Document · PDF

1.13 - Bijlage 4 - Jaarrapport 2022 Regio Hart van Brabant getekend

Gemeenteraad (openbaar) 27 september 2023, gemeente Baarle-NassauBij agendapunt: Voor kennisgeving aannemen20.947 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Toelichting op lasten deelprogramma Mens & Samenleving, deelbegroting jeugdhulp (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Landelijke inkoop

9.455.000

6.241.652

Regionale inkoop

112.673.000

119.145.126

5.443.000

4.527.930

189.934

127.571.000

130.104.642

Kosten voor uitvoering, risico, innovatie en transformatie COVID-compensatie Subtotaal deelprogramma Mens & Samenleving, deelbegroting Jeugdhulp

en met Integratie zijn aanvullende bijdragen opgehaald bij de deelnemende gemeenten en derden. Met betrekking tot Arbeidsparticipatie is een aantal geplande activiteiten, o.a. door ziekte van een medewerker, niet gestart waardoor de voorziene uitgaven niet hebben plaatsgevonden.

De jaarrekening 2022 voor wat betreft het onderdeel jeugd laat voor de zorg hogere kosten zien dan begroot. Het verschil tussen de begroting en de jaarrekening op de directe zorgkosten (landelijke en regionale inkoop) bedraagt zo’n 3%. Om het verschil nader te verklaren kijken we naar de

In 2022 is van Stichting DITSS een creditnota van € 50.000 ontvangen met betrekking tot het veiligheidsatelier. De kosten hiervoor zijn bij Regio

onderliggende zorgsoorten: landelijke inkoop en regionale inkoop,

Hart van Brabant in voorgaande jaren verantwoord, waardoor in 2022

en overige zorgproducten. Voor de monitoring van deze zorgkosten wordt

een voordeel ontstaat. Hiermee is de taakstelling op het totale

driemaal per jaar een prognose opgesteld. De deelnemende gemeenten

deelprogramma, welke is ontstaan bij het opstellen van het

worden middels de prognose zo actueel mogelijk geïnformeerd over het

uitvoeringsprogramma en herschikking van het projectbudget,

verwachte resultaat. Indien er bij de prognose sprake is van een afwijking

grotendeels ingevuld. Invulling van het restant van de taakstelling heeft

van meer dan 5% leidt dit tot een aanpassing van de geldende begroting.

plaatsgevonden in de overige activiteiten.

De prognoses hebben dit jaar geen aanleiding gegeven om de begroting te

waarbij bij de laatste onderscheid wordt gemaakt tussen arrangementen

herijken.

Jaarrapport 2022 / pagina 66

Landelijke inkoop Voor wat betreft de landelijk ingekochte zorg valt op dat de jaarrekening ruim 34% lager uitvalt dan begroot. De belangrijkste reden hiervoor is het

begroting niet voorzien. Anderzijds speelde het Woonplaatsbeginsel Jeugdwet ook een rol in de stijging van de lasten en was er sprake van een lichte stijging van het aantal jeugdigen in zorg.

in 2022 ingevoerde Woonplaatsbeginsel Jeugdwet. In de begroting was nog geen rekening gehouden met de financiële gevolgen van de invoering hiervan. Gedurende het jaar zijn de bij de prognoses over 2022 te verwachten kosten voor LTA (Landelijk Transitie Arrangement) al aanzienlijk verlaagd. De uiteindelijke realisatie is ongeveer € 450.000 lager dan bij de laatste prognose werd verwacht. Regionale inkoop: arrangementen Bij arrangementen is de realisatie bijna 4% lager dan verwacht. Ook dit jaar speelt het project Opvallende looptijden hierin een belangrijke rol, zij het niet in de mate van afgelopen jaren. Het project Opvallende looptijden heeft geleid tot een directe kostendaling door afschaling van arrangementen in 2022, maar ook tot neerwaartse aanpassing van arrangementen uit voorgaande jaren. Het project zal – in kleinere omvang – worden gecontinueerd in 2023. Regionale inkoop: overige zorgproducten Voor de overige zorgproducten geldt dat de realisatie ruim 22% hoger uitvalt dan begroot. In de laatste prognose was op deze zorgkostensoort al een stijging voorzien. De uiteindelijke realisatie is ongeveer 7% hoger dan bij de laatste prognose werd verwacht. De belangrijkste reden voor de hogere realisatie is enerzijds het toetreden van de gemeenten AlphenChaam en Baarle-Nassau. In zorgkosten voor deze gemeenten was in de Jaarrapport 2022 / pagina 67

