Document · PDF

Bijlage 1 - BLN Jaarstukken 2023

Gemeenteraad (openbaar) 19 juni 2024, gemeente Baarle-NassauBij agendapunt: Voorstel tot vaststelling van de Jaarstukken 2023 en bestemming van het rekeningresultaat24.073 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Jaarstukken 2023

datum: 14 mei 2024 Zaaknummer: 1079634 Gemeente Baarle-Nassau Postbus 105 5110 AC Baarle-Nassau

Telefoonnummer 013-5075200 Email: info@baarle-nassau.nl website: www.baarle-nassau.nl

Inhoudsopgave Inhoudsopgave................................................................................................................................................. 3 Voorwoord ....................................................................................................................................................... 5 Inleiding ........................................................................................................................................................... 7 Jaarverslag ..................................................................................................................................................... 11 Programmaverantwoording ................................................................................................................

13 Veiligheid ....................................................................................................................................................21 Verkeer, vervoer en waterstaat ..................................................................................................................25 Economie ....................................................................................................................................................29 Onderwijs ....................................................................................................................................................33 Sport, cultuur en recreatie ..........................................................................................................................37 Sociaal domein ............................................................................................................................................41 Volksgezondheid en milieu .........................................................................................................................47 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing .............................................................53 Algemeen ....................................................................................................................................................57 Paragrafen

........................................................................................................................................... 65 Lokale heffingen..........................................................................................................................................67 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................................73 Onderhoud kapitaalgoederen.....................................................................................................................79 Financiering.................................................................................................................................................83 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................................85 Verbonden partijen .....................................................................................................................................

89 Grondbeleid ................................................................................................................................................93 Enclavesituatie ............................................................................................................................................97 Wet Open Overheid ....................................................................................................................................99 Jaarrekening.................................................................................................................................................

101 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ................................................................................103 Balans ........................................................................................................................................................108 Toelichting op de balans ...........................................................................................................................111 Overzicht van lasten en baten ..................................................................................................................133 Toelichting overzicht van lasten en baten ................................................................................................135 Rechtmatigheidsverantwoording .............................................................................................................137 Incidentele baten en lasten ......................................................................................................................139 Wet Normering Topfunctionarissen .........................................................................................................143 Overzicht mutaties reserves .....................................................................................................................147 Bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

......................................................149 Gerealiseerde lasten en baten per taakveld .............................................................................................155 Bijlagen ........................................................................................................................................................ 157 BBV indicatoren ........................................................................................................................................ 159 Lijst van gebruikte afkortingen .................................................................................................................167 Overzicht kredieten ..................................................................................................................................171 Overige gegevens ......................................................................................................................................... 173 Controleverklaring ....................................................................................................................................175

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Voorwoord Voor u liggen de jaarstukken van 2023. Met het jaarverslag en de jaarrekening geven we inzicht in de programmaverantwoording en de financiële ontwikkeling van onze gemeente. 2023 was het eerste jaar waarin we niet meer konden rekenen op de enclave-uitkering uit het gemeentefonds (€ 542.000 in 2022). Deze speciale enclave-uitkering ontving Baarle-Nassau sinds 2006 voor de extra taken, expertise en uitdagingen vanwege onze bijzondere enclavesituatie met Baarle-Hertog. We delen met elkaar niet zomaar landsgrenzen. We delen ook infrastructuur, gebouwen en voorzieningen voor onze inwoners. Dit vraagt om een bijzondere, grensoverschrijdende samenwerking. Onze inspanningen om te voldoen aan de wettelijke taken staat dan ook niet in verhouding met de inzet van een reguliere Nederlandse gemeente. We hebben de demissionair Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties gevraagd de extra bestuurslast van Baarle-Nassau opnieuw te onderzoeken. In de begroting voor 2023 voorzagen wij een bescheiden positief resultaat van € 19.000. In zowel de eerste als in de tweede tussentijdse rapportage hebben wij onze prognoses negatief moeten bijstellen. Uiteindelijk presenteren we u een positief jaarrekeningresultaat over 2023 van € 903.000. De grootste tegenvaller was een te lage inschatting van de stelpost indexeringen.

De Rijksoverheid compenseerde de gemeenten hiervoor gedeeltelijk met het tussentijds verhogen van de algemene uitkering. Een toegekende subsidie van de provincie Noord-Brabant voor de verkeersveiligheid en financiële middelen vanuit het kabinet voor de invoering van de Omgevingswet waren enkele belangrijke meevallers. Tegen het einde van het jaar keurden de Tweede en Eerste Kamer een wijziging van de Participatiewet goed. Daardoor werd de energietoelage 2023 in de decembercirculaire opgenomen en verwerkt in de jaarrekening. Uiteraard zijn wij blij met het positieve jaarrekeningresultaat over 2023. Ook de financiële kengetallen laten zien dat Baarle-Nassau een financieel gezonde gemeente is. Toch zijn er grote zorgen over de toekomstige financiële ontwikkelingen. Baarle-Nassau blijft, net zoals alle andere gemeenten, in onzekerheid over de hoogte van de uitkeringen van het Rijk. In de perspectiefnota 2024 komen wij daar uitgebreid op terug. Tot slot In de raadsvergadering van 19 juni 2024 behandelen wij de jaarstukken 2023. Namens het college van B&W Hans van Tilborg Wethouder Financiën

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Inleiding Algemeen In dit jaarverslag schenken we in eerste instantie aandacht aan de programmaverantwoording, daarna komen de verschillende paragrafen aan de orde. Voorafgaand aan de daadwerkelijke verantwoording per programma, over de uitvoering van de voorgenomen activiteiten, schenken we in deze inleiding aandacht aan: • •

Resultaat 2023; Weerstandsvermogen.

Resultaat Het jaarrekeningresultaat geeft inzicht in hoe we de reguliere exploitatie van onze gemeente onder controle hebben. Het jaar 2023 sluiten we af met een positief resultaat van € 903.000. In het raadsvoorstel over de jaarrekening doen wij u een voorstel over de bestemming van dit overschot (resultaatbestemming). Begroting 2023 Op 9 november 2022 heeft u de begroting 2023, inclusief de 1e begrotingswijziging, vastgesteld met een positief saldo van € 19.000. Resultaat 2023 Tussentijds hebben wij bij de 1e en 2e tussentijdse rapportage 2023 het resultaat bijgesteld. Bij de 2e tussentijdse rapportage kwamen we uit op een negatief saldo van € 111.000. De belangrijkste bijstellingen die in de 1e en 2e tussentijdse rapportage zijn opgenomen zijn: Saldo primaire begroting 2023 Wijzigingen 1e + 2e Turap 2023 Verkiezingen Afrekening 2022 GR Veiligheidsregio Midden en West-Brabant Meerkosten tijdelijke inhuur directeur ABG/vervanging gemeentesecretaris Geprogrammeerd onderhoud wegen Subsidie bibliotheek (besparing niet volledig gerealiseerd) Participatiewet Reïntegratie Opvang Oekraïners (afrekening 2022) Subsidie CCB Vrijval incidenteel budget POH + vrijval structureel budget POH 2023 Vrijval incidenteel budget onderwijsbegeleiding Energietoeslag Rente langlopende geldleningen Aanvulling stelpost indexeringen Afrekening 2022 GR HvB m.b.t.

