Bijlage 1 - Jaarstukken 2025
Tekst van het document
Jaarstukken 2025
datum: 12 mei 2026 Zaaknummer: 1138326 Gemeente Baarle-Nassau Postbus 105 5110 AC Baarle-Nassau
Telefoonnummer 013-5075200 Email: info@baarle-nassau.nl website: www.baarle-nassau.nl
Inhoudsopgave Inhoudsopgave................................................................................................................................................. 3 Voorwoord ....................................................................................................................................................... 5 Inleiding ........................................................................................................................................................... 7 Jaarverslag ..................................................................................................................................................... 11 Programmaverantwoording ................................................................................................................
13 Bestuur en ondersteuning………………………………………………………………………………………………………………….….15 Veiligheid ....................................................................................................................................................21 Verkeer, vervoer en waterstaat ..................................................................................................................25 Economie ....................................................................................................................................................29 Onderwijs ....................................................................................................................................................31 Sport, cultuur en recreatie ..........................................................................................................................35 Sociaal domein ............................................................................................................................................37 Volksgezondheid en milieu .........................................................................................................................43 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing .............................................................51 Algemeen
....................................................................................................................................................55 Paragrafen ........................................................................................................................................... 67 Lokale heffingen..........................................................................................................................................69 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................................75 Onderhoud kapitaalgoederen.....................................................................................................................81 Financiering.................................................................................................................................................85 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................................87 Verbonden partijen .....................................................................................................................................
91 Grondbeleid ................................................................................................................................................93 Enclavesituatie ............................................................................................................................................97 Duurzaamheid .............................................................................................................................................99 Wet Open Overheid ..................................................................................................................................101 Jaarrekening.................................................................................................................................................
103 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ................................................................................105 Balans ........................................................................................................................................................110 Toelichting op de balans ...........................................................................................................................113 Overzicht van lasten en baten ..................................................................................................................137 Toelichting overzicht van lasten en baten ................................................................................................139 Rechtmatigheidsverantwoording .............................................................................................................141 Incidentele baten en lasten ......................................................................................................................143 Wet Normering Topfunctionarissen .........................................................................................................147 Overzicht mutaties reserves .....................................................................................................................149 Bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen
......................................................151 EMU-Saldo ................................................................................................................................................157 Gerealiseerde lasten en baten per taakveld .............................................................................................159 Bijlagen ........................................................................................................................................................ 161 BBV indicatoren ........................................................................................................................................163 Lijst van gebruikte afkortingen .................................................................................................................171 Overzicht kredieten ..................................................................................................................................177 Overige gegevens ......................................................................................................................................... 179 Controleverklaring ....................................................................................................................................181
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
3
4
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Voorwoord Voor u liggen de jaarstukken van 2025. Met het jaarverslag en de jaarrekening geven we inzicht in de programmaverantwoording en de financiële ontwikkeling van onze gemeente. Baarle-Nassau is vanwege zijn unieke enclavesituatie met Baarle-Hertog (België) een bijzondere gemeente in Nederland. We delen met elkaar niet zomaar landsgrenzen. We delen ook infrastructuur, gebouwen en voorzieningen voor onze inwoners. Dit vraagt om een buitengewone, grensoverschrijdende samenwerking. Onze inspanningen om te voldoen aan de wettelijke taken staan dan ook niet in verhouding met de inzet van een reguliere Nederlandse gemeente. Anders dan wij hadden verwacht, voerde het Rijk in 2025 al een eenmalige verlaging op het gemeentefonds door. Met de juiste maatregelen kon Baarle-Nassau wel blijven doen wat nodig was voor zijn inwoners, bedrijven en organisaties. In de begroting voor 2025 voorzagen wij een positief resultaat van € 164.000. In de eerste tussentijdse rapportage (negatief) en in de tweede tussentijdse rapportage (positief) hebben wij onze prognoses moeten bijstellen. Uiteindelijk presenteren we u een positief jaarrekeningresultaat over 2025 van € 654.000. Onze grootste tegenvaller in 2025 was opnieuw de overschrijding van de kosten voor de jeugdzorg. In de regio Hart van Brabant werkt Baarle-Nassau samen met andere gemeenten om de jeugdzorg vorm te geven.
We zien dat meer kinderen in de jeugdzorg terechtkomen dan gedacht en dat de trajecten vaak langer en zwaarder zijn dan voorheen. Vanwege de negatieve kostenontwikkeling zijn we in 2024 al gezamenlijk gestart om het jeugdhulpaanbod anders te organiseren en beter aan te sturen. De grootste meevaller zagen we in een onverwacht hogere algemene uitkering van het Rijk voor 2025 en enkele voorafgaande jaren. De tweede meevaller komt voort uit de jaarafrekening van de ABG-organisatie. Ieder jaar begroten we onze bijdrage vooraf volgens de afgesproken verdeelsleutel met de twee andere gemeenten. Uiteindelijk worden de toerekenbare kosten aan het einde van het boekjaar afgerekend naar de werkelijk verrichtte taken en de feitelijke inzet van mensen. Over 2025 viel deze afrekening voor Baarle-Nassau € 362.000 positief uit. Tenslotte hadden we € 215.000 minder nodig dan door het Rijk begroot en uitgekeerd om in 2025 de Participatiewet-uitkeringen van te betalen. Uiteraard zijn wij blij met het positieve jaarrekeningresultaat over 2025. Ook de financiële kengetallen laten zien dat Baarle-Nassau een financieel gezonde gemeente is. Toch blijven er grote zorgen over de toekomstige financiële ontwikkelingen.
Namens het college van burgemeester en wethouders,
Hans van Tilborg, wethouder Financiën
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
5
Inleiding Algemeen In dit jaarverslag schenken we in eerste instantie aandacht aan de programmaverantwoording, daarna komen de verschillende paragrafen aan de orde. Voorafgaand aan de daadwerkelijke verantwoording per programma, over de uitvoering van de voorgenomen activiteiten, schenken we in deze inleiding aandacht aan: • •
Resultaat 2025; Weerstandsvermogen.
Resultaat Het jaarrekeningresultaat geeft inzicht in hoe we de reguliere exploitatie van onze gemeente onder controle hebben. Het jaar 2025 sluiten we af met een positief resultaat van € 654.000. In het raadsvoorstel over de jaarrekening doen wij u een voorstel over de bestemming van dit overschot (resultaatbestemming). Begroting 2025 Op 6 november 2024 heeft u de begroting 2025, inclusief de 1e begrotingswijziging, vastgesteld met een positief saldo van € 164.000. Resultaat 2025 Tussentijds hebben wij bij de 1e en 2e tussentijdse rapportage 2025 het resultaat bijgesteld. Bij de 2e tussentijdse rapportage kwamen we uit op een negatief saldo van € 225.000. De belangrijkste bijstellingen die in de 1e en 2e tussentijdse rapportage zijn opgenomen zijn: Saldo primaire begroting 2025 Wijzigingen 1e + 2e Turap 2025 Salarissen/vergoedingen raad en college Afhandeling bezwaren veel vragende WOO-verzoekers Leges burgerzaken Aanleg trottoir Alphenseweg Deeltaxi Afrekening OAB 2019-2022 Aanvullende subsidie CCB Participatiewet/BUIG Bijzondere bijstand/schuldhulpverlening Jeugdzorg Ontwikkelkosten kansrijk opgroeien - vitaal ouder worden - versoberen individuele maatwerkvoorzieningen WMO Omgevingsdienst Inventariseren gemeentelijke sloten en duikerbuizen Algemene uitkering Controle recreatieparken Toeristenbelasting BTW correctie i.v.m.