Toelichting op lasten deelprogramma Leefomgeving & Milieu (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Op totaalniveau is sprake van een overschrijding van € 33.000 van de begrote lasten op dit deelprogramma. Voor ROA, REKS en het

Programmalijn Integraal Werken & Gebiedsopgaven Totaal projectbudget programmalijn

97.125

ROA

27.789

61.900

Activiteiten regionale programmeringsafspraken

6.075

Gezamenlijk werkbudget

51.159

22.032

589.395

674.543

Gebiedsvisie knooppunt De Baars

97.539

72.484

Circulaire economie

42.631

23.226

Werkbudget duurzaam

12.789

Programmalijn Aantrekkelijk 85.000

Uitwerking Natuurbod

8.526

Werkbudget ROV

12.789

9.273

Woningmarktonderzoek

51.158

69.600

Overig

Gezond Leisureklimaat

Subtotaal deelprogramma Leefomgeving & Milieu

overige derden.

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Regiodeal / REA

10.000

Werkbudget Economie

25.971

2.300

Routebureau Brabant

19.500

Projectfinanciering – adviseur

38.010

39.450

Projectfinanciering – adviseur

23.250

18.000

Subtotaal deelprogramma Economie

116.731

79.250

De onderschrijding op kosten van het deelprogramma Economie wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het beschikbare werkbudget in 2022 slechts beperkt nodig is gebleken.

Werkbudget stuurgroep Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen

Taakstelling

uit hogere, niet begrote bijdragen van rijk, provincie, waterschappen en

320.000

Regionale Energie- en Klimaatstrategie

Totaal projectbudget programmalijn

woningmarktonderzoek zijn meer kosten gemaakt, welke worden gedekt

Toelichting lasten op deelprogramma Economie (in €)

Programma Klimaatneutraal & Klimaatbestendig Totaal projectbudget programmalijn

Vanuit het resultaat 2021 is € 440.186 voor REKS en € 97.539 voor Gebiedsvisie Knooppunt De Baars toegevoegd aan de begroting 2022.

80.000 -60.000

442.125

979.850

80.000

1.013.058

Jaarrapport 2022 / pagina 68

Toelichting op lasten bedrijfsvoering (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Programmakosten

De post overige apparaatskosten laat conform voorgaand jaar een overschrijding zien. In de basis was hiervoor te weinig begroot. De gemaakte kosten zijn noodzakelijk en hebben voornamelijk betrekking op huisvesting, automatisering en werkplekken.

Marketing en communicatie

20.000

29.592

De totale overschrijding op de lasten wordt gedekt uit gerealiseerde

Projectvolgsysteem

14.500

9.000

hogere bijdragen als gevolg van toetreding Alphen-Chaam en BaarleNassau en nacalculatie op basis van aantal inwoners per 1 januari 2022.

