SB24.06.07C Jaarverslag 2023 (met daarin de jaarrekening 2023)

Workshop accountant frauderisico’s Om ICT NML verder te onderwijzen over frauderisico’s gaat de accountant een workshop geven. Op deze manier wil ICT NML zich verder ontwikkelen op dit gebied en fraude ontwijken.

45 44

Formalisatie ibanwijzigingen Daar er geen formeel proces is voor het vastleggen van ibanwijzigingen, is het advies van dit rapport om IBAN wijzigingen, inclusief controle, formeel vast te leggen binnen de administratie en dit ook toegankelijk te maken voor ICT NML-medewerkers. Hierdoor wordt het waarschijnlijker dat eventuele fraude ontdekt wordt en kost het bij de jaarlijkse controle minder tijd om de ibanwijzigingen te onderzoeken. Dit proces wordt opgesteld. Archief aanbestedingen en contracten De bestanden voor de aanbestedingen en contracten zoals ze nodig waren voor de inkoopanalyse, waren lastig toegankelijk. Daarom zal er een nadere kwaliteitscontrole worden uitgevoerd om contracten eenduidig te registreren. Leasekosten Zoals bekend is het leasecontract met de huidige leverancier eind 2022 afgelopen. Nadat een mogelijke verlenging van dit contract overwogen is, is na een bezwaar van de markt een heroverweging gemaakt. Inmiddels is gebleken dat binnen de reeds aanbestede hardwaremantel ook koop via lease/huur of periodieke betaling mogelijk is. In de eerste helft van 2024 wordt dit verder geïmplementeerd voor nieuwe investeringen. Onrechtmatige lasten Uit de inkoopanalyse 2023 zijn externe inhuurlasten naar voren gekomen, verantwoord in de periode tussen twee EU-aanbestede contracten. Deze lasten dienen derhalve als onrechtmatig te worden aangemerkt.

Per saldo bedragen deze lasten € 43k. Aangezien de omvang ruim onder de materialiteitsnorm blijft, hebben deze onrechtmatige lasten geen invloed op het rechtmatigheidsoordeel.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

46 44

Slotwoord

en vooruitblik 2024 We kijken met tevredenheid terug op een dynamisch 2023. Vanuit een stabielere, stevige basis bouwen we stap voor stap en professionaliseren we onze manier van werken. Hierbij zijn vertrouwen en samenwerking absolute voorwaarden voor succes. Vanaf deze plaats wil ik namens het volledige MT van ICT NML dan ook een groot compliment geven aan onze opdrachtgevers. Een compliment voor hun vertrouwen, prettige samenwerking en opbouwend kritische houding. Hierdoor zijn we in staat om stappen te maken en samen te werken aan een krachtig en toekomstbestendige ICT omgeving. In 2024 zetten we ons uiteraard maximaal in om alle gebruikers zo goed mogelijk te ondersteunen en gaan we door met de ontwikkeling van onze producten en diensten. Daarnaast geven we onze communicatie zowel intern als extern een boost met de komst van een nieuwe website en een intranetsite en zetten we in op een goede integratie van de teams van ICT NNL en ECGeo. Het belooft een mooi jaar te worden.

Jurgen Tessers, Joost Poulissen, Rob Vernhout, Rob Claassen

47 48

Godsweerderstraat 2 6041 GH Roermond WWW.ICTNML.NL