herziening mengpercentage 2020-2025 Afschrijvingslasten
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
€
164.000 V
€ € € € € € € € € € €
-34.000 - 26.000 26.000 - 20.000 79.000 35.000 - 24.000 29.000 - 37.000 - 466.000 - 67.000
N N V N V V N V N N N
€ € € € € € €
- 38.000 - 70.000 340.000 20.000 65.000 - 245.000 39.000
N N V V V N V
7
saldo overige afwijkingen (posten < € 20.000)
€ Totaal wijzigingen €
5.000 V - 389.000 N
€
- 225.000 N
Saldo gewijzigde begroting 2025
Uiteindelijk hebben wij 2025 met een positief resultaat af kunnen sluiten van € 654.000. Hieronder geven wij een korte toelichting op de grootste verschillen tussen het verwachte saldo in de gewijzigde begroting 2025 en het uiteindelijke jaarrekeningresultaat 2025. Bedragen x € 1.000 Saldo vastgestelde begroting 2025
164
e
Effecten 1 tussentijdse rapportage 2025, inclusief doorwerking jaarrekening 2024, raadsbesluiten (december 2024-mei 2025) en mei-circulaire 2025
- 508
Verwacht resultaat 2025 bij 1e tussentijdse rapportage 2025
- 344
e
Effecten 2 tussentijdse rapportage 2025, inclusief septembercirculaire 2025
119
Verwacht resultaat 2025 bij 2e tussentijdse rapportage 2025
- 225
Effecten na 2e tussentijdse rapportage 2025
879
JAARREKENINGRESULTAAT 2025
654
Bij de bepaling van het jaarrekeningresultaat houden we al rekening met de onttrekkingen aan en stortingen in de reserves waar een raadsbesluit aan ten grondslag ligt. In 2025 is per saldo € 359.000 onttrokken aan onze reserves, ten gunste van de exploitatie. Als we met de mutaties van de reserves rekening houden, dan kunnen we het saldo als volgt presenteren: Saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat
€ € €
295.000 359.000 654.000
Jaarrekeningresultaat 2025 versus verwacht resultaat 2e tussentijdse rapportage 2025 Bij de 2e tussentijdse rapportage 2025 hadden we de verwachting, dat we het jaar 2025 af zouden sluiten met een negatief resultaat van € 225.000. Na de 2e tussentijdse rapportage hebben we dit resultaat met € 879.000 positief kunnen bijstellen. Hieronder lichten we op hoofdlijnen die ontwikkeling toe. Hierbij laten we de onderdelen, waarbij de lasten of baten onttrokken of toegevoegd worden aan een reserve en de posten waarbij de lasten en baten aan elkaar gelijk zijn, buiten beschouwing. Het effect hiervan is budgettair neutraal.
8
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Bedragen x € 1.000 Incidenteel
Structureel
V
V
N
15
-30
15
-30
Pr.
Omschrijving (afwijkingen > € 20.000)
0
Dotatie voorziening pensioenen (oud)wethouders
2
Opbrengsten zwerfafval (afrek. 2023 + 2024)
29
4
Subsidie peuterspeelzaal / middelen OAB
60
6
Saldo kosten/opbrengsten inburgering
22
6
Vrijval laatste coronagelden
38
6
Uitkeringen Participatiewet (BUIG)
215
6
WMO
-40
7
Toerek. BTW expl. riolering (lagere lasten > lagere toerek. BTW)
-74
8
Saldo kosten/opbrengsten private ontwikkelingen
-53
8
Legesopbrengsten omgevingsvergunningen
-94
9
Algemene uitkering (2025 € 117.000 / voorgaande jaren € 273.000)
390
9
Saldo na te betalen BTW/terug te vorderen BCF 2024
46
9
Toeristenbelasting
30
9
Onroerende zaakbelasting
20
Lagere bijdrage ABG Bijdrage ABG, toerekening aan producten waar baten tegenover staan (Onderwijsvertragingen - GALA - IZA - Zwerfvuil)
362
Saldo overige afwijkingen (< € 20.000)
88
-215
70
1.370 Totaal Incidenteel
N
-476
Voordeel
1.370
Nadeel
-476
Voordeel
15
Nadeel
-30
Voordeel
879
Verwachte resultaat bij de 2 tussentijdse rapportage 2025
Nadeel
-225
Jaarrekeningresultaat 2025
Voordeel
654
Totaal Structureel
e
Een afwijking geven we alleen de kwalificatie structureel als de afwijking ook in 2026 van toepassing is en als we er bij het opstellen van de begroting 2026 geen rekening mee hebben gehouden. In het vervolg van dit jaarverslag gaan we gedetailleerder, per programma, in op alle relevante verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting. Weerstandsvermogen Naast de exploitatie is de reservepositie belangrijk om een oordeel te kunnen geven over de financiële positie van de gemeente. In de toelichting op de balans geven we een overzicht van de stand per 31 december 2025 van de algemene reserves, de bestemmingsreserves en het nog te verrekenen resultaat 2025. Het totaal
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
9
hiervan heeft een omvang van € 13,4 miljoen. Het totaal van de algemene reserves heeft een omvang van € 3,0 miljoen. Het totaal van de algemene reserves (= beschikbare weerstandscapaciteit) is een belangrijke factor bij de bepaling van ons weerstandsvermogen. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing laten we zien hoe de beschikbare weerstandscapaciteit zich verhoudt ten opzichte van de geïnventariseerde risico’s voor onze gemeente (= benodigde weerstandscapaciteit). Om een goed oordeel te kunnen geven over onze reservepositie en weerstandsvermogen is een meerjarenprognose belangrijk. In de paragraaf weerstandsvermogen is een overzicht opgenomen met de claims op de algemene reserves en de verwachte resultaten van de verschillende grondexploitaties.
10
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Jaarverslag
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
11
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
13
Bestuur en ondersteuning
Bestuur en ondersteuning Wat willen we bereiken? Bestuur Samen met inwoners, ondernemers, bestuurlijke en maatschappelijke partners werken we als zelfstandige, zelfbewuste en unieke gemeente aan een gemeenschap waar het fijn wonen, werken, recreëren en leven is. Vanuit onze kernwaarden “Baarle BRUIST”, de keuzes in onze toekomstvisie 2030, het perspectief op onze bestuurlijke toekomst en het coalitieprogramma “Samen Toekomstgericht”, voeren we onze wettelijke taken uit en dragen bij aan het oplossen van maatschappelijke opgaven. Gezien onze bijzondere historische en geografische situatie zoeken we actief naar partnerschappen aan de andere kant van de landsgrens om (grens)knelpunten op te lossen en om de potentie van het grensgebied voor onze gemeenschap te vervullen. Dienstverlening Samenwerking met onze inwoners, ondernemers en partners is gebaseerd op openheid en vertrouwen. We geven volop ruimte om mee te denken en betrokken te zijn bij ontwikkelingen in de directe leefomgeving. Het gaat bij deze samenwerking om een passende inzet/verdeling van rollen en verantwoordelijkheden, die met iedere opgave anders kan zijn. We communiceren open en duidelijk met onze inwoners, bedrijven en maatschappelijke partners. Met een programma Dienstverlening zetten we in op een doorontwikkeling van onze dienstverlening.
Communicatie en Participatie Interactie met onze inwoners vindt op diverse manieren plaats. Samen met de twee andere gemeenten is een project gestart om participatie verder vorm te geven en structureel te borgen, zodat we onze inwoners vroegtijdig betrekken bij onze plannen en activiteiten. Waarbij we vooraf helder zijn over de mate van betrokkenheid, die kan variëren van informeren tot meebeslissen. Beheer overige gebouwen en gronden De gemeente beschikt via eigendom over een aantal gebouwen om aan haar kerntaken uitvoering te (laten) geven. Het vastgoedbeheer willen we professioneel en efficiënt vormgeven.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
15
Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.