Jeugdzorg Algemene uitkering Toeristenbelasting Vrijval incidentele middelen corona saldo overige afwijkingen (posten < € 20.000) Totaal wijzigingen

€

19.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

- 20.000 74.000 - 30.000 - 59.000 - 21.000 - 62.000 - 44.000 186.000 - 38.000 60.000 48.000 - 44.000 - 79.000 - 688.000 155.000 400.000 44.000 104.000 - 116.000 - 130.000

N V N N N N N V N V V N N N V V V V N N

Saldo gewijzigde begroting 2023

€

- 111.000

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Uiteindelijk hebben wij 2023 met een positief resultaat af kunnen sluiten van € 903.000. Hieronder geven wij een korte toelichting op de grootste verschillen tussen het verwachte saldo in de gewijzigde begroting 2023 en het uiteindelijke jaarrekeningresultaat 2023. Bedragen x € 1.000 Saldo vastgestelde begroting 2023

Effecten 1 tussentijdse rapportage 2023, inclusief doorwerking jaarrekening 2022, raadsbesluiten (december 2022-mei 2023) en mei-circulaire 2023

- 774

Verwacht resultaat 2023 bij 1e tussentijdse rapportage 2023

- 755

Effecten 2e tussentijdse rapportage 2023, inclusief septembercirculaire 2023

644

Verwacht resultaat 2023 bij 2e tussentijdse rapportage 2023

- 111

Effecten na 2 tussentijdse rapportage 2023

1.014

JAARREKENINGRESULTAAT 2023

903

Bij de bepaling van het jaarrekeningresultaat houden we al rekening met de onttrekkingen aan en stortingen in de reserves waar een raadsbesluit aan ten grondslag ligt. In 2023 is per saldo € 1.906.000 onttrokken aan onze reserves, ten gunste van de exploitatie. Als we met de mutaties van de reserves rekening houden, dan kunnen we het saldo als volgt presenteren: Saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat

€ - 1.003.000 € - 1.906.000 € - 0.903.000

Jaarrekeningresultaat 2023 versus verwacht resultaat 2e tussentijdse rapportage 2023 Bij de 2e tussentijdse rapportage 2023 hadden we de verwachting, dat we het jaar 2023 af zouden sluiten met een negatief resultaat van € 111.000. Na de 2e tussentijdse rapportage hebben we dit resultaat met € 1.014.000 positief kunnen bijstellen. Hieronder lichten we op hoofdlijnen die ontwikkeling toe. Hierbij laten we de onderdelen, waarbij de lasten of baten onttrokken of toegevoegd worden aan een reserve en de posten waarbij de lasten en baten aan elkaar gelijk zijn, buiten beschouwing. Het effect hiervan is budgettair neutraal.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Bedragen x € 1.000 Incidenteel

Structureel

Pr.

Omschrijving (afwijkingen > € 20.000)

Accountantskosten

Bijdrage verkeersveiligheid (zie resultaatbestemming)

314

4/6

Energiekosten/servicekosten De Uilenpoort

Eindafrekening specifieke uitkering sport 2022

Bijdrage van derden i.v.m. inzet buurtsportcoaches

Uitkeringen Participatiewet (BUIG)

-24

Bijz. bijstand (energietoeslag -170 > zie voordeel algem. uitkering)

-209

Storting voorziening debiteuren sociale zaken

-36

Toerekening kosten wijk GGDer aan Integraal Zorg Akkoord

WMO

141

Jeugdzorg

Bijdrage Omgevingsdienst

Toetsen/beoordelen bouwvergunningen

-28

Legesopbrengsten omgevingsvergunningen

-31

Opgelegde dwangsommen (recreatiewoningen)

Algemene uitkering (2023 € 32.000 / voorgaande jaren € 18.000)

Algemene uitkering energietoeslag (zie bijzondere bijstand)

170

Algemene uitkering energietoeslag (zie resultaatbestemming)

167

Algemene uitkering Omgevingswet (zie resultaatbestemming)

129

Vrijval voorziening debiteuren (exclusief sociale zaken)

Huuropbrengsten ABG i.v.m. toegerekende rente huisvesting

Rentelasten langlopende geldleningen/rentebaten SKB

Versterken inkoopfunctie

Forensenbelasting

Toeristenbelasting

Onvoorzien

Bijdrage ABG (inclusief toerekening aan GALA en IZA € 38.000)

161

Saldo overige afwijkingen (< € 20.000)

201

-20 -108

-42

-192 63

-20 -34 21

1.758 Totaal Incidenteel

-48 -668

-124

Voordeel

1.758

Nadeel

-668

Voordeel

Nadeel

-124

Voordeel

1.014

Verwachte resultaat bij de 2 tussentijdse rapportage 2023

Nadeel

-111

Jaarrekeningresultaat 2023

Voordeel

903

Totaal Structureel

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Een afwijking geven we alleen de kwalificatie structureel als de afwijking ook in 2024 van toepassing is en als we er bij het opstellen van de begroting 2024 geen rekening mee hebben gehouden. In het vervolg van dit jaarverslag gaan we gedetailleerder, per programma, in op alle relevante verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting. Weerstandsvermogen Naast de exploitatie is de reservepositie belangrijk om een oordeel te kunnen geven over de financiële positie van de gemeente. In de toelichting op de balans geven we een overzicht van de stand per 31 december 2023 van de algemene reserves, de bestemmingsreserves en het nog te verrekenen resultaat 2023. Het totaal hiervan heeft een omvang van € 14,1 miljoen. Het totaal van de algemene reserves heeft een omvang van € 3,8 miljoen. Het totaal van de algemene reserves (= beschikbare weerstandscapaciteit) is een belangrijke factor bij de bepaling van ons weerstandsvermogen. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing laten we zien hoe de beschikbare weerstandscapaciteit zich verhoudt ten opzichte van de geïnventariseerde risico’s voor onze gemeente (= benodigde weerstandscapaciteit). Om een goed oordeel te kunnen geven over onze reservepositie en weerstandsvermogen is een meerjarenprognose belangrijk.

In de paragraaf weerstandsvermogen is een overzicht opgenomen met de claims op de algemene reserves en de verwachte resultaten van de verschillende grondexploitaties.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Jaarverslag

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Programmaverantwoording

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Bestuur en ondersteuning Wat willen we bereiken? Bestuur Samen met inwoners, ondernemers, bestuurlijke en maatschappelijke partners werken we als zelfstandige, zelfbewuste en unieke gemeente aan een gemeenschap waar het fijn wonen, werken, recreëren en leven is. Vanuit onze kernwaarden “Baarle BRUIST”, de keuzes in onze toekomstvisie 2030, het perspectief op onze bestuurlijke toekomst en het coalitieprogramma “Samen Toekomstgericht”, voeren we onze wettelijke taken uit en dragen bij aan het oplossen van maatschappelijke opgaven. Gezien onze bijzondere historische en geografische situatie zoeken we actief naar partnerschappen aan de andere kant van de landsgrens om (grens)knelpunten op te lossen en om de potentie van het grensgebied voor onze gemeenschap te vervullen. Dienstverlening Samenwerking met onze inwoners, ondernemers en partners is gebaseerd op openheid en vertrouwen. We geven volop ruimte om mee te denken en betrokken te zijn bij ontwikkelingen in de directe leefomgeving. Het gaat bij deze samenwerking om een passende inzet/verdeling van rollen en verantwoordelijkheden, die met iedere opgave anders kan zijn. We communiceren open en duidelijk met onze inwoners, bedrijven en maatschappelijke partners. Met een programma Dienstverlening zetten we in op een doorontwikkeling van onze dienstverlening.

Communicatie en Participatie Interactie met onze inwoners vindt op diverse manieren plaats. Samen met de twee andere gemeenten is een project gestart om participatie verder vorm te geven en structureel te borgen, zodat we onze inwoners vroegtijdig betrekken bij onze plannen en activiteiten. Waarbij we vooraf helder zijn over de mate van betrokkenheid, die kan variëren van informeren tot meebeslissen. Beheer overige gebouwen en gronden De gemeente beschikt via eigendom over een aantal gebouwen om aan haar kerntaken uitvoering te (laten) geven. Het vastgoedbeheer willen we professioneel en efficiënt vormgeven.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.

Doelstelling

0.1

Opstellen gezamenlijke agenda met Alphen-Chaam en Gilze en Rijen

Nr.