Apparaatskosten Programmadirecteur

141.000

154.025

Programmacoördinatoren

292.000

331.043

Personeelskosten communicatie, secretariaat en planning & control

267.000

289.243

Functionaris gegevensbescherming/AVG

60.000

Accountants- en administratiekosten

35.000

15.220

Specialistische dienstverlening

20.000

17.078

Overige apparaatskosten

49.859

91.983

Subtotaal bedrijfsvoering

899.359

937.184

Totale lasten deelprogramma’s (in €)

In 2022 heeft het regiobureau te maken gehad met langdurig zieken en

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Mens & Samenleving

980.370

1.035.020

1.910.943

Leefomgeving & Milieu

442.125

979.850

1.013.058

Economie

116.731

79.250

Bedrijfsvoering

899.359

937.184

2.438.585

3.030.960

3.940.435

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Totale lasten deelprogramma’s

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten (in €)

noodzakelijke vervanging op programmacoördinatie, communicatie en het secretariaat. In de begroting was hier niet in voorzien, waardoor de budgetten voor deze posten zijn overschreden.

Baten

2.438.585

3.970.105

Als gevolg van nagekomen (credit)facturen over 2021 is in 2022 een

Lasten

2.438.585

3.030.960

3.940.435

overschrijding, respectievelijk een onderschrijding ontstaan op de posten

Totaalsaldo baten en lasten

592.375 N

29.670 V

programmadirecteur en accountants- en administratiekosten.

Jaarrapport 2022 / pagina 69

3. uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband van alle

Toelichting op mutaties in reserves (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

54.650

Deelprogramma Mens & Samenleving Onttrekking algemene reserve

537.725

Totaal resultaatbestemming

pensioenpremie). Toetsing aan de norm vindt plaats naar rato van omvang fte en duur dienstverband in het jaar.

Bedrijfsvoering Onttrekking algemene reserve

In dit bedrag is inbegrepen de beloning, belastbare en variabele onkostenvergoedingen en voorzieningen voor beloning op termijn (m.n.

Deelprogramma Economie Onttrekking algemene reserve

uitkering de norm overschrijdt. De maximale bezoldiging voor 2022 volgens de WNT bedraagt € 216.000.

Deelprogramma Leefomgeving & Milieu Onttrekking algemene reserve

topfunctionarissen en van alle andere medewerkers indien deze

Voor de gemeenschappelijke regeling Regio Hart van Brabant zijn de functies lid van het algemeen bestuur en directeur Regiobureau als topfunctionaris aangemerkt binnen de WNT. De leden van het algemeen

592.375

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

29.670

Nog te bestemmen / verrekenen

622.045

bestuur en de programmadirecteur zijn genoemd in onderstaande tabel. De functie lid van het algemeen bestuur is onbezoldigd. Er waren geen uitkeringen wegens einde dienstverband.

7.2.1 Toezichthoudende topfunctionarissen De functies van toezichthoudende topfunctionarissen betreffen

7.2 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen

lidmaatschappen (al dan niet met een specifieke rol) in het dagelijks bestuur (DB) of algemeen bestuur (AB) van Regio Hart van Brabant.

Met ingang van 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Hieruit volgt de verplichting om in de jaarrekening 2022 melding te maken van: 1. alle (gewezen) topfunctionarissen en hun bezoldiging, 2. overige medewerkers in dienst van de gemeenschappelijke regeling indien zij de norm overschrijden,

Jaarrapport 2022 / pagina 70

Overzicht toezichthoudende topfunctionarissen (deel 1 van 2) Th. Weterings

S. Ausems

M. Starmans

L. Schuitmaker

M. de Hoon

Tilburg

Waalwijk

Dongen

Alphen-Chaam

Baarle-Nassau

Functiegegevens

Voorzitter AB en lid DB

Vicevoorzitter AB en lid DB

Lid AB en DB

Lid AB

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/12

Beloning

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 32.400

€ 21.600

-/- Onverschuldigd betaald bedrag

N.v.t

Totaal bezoldiging

Reden waarom overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t

Functiegegevens

Voorzitter AB en lid DB

Vicevoorzitter AB en lid DB

Lid AB en DB

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/12

N.v.t.