Doelstelling
0.1
Opstellen gezamenlijke agenda met Alphen-Chaam en Gilze en Rijen
Nr.
Specifieke activiteit
1
Inrichten en doorlopen van een gedegen proces In februari 2024 zijn de drie colleges van Alphen-Chaam, Baarle-Nassau en Gilze en Rijen tijdens een tweedaagse bijeengekomen met als doel te komen tot een gezamenlijke bestuurlijke agenda. Zij hebben nogmaals geconcludeerd dat het vaststellen van een gezamenlijke agenda bijdraagt aan de ontwikkeling van het ABG-gebied en aldus van meerwaarde is voor onze inwoners en ondernemers. Ook draagt een gezamenlijke agenda bij aan het stellen van prioriteiten voor (regionale) samenwerkingsverbanden, zowel met betrekking tot onze samenwerking in West-Brabant als in Hart van Brabant, als met betrekking tot onze aanhaking op lobbyactiviteiten van de K80 en VNG. Samen met het ABG bestuur is er vervolgens voor gekozen om de verdere uitwerking pragmatisch op te pakken en het komende jaar onder leiding van de portefeuillehouders te werken aan een uitvoeringsagenda die in aanloop naar de volgende bestuursperiode verdere strategische invulling krijgt.
2
Besluitvorming over het resultaat van het proces
Gerealiseerd op 31-12-2025
Aangezien er op korte termijn geen concrete strategisch agenda is opgesteld, maar er vooral pragmatisch wordt samengewerkt, is besluitvorming in 2025 niet voorbereid. Nr.
Doelstelling
0.2
Uitvoeren van het programma Grensoverschrijdende Samenwerking
Nr.
Specifieke activiteit
1
Werken aan concrete projecten / knelpunten Veel projecten zijn in uitvoering en kennen een lange doorlooptijd of zijn altijd actueel, zoals de continue scan op externe financieringsmogelijkheden. Voor het Centrumplan Baarle is bijvoorbeeld inmiddels € 323.000 subsidie toegekend. Daarnaast participeren we in het Interreg project 'Brabant kust de Kempen'. Het komt voor dat een project te groot is om als kleine gemeente aan te pakken. In die gevallen doen we een beroep op het Schakelpunt Grensbelemmeringen. Het Schakelpunt gaat dan samen met ons op zoek naar een mogelijke oplossingsrichting. Concrete voorbeelden hiervan zijn; bestuurlijke gegevensuitwisseling tussen Nederland en België, de juridische afhechting van de afvalinzameling van BGTS Baarle of het doorontwikkelen van de noodhulpverlening in onze regio.
2
Prioriteiten stellen aangaande bestuurlijke en ambtelijke inzet Er wordt bestuurlijk en ambtelijk kritisch gekeken naar alle openstaande dossiers m.b.t. grensoverschrijdende samenwerking. Steeds vaker wordt waar mogelijk de hulp ingeroepen van anderen organisaties zoals het Schakelpunt Grensbelemmeringen, het BGO (bestuurlijk grensregio overleg), BeNeGO of de Benelux Unie.
16
Gerealiseerd op 31-12-2025
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
3
“Regulier maken” in de organisatie van grensoverschrijdende samenwerking Dit blijft een continu punt van aandacht wat door de nieuwe euroambtenaar ook verder zal worden opgepakt. In dat verband zal tevens het on boardingsproces voor nieuwe medewerkers tegen het licht worden gehouden
Nr.
Doelstelling
0.3
Doorontwikkeling van het Grensinfopunt Baarle
Nr.
Specifieke activiteit
1
Het zoeken naar externe financiering om GIP Baarle te versterken Er lopen meerdere trajecten om het GIP Baarle kostenneutraal te laten functioneren. Om dit daadwerkelijk door te kunnen zetten is het noodzakelijk om de oude afspraken op te zeggen i.v.m. een opzegtermijn van 20 maanden zal dit in 2027 gerealiseerd kunnen worden. Dit heeft ertoe geleidt dat het huidige samenwerkingsconvenant met Rijksoverheid en Provincie Noord-Brabant is opengebroken met het verzoek om nieuwe afspraken te maken. Provincie Noord-Brabant heeft hetzelfde gedaan. Daarmee trekken we samen op in de lobby bij Rijksoverheid om een nieuwe financieringsvorm mogelijk te maken.
2
Een nieuwe subsidieaanvraag indienen bij Rijksoverheid N.a.v. de evaluatie die Rijksoverheid in 2024 heeft uitgevoerd hebben zij de SPUK-bedragen in 2025 verhoogd naar 40k, deze verbind echter de voorwaarde van een hogere structurele eigen cofinanciering, waardoor halverwege 2025 is besloten deze cofinanciering niet te accepteren.
Nr.
Doelstelling
0.4
Samenwerking binnen de Baronie en SRBT
Nr.
Specifieke activiteit
1
2
Gerealiseerd op 31-12-2025
Gerealiseerd op 31-12-2025
We bepalen welke onderwerpen voor ons prioriteit hebben binnen de verschillende samenwerkingsverbanden De verwachting is dat in 2025 de conceptkernagenda 2025-2027 omgezet wordt in een definitieve kernagenda. De ambitie is vanaf 1-1-2026 te komen tot een gemeenschappelijke regeling. We werken mee aan de inrichting van een effectieve en efficiënte samenwerking Regionale samenwerking is nodig om de beleidsdoelstellingen van onze gemeente (verder) te verwezenlijken. Hierbij streven we naar een effectieve en efficiënte samenwerking, waarbij we dubbelingen willen vermijden.
Nr.
Doelstelling
0.5
Centrale huisvesting ABG-organisatie
Nr.
Specifieke activiteit
1
Vergunningenprocedure doorlopen Het vergunningentraject zal in Q1 van 2026 doorlopen zijn.
2
Start bouw De bouwwerkzaamheden starten in Q1 van 2026. De aannemers zijn in Q4 van 2025 definitief geselecteerd en zijn gestart met de voorbereidingen van de uitvoering.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Gerealiseerd op 31-12-2025
17
Nr.
Doelstelling
0.6
Realiseren huisvesting bestuurszetel
Nr.
Specifieke activiteit
1
Gerealiseerd op 31-12-2025
Plan ontwikkelen
In de tweede helft van 2025 starten we de selectieprocedure voor een marktpartij. Dit doen we op basis van het vastgestelde plan van aanpak en een nader uit te werken Nota van Uitgangspunten. Nr.
Doelstelling
0.7
Updaten en uitvoering geven aan Visie op Dienstverlening
Nr.
Specifieke activiteit
1
Updaten van de Visie op Dienstverlening (2014) We gebruikten de input van inwoners, gemeenteraad en medewerkers van de ABGorganisatie om de Visie op dienstverlening te vernieuwen. De visie is eind 2025 vastgesteld.
Gerealiseerd op 31-12-2025
Verantwoording servicenormen dienstverlening De gemeente Baarle-Nassau heeft 4 servicenormen voor haar dienstverlening. In de jaarrekening maken we inzichtelijk hoe we scoren op deze servicenormen. U ziet hieronder de meest actuele scores. In 2026 vernieuwen we de servicenormen op basis van de vernieuwde Visie op dienstverlening. Servicenorm Doorlooptijd We communiceren de doorlooptijd voor de meest gebruikte processen en behalen deze. Worden doorlooptijden onverhoopt niet gehaald, dan lichten we dit tijdig toe aan de aanvrager. • Aanvraag hulp bij huishouden • Aanvraag bijzondere bijstand • Subsidie aanvragen (Sociaal Beleid) • Aanvraag registratie in landelijk register kinderopvang • Het opleggen van WOZbeschikkingen Bereikbaarheid We communiceren over onze bereikbaarheid en zijn op die tijdstippen bereikbaar. Is er geen direct contact, dan reageren we: • binnen 1 werkdag op vragen via onze social media kanalen
18
Score
57% binnen termijn* (2025) 84% binnen termijn** (2025) 84% binnen termijn (2025) 100% binnen termijn*** (2024) 100% binnen termijn (2025)
Gemiddelde wachttijd vragen via Facebook, Instagram en LinkedIn: 2 uur (2025)
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
• •
binnen 2 werkdagen op voicemails/terugbelverzoeken binnen 5 werkdagen op mails
Positieve klantbeleving De klant voelt zich geïnformeerd en is tevreden over het contact.