Specifieke activiteit

Inrichten en doorlopen van een gedegen proces Om de potentie die het gebied Alphen-Chaam, Baarle-Nassau en Gilze en Rijen heeft in de driehoek Breda-Tilburg-Turnhout beter te benutten wordt gewerkt aan een gedeelde agenda. Momenteel wordt dit proces doorlopen, echter gelet op de politieke ontwikkelingen in Alphen-Chaam en Baarle-Nassau heeft dit proces vertraging opgelopen

Besluitvorming over het resultaat van het proces Gelet op de politieke ontwikkelingen in Alphen-Chaam en Baarle-Nassau wordt de besluitvorming over het resultaat van dit proces dit kalenderjaar niet verwacht.

Nr.

Doelstelling

0.2

Uitvoeren van het programma Grensoverschrijdende Samenwerking

Nr.

Specifieke activiteit

Werken aan concrete projecten / knelpunten

Het programma Grensoverschrijdende Samenwerking is in 2022 vastgesteld door de gemeenteraad. De belangrijkste en meest kansrijke onderwerpen zijn geprioriteerd in een uitvoeringsprogramma wat aan diverse afdelingen van de ABG-organisatie is gelabeld. Een aantal van deze onderwerpen wordt als apart project benaderd, andere zijn ingebed als reguliere werkzaamheden. Het gehele uitvoeringsprogramma heeft een looptijd gekoppeld aan de bestuursperiode van de gemeenteraad. Prioriteiten stellen aangaande bestuurlijke en ambtelijke inzet Het uitvoeringsprogramma GROS 2023-2026 geeft de prioriteiten weer van het programma GROS wat eerder door de gemeenteraad is vastgesteld. De onderwerpen die in het uitvoeringsprogramma zijn benoemd, zijn gelabeld aan de diverse vakafdelingen en ingevuld met concrete activiteiten. “Regulier maken” in de organisatie van grensoverschrijdende samenwerking

Gerealiseerd op 31-12-2023

Om de voortgang te kunnen monitoren en de geboekte resultaten te kunnen rapporteren worden er ambtelijke kernoverleggen georganiseerd. In deze overleggen participeren de ambtenaren die betrokken zijn bij GROS werkzaamheden. Nr.

Doelstelling

0.3

Doorontwikkeling van het Grensinfopunt Baarle

Nr.

Specifieke activiteit

Opstellen en uitvoeren van een gezamenlijke promotiecampagne met Brabantse GIP's Door gezamenlijk op te trekken op het gebied van promotie en marketing werken we uniform. Provincie Noord-Brabant ondersteunt de Brabantse GIP’s hierbij door een communicatiestrateeg in te zetten. Hierdoor kunnen we effectieve (online) marketingcampagnes inzetten, gezamenlijk pagina’s inkopen bij Business tijdschriften en promotiemateriaal aanschaffen. Mede door deze activiteiten is het aantal informatieverzoeken verdubbeld.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Gerealiseerd op 31-12-2023

Organiseren van bijeenkomsten/informatiesessies Samen met overige ketenpartners participeren we in evenementen zoals informatiebijeenkomsten, banenmarkten, panelgesprekken en webinars. Tevens is er een wekelijks spreekuur in Baarle-Nassau. Er wordt gewerkt met de samenwerkingspartners, waaronder de Provincie, aan een opleveringsrapport betreffende de verkregen subsidie. Dit rapport zal mede de basis leggen voor een nieuwe subsidieaanvraag. In Q4 2023 is een rapport opgeleverd betreffende de evaluatie en doorontwikkeling van de Brabantse GIP’s. Dit rapport zal een gedegen basis zijn voor de landelijke evaluatie van Rijksoverheid die in 2024 plaatsvindt. GIP Baarle-Nassau sorteert voor op deze evaluatie, om daarna direct een nieuwe, onderbouwde subsidieaanvraag in te kunnen dienen in 2024.

Nr.

Doelstelling

0.4

Besluitvorming over inhoudelijke deelname aan de Baronie-samenwerking

Nr.

Specifieke activiteit

Bespreken van de uitkomsten in commissie en gemeenteraad In maart 2023 is de gemeenteraad middels een raadsinformatiebrief bijgepraat over de stand van zaken. In juni is in een overleg tussen de burgemeesters en secretarissen van de regio vastgesteld dat er meerwaarde zit in het verder verkennen van de samenwerking. Momenteel wordt uitgewerkt hoe zo’n samenwerking eruit kan zien. De samenwerking kan kansen bieden voor Baarle-Nassau. De komst van de SRBT is daarbij een incentive voor de versterking van de samenwerking binnen district de Baronie. We zijn dan ook recentelijk actief betrokken bij de voorbereiding, bijvoorbeeld in de bestuurlijke stuurgoep als ook in de ambtelijke werkgroep die zich buigt over de op te zetten governance. Dit jaar wordt echter geen bestuurlijk beslismoment verwacht. Besluitvorming over inhoudelijke deelname De verkenning is nog niet rijp voor besluitvorming. Verwachte besluitvorming mogelijk niet eerder dan Q4 2024.

Gerealiseerd op 31-12-2023

Nr.

Doelstelling

0.5

Toekomstig gebruik gemeentehuis

Nr.

Specifieke activiteit

Besluitvorming over het onderzoek wat eind 2022 is uitgevoerd In tweede helft van 2023 is er door BBN nog een nieuw scenario opgesteld op basis van de vorige scenario’s 1,2 en 4. Dat scenario is verstrekt aan de gemeenteraad ter informatie.

Ontwikkelen vervolgaanpak Zodra er meer duidelijkheid is over de ABG Huisvesting zal dit scenario verder opgepakt worden.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Gerealiseerd op 31-12-2023

Nr.

Doelstelling

0.6

Uitvoering geven aan het programma Dienstverlening

Nr.

Specifieke activiteit

Gerealiseerd op 31-12-2023

We communiceren in begrijpelijk taal, zowel schriftelijk (website, brieven, social media) als mondeling We herschreven in 2023 de 125 meest bezochte pagina’s op de website in begrijpelijke taal. We gingen met ervaringsdeskundigen in gesprek over de begrijpelijkheid van enkele teksten. Binnen de ABG-organisatie loopt een project waarin we continu werken aan begrijpelijke taal. Onze dienstverlening aan de balie scoort op of boven de benchmark met vergelijkbare gemeenten via Burgerpeiling en/of KCM In 2023 gaven inwoners onze baliedienstverlening gemiddeld een 8,5 op 10. Vergelijkbare gemeenten kregen eenzelfde score (benchmark KCM). De gemeentelijke website krijgt van de bezoekers een ruime voldoende, zoals gemeten met KCM In 2023 gaven inwoners de vorige gemeentelijke website gemiddeld een 6 op 10. Op 18 december 2023 is de vernieuwde website gelanceerd. Inwoners waren nauw betrokken bij de inrichting van de website. In 2024 ontwikkelen we de websites verder door. Onze dienstverlening is voor iedereen laagdrempelig, aansluitend bij het inclusie-beleid dat eind 2022 wordt opgesteld Inwoners kiezen zelf het kanaal dat het beste bij hen past. Komt een inwoner er niet uit, dan bieden we maatwerk. Met bijvoorbeeld het Budgetcafé en de Informatiepunten Digitale Overheid bieden we laagdrempelige hulp om van overheidsdiensten gebruik te maken.

Onze vernieuwde website voldoet aan de wettelijke verplichtingen op gebied van digitale toegankelijkheid. In 2023 is het beleidskader inclusie vastgesteld. In 2024 vertalen we dit verder naar onze eigen dienstverlening.

Nr.

Doelstelling

0.7

Communicatiemiddelen inzetten die onze inwoners bereiken

Nr.

