-113
-113
-113
Precariobelasting
-60
-41
-41
-41
-41
-41
Reclamebelasting centrum gebied
-22
0
0
0
0
Rioolaansluitrecht
-28
-21
-21
-21
-21
Totaal belastingen
-6.675
-7.783
-7.783
-7.783
-7.783
Gebruikers niet-woning
Gemeente Baarn – Begroting 2025
-7.544
2026
92
Tarieven ontwikkeling belastingen Tarief ontwikkeling belastingen
Rekening Begroting Verordening Begroting
OZB eigenaren woning
0,0798% 0,0908%
0,0862% 0,0889% *
OZB eigenaren niet-woning
0,2469% 0,2810%
0,2876% 0,2965% *
OZB gebruiker niet-woning
0,2043% 0,2325%
0,2335% 0,2407% *
2023
2024
2024
2025
Hondenbelasting 1e hond
59,75
68,00
68,00
70,10
Hondenbelasting 2e hond
119,6
136,10
136,10
140,30
Hondenbelasting kennel
286,45
325,98
325,98
336,10
Toeristenbelasting camping
1,27
1,45
0,65
0,67
Toeristenbelasting hotel B&B
1,75
1,99
2,45
2,53
Toeristenbelasting overige
0,97
1,10
2,45
2,53
* bij ongewijzigde WOZ waarde Tarieven worden afgestemd op de fluctuatie van de WOZ de nieuwe WOZ is nog niet vastgesteld
Toelichting (bestemmings) heffingen Bestemmingsheffingen en andere heffingen worden in rekening gebracht voor de uitvoering van specifieke taken of voorzieningen met een algemeen belang, bijvoorbeeld rioolheffing etc. De inkomsten uit deze heffingen mogen alleen aan die specifieke taak of voorziening besteed worden waarvoor de heffing is opgelegd. Voor heffingen geldt (net als bij leges) dat de gemeente niet meer mag heffen dan dat zij voor deze specifieke taak kosten heeft. Verordening