Gemiddelde wachttijd vragen via WhatsApp: 54 minuten (2025) 49% binnen termijn (mystery-onderzoek 2024) Niet gemeten Algemeen: 6,4/10 (burgerpeiling 2024) Balie: 8,6/10 (klanttevredenheidsonderzoek 2025)
Heldere communicatie We communiceren in heldere taal en via verschillende kanalen.
66% eens 11% oneens met stelling ‘De gemeente gebruikt duidelijke taal’ (burgerpeiling 2024)
* Cijfers zijn niet gecorrigeerd voor meldingen waarbij de termijn verlengd is omdat er aanvullende informatie nodig was (zoals bv. Sociaal Medisch Advies), vanwege complexiteit van de hulpvraag of wanneer inwoners benodigde stukken te laat inleverden. Naar verwachting ligt het percentage 'niet binnen de termijn afgehandelde meldingen' dus lager. ** Cijfers zijn niet gecorrigeerd voor aanvragen waarbij de termijn verlengd is omdat er aanvullende informatie nodig was. Dit is bijvoorbeeld zo bij aanvragen van inwoners die nog niet bij ons bekend zijn. Naar verwachting ligt het percentage 'niet binnen de termijn afgehandelde aanvragen' dus lager. *** Metingen lopen van 1 oktober tot 1 oktober en worden hier weergegeven bij het jaar waarin de meetperiode eindigt.
Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten
Begroting primair
Begroting gewijzigd
Rekening
Verschil
2025
2025
2025
Rek - Begr
Totaal lasten programma 0
1.587
1.796
2.036
-240
Totaal baten programma 0
139
218
270
52
-1.448
-1.578
-1.766
-188
Saldo lasten en baten programma 0
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
19
Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2025 zijn: Bedragen x € 1.000 1
2
3
4 5
20
Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 29.000 toegerekend aan het programma Burger en bestuur. Per 1 januari 2028 worden de opgebouwde pensioenen van de (oud)wethouders verplicht overgedragen aan het ABP. Het ABP hanteert echter andere uitgangspunten ten aanzien van de pensioenopbouw. Hierdoor moest een extra storting plaats vinden om per 1 januari 2028 aan de verplichte waardeoverdracht te kunnen voldoen. Op basis van de geactualiseerde waardeberekeningen per 31-12-2025 blijkt het saldo van de pensioenvoorziening voor de wethouders meer dan voldoende. Dit wordt met name veroorzaakt door een toename van de rekenrente. De voorziening is dan ook voor een deel vrij gevallen t.g.v. de exploitatie. Het budget t.b.v. de werkkostenregeling blijkt niet meer toereikend en dient structureel te worden verhoogd met € 10.000 (van € 30.000 naar € 40.000). Het betreft hier de eindheffing (80%) over vergoedingen en verstrekkingen door de werkgever voor zover deze niet binnen de vrije fiscale ruimte vallen. De vrije fiscale ruimte betreft een percentage van de loonsom van de gemeente en deze loonsom is in Baarle-Nassau erg laag (alleen Griffier en secretaris) waardoor ook de vrije fiscale ruimte erg beperkt is.
Het grootste deel van de vergoedingen en verstrekkingen in de gemeente betreft de vergoedingen aan raadsleden. De bijdrage aan het fonds GGU is structureel lager dan begroot. De legesopbrengsten burgerzaken zijn hoger dan begroot. Het betreft met name de leges voor reisdocumenten. Totaal
L/B L
Bedrag 14
V/N V
L
-242
N
B
27
V
L
-10
N
L B
10 13
V V
-188
N
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Veiligheid
Veiligheid Wat willen we bereiken? We streven naar een veilige leefomgeving voor alle inwoners, ondernemers en bezoekers van onze gemeente. Inwoners ervaren vaak onveilige situaties in de openbare ruimte en woonomgeving, ook al wijzen cijfers dit niet altijd uit. Ons doel is de objectieve veiligheid en het (subjectieve) veiligheidsgevoel te verbeteren. Een van de kerntaken van de overheid is om adequaat te handelen bij noodsituaties. Wij willen daarom de preventie, voorbereiding en bestrijding van dergelijke situaties op peil houden. In regionaal verband zetten we in op een adequate organisatie voor de beheersing van rampen.
Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.
Doelstelling
1.1
Uitvoering geven aan het integraal veiligheidsbeleid 2022-2026
Nr.
Specifieke activiteit
1
Uitvoering geven aan de onderwerpen die zijn beschreven op het focusblad 2025 Alle beschreven onderwerpen op het focusblad zijn uitgevoerd.
Nr.
Doelstelling
1.2
Bluswatervoorzieningen aanleggen en onderhouden
Nr.
Specifieke activiteit
1
Gerealiseerd op 31-12-2025
Gerealiseerd op 31-12-2025
Aanleggen van twee geboorde putten in 2025 en uitvoeren van onderhoud aan bestaande voorzieningen Zoals eerder in de 2e Turap is benoemd, is er één nieuwe strategische bluswatervoorziening op het kruispunt Postelsestraat / Nieuwe Strumptsebaan in Ulicoten aangelegd. Het onderhoud van bluswatervoorzieningen heeft plaatsgevonden.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
21
Nr.
Doelstelling
1.3
Verbeteren grensoverschrijdende samenwerking
Nr.
Specifieke activiteit
1
2
3
22
Gerealiseerd op 31-12-2025
Gezamenlijk beeld grensoverschrijdende ondermijningsactiviteiten
Er hebben meerdere overleggen met de gemeente Baarle-Hertog over verschillende veiligheidsonderwerpen plaatsgevonden, waaronder het gezamenlijke ondermijningsbeeld. Hierin echter wel altijd rekening houdende met de beperkingen binnen wet- en regelgeving. Betere afstemming bestuurlijke mogelijkheden grensoverschrijdende ondermijningsactiviteiten Tijdens de overleggen met Baarle-Hertog over ondermijning is gesproken over bestuurlijke mogelijkheden en de overeenkomsten en verschillen hierin. Hierin hebben we afgestemd dat we in onze toekomstige overleggen grensoverschrijdende fenomenen zullen bespreken waarbij we in het laatste overleg van 2025 het RIEC hadden uitgenodigd om deze verdere mogelijkheden te laten toelichten. Dit overleg is door omstandigheden echter naar 2026 verplaatst waarna we in dit jaar de verbeterde afstemming nog verder willen uitbouwen. Samenwerking blijven verbeteren met betrekking tot lokale en districtelijke vuurwerkaanpak In aanloop naar- en tijdens de vuurwerkperiode hebben er meerdere overleggen met Baarle-Hertog plaatsgevonden over de vuurwerkaanpak en mogelijke oplossingsrichtingen. Hierin zijn gezamenlijk concrete afspraken gemaakt en scenario’s afgestemd welke hebben geleid tot een ordentelijk verloop van de vuurwerkperiode te Baarle-Nassau/Baarle-Hertog.