Specifieke activiteit

Gerealiseerd op 31-12-2023

Evalueren van het bereik en gebruik van onze (online) communicatiemiddelen, waaronder de pilot Instagram, en op basis hiervan vervolgacties beschrijven en uitvoeren Er is een rapportage opgeleverd, die inzicht geeft in het bereik van de online en offline communicatiemiddelen die we inzetten in Baarle-Nassau. Daarbij zijn aanbevelingen geschetst, die nu toegepast worden in de dagelijkse communicatieactiviteiten.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten

Begroting primair

Begroting gewijzigd

Rekening

Verschil

2023

Rek - Begr

Totaal lasten programma 0

1.410

1.427

1.423

Totaal baten programma 0

108

120

148

-1.302

-1.307

-1.275

Saldo lasten en baten programma 0

Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2023 zijn: Bedragen x € 1.000 1

3 4 5 6

Omschrijving Ten behoeve van een veilige woonplek krijgen decentrale bestuurders een beveiligingsadvies op maat aangeboden. Bij de advisering zal een breder pakket van preventieve maatregelen worden gehanteerd, waaronder fysieke, elektronische en digitale maatregelen. Tot en met 2026 ontvangt de gemeente hiervoor jaarlijks een bedrag van ongeveer € 7.000. In 2023 zijn de middelen niet aangewend. Op basis van de geactualiseerde waardeberekeningen per 31-12-2023 blijkt het saldo van de pensioenvoorziening voor de wethouders meer dan voldoende. Dit wordt met name veroorzaakt door een toename van de rekenrente. Een deel van de voorziening is dan ook vrijgevallen t.g.v. de exploitatie. Het algemene budget voor representatiekosten ad. € 18.500 is in 2023 niet volledig aangewend. De kosten voor het Grens Informatie Punt (GIP) zijn in 2023 lager uitgevallen dan het hiervoor geraamde budget van € 37.000. I.v.m. extra werkzaamheden door de accountant (meerwerk) is het budget van € 77.000 met € 20.000 overschreden. Diverse kleine verschillen Totaal

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

L/B L

Bedrag 7

V/N V

-20

L/B

4 32

V V

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Veiligheid

Veiligheid Wat willen we bereiken? We streven naar een veilige leefomgeving voor alle inwoners, ondernemers en bezoekers van onze gemeente. Inwoners ervaren vaak onveilige situaties in de openbare ruimte en woonomgeving, ook al wijzen cijfers dit niet altijd uit. Ons doel is de objectieve veiligheid en het (subjectieve) veiligheidsgevoel te verbeteren. Een van de kerntaken van de overheid is om adequaat te handelen bij noodsituaties. Wij willen daarom de preventie, voorbereiding en bestrijding van dergelijke situaties op peil houden. In regionaal verband zetten we in op een adequate organisatie voor de beheersing van rampen.

Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.

Doelstelling

1.1

Uitvoering geven aan het integraal veiligheidsbeleid 2022-2026

Nr.

Specifieke activiteit

Uitvoering geven aan de onderwerpen die zijn beschreven op het focusblad 2023 In 2023 is uitvoering gegeven aan alle punten die zijn beschreven op het focusblad 2023. Thema’s als overlast en zorg en veiligheid vragen veel capaciteit en zijn uitvoeriger behandeld.

Nr.

Doelstelling

1.2

Bluswatervoorzieningen aanleggen en onderhouden

Nr.

Specifieke activiteit

Gerealiseerd op 31-12-2023

Aanleggen van twee geboorde putten in 2023 en uitvoeren van onderhoud aan bestaande voorzieningen In 2023 zijn twee putten geboord in Castelré, één aan de Schootsenhoek en één aan het Groeske.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Nr.

Doelstelling

1.3

Verbeteren grensoverschrijdende samenwerking

Nr.

Specifieke activiteit

Gezamenlijk beeld grensoverschrijdende ondermijningsactiviteiten

In principe zou er in 2023 een vervolg komen op de sessie die in 2022 onder leiding van het Euriec heeft plaatsgevonden. Deze vervolgsessie heeft nog niet plaatsgevonden. Wanneer deze sessie plaats gaat vinden is op dit moment nog niet duidelijk. Het doel is deze sessie in 2024 plaats te laten vinden. Betere afstemming bestuurlijke mogelijkheden grensoverschrijdende ondermijningsactiviteiten Op dit moment wordt gewerkt aan een Belgische equivalent van de BIBOB-wetgeving. In België zou het gaan om de oprichting van het DIOB (Directie Integriteitsbeoordelingen Openbaar Bestuur). Daarin is een internationale paragraaf opgenomen, welke het mogelijk maakt om samenwerkingsakkoorden te sluiten met buitenlandse vergelijkbare bureaus (zoals het Landelijk Bureau BIBOB in Nederland) zodat informatie uitgewisseld kan worden. Dit kan echter enkel op basis van wederkerigheid. In Nederland is deze internationale paragraaf nog niet opgenomen in de BIBOB-wetgeving waardoor er geen wederkerigheid ontstaat. Hierdoor blijven we afhankelijk van informatie uitwisseling op basis van politie – politie informatie. We volgen deze landelijke ontwikkeling en bepleiten op ambtelijke en bestuurlijke tafels om Nederlandse Bibob-wetgeving hiertoe aan te passen.

Uitvoering geven aan het programma Grensoverschrijdende Samenwerking en de prioriteiten gesteld ten behoeve van het uitvoeringsprogramma 2023 Het betreft hier de prioriteiten inzake veiligheid. Deze hebben een plaats gekregen in het focusblad veiligheid 2023 (punt 1.1.).

Nr.

Doelstelling

1.4

Versterken inzet BOA's

Nr.

Specifieke activiteit

Gerealiseerd op 31-12-2023

Formatie van het aantal BOA’s wordt uitgebreid en de werkwijze aangepast middels een jaarplan en een andere werkverdeling De uitbreiding van 2 FTE (ABG-breed) is inmiddels ingevuld. Binnen het BOA-team is men momenteel taakaccenten aan het verdelen. Voor het taakaccent Alcoholwet zijn inmiddels 3 BOA’s opgeleid. Het taakaccent jeugd zijn we momenteel invulling aan het geven. De jaarplannen worden momenteel opgesteld.,

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten

Begroting primair

Begroting gewijzigd

Rekening

Verschil

2023

Rek - Begr

Totaal lasten programma 1

1.041

966

933

Totaal baten programma 1

-2

-1.026

-951

-920

Saldo lasten en baten programma 1

Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2023 zijn: Bedragen x € 1.000 1

3 4

Omschrijving De kosten voor groot onderhoud van de brandweerkazerne zijn lager dan het hiervoor geraamde budget (€ 0 t.o.v. € 14.000). Voor dit voordeel vindt een storting plaats t.l.v. de bestemmingsreserve onderhoud brandweerkazerne, dit leidt tot een nadeel op de post reserves. De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is € 161.000 lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 6.000 toegerekend aan het programma Veiligheid. Het budget juridische advieskosten t.b.v. de aanpak van ondermijning is in 2023 niet volledig aangewend (€ 20.000 versus 3.000). In verband met het vertrek van een medewerker is voor de aanpak van vuurwerkoverlast extern ingehuurd. In de begroting was hierin niet voorzien. Hiertegenover staan ook lagere salarislasten omdat de vacature niet direct is ingevuld. Dit vertaald zich in een lagere bijdrage aan de ABG (zie punt 2). Diverse kleine verschillen Totaal

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

L/B L

Bedrag 14

V/N V

-12

L/B

6 31

V V

Verkeer, vervoer en waterstaat

Verkeer, vervoer en waterstaat Wat willen we bereiken? Het is belangrijk dat de kernen bereikbaar, veilig en leefbaar zijn. Nu de Randweg Baarle is aangelegd verbeteren we de verkeersstructuur in Baarle in samenhang met andere ruimtelijke ontwikkelingen en het stimuleren van de vrijetijdseconomie. In juni 2021 zijn het GMB en het Masterplan Centrum vastgesteld in het GOB-plenair. Dat betekent dat we nu plannen maken en uitvoeren voor de reconstructies van wegen. We verbeteren de kwaliteit van de openbare ruimte in het centrum, met behoud van de verkeersfunctie en met meer ruimte en veiligheid voor de fietsers en voetgangers. De plannen ontwikkelen we samen met Baarle-Hertog en in samenspraak met bewoners en ondernemers. We kiezen voor een gefaseerde uitvoering die mede afhankelijk is van de beschikbare financiële middelen.

Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.

Doelstelling

2.1

Verbeteren verkeersstructuur en kwaliteit centrum Baarle

Nr.

Specifieke activiteit

Kapelstraat uitvoering reconstructie Aannemer is in juni 2023 gestart met de uitvoering van de werkzaamheden. De oplevering is gepland voorjaar 2024.

Singel en Nieuwstraat: voorbereiding herinrichting afronden Het concept ontwerp op basis van het Masterplan is gereed. De informatie en participatie is eind 2023 gestart. Vervolgens voeren we onderzoeken uit en maken we een definitief ontwerp met bestek en tekeningen. De start van de uitvoering is voorzien in 2025. De aanbevelingen en conclusies uit het hemelwaterstructuurplan Blauwe ader nemen we mee in de verdere uitwerking van het Centrumplan. De (Belgische) Molenstraat (tot aan het kerkhof) is op verzoek van Baarle-Hertog meegenomen in de planvorming. Parallelweg voorbereiding herinrichting afronden In het investeringsplan is bij de begroting 2024 voor dit (en andere) deelprojecten van het centrumplan een nieuwe kostenraming en planning (2028) opgesteld. Hiervoor wordt verwezen naar het geactualiseerde Investeringsplan.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Gerealiseerd op 31-12-2023

Loswal en kruispunt Sint Janstraat starten voorbereiding reconstructie In het investeringsplan is bij de begroting 2024 voor dit (en andere) deelprojecten van het centrumplan een nieuwe kostenraming en planning (2026) opgesteld. Hiervoor wordt verwezen naar het geactualiseerde Investeringsplan.

Sint Annaplein voorbereiding herinrichting parkgedeelte In het investeringsplan is bij de begroting 2024 voor dit (en andere) deelprojecten van het centrumplan een nieuwe kostenraming en planning (2027) opgesteld. Hiervoor wordt verwezen naar het geactualiseerde Investeringsplan.

Chaamseweg starten voorbereiding herinrichting In het investeringsplan is bij de begroting 2024 voor dit (en andere) deelprojecten van het centrumplan een nieuwe kostenraming en planning (2028) opgesteld. Hiervoor wordt verwezen naar het geactualiseerde Investeringsplan.

Nr.

Doelstelling

2.2

In stand houden onderhoudsniveau wegen

Nr.

Specifieke activiteit

Meerleseweg reconstructie betonweg De werkzaamheden betonweg Meerleseweg zijn in 2023 afgerond.

Nr.

Doelstelling

2.3.1

Vervangen civiele kunstwerken bruggetje Groeske Casterle

Nr.

Specifieke activiteit

Vervangen brug het Groeske voorbereiden en uitvoeren in 2023 De voorbereiding voor het vervangen van deze brug is in 2023 gestart. Bij de voorbereiding is gebleken dat het Waterschap mogelijk aanvullende eisen stelt. Hierdoor vertraagt het project mogelijk en kunnen de kosten hoger uitvallen. We verwachten in het 4e kwartaal 2024 deze brug te vervangen.

Nr.

Doelstelling

2.3.2

Onderzoek civiele kunstwerken: 2 bruggen Hoogstratensebaan

Nr.

Specifieke activiteit

Constructieve herberekening uitvoeren van 2 bruggen Hoogstratensebaan in 2023 De constructieve herberekening is uitgevoerd. De brug aan de Hoogstratensebaan heeft nog voldoende draagkracht. De aansluiting van de brug naar de weg vertoont kenmerken van overbelasting en/of verzakking. Het advies is om deze brug te vervangen en tot die tijd de aanbeveling om 2x per jaar te monitoren op verslechtering. De brug Castelreweg op de grens met Minderhout hoeft niet vervangen te worden omdat volstaan kan worden met een aantal betonreperaties.

Gerealiseerd op 31-12-2023

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten

Begroting primair

Begroting gewijzigd

Rekening

Verschil

2023

Rek - Begr

Totaal lasten programma 2

1.164

2.146

2.062

Totaal baten programma 2

392

365

-1.137

-2.119

-1.670

449

Saldo lasten en baten programma 2

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2023 zijn: Bedragen x € 1.000 1

5 6 7

Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is € 161.000 lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 10.000 toegerekend aan het programma Verkeer en vervoer. Met ingang van 2023 worden de rentelasten van langlopende geldleningen toegerekend aan de investeringen, op basis van de boekwaarde per 1 januari. Tegenover de toegerekende rentelasten staat eenzelfde bedrag aan rentebaten. Per saldo betreft het hier dus een neutrale post. Vanuit de "Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's Noord-Brabant" heeft de gemeente voor het onderdeel verkeersveiligheid, een subsidie van de Provincie ontvangen, voor verkeersveiligheidsmaatregelen binnen het project Reconstructie Kapelstraat. Bij de resultaatbestemming stelt het college voor deze subsidie niet op het project te verantwoorden maar toe te voegen aan een nieuw te vormen reserve verkeersveiligheid. De post geprogrammeerd onderhoud wegen (groot onderhoud) ad. € 359.000 wordt in 2023 per saldo onderschreden met € 172.000. Het overschot wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve wegen en veroorzaakt op de post reserves dan ook een nadeel. Het budget voor de elektriciteitskosten van de openbare verlichting wordt i.v.m. hogere energieprijzen overschreden. In 2023 is een afkoopsom m.b.t. de parkeereisen ontvangen.

Betreffende afkoopsom is conform de voorschriften (BBV) toegevoegd aan het parkeerfonds (voorziening). Diverse kleine verschillen Totaal

L/B L

Bedrag 10

V/N V

-43

314

L B

151 21

V V

-13

L B L/B

-32 32 9 449

N V V V

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Economie

Economie Wat willen we bereiken? We streven naar een gezond ondernemersklimaat en stimuleren innovatiekracht waardoor de werkgelegenheid en leefbaarheid op peil blijft. Voor onze inwoners en bedrijven is het belangrijk dat er vanuit de gemeente ruime aandacht is voor de ontwikkeling van de lokale economie. Wij hechten dan ook aan een goede relatie tussen overheid en bedrijfsleven. Onze gemeente heeft een belangrijke positie als het gaat om toerisme en recreatie. Waar mogelijk proberen we dat te versterken. Bijzondere aandacht hebben: • samenwerking met ondernemers • samenwerking met de regionale ontwikkelingsmaatschappij Rewin (MKB-groeiprogramma) • samenwerking in de regio • een visie en actieprogramma economie

Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.

Doelstelling

3.1

Bels Lijntje

Nr.

Specifieke activiteit

Planvorming toekomstige inrichting en beleving grensstation Het Interreg project Brabant Kust de Kempen is eind december goedgekeurd waardoor we vanaf april 2024 van start gaan met dit project. De ontwikkeling, planvorming en inrichting van het grensstation Baarle-Nassau maakt onderdeel uit van het Interreg project.

Nr.

Doelstelling

3.2

Van Gogh Nationaal Park

Nr.