Beloning

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 31.350

€ 10.135

€ 20.900

Burgemeester van gemeente Gegevens 2022

Bezoldiging

Gegevens 2021

Bezoldiging

Jaarrapport 2022 / pagina 71

Overzicht toezichthoudende topfunctionarissen (deel 2 van 2) D. Alssema

M. van Stappershoef

W. van Hees

E. Weys

H. van Aart

H. Janssen

Gilze en Rijen

Goirle

Heusden

Hilvarenbeek

Loon op Zand

Oisterwijk

Functiegegevens

Lid AB

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/12

Beloning

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 21.600

-/- Onverschuldigd betaald bedrag

N.v.t

Totaal bezoldiging

Reden waarom overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t

Functiegegevens

Lid AB

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/12

Beloning

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 20.900

Burgemeester van gemeente Gegevens 2022

Bezoldiging

Gegevens 2021

Bezoldiging

Jaarrapport 2022 / pagina 72

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12

F. van Mil

F. van Mil 2022

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling

Directeur 1/6 – 31/12

Omvang dienstverband

1 fte

Dienstbetrekking

nee

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen Totaal bezoldiging

2021

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/5

1/6 – 31/12

€ 206

€ 199

Maxima op basis van de normbedragen per maand

€ 112.000

€ 187.200

Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

€ 299.200

Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar

€ 74.675 € 74.675 € 126.000 € 74.675

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2021 Hiervoor wordt verwezen naar de tabel hiernaast

2022

Bezoldiging Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief?

Bezoldiging in de betreffende periode

€ 51.529

€ 70.180

Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

€ 121.709

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

€ 51.529

€ 70.180

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Totaal bezoldiging

Jaarrapport 2022 / pagina 73

7.3 Overige gegevens 7.3.2 Voorstel resultaatbestemming

7.3.1 Algemene reserve In artikel 29, lid 8, van de gemeenschappelijke regeling is bepaald dat de omvang van de algemene reserve ten hoogste 10% mag omvatten van de

Het totale resultaat 2022 bedraagt € 953.557, bestaande uit een

begroting van het jaar, volgend op het jaar waarop de rekening betrekking

positief resultaat op de werkagenda van € 622.045 en een positief

heeft (exclusief lasten Jeugdhulp). De omvang van de algemene reserve

resultaat op jeugdhulp van € 331.512.

per 31 december 2022 is niet hoger dan de vastgestelde maximale

Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld van het te

omvang.

bestemmen resultaat werkagenda ad € 622.045 een bedrag van € 556.263 toe te voegen aan de algemene reserve ten behoeve van de

Berekening omvang en maximale omvang algemene reserve (in €)

begroting 2023 en € 65.782 in het jaar 2023 aan de deelnemende

2022

2021

103.265

622.045

638.552

Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld het resultaat jeugdhulp ad € 331.512 in het jaar 2023 met de deelnemende

725.310

741.817

gemeenten te verrekenen.

Omvang algemene reserve

725.310

741.817

Overhevelingsvoorstel

Voorgestelde overheveling

556.263

592.375

Het algemeen bestuur besluit ten behoeve van de dekking van de kosten

Voorgestelde verrekening met gemeenten

65.782

46.177

die ermee gepaard gaan, voor:

Omvang algemene reserve na voorstel

103.265

Mens & Samenleving

Maximale omvang van de algemene reserve mag 10% zijn van de begroting van volgend jaar (exclusief lasten jeugdhulp)

250.740

243.859

1. € 43.470

Regionale Inkoopstrategie

2. € 35.517

Van Asiel tot en met Integratie

N.v.t.

3. € 10.000

Convenant zorgverzekeraars

Saldo algemene reserve bij afsluiting voorgaand boekjaar Nog te bestemmen resultaat Omvang algemene reserve na toevoeging te bestemmen resultaat Reeds in boekjaar besloten overheveling van budget

Overschrijding van de maximale omvang na voorstel overheveling

gemeenten uit te keren.