Vanuit de districtelijke menukaarten, een onderdeel van de districtelijke vuurwerkaanpak uit het recente verleden, zijn gerichte communicatiemiddelen ingezet.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten
Begroting primair
Begroting gewijzigd
Rekening
Verschil
2025
2025
2025
Rek - Begr
Totaal lasten programma 1
1.074
1.134
1.103
31
Totaal baten programma 1
15
15
20
5
-1.059
-1.119
-1.083
36
Saldo lasten en baten programma 1
Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2025 zijn: Bedragen x € 1.000 1
2
3
Omschrijving De kosten voor groot onderhoud van de brandweerkazerne zijn lager dan het hiervoor geraamde budget (€ 0 t.o.v. € 10.000). Voor dit voordeel vindt een storting plaats t.l.v. de bestemmingsreserve onderhoud brandweerkazerne, dit leidt tot een nadeel op de post reserves. De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 19.000 toegerekend aan het programma Veiligheid. Diverse kleine verschillen Totaal
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
L/B L
Bedrag 10
V/N V
L
19
V
L/B
7 36
V V
23
Verkeer, vervoer en waterstaat
Verkeer, vervoer en waterstaat Wat willen we bereiken? Het is belangrijk dat de kernen bereikbaar, veilig en leefbaar zijn. Nu de Randweg Baarle is aangelegd verbeteren we de verkeersstructuur in Baarle in samenhang met andere ruimtelijke ontwikkelingen en het stimuleren van de vrijetijdseconomie. In juni 2021 zijn het GMB en het Masterplan Centrum vastgesteld in het GOB-plenair. Dat betekent dat we nu plannen maken en uitvoeren voor de reconstructies van wegen. We verbeteren de kwaliteit van de openbare ruimte in het centrum, met behoud van de verkeersfunctie en met meer ruimte en veiligheid voor de fietsers en voetgangers. De plannen ontwikkelen we samen met Baarle-Hertog en in samenspraak met bewoners en ondernemers. We kiezen voor een gefaseerde uitvoering die mede afhankelijk is van de beschikbare financiële middelen.
Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.
Doelstelling
2.1
Verbeteren verkeersstructuur centrum Baarle
Nr.
Specifieke activiteit
1
Uitvoeren maatregelen n.a.v. onderzoek aanvullende maatregelen in 30 km gebied In 2025 hebben we op hoofdlijnen in beeld gebracht welke korte termijn maatregelen wenselijk zijn om de veiligheid in 30 km gebieden in de kern van Baarle-Nassau te verbeteren buiten de kwaliteitsverbetering centrum Baarle om. We hebben de concrete maatregelen inclusief kostenraming uitgewerkt. De participatie met bewoners en Hertog is afgerond. De kosten betalen we uit de bestemmingsreserve verkeersveiligheid. De uitvoering vindt plaats in Q1/Q2 2026.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Gerealiseerd op 31-12-2025
25
Nr.
Doelstelling
2.2
Kwaliteitsverbetering centrum Baarle
Nr.
Specifieke activiteit
1
Gerealiseerd op 31-12-2025
Afronden voorbereiding en starten uitvoering reconstructie Singel, Nieuwstraat en Molenstraat Het definitief ontwerp is in concept gereed. In Q2-2026 informeren we de omgeving over de stand van zaken. De start van de uitvoering zullen we helaas moeten uitstellen tot naar verwachting Q3-2027 vanwege de geclaimde voorbereidingstijd van Enexis. De (Belgische) Molenstraat (tot aan het kerkhof) is op verzoek van Baarle-Hertog meegenomen in de planvorming.
Nr.
Doelstelling
2.3
Verduurzamen en verbeteren openbare verlichting
Nr.
Specifieke activiteit
1
Gerealiseerd op 31-12-2025
Het vervangen van 487 masten en 737 oude armaturen door nieuwe armaturen met dimbare LED-lampen De voorbereiding is gestart. De aanbesteding voor een raamovereenkomst onderhoud en vervangen openbare verlichting heeft plaatsgevonden en het werk is gegund. De uitvoering vindt helaas plaats in 2026 vanwege de beschikbare capaciteit bij de aannemer en de lange levertijd van de materialen.
Nr.
Doelstelling
2.4
Goed onderhouden wegen
Nr.
Specifieke activiteit
1
Reconstructie Oude Strumpt. Vervangen asfaltverharding. De asfaltlaag is vervangen en bij een groot deel van het traject is fundering aangebracht. Het werk is uitgevoerd in het 4e kwartaal van 2025.
2
Reconstructie Veldbraak, Vervangen asfaltverharding. We zijn gestart met de voorbereiding. Vanwege de opbouwconstructie van de weg, vraagt de voorbereiding extra aandacht en meer tijd dan voorzien. We verwachten de bewonersparticipatie te starten in Q1-2026 waarna we de uitvoering starten in Q3-2026.
3
Gerealiseerd op 31-12-2025
Reconstructie Schaluinen/Tommel. Vervangen klinkerverharding en aanbrengen verkeers-remmende maatregelen. Deze werkzaamheden zijn afgerond in 2025.
Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten
Begroting primair
Begroting gewijzigd
Rekening
Verschil
2025
2025
2025
Rek - Begr
Totaal lasten programma 2
1.436
1.468
1.251
217
Totaal baten programma 2
27
42
125
83
-1.409
-1.426
-1.126
300
Saldo lasten en baten programma 2
26
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2025 zijn: Bedragen x € 1.000 1
2
3 4
5
6
7
Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 28.000 toegerekend aan het programma Verkeer en vervoer. Met ingang van 2023 worden de rentelasten van langlopende geldleningen toegerekend aan de investeringen, op basis van de boekwaarde per 1 januari. Tegenover de toegerekende rentelasten staat eenzelfde bedrag aan rentebaten. Per saldo betreft het hier dus een neutrale post. In 2025 zijn meer leges ontvangen voor werkzaamheden op gemeentegrond met betrekking tot kabels en leidingen. De post geprogrammeerd onderhoud wegen (groot onderhoud) ad. € 309.000 wordt in 2025 per saldo onderschreden met € 204.000. Het overschot wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve wegen en veroorzaakt op de post reserves dan ook een nadeel. Het budget voor de elektriciteitskosten van de openbare verlichting is onderschreden. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de vrijval van een tweetal reserveringen voor de jaren 2017 t/m 2021 waarvoor geen eindafrekening meer is ontvangen. De kosten en opbrengsten m.b.t. zwerfvuil zijn neutraal opgenomen in de begroting en maken onderdeel uit van de gesloten exploitaties afval en riolering.
In 2025 is een vergoeding ontvangen voor de kosten van het opruimen van zwerfafval van bepaalde kunststofproducten voor eenmalig gebruik en het treffen van bewustmakingsmaatregelen in de kalenderjaren 2023 en 2024. Betreffende vergoeding wordt binnen de exploitaties afval en riolering uiteindelijk toegevoegd aan betreffende voorziening. Diverse kleine verschillen Totaal
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
L/B L
Bedrag 28
V/N V
L
8
V
B
9
V
L B
169 35
V V
L
9
V
B
29
V
L/B
13 300
V V
27
Economie
Economie Wat willen we bereiken? We streven naar een gezond ondernemersklimaat en stimuleren innovatiekracht waardoor de werkgelegenheid en leefbaarheid op peil blijft. Voor onze inwoners en bedrijven is het belangrijk dat er vanuit de gemeente ruime aandacht is voor de ontwikkeling van de lokale economie. Wij hechten dan ook aan een goede relatie tussen overheid en bedrijfsleven. Onze gemeente heeft een belangrijke positie als het gaat om toerisme en recreatie. Waar mogelijk proberen we dat te versterken. Bijzondere aandacht hebben: • samenwerking met ondernemers • samenwerking met de regionale ontwikkelingsmaatschappij Rewin (MKB-groeiprogramma) • samenwerking in de regio • een visie en actieprogramma economie
Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.