Specifieke activiteit

Uitvoering geven aan het activiteitenprogramma Van Gogh Nationaal Park De Samenwerkingsovereenkomst is eind 2023 verlengd voor 1 jaar. Een besluit door de minister van LNV is in 2023 nog niet genomen, maar wordt in 2024 verwacht. Er hebben geen initiatiefnemers uit Baarle-Nassau meegedaan aan het activiteitenprogramma. BaarleNassau en Alphen-Chaam hebben een bod ingediend om deel te nemen aan het project Groen-Blauwe Dooradering Van Gogh Nationaal Park. Dit bod is niet gehonoreerd.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Gerealiseerd op 31-12-2023

Nr.

Doelstelling

3.3

Versterken toeristische samenwerking

Nr.

Specifieke activiteit

Herijking visie vrijetijdseconomie Alle partners binnen het vrijetijdsdomein zijn bevraagd en geactiveerd om hier in bij te gaan dragen. In 2024 wordt er verdere invulling gegeven aan de uitwerking van deze herijking.

Opstellen van jaaruitvoeringsplan We willen de toeristische samenwerking versterken door aansluitend op de herijking van de visie vrijetijdseconomie een jaaruitvoeringsplan op te stellen. Het uitvoeringsplan volgt op de herijking van de visie Vrijetijdseconomie, de verwachting is dat in 2024 hier verdere invulling aan wordt gegeven.

Nr.

Doelstelling

3.4

Contacten met ondernemers

Nr.

Specifieke activiteit

Uitvoeren van een ondernemerspeiling De ondernemerspeiling is uitgevoerd, de respons was te laag om te spreken van een valide onderzoek. Er is momenteel geen sprake van een nieuw op te zetten ondernemerspeiling.

Gerealiseerd op 31-12-2023

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten

Begroting primair

Begroting gewijzigd

Rekening

Verschil

2023

Rek - Begr

Totaal lasten programma 3

238

234

219

Totaal baten programma 3

-4

-220

-216

-205

Saldo lasten en baten programma 3

Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2023 zijn: Bedragen x € 1.000 1 2 3

Omschrijving Het in 2023 geraamde budget "Ontwikkeling recreatiebedrijven" (onderzoekskosten/advieskosten) is niet aangewend. Het budget voor de elektriciteitskosten van de markten wordt i.v.m. hogere energieprijzen overschreden. Diverse kleine verschillen Totaal

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

L/B L

Bedrag 15

V/N V

-6

L/B

2 11

V V

Onderwijs

Onderwijs Wat willen we bereiken? Samen met de onderwijspartners ouders en maatschappelijke partners willen we kinderen voorbereiden op hun toekomst, waarin ze optimaal mee kunnen doen en bij kunnen dragen aan de samenleving. Dit doen we door het aanleren van de benodigde kennis en vaardigheden in de ontwikkeling naar volwassenheid en verantwoordelijk burgerschap. Daarmee werken we ook aan het bevorderen van kansengelijkheid. De school is een plaats waar ouders, kinderen en buurtgenoten elkaar ontmoeten en waar ook buiten schooltijd gelegenheid is voor activiteiten. Samen met het onderwijs en andere maatschappelijke partners hebben we ambities en plannen hiervoor vastgelegd in de Lokaal Educatieve Agenda en werken we samen aan de uitvoering hiervan

Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.

Doelstelling

4.1

Voorzien in goede onderwijsvoorzieningen

Nr.

Specifieke activiteit

Goede invulling van de Uilenpoort realiseren Alle lokalen zijn verhuurd na wisseling van huurders

Nr.

Doelstelling

4.2

Bereikbaar houden van passend onderwijs

Nr.

Specifieke activiteit

Ontwikkelen van een plan van aanpak leerlingenvervoer

Gerealiseerd op 31-12-2023

Samen met de vervoerder is een plan van aanpak opgesteld om de dienstverlening te verbeteren. Dit verloopt beter door een verbeterde dienstverlening.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten

Begroting primair

Begroting gewijzigd

Rekening

Verschil

2023

Rek - Begr

Totaal lasten programma 4

652

796

982

-186

Totaal baten programma 4

207

314

327

Saldo lasten en baten programma 4

-445

-482

-655

-173

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2023 zijn: Bedragen x € 1.000 1

Omschrijving Met ingang van 2023 worden de rentelasten van langlopende geldleningen toegerekend aan de investeringen, op basis van de boekwaarde per 1 januari. Tegenover de toegerekende rentelasten staat eenzelfde bedrag aan rentebaten. Per saldo betreft het hier dus een neutrale post. In verband met een stijging van de energieprijzen zijn de energiekosten van De Uilenpoort hoger dan geraamd (€ 127.000). Daarnaast zijn ook de kosten voor klein onderhoud hoger dan geraamd (€ 23.000). Hierdoor zijn ook de doorberekende servicekosten aan de gebruikers per saldo hoger dan geraamd (€ 65.000). Een deel van de hogere servicekosten wordt verantwoord op programma 6 Sociaal domein. Het betreft hier de doorbelaste kosten t.b.v. de buitenschoolse opvang (het voordeel op programma 6 bedraagt € 27.000). De post groot onderhoud t.b.v. De Uilenpoort wordt in 2023 overschreden. Dit wordt met name veroorzaakt door het vervangen van de verlichting. Het tekort wordt onttrokken aan de bestemmingsreserve "Onderhoud De Uilenpoort" en veroorzaakt op de post reserves dan ook een voordeel. De in 2023 verantwoorde rijksuitkering voor onderwijsachterstandsbeleid is hoger dan het geraamde bedrag (€ 97.000 versus € 92.000). Hiertegenover staat een bedrag van € 6.000 aan niet geraamde kosten voor administratieve ondersteuning. De per saldo verstrekte VVE-subsidie in 2023 ad.

€ 95.000 (€ 121.000 -/- € 26.000 teruggaaf over 2022) is lager dan het hiervoor geraamde bedrag (€ 95.000 versus € 102.000). Met ingang van 2023 worden de kosten voor kinderopvang van kinderen met een sociaal medische indicatie verantwoord binnen het programma Onderwijs (voorheen binnen het Sociaal Domein). Hiervoor is echter nog geen budget geraamd. In 2023 betreft het twee kinderen (€ 1.500 per maand). Diverse kleine verschillen Totaal

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

L/B L

Bedrag -54

V/N N

L B

-150 65

N V

-17

L B

-6 5

N V

-18

L/B

-5 -173

N N

Sport, cultuur en recreatie

Sport, cultuur en recreatie Wat willen we bereiken? Sport en bewegen voor iedereen Sporten en bewegen bevordert de gezondheid en sport verbroedert. Een gezonde leefstijl maakt inwoners fysiek en mentaal weerbaarder en voorkomt maatschappelijke kosten. We willen daarom bereiken dat meer mensen sporten en bewegen. We voeren hiervoor ons sportbeleid 'Baarle Beweegt' uit in samenhang met doelen en activiteiten in het brede sociale domein (programma 6) en gezondheidsbeleid (programma 7) Cultuur Cultuur brengt mensen samen, verbindt en levert een positieve bijdrage aan onze gemeenschap. Net als op het gebied van sport haken we aan bij het zorg- en welzijnsbeleid 'Baarle BRUIST' en zetten we in op het stimuleren van deelname aan culturele activiteiten. Op basis van ons nieuwe subsidiebeleid faciliteren we activiteiten en voorzieningen op het gebied van cultuur. Natuur en openbaar groen In 2021 is in samenwerking met regiogemeenten en het waterschap het ecologisch bermbeheer voor bermen en sloten gestart. Dit loopt in 2023 door en eindigt eind 2024. Het onderhoudsbestek groen is in 2023 van start gegaan.

Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.

Doelstelling

5.1

Bevorderen deelname aan sport en bewegen

Nr.

Specifieke activiteit

Ontwikkeling van een realistisch toekomstperspectief voor sportpark Ulicoten We zijn hiermee gestart in het tweede kwartaal van 2024.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Gerealiseerd op 31-12-2023

Nr.

