SB24.06.03B Jaarstukken 2023 definitief

Ambities die goed passen in de doelstellingen van de Woo. Ook het anders besturen en werken vanuit onze Toekomstagenda Asten 2030 / Vitale democratie sluit hier goed op aan. We zijn hier druk mee bezig, passen dit toe in de praktijk en ontwikkelen dit steeds verder door. In relatie tot de Woo zijn we qua ambitie gestart met het basisniveau dat wettelijk verplicht is. Eind 2022 heeft het Ministerie BZK besloten om te stoppen met de ontwikkeling van het Platform voor Open Overheidsinformatie (PLOOI). Medio 2023 is hiervoor in de plaats een eenvoudigere variant gekomen: de Woo-index. Hierop zijn we kort daarna aangesloten. Er moeten nog Koninklijke Besluiten genomen worden over de definitieve fasering. Daarna zullen we ons uiteindelijke ambitieniveau bepalen. Dit wordt onderdeel van het informatiebeheersplan. We maken hiervoor een beleidsnota. We werken uit wat dit betekent voor de noodzakelijke veranderingen in onze informatievoorziening; zowel in een doelarchitectuur (een ontwerp voor de lange termijn) als in concrete projecten en acties. Ten derde werken we verder aan het verbeteren van het afhandelen van de Woo-verzoeken. Tot slot zorgen we voor een passende veranderstrategie en nemen we een scala aan acties om de organisatie mee te nemen en op te leiden.

Wat hebben we hiervoor gedaan? In plaats van het veel te complexe Platform Open Overheidsinformatie (PLOOI) is er nu een eenvoudige variant gemaakt met alleen een verwijsindex. Er kan verwezen worden naar stukken die een overheid al op de eigen website heeft staan. Op een zoekfunctie wordt nog gewacht. Op basis van de nog te nemen Koninklijke Besluiten zal een planning worden gemaakt.

85

Jaarrekening

86

Verkorte balans per 31 december 2023 Verkorte balans per 31-12-2023 (x €1.000) Activa

Passiva

Vaste activa

Vaste passiva

Immateriële vaste activa

1.442 Reserves

Materiële vaste activa

44.574 Resultaat boekjaar

1.572

Financiële vaste activa

2.950 Voorzieningen

13.889

Totaal vaste activa

31.186

Vaste schuld

15.000

48.966 Totaal vaste passiva

61.647

Vlottende activa

Vlottende passiva

Voorraden

1.803 Vlottende schuld

4.350

Uitzettingen

19.839 Overlopende passiva

7.603

Liquide middelen

269

Overlopende activa

2.723

Totaal vlottende activa

24.634 Totaal vlottende passiva

11.953

Totaal activa

73.600 Totaal passiva

73.600

Overzicht baten en lasten

Onderstaand overzicht bevat per programma de raming van de baten en lasten en het saldo. 2023 Programma

Begroting 2023

Begroting 2023 na wijziging

Rekening 2023

Lasten 1. Bestuur en Veiligheid

3.678.280

4.126.740

3.627.448

2. Ruimtelijk Domein

10.150.469

16.720.324

12.396.892

3. Sociaal Domein

22.771.538

26.454.831

26.954.684

4. Financiën, Control en Economie

1.689.833

3.101.160

6.847.490

38.290.120

50.403.055

49.826.514

-392.008

-374.008

-520.642

2. Ruimtelijk Domein

-5.132.295

-8.520.327

-7.145.221

3. Sociaal Domein

-6.300.853

-6.929.905

-9.306.396

-781.742

-803.095

-6.232.637

-12.606.898

-16.627.335

-23.204.896

Totaal Lasten Baten 1. Bestuur en Veiligheid

4. Financiën, Control en Economie Totaal Baten

87

Algemene dekkingsmiddelen (0.5, 0.61, 0.62, 0.64, 0.7, 3.4, 6.1) Heffing VPB ( 0.9)

-32.887.552

-34.060.099

-33.255.991

0

0

465.873

Onvoorzien (0.8)

55.000

0

0

Overhead ( 0.4)

9.010.268

10.171.987

8.280.728

Saldo van baten en lasten

1.860.938

9.887.608

2.112.227

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (0.10) Resultaat (0.11)

-1.860.938

-9.887.608

-3.683.804

0

0

1.571.576

Analyse begrotingsrechtmatigheid

Verschillenanalyse Jaarrekening 2023 t.o.v. begroting 2023 na wijziging (per programma): Programma

Begroting 2023 na wijziging

Jaarrekening 2023

Saldo

1. Bestuur en Veiligheid

-11.677.885

-9.507.418

2.170.467

2. Ruimtelijk Domein

-8.299.993

-5.299.666

3.000.327

3. Sociaal Domein

-19.524.926

-17.648.288

1.876.638

4. Financiën, Control en Economie

39.502.804

34.026.948

-5.475.856

0

1.571.576

1.571.576

Totaal

Het verschil op programma 1 bedraagt € 2.170.467 (voordelig) De belangrijkste verschillen zijn: Onderwerp Toelichting Verschil Voorziening pensioenen De APPA-regeling (Algemene Pensioenwet 70.580 Voordeel wethouders Politieke Ambtsdragers) volgt sinds 1 juli 2022 de pensioenregeling van ambtenaren (ABP). De APPA gaat waarschijnlijk in 1-12027 over naar het ABP. Omdat besluitvorming hierover nog moet plaatsvinden wordt bij de berekening van de hoogte van de voorziening nog uitgegaan van de methodiek volgens BZK. De voorziening is hoger dan nodig, hierdoor valt € 70.580,= vrij. Grote burgerinitiatieven Het budget voor grote burgerinitiatieven 108.700 Voordeel valt vrij. Vanaf 2024 wordt voor elk nieuw burgerinitiatief apart budget aangevraagd. Verzekeringen en De kosten voor verzekeringen en -31.417 Nadeel belastingen belastingen voor onze gemeentelijke gebouwen zijn gestegen. Dwangsommen Meer ontvangen uit dwangsommen. 30.000 Voordeel Legesopbrengsten Hogere legesopbrengsten voor onder 38.736 Voordeel andere burgerlijke stand en vergunningen nutsbedrijven. 88

Apparaatskosten

Overige apparaatskosten

Incidentele kredieten

Overig

Betreft voornamelijk voordeel op salariskosten doordat de CAO verhoging te hoog is ingeschat. Daarnaast is een aantal vacatures niet of pas later ingevuld. Lagere kosten dan begroot voor onder andere inhuur personeel (doordat inhuur op sommige beleidsterreinen niet beschikbaar is) en opleidingen en meer ontvangen uit DVO's en detacheringen (hier staan soms ook hogere kosten tegenover). Hier staat tegenover dat de kosten voor werving en selectie flink zijn gestegen. Op de kredieten binnen programma 1 is minder uitgegeven dan begroot. Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er daar dus een nadeel ontstaat.

834.178 Voordeel

339.878 Voordeel

773.063 Voordeel

6.749 Voordeel

Het verschil op programma 2 bedraagt € 3.000.327 (voordelig) De belangrijkste verschillen zijn: Onderwerp Toelichting Verschil Onderhoud bermen Minder kosten onderhoud bermen doordat 42.231 Voordeel we in 2023 nog hebben kunnen profiteren van gunstige prijzen. Door stoppen groenaannemer verwachting dat prijzen in 2024 stijgen. Openbare verlichting Voordeel elektra openbare verlichting door 36.425 Voordeel credit afrekening. Afval Meer kosten afval, onder andere door -74.713 Nadeel ontwikkelingen bij Blink (ontvlechting Prezero). Hier tegenover staat dat er een voordeel is op de voorziening voor Attero. Riolering Er is een voordeel bij riolering. Dit 141.523 Voordeel voordeel komt ten gunste van de voorziening riolering. Lasten Lagere kosten bij vergunningen met name 102.736 Voordeel omgevingsvergunningen door minder inhuur dan geraamd. ODZOB Meer kosten voor de ODZOB onder andere -35.042 Nadeel door handhavingszaken en veel agrarische veranderingen. Huisvesting Lagere kosten bij huisvesting 39.883 Voordeel basisonderwijs basisonderwijs door vrijval stelpost afschrijvingen en lagere belastingen. Wegen, straten en De kosten voor wegen, straten en pleinen 90.087 Voordeel pleinen zijn lager dan begroot door lagere afschrijvingslasten en minder kosten voor calamiteiten. Incidentele kredieten Op de kredieten binnen programma 2 is 2.660.630 Voordeel minder uitgegeven dan begroot.

Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er daar dus een nadeel ontstaat. Overig -3.433 Nadeel 89

Het verschil op programma 3 bedraagt € 1.876.638 (voordelig) De belangrijkste verschillen zijn: Onderwerp Toelichting Verschil Lokaal onderwijsbeleid Voordeel op rijksbudget voor het lokaal 30.955 Voordeel onderwijs beleid alsmede minder uitbestede werkzaamheden geweest WMO Voordeel op bijna alle onderdelen binnen 171.155 Voordeel de WMO, behalve vervoer. Jeugdhulp Overschrijdingen op bijna alle onderdelen -470.328 Nadeel binnen de jeugdwet, uitschieters zijn segmenten 1 (hoogcomplexe jeugdhulp) en 3 (dagbesteding). BMS

Leerlingenvervoer

Velden sportparken Opvang Oekraïners

Incidentele kredieten

Overig

Overschrijdingen zien met name op de uitkeringen bijzonder bijstand welke zijn toegenomen alsmede de individuele inkomenstoeslag. De vervoerskosten zijn fors gestegen als gevolg meer kinderen die gebruik maken en verhoging van de tarieven door vervoersbedrijven. Overschrijdingen op de velden van diverse sportparken Er is minder uitgegeven aan de opvang voor Oekraïners dan van het Rijk is ontvangen. Op kredieten binnen programma 3 is minder uitgegeven dan begroot. Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er dus een nadeel ontstaat.

-62.291 Nadeel

-182.078 Nadeel

-45.670 Nadeel 1.376.505 Voordeel

1.064.916 Voordeel

-6.526 Nadeel

Het verschil op programma 4 bedraagt € 5.475.856 (nadelig) De belangrijkste verschillen zijn: Onderwerp Toelichting Verschil Algemene uitkering Het voordeel op de algemene uitkering 759.334 Voordeel gemeentefonds wordt o.a. veroorzaakt door de septembercirculaire (€ 284.000,=) en decembercirculaire (€ 480.000,=). De grootste voordelen van de decembercirculaire zijn een vergoeding voor kosten invoering Omgevingswet en door de uitkeringsfactor en hoeveelheidsverschillen in de maatstaven. Toeristenbelasting Het grootste deel wordt veroorzaakt door -1.557.697 Nadeel een correctie op de aanslagen toeristenbelasting van voorgaande jaren. Omdat door recreatieve bedrijven niet altijd gegevens aangeleverd worden, is naar eer en geweten een zo goed mogelijke inschatting gemaakt van het aantal overnachtingen. In werkelijkheid is het aantal overnachtingen minder geweest 90

Dividend en renteopbrengsten Baten OZB Bouwgrondexploitatie

Onvoorzien

Voorziening dubieuze debiteuren ICT

Mutaties reserves

Incidentele kredieten

Overig

waardoor de opgelegde aanslagen vanaf 2014 gecorrigeerd zijn. Door de stijging van de rente zijn er in 92.058 Voordeel 2023 renteopbrengsten bij de schatkist. De OZB opbrengsten op niet-woningen zijn 137.120 Voordeel hoger dan begroot. De algemene reserve Grondbedrijf moet -431.537 Nadeel aangevuld worden om de reserve op voldoende niveau te brengen. Positief saldo op de post onvoorzien. Dit 140.002 Voordeel betreft het begrotingsresultaat 2023 en het prognose resultaat bij de turap najaar 2023. Toevoeging aan de voorziening dubieuze -83.186 Nadeel debiteuren. Voordeel bij ICT met name door 152.885 Voordeel investeringen die later plaatsvinden dan geraamd en daardoor lagere afschrijvingslasten in het huidige jaar. Er wordt minder onttrokken uit de reserves -6.203.805 Nadeel vanwege minder uitgaven op de kredieten dan begroot. Op kredieten binnen programma 4 is 1.339.315 Voordeel minder uitgegeven dan begroot. Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er daar dus een nadeel ontstaat. 179.655 Voordeel

91

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene dekkingsmiddelen zijn inkomsten die vrij besteedbaar zijn. Het voorzieningenniveau in de gemeente wordt onder meer bekostigd door de algemene dekkingsmiddelen. Algemene dekkingsmiddelen Begroting Begroting 2023 Rekening 2023 na wijziging 2023 Lasten Lokale heffingen

295.905

348.559

605.016

295.905

348.559

521.830

Saldo van de financieringsfunctie Baten Algemene uitkeringen

83.186 -33.183.457

-34.408.658

-33.861.007

-27.543.453

-28.318.654

-29.077.988

-30.000

-480.000

-572.058

-5.579.004

-5.579.004

-4.179.961

-31.000

-31.000

-31.000

-32.887.552

-34.060.099

-33.255.991

Dividend Lokale heffingen Saldo van de financieringsfunctie Totaal

Aanwending onvoorzien incidenteel 2023 Wijzigingen

Begroot

Datum raadsvergadering

0

Primaire begroting

55.000

8-nov-22

0

Saldo begroting 2023 naar post onvoorzien

32.251

8-nov-22

18

Tussentijdse rapportage voorjaar

-196.513

4-jul-23

239.350

4-jul-23

7.662

8-nov-22

Grootste posten in Tussentijdse rapportage voorjaar: Voordelen: extra indexering algemene uitkering 2022 en 2023 € 562.000,= en lagere doordecentralisatiebijdrage OMO € 125.190,= (voor Varendonck college) door minder leerlingen en herijking gemeentefonds. Nadelen: Verhogen salariskosten CAO 2023 € 515.000,=, verhogingen deelnemersbijdragen verbonden partijen vanwege indexeringen € 286.000 en verhoging van de zorgkosten WMO (hogere indexering en meer cliënten) € 200.000. 22

Winstbestemming jaarrekening 2022: nadeel resultaat Turap voorjaar 2