Doelstelling
3.1
Ontwikkelen uitvoeringsplan (herijkte) visie
Nr.
Specifieke activiteit
1
Vaststellen uitvoeringsplan
Gerealiseerd op 31-12-2025
De herijkte vrijetijdsvisie Baarle-Nassau is in Q1 2026 opgemaakt en de verwachting is dat deze voor de zomer door het college wordt vastgesteld. Aansluitend op de vaststelling wordt gestart met het opstellen van een uitvoeringsplan voor de vrijetijdsvisie. Verwachting is dat het uitvoeringsplan eind 2026 wordt opgeleverd.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
29
Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten
Begroting primair
Begroting gewijzigd
Rekening
Verschil
2025
2025
2025
Rek - Begr
Totaal lasten programma 3
224
244
243
1
Totaal baten programma 3
19
21
20
-1
-205
-223
-223
0
Saldo lasten en baten programma 3
Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2025 zijn: Bedragen x € 1.000 1
2
30
Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 4.000 toegerekend aan het programma Economie. Diverse kleine verschillen Totaal
L/B L
L/B
Bedrag 4
-4 0
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
V/N V
N
Onderwijs
Onderwijs Wat willen we bereiken? Samen met de onderwijspartners ouders en maatschappelijke partners willen we kinderen voorbereiden op hun toekomst, waarin ze optimaal mee kunnen doen en bij kunnen dragen aan de samenleving. Dit doen we door het aanleren van de benodigde kennis en vaardigheden in de ontwikkeling naar volwassenheid en verantwoordelijk burgerschap. Daarmee werken we ook aan het bevorderen van kansengelijkheid. De school is een plaats waar ouders, kinderen en buurtgenoten elkaar ontmoeten en waar ook buiten schooltijd gelegenheid is voor activiteiten. Samen met het onderwijs en andere maatschappelijke partners hebben we ambities en plannen hiervoor vastgelegd in de Lokaal Educatieve Agenda en werken we samen aan de uitvoering hiervan
Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.
Doelstelling
4.1
Voorzien in goede onderwijsvoorzieningen
Nr.
Specifieke activiteit
1
Afronden en uitvoeren van het integraalhuisvestingsplan Onderwijs In Q3 2025 is het integraal huisvestingsplan (IHP) ter besluitvorming aan de gemeenteraad voorgelegd. Actualiseren van de Verordening onderwijshuisvesting Het college heeft ingestemd met de nieuwe verordening in december 2025. Uw raad heeft hierover op 18 februari 2026 een besluit genomen.
2
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Gerealiseerd op 31-12-2025
31
Nr.
Doelstelling
4.2
Bereikbaar houden van passend onderwijs
Nr.
Specifieke activiteit
1
Gerealiseerd op 31-12-2025
Nieuwe contracten voorbereiden voor de uitvoering van leerlingenvervoer vanaf schooljaar 2026-2027 In 2025 hebben we in de regio's West-Brabant en Midden-Brabant een verkenning uitgevoerd naar nieuwe inkoopmogelijkheden voor leerlingenvervoer. Om een toekomstbestendige keuze te kunnen maken blijkt een uitgebreid inkoop technisch en juridisch traject noodzakelijk. Dat voeren we in 2026 uit. Om de continuïteit van het leerlingenvervoer te borgen hebben we het huidige contract met één jaar verlengt tot / met juli 2027. Dit is tevens financieel de meest voordelige optie.
Nr.
Doelstelling
4.3
De kwaliteit van de leerplichtfunctie is gewaarborgd
Nr.
Specifieke activiteit
1
Implementeren overgang RMC en leerplicht naar Midden-Brabant 2025
Gerealiseerd op 31-12-2025
Samen met leerplicht Midden-Brabant hebben we de overgang van RBL (Regionaal Bureau Leerplicht in Breda) naar het doorstroompunt (RMC) en leerplicht Midden-Brabant gerealiseerd. Dit is vanaf sinds 1 augustus 2025 gestart.
Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten
Begroting primair
Begroting gewijzigd
Rekening
Verschil
2025
2025
2025
Rek - Begr
Totaal lasten programma 4
903
984
952
32
Totaal baten programma 4
246
387
470
83
Saldo lasten en baten programma 4
-657
-597
-482
115
32
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2025 zijn: Bedragen x € 1.000 1
2
3
4 5 6
7
Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 21.000 toegerekend aan het programma Onderwijs. De energiekosten en de kosten voor klein onderhoud van de Uilenpoort zijn per saldo hoger dan geraamd (€ 12.000). Hierdoor zijn ook de doorberekende servicekosten aan de gebruikers hoger dan geraamd (€ 7.000). De post groot onderhoud t.b.v. De Uilenpoort wordt in 2025 onderschreden. Het overschot wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve "Onderhoud De Uilenpoort" en veroorzaakt op de post reserves dan ook een nadeel. De per saldo verstrekte VVE-subsidie in 2025 ad. € 20.000 (€ 100.000 -/- € 80.000 teruggaaf over 2024) is lager dan het hiervoor geraamde bedrag van € 135.000. Het budget voor kinderopvang van kinderen met een sociaal medische indicatie is in 2025 overschreden (€ 61.000 versus € 18.000). In 2025 is via het Marietje Kessels Project extra ingezet op het vergroten van de mentale en fysieke weerbaarheid bij kinderen. Dit nadeel is opgevangen binnen het onderwijs achterstandenbeleid. (zie punt 4 en 5 hiervoor) Diverse kleine verschillen Totaal
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
L/B L
Bedrag 21
V/N V
L B
-12 7
N V
L
34
V
L
115
V
L
-43
N
L
-12
N
L/B
5 115
V V
33
Sport, cultuur en recreatie
Sport, cultuur en recreatie Wat willen we bereiken? Sport en bewegen voor iedereen Sporten en bewegen bevordert de gezondheid en sport verbroedert. Een gezonde leefstijl maakt inwoners fysiek en mentaal weerbaarder en voorkomt maatschappelijke kosten. We willen daarom bereiken dat meer mensen sporten en bewegen. We voeren hiervoor ons sportbeleid 'Baarle Beweegt' uit in samenhang met doelen en activiteiten in het brede sociale domein (programma 6) en gezondheidsbeleid (programma 7) Cultuur Cultuur brengt mensen samen, verbindt en levert een positieve bijdrage aan onze gemeenschap. Net als op het gebied van sport haken we aan bij het zorg- en welzijnsbeleid 'Baarle BRUIST' en zetten we in op het stimuleren van deelname aan culturele activiteiten. Op basis van ons nieuwe subsidiebeleid faciliteren we activiteiten en voorzieningen op het gebied van cultuur. Natuur en openbaar groen In 2021 is in samenwerking met regiogemeenten en het waterschap het ecologisch bermbeheer gestart. Dit loopt tot en met 2024. Het onderhoudsbestek groen is in 2023 van start gegaan.
Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.
Doelstelling
5.1
Realiseren nieuwbouw Cultuurcentrum Baarle (CCB)
Nr.