Doelstelling

5.2

Zichtbaar maken cultuurhistorie

Nr.

Specifieke activiteit

Opstellen cultuurhistorische waardenkaart

Gerealiseerd op 31-12-2023

Aanbesteding is in 2023 nog niet afgerond. In Q1 2024 starten we met het opstellen van de cultuurhistorische waardenkaart. Vaststelling zal in 2024 plaatsvinden. Nr.

Doelstelling

5.3

Bevorderen kwaliteit van het openbaar groen

Nr.

Specifieke activiteit

Afronden groenrenovatie in woonwijk De Akkers De groenrenovatie wijk De Akkers wordt om budgettaire redenen in 2 fasen uitgevoerd. Fase 1 is afgerond. Fase 2 wordt in de winter 2024/2025 uitgevoerd.

Nr.

Doelstelling

5.4

Vervangen openbare schuilhut bij visvijver Goordonk

Nr.

Specifieke activiteit

Vervangen schuilhut De schuilhut wordt in het tweede kwartaal van 2024 vervangen.

Nr.

Doelstelling

5.5

Kerkenvisie

Nr.

Specifieke activiteit

Opstellen Kerkenvisie Er is opdracht verleend en in het vierde kwartaal is gestart met fase 1. De gebouweninventarisatie is afgerond en alle gesprekken met de eigenaren zijn gevoerd. Fase 2 zal in 2024 doorlopen worden.

Gerealiseerd op 31-12-2023

Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten

Begroting primair

Begroting gewijzigd

Rekening

Verschil

2023

Rek - Begr

Totaal lasten programma 5

1.802

1.947

1.928

Totaal baten programma 5

164

156

236

-1.638

-1.791

-1.692

Saldo lasten en baten programma 5

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2023 zijn: Bedragen x € 1.000 1

3 4

5 6

8 9

10 11 12 13

Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is € 161.000 lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 13.000 toegerekend aan het programma Sport, cultuur en recreatie. Met ingang van 2023 worden de rentelasten van langlopende geldleningen toegerekend aan de investeringen, op basis van de boekwaarde per 1 januari. Tegenover de toegerekende rentelasten staat eenzelfde bedrag aan rentebaten. Per saldo betreft het hier dus een neutrale post. De ontvangen bijdragen in verband met de inzet van buurtsportcoaches bij derden zijn hoger dan geraamd (€ 56.000 versus € 32.000). In 2023 is nog € 17.000 aan middelen vanuit het sportakkoord 2022 verantwoord. Hiertegenover staat een bedrag van € 10.000 aan kosten. Zowel met de ontvangen middelen als met de kosten is in de begroting 2023 geen rekening gehouden. In 2023 hebben minder kleine onderhoudswerkzaamheden aan de sporthal plaatsgevonden waardoor het budget is onderschreden (€ 11.000 versus € 17.000) In 2023 heeft minder groot onderhoud aan de sportaccommodaties plaatsgevonden (€ 11.000 versus € 57.000). Het overschot wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve "Onderhoud buitensportaccommodaties" en veroorzaakt op de post reserves een nadeel. Van het Rijk is de eindafrekening over de specifieke uitkering sport 2022 ontvangen.

In eerste instantie is door het rijk een uitkering van 74% van de btw toegekend. Bij de eindafrekening heeft de gemeente 100% van de btw terugontvangen. Het budget "advieskosten archeologie" is in 2023 overschreden (€ 10.000 versus € 4.000) i.v.m. het aantal adviezen. In 2023 is een restauratie- en onderhoudssubsidie uitbetaald t.b.v. een monument. Hiertegenover staat een onttrekking t.l.v. de reserve monumenten. Op de post reserves leidt dit tot een voordeel. In 2023 is een subsidie verantwoord t.b.v. het ecologisch maaibeheer van de bermen, waterlopen en sloten. Deze subsidie was niet geraamd. Het budget "Onderhoud landschapselementen" is in 2023 niet aangewend. In 2023 is minder uitgegeven aan het onderhoud/vervanging van speeltoestellen. Diverse kleine verschillen Totaal

L/B L

Bedrag 13

V/N V

-12

L B

-10 17

N V

-6

-19

L L L/B

10 8 -9 99

V V N V

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Sociaal domein

Sociaal domein Wat willen we bereiken? Algemeen In ons zorg- en welzijnsbeleid ‘Baarle BRUIST! Met elkaar, voor elkaar' dat we in 2020 vaststelden, hebben we onze ambities voor het sociaal domein bepaald. We willen bereiken dat onze inwoners mee kunnen doen én we willen de kostenstijging in het sociaal domein afremmen. Om te zorgen dat onze inwoners mee kunnen (blijven) doen versterken we de sociale basis, het gewone, alledaagse leven en zorgen we voor (professionele) hulp en ondersteuning als dat nodig is. Samen met inwoners en maatschappelijke partners werken we daaraan. We doen dat door maatwerk te bieden en actief netwerken in de samenleving (informeel en professioneel) te versterken. 'Meedoen' krijgt vorm op 5 leefgebieden. Concreet streven we ernaar dat inwoners: -

Prettig wonen in hun buurt; Financieel kunnen rondkomen; Thuis veilig en kansrijk zijn; Zinnig hun dag in kunnen vullen; Fit en veerkrachtig zijn;

Voor veel ontwikkelingen en ambities is de afgelopen jaren de basis gelegd. Daar bouwen op door. Tegelijkertijd zien we ook dat maatschappelijke ontwikkelingen andere prioriteiten en andere werkwijzen van ons vragen. Maatschappelijke ontwikkelingen De afnemende koopkracht, het tekort aan woningen en de personeelskrapte brengen voor veel inwoners onzekerheden met zich mee. Daarnaast heeft de coronacrisis een grote impact gehad op onze samenleving. Niet iedereen heeft voldoende veerkracht (meer) om met de uitdagingen in het leven om te kunnen gaan. Op de groep die wel veerkrachtig is, en kan bijdragen aan oplossingen, wordt een steeds groter beroep gedaan. Door vergrijzing zal de druk op de schouders van 20 - 65 jarigen de komende jaren verder toenemen. Ook voor de opvang van vluchtelingen staan we voor grote uitdagingen. De hogere taakstellingen voor de huisvesting van statushouders en het meewerken aan noodopvang om de overbelasting van de asielzoekerscentra te beperken vraagt ook van onze gemeente in 2023 stevige inspanningen.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Wat hebben we ervoor gedaan? Nr.

Doelstelling

6.1

Bevorderen dat onze inwoners mee kunnen doen en op een manier die bij hen past

Nr.

Specifieke activiteit

Uitvoeringsagenda Baarle- BRUIST! 2023 uitvoeren Een groot deel van de activiteiten is afgerond, een deel van de activiteiten krijgt in 2024 een vervolg of lopen door.

Nr.

Doelstelling

6.2

Bevorderen van een inclusieve samenleving

Nr.

Specifieke activiteit

Ontwikkelen en vaststellen van de inclusieagenda In plaats van een inclusieagenda is eind 2023 het beleidskader inclusie door de gemeenteraad vastgesteld. Tegelijkertijd zijn er een aantal projecten gekozen die zullen landen in de inclusie agenda die we in 2024 verder zullen opstellen en uitvoeren. Hierbij wordt de betrokkenheid van inwoners geborgd.

Nr.

Doelstelling

6.3

Bevorderen van ontwikkelkansen voor jongeren

Nr.

Specifieke activiteit

Realiseren structurele jongerenontmoetingsplek De jongerenaanjager is gestart begin 2024. De jongerenaanjager gaat de wensen en behoeften inventariseren van de jongeren. Op basis daarvan wordt het traject verder vormgegeven. Uitbreiden cultureel (educatie) aanbod voor jongeren Omdat we jongeren gaan betrekken bij de uitbreiding van het cultuuraanbod stemmen we dit af met het traject Jongerenparticipatie en de wensen en behoeften van jongeren zelf (zie 6.3.1).