Jaarrapport 2022 / pagina 74

Leefomgeving & Milieu

Ad 3.) Convenant zorgverzekeraars

4. € 406.221 REKS

Vanuit de VNG is € 10.000 bijgedragen aan het convenant met

5. € 25.055

Gebiedsvisie Knooppunt De Baars

zorgverzekeraars. De middelen zijn geoormerkt maar nog niet besteed en

6. € 36.000

Programmamanager Fysiek

moeten beschikbaar blijven voor komend jaar.

via de algemene reserve toe te voegen aan de begroting 2023. Ad 4.) REKS Ad 1.) Regionale Inkoopstrategie In 2022 is aangekondigd in 2023 onderzoek te doen op welke manier de inkooporganisatie structureel ingericht en geborgd kan worden. De

Het project REKS is een meerjarig project. Vanuit o.a. het rijk zijn (geoormerkte) gelden ontvangen die beschikbaar moeten blijven voor volgende jaren.

expertise en capaciteit hiervoor huren we in omdat die beide niet aanwezig zijn in het netwerk. In de begroting 2023 zijn hiervoor geen

Ad 5.) Gebiedsvisie Knooppunt De Baars

middelen beschikbaar. De middelen die in 2022 voor het project

In 2021 is de gebiedsvisie Knooppunt De Baars opgestart. Naast middelen

Inkoopstrategie niet benut zijn, € 40.000 worden overgeheveld naar 2023

uit de reguliere budgetten zijn vanuit gemeenten en waterschap hiervoor

om ingezet te worden op de kosten van het onderzoek naar structurele

aanvullende bijdragen gedaan. Deze middelen moeten beschikbaar blijven

inrichting en borging van de inkooporganisatie.

voor dit meerjarig project.

Ad 2.) Van Asiel tot en met Integratie

Ad 6.) Programmamanager fysiek domein

Ten behoeve van het project Van Asiel tot en met Integratie zijn regiomiddelen uit een subsidie van DUO ontvangen. Deze middelen zijn

Voor de ondersteuning van de regiogemeenten in de uitvoering van het programma Fysiek is gekozen voor de inzet van een programmamanager.

geoormerkt, het niet bestede deel moet beschikbaar blijven voor volgend

De inzet in de periode januari tot en met juni 2023 wordt gedekt uit de

jaar.

reguliere begroting Fysiek 2023. Ten behoeve van de dekking van de kosten van juli tot en met eind december 2023 wordt € 36.000 uit de vrij besteedbare restbudgetten overgeheveld naar 2023.

Jaarrapport 2022 / pagina 75

7.3.3 Taakvelden Regio Hart van Brabant

8 Vaststellingsbesluit

Op grond van artikel 66 Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient

Vastgesteld door het algemeen bestuur van Regio Hart van Brabant

de gemeenschappelijke regeling in de jaarrekening een verplichte bijlage taakvelden op te nemen. De realisatie van het totaaloverzicht van de baten

Tilburg, 14 juli 2023

en lasten per taakveld is integraal en omvat dezelfde totaalbedragen als de begroting onderscheidenlijk de jaarstukken. Voor het overzicht met de gerealiseerde baten en lasten worden hetzelfde verdelingsprincipe en dezelfde indeling gehanteerd als voor het overzicht met de ramingen.

Taakvelden 2022

Baten

Lasten

Saldo

0.1 Bestuur

3.970.000

3.042.000

928.000

0.10 Mutaties reserves

7.248.000

899.000

-899.000

123.781.000

117.334.000

6.447.000

12.770.000

-12.770.000

134.045.000

954.000

in €

0.4 Ondersteuning organisatie 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.82 Geëscaleerde zorg 18Resultaat van de rekening van baten en lasten

134.999.000

Th.L.N. Weterings

F.A.J. van Mil

Voorzitter Regio Hart van Brabant

Directeur Regio Hart van Brabant

Jaarrapport 2022 / pagina 76

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13144766/1