Specifieke activiteit
1
Sluiten samenwerkingsovereenkomst en exploitatieovereenkomst
2
3
Gerealiseerd op 31-12-2025
De samenwerkingsovereenkomst tussen gemeenten en ontwikkelaar is begin 2025 gesloten. Voor het sluiten van de exploitatieovereenkomst is een extern specialist aangetrokken om dit proces te begeleiden. De verwachting is dat het exploitatiemodel in Q2 2026 is ontwikkeld. (Triplenet) Huurovereenkomst Het sluiten van de huurovereenkomst is voorzien in Q2 2026 voor de oplevering van het gebouw, zodat alle bouwkosten hierin kunnen worden opgenomen. Start Bouw De bouw is gestart in Q4 2025.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
35
Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten
Begroting primair
Begroting gewijzigd
Rekening
Verschil
2025
2025
2025
Rek - Begr
Totaal lasten programma 5
2.017
2.132
2.148
-16
Totaal baten programma 5
193
151
180
29
-1.824
-1.981
-1.968
13
Saldo lasten en baten programma 5
Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2025 zijn: Bedragen x € 1.000 1
2 3
36
Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 21.000 toegerekend aan het programma Sport, cultuur en recreatie. Het totale budget t.b.v. het onderhouden van sloten en waterlopen is in 2025 overschreden (€ 196.000 versus € 185.000). Diverse kleine verschillen Totaal
L/B L
Bedrag 21
V/N V
L
-11
N
L/B
3 13
V V
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Sociaal domein
Sociaal domein Wat willen we bereiken? Algemeen In ons zorg- en welzijnsbeleid ‘Baarle BRUIST! Met elkaar, voor elkaar' dat we in 2020 vaststelden, hebben we onze ambities voor het sociaal domein bepaald. We willen bereiken dat onze inwoners mee kunnen doen én we willen de kostenstijging in het sociaal domein afremmen.
Om te zorgen dat onze inwoners mee kunnen (blijven) doen versterken we de sociale basis, het gewone, alledaagse leven en zorgen we voor (professionele) hulp en ondersteuning als dat nodig is. Samen met inwoners en maatschappelijke partners werken we daaraan. We doen dat door maatwerk te bieden en actief netwerken in de samenleving (informeel en professioneel) te versterken. 'Meedoen' krijgt vorm op 5 leefgebieden. Concreet streven we ernaar dat inwoners: -
Prettig wonen in hun buurt; Financieel kunnen rondkomen; Thuis veilig en kansrijk zijn; Zinnig hun dag in kunnen vullen; Fit en veerkrachtig zijn;
Voor veel ontwikkelingen en ambities is de afgelopen jaren de basis gelegd. Daar bouwen op door. Tegelijkertijd zien we ook dat maatschappelijke ontwikkelingen andere prioriteiten en andere werkwijzen van ons vragen. Maatschappelijke ontwikkelingen De afnemende koopkracht, het tekort aan woningen en de personeelskrapte brengen voor veel inwoners onzekerheden met zich mee. Daarnaast heeft de coronacrisis een grote impact gehad op onze samenleving. Niet iedereen heeft voldoende veerkracht (meer) om met de uitdagingen in het leven om te kunnen gaan. Op de groep die wel veerkrachtig is, en kan bijdragen aan oplossingen, wordt een steeds groter beroep gedaan. Door vergrijzing zal de druk op de schouders van 20 - 65 jarigen de komende jaren verder toenemen.
Ook voor de opvang van vluchtelingen staan we voor grote uitdagingen. De hogere taakstellingen voor de huisvesting van statushouders en het meewerken aan noodopvang om de overbelasting van de asielzoekerscentra te beperken vraagt ook van onze gemeente stevige inspanningen.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
37
Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.
Doelstelling
6.1
Voorbereiding ravijn jaar
Nr.
Specifieke activiteit
1
Realiseren van ombuigingsopgaven
Gerealiseerd op 31-12-2025
De ombuigingsvoorstellen die uw raad in 2024 heeft bepaald zijn geëffectueerd. Over de bezuinigingsopgave binnen de Wmo hebben we u middels een raadinformatiebrief geïnformeerd. De maatregelen die aanvullend in 2025 zijn vastgesteld worden in 2026 gerealiseerd. Nr.
Doelstelling
6.2
Bevorderen dat onze inwoners mee kunnen doen op een manier die bij hen past
Nr.
Specifieke activiteit
1
Uitvoering geven aan Baarle-BRUIST! We werken doorlopend aan verbetering en transformatie binnen het sociaal domein. Alle ontwikkelingen worden getoetst aan de visie en de bijhorende leidende principes. Onze inspanningen en die van onze partners zijn in 2025 o.a. gericht op o.a. het versterken van de sociale basis zoals door uw raad vastgesteld, het vergroten van ontmoetingsmogelijkheden zoals de nieuwe Gasterij in Janshove, uitvoeren inclusie agenda, samenwerken aan vitaal ouder worden, sturing op jeugdhulp en jongerenparticipatie.
2
Evalueren van het subsidiekader basisondersteuning De tussenevaluatie is uitgevoerd. We zijn aan de slag gegaan met de aanbevelingen die we betrekken bij de nieuwe afspraken voor basisondersteuning vanaf 2027.
Nr.
Doelstelling
6.3
Hulp en ondersteuning beschikbaar houden voor inwoners die dat echt nodig hebben
Nr.
Specifieke activiteit
1
Doorontwikkeling van de toegang tot hulp en ondersteuning Samen met maatschappelijke partners zijn we tot een voorkeursscenario voor inrichting van de toegang, hulp en ondersteuning gekomen (Sterke lokale teams). We hebben u hierover geïnformeerd met een raadsinformatiebrief en tijdens een ABG radenavond op 10 december 2025. In 2026 pakken we de uitvoering hiervan op.
38
Gerealiseerd op 31-12-2025
Gerealiseerd op 31-12-2025
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Nr.
Doelstelling
6.4
Kansrijk opgroeien
Nr.
Specifieke activiteit
1
Gerealiseerd op 31-12-2025
Voorbereiden en invulling geven aan Hervormingsagenda jeugd en toekomstscenario Kind & Gezin We pakken de opdrachten uit de Hervormingsagenda Jeugd en Toekomstscenario Kind en Gezin op. Dit doen we samen met partners en inwoners als onderdeel van de ontwikkeling van ons Stevig Lokaal Team en de strategie versterken van de sociale basis. Samen met de regiogemeenten in Hart van Brabant passen we de inkoop van specialistische jeugdhulp hier zoveel mogelijk op aan. Voor de reikwijdte van de jeugdhulp zijn we afhankelijk van landelijke wetgeving. Het kabinet werkt aan een wetsvoorstel, maar er is nog geen datum vastgesteld voor inwerkingtreding. We houden u op de hoogte zodra er meer informatie bekend is.
Nr.
Doelstelling
6.5
Vitaal ouder worden
Nr.
Specifieke activiteit
1
Ontwikkelen lokale aanpak wonen met zorg In aanvulling op de regionale woon-zorgvisie zijn we in de zomerperiode gestart met de ontwikkeling van de lokale aanpak wonen met zorg. Dat doen we in samenhang met uitvoering van het programma Wonen. Dit proces heeft vanwege onvoldoende personele capaciteit vertraging opgelopen. De aanpak wonen met zorg wordt in 2026 als addendum toegevoegd aan het lokale omgevingsprogramma wonen.
Nr.
Doelstelling
6.6
Veerkrachtige samenleving
Nr.
Specifieke activiteit
1
Ontwikkelen strategie voor versterken sociale basis
2
Gerealiseerd op 31-12-2025
Gerealiseerd op 31-12-2025
In juni 2025 heeft de gemeenteraad ingestemd met de strategie voor het versterken van de sociale basis 'De sociale basis, dat ZIJN we samen' is. Deze strategie is in samenwerking met maatschappelijke partners ontwikkeld. In 2026 werken we deze strategie verder uit in samenhang met de ontwikkeling van ons Sterke lokale team. U bent hierover geïnformeerd tijdens de ABG radenavond op 10 december 2025. Evaluatie Pilot vrij-toegankelijke dagbesteding (Frits&Fruitig) De pilot is door GGz Breburg beëindigd. Een volledige evaluatie heeft daarom niet plaats kunnen vinden. Ook het logeerhuis op deze locatie is vooralsnog wegbezuinigd. We volgen de ontwikkelingen op de voet.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
39
Nr.
Doelstelling
6.7
Bestaanszekerheid vergroten
Nr.
Specifieke activiteit
1
Gerealiseerd op 31-12-2025
Voorbereiding wet 'Van school naar duurzaam werk'
We hebben samen met de regio Hart van Brabant de wet 'Van school naar duurzaam werk' voorbereid die op 1 januari 2026 in werking is getreden. Uw raad heeft in december ingestemd met het regionaal programma en de regionale verdeelsleutel. In 2026 werken we samen aan de uitwerking en uitvoering van het regionaal programma.
Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten
Begroting primair
Begroting gewijzigd
Rekening
Verschil
2025
2025
2025
Rek - Begr
Totaal lasten programma 6
7.651
9.153
10.602
-1.449
Totaal baten programma 6
1.509
1.724
3.520
1.796
Saldo lasten en baten programma 6
-6.142
-7.429
-7.082
347
40
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2025 zijn: Bedragen x € 1.000 1
2
3
4 5 6 7
8
9 10
11
Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 101.000 toegerekend aan het programma Sociaal domein. De begrote lasten voor inburgering bedragen € 84.000 en de begrote baten bedragen € 43.000. De werkelijke lasten bedragen € 82.000 en de werkelijke baten € 63.000. Per saldo is dus sprake van een voordeel van € 22.000 In de begroting 2025 zijn t.b.v. de opvang van Oekraïners geen middelen geraamd. De werkelijke opbrengsten (rijksmiddelen € 1.574.000 en eigen bijdragen € 51.000) bedragen € 1.625.000. De werkelijke uitgaven bedragen € 1.629.000. Per saldo is dus sprake van een nadeel van € 4.000. De laatste coronagelden zijn voor zover deze niet zijn aangewend vrijgevallen t.g.v. de exploitatie. De lasten en baten voor GALA zijn in de begroting neutraal geraamd (beide € 139.000). De werkelijke lasten en baten bedragen beide € 121.000. In de begroting 2025 zijn de lasten en baten t.b.v. IZA niet geraamd. De werkelijke lasten en baten bedragen beide € 83.000. Het overschot op het budget (BUIG) t.b.v. uitkeringen in het kader van de Participatiewet bedraagt per saldo € 238.000 (€ 1.302.000 versus € 1.540.000). Per saldo was een overschot begroot van € 23.000, het uiteindelijke voordeel bedraagt € 215.000.
Voor (bijzondere) bijstand en minimaregelingen is in 2025 per saldo een bedrag geraamd van € 368.000 (langdurigheidstoeslag, bijzondere bijstand, energietoeslag, kwijtschelding, armoedebestrijding en schuldhulpverlening). De werkelijke kosten bedragen per saldo € 375.000. Het geraamde WMO-budget is in 2025 per saldo met € 40.000 overschreden (€ 1.853.000 versus € 1.813.000). Het geraamde budget voor Jeugdzorg is in 2025 met € 8.000 onderschreden (€ 2.224.000 versus € 2.232.000). Deze jaarrekening bevat een voorlopige tussenstand, gebaseerd op de derde regionale prognose, de definitieve afrekening verwachten we medio 2026. Diverse kleine verschillen Totaal
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
L/B L
Bedrag 101
V/N V
L B
2 20
V V
L B
-1.629 1.625
N V
L
38
V
L B L B L B
18 -18 -83 83 105 110
V N N V V V
L B
-9 2
N V
L B L
-10 -30 8
V N V
L/B
14 347
V V
41
Volksgezondheid en milieu
Volksgezondheid en milieu Wat willen we bereiken? Fit en veerkrachtig. Een goede lichamelijke en mentale gezondheid biedt meer kansen om volwaardig mee te kunnen doen aan onze samenleving. We willen daarom bereiken dat onze inwoners 'fit en veerkrachtig zijn'. Wij gaan hierbij uit van het concept 'positieve gezondheid' Met ons gezondheidsbeleid spelen we hierop in en verbinden ons gezondheidsbeleid steeds meer aan opgaven in het sociale domein en het sportbeleid. We willen daarom ook belangrijk om (preventieve) zorg vanuit het medisch domein beter te verbinden aan ondersteuning, voorzieningen en activiteiten vanuit het gemeentelijk domein. Riolering Het beleid en het beheer van de riolering is vastgelegd in het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) voor de periode 2021-2025. Hierin zijn activiteiten benoemd om de riolering te onderhouden en te verbeteren. Belangrijke aandachtspunten hierin zijn niet alleen de gevolgen van de klimaatomslag, maar ook die van energietransitie en circulaire economie. Duurzaamheid We geven uitvoering aan de activiteiten die voortvloeien uit onze Duurzaamheidsvisie. Afvalinzameling In 2020 is het nieuwe afval- en grondstoffenbeleid voor Baarle-Nassau vastgesteld. Per 1 januari 2022 doen we de inzameling van het huishoudelijk afval samen met Baarle-Hertog. IOK Afvalbeheer draagt zorg voor de inzameling.
De gemeenten Baarle-Nassau en Baarle-Hertog zijn middels de BGTS aangesloten bij IOK Afvalbeheer.
Jaarstukken 2025 Baarle-Nassau
43
Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.
Doelstelling
7.1
Bevorderen van een gezond en actief leven
Nr.
Specifieke activiteit
1
Uitvoeren van het GALA plan 'MeeDoen en MeeBewegen'
Gerealiseerd op 31-12-2025
We voeren het GALA plan uit in samenhang met al lopende of nieuwe initiatieven en in samenhang met de IZA regioplannen. U bent geïnformeerd over resultaten en actuele ontwikkelingen middels een raadsirnformatiebrief die op 19 november tijdens een raadsinformatieavond is toegelicht. 2
Implementeren en doorontwikkelen van de zogenaamde ketenaanpakken De ketenaanpakken Valpreventie en Gecombineerde leefstijlinterventie zijn lokaal geïmplementeerd in samenwerking met de seniorenverenigingen en fysiotherapaueten. Met betrekking de ketenaanpak Welzijn op Recept hebben we met het dorpsteam en de huisartsen afspraken gemaakt. Deze worden in 2026 geïmplementeerd. De ketenaanpakken Kind naar Gezond Gewicht en Kansrijke Start zijn, in samenwerking met de regio West-Brabant, in ontwikkeling. De ketenaanpakken worden vanaf 2027 onderdeel van het Aanvullend zorg en welzijnsakkoord (AZWA). De financiële kaders hiervan zijn nog niet bekend.
3
Aanpak middelengebruik in samenhang met mentale gezondheid jongeren uitvoeren We hebben met lokale en regionale partners (GGD, Jongerenwerk, Novadic, GGZ en De la Salle etc.) netwerksamenwerking gerealiseerd om middelengebruik te ontmoedigen en alternatieven te bevorderen. Door deze netwerksamenwerking kunnen expertise en middelen effectief en in samenhang ingezet worden bij activiteiten of ontmoetingsplekken, De jongerenaanjager is hier met en namens jongeren actief bij betrokken. Daarnaast zijn we in 2025 regionaal aangesloten bij SKIP, een aanpak die zich richt op tegengaan en denormaliseren van drugsgebruik. Bijdragen aan het regioplan IZA in de regio West- Brabant en bijhorende transformatieplannen We nemen deel aan de uitwerking van het IZA regioplan West-Brabant. U bent hierover geïnformeerd met een raadinformatiebrief die op 19 november tijdens een raadinformatieavond is toegelicht. OOk nemen we deel aan het Transformatieplan Samen Mentaal Sterk. Dit plan bevordert samenwerking tussen GGZ, huisartsen en sociaal domein en draagt bij aan toegankelijke en passende zorg voor onze inwoners. Het plan wordt, na herijking van financiële afspraken, vanaf 2026 stapsgewijs geïmplementeerd.