Gerealiseerd op 31-12-2023

Nr.

Doelstelling

6.4

Stimuleren inwonersinitiatieven op maat

Nr.

Specifieke activiteit

Corona herstart-fonds evalueren en het doen van aanbevelingen In Q4 2023 is gestart met de evaluatie van het Corona Herstart plan. Deze is begin 2024 afgerond. Het goede ideeënfonds is verlengd op basis van het eerder geformuleerde beleid en de beschikbare financiële middelen.

Gerealiseerd op 31-12-2023

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Nr.

Doelstelling

6.5

Bevorderen van meedoen - bestaanszekerheid

Nr.

Specifieke activiteit

Gerealiseerd op 31-12-2023

Onderzoek naar bereik en effectiviteit van minima/armoedebeleid en kansen voor verbeteringen Het onderzoeksrapport is gereed. Aanpassingen naar aanleiding van het rapport worden in de loop van 2024 doorgevoerd.

Nr.

Doelstelling

6.6

Verbreding aanbod voor re-integratiemogelijkheden voor de kwetsbaarste groep

Nr.

Specifieke activiteit

Pilot uitbreiding mogelijkheden voor laagdrempelige (arbeidsmatige) daginvulling De pilot bij Frits en Fruitig is gestart en inwoners van Baarle-Nassau nemen deel aan de pilot schoonmaakcoöperatie.

Nr.

Doelstelling

6.7

Bieden van passende ondersteuning op maat

Nr.

Specifieke activiteit

Uitbreiden van mogelijkheden voor ondersteuning van (jonge) mantelzorgers De ondersteuningsmogelijkheden voor (jonge) mantelzorgers in 2023 zijn uitgebreid en structureel geborgd binnen de bestaande middelen voor 2024.

Cliëntervaringsonderzoek nieuwe stijl uitvoeren Het cliëntervaringsonderzoek nieuwe stijl is uitgevoerd. In 2023 zijn we gestart met een andere manier van meten. Bij de evaluatie van de toegangsfase passen we continu metingen toe.

Versterken van de regiefunctie bij complexe (veiligheids)casuïstiek De regiefunctie bij complexe (veiligheids)casuïstiek is deels versterkt. We hebben de regiekaart ontwikkeld, maar de formatie voor procesregie is in verband met het financieel meerjarenperspectief niet uitgebreid

Nr.

Doelstelling

6.8

Extra inzet op het vergroten van de betrokkenheid van onze gemeenschap bij beleid en uitvoering in onze gemeente Specifieke activiteit Gerealiseerd op 31-12-2023

Nr. 1

Gerealiseerd op 31-12-2023

Uniforme werkwijze abg-breed Dit proces heeft een herstart gehad i.v.m. wisseling van adviesbureau. Een concept beleidskader wordt in het tweede kwartaal van 2024 opgeleverd. Op verzoek van de gezamenlijke raden zal het beleidskader, alvorens dit aan de raad ter vaststelling wordt aangeboden, nog in een gezamenlijke radenavond worden besproken. Passende instrumenten rekening houdend met doelgroepen (jongeren, zwijgende meerderheid etc.) Deze activiteit is onderdeel van het brede traject, genoemd onder 1.

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Revitalisering jeugdgemeenteraad De jeugdgemeenteraad is in het schooljaar 2022-2023 weer opgestart. Evaluatie vindt medio 2024 plaats in het breder kader van jongerenparticipatie.

Wat heeft het gekost? Bedragen X € 1.000 Lasten / Baten

Begroting primair

Begroting gewijzigd

Rekening

Verschil

2023

Rek - Begr

Totaal lasten programma 6

6.921

8.928

9.396

-468

Totaal baten programma 6

1.213

2.725

2.991

266

Saldo lasten en baten programma 6

-5.708

-6.203

-6.405

-202

Toelichting budgetverschillen De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening 2023 zijn: Bedragen x € 1.000 1

Omschrijving De totale bijdrage aan de ABG die in de reguliere exploitatie wordt verantwoord is € 161.000 lager dan geraamd. Dit voordeel wordt voor € 58.000 toegerekend aan het programma Sociaal domein. Van het voordeel ad. € 58.000 heeft € 38.000 betrekking op GALA en IZA, een deel van de ambtelijke kosten mag namelijk aan deze regelingen worden toegerekend. Met ingang van 2023 worden de rentelasten van langlopende geldleningen toegerekend aan de investeringen, op basis van de boekwaarde per 1 januari. Tegenover de toegerekende rentelasten staat eenzelfde bedrag aan rentebaten. Per saldo betreft het hier dus een neutrale post.

L/B L

Bedrag 58

V/N V

-28

Jaarstukken 2023 Baarle-Nassau

Bedragen x € 1.000 3

5 6 7 8

16 17 18

Omschrijving Van het Rijk wordt jaarlijks een specifieke uitkering ontvangen t.b.v. inburgering/maatschappelijke begeleiding van statushouders. Deze uitkering is in 2023 gedeeltelijk aangewend. De resterende middelen zijn gereserveerd voor 2024. De begrote rijksmiddelen (€ 1.204.000) en de begrote uitgaven (€ 1.204.000) t.b.v. de opvang van Oekraïners zijn neutraal in de begroting verwerkt. De werkelijk ontvangen rijksmiddelen bedragen € 1.327.000 en de werkelijke uitgaven bedragen € 1.308.000. Per saldo is dus sprake van een voordeel van € 19.000. De eenmalig gereserveerde restantbudgetten t.b.v. "Systeemleren" en "Impuls integraal werken" worden niet meer aangewend en vallen vrij in 2023. Het geraamde budget voor re-integratie en participatie is niet volledig aangewend in 2023 (€ 146.000 versus € 154.000). Het budget voor burgerparticipatie is niet volledig aangewend in 2023. In verband met de hogere energie- en onderhoudskosten van De Uilenpoort zijn ook de doorbelaste servicekosten voor de verhuur van de ruimte t.b.v. de buitenschoolse opvang hoger. Het budget voor groot onderhoud aan het cultureel centrum ad. € 20.000 is onderschreden met een bedrag van € 12.000. De onderschrijding op het budget t.b.v. groot onderhoud wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve CCB en veroorzaakt op de post reserves een nadeel.

In het kader van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) ontvangt de gemeente gedurende de periode 2023-2026 middelen van het Rijk. Hier staan voor de gemeenten ook uitgaven tegenover. De lasten en baten in het kader van deze regeling worden neutraal begroot (in 2023 beide € 130.000). In het kader van het Integraal Zorg Akkoord (IZA) heeft de gemeente in 2023 middelen van het Rijk (via de gemeente Breda) ontvangen (€ 55.000). Hier staan voor de gemeenten ook uitgaven tegenover. De lasten en baten in het kader van deze regeling zijn niet begroot. We gaan we er wel vanuit dat deze aan elkaar gelijk zijn. Het jaarlijkse subsidiebudget voor basisvoorzieningen (lichte ondersteuning) ad. € 344.000 is met € 19.000 overschreden. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door prijsstijgingen waar in de begroting nog geen rekening mee was gehouden. Een deel van de kosten van de wijk GGDer kan worden toegerekend aan het Integraal Zorg Akkoord. Dit verklaart hoofdzakelijk de onderschrijding op dit budget (€ 5.000 versus € 32.000) Het tekort op het budget (BUIG) t.b.v. uitkeringen in het kader van de Participatiewet bedraagt per saldo € 86.000 (€ 1.187.000 versus € 1.101.000). Per saldo was een tekort begroot van € 62.000, het uiteindelijke nadeel bedraagt € 24.000.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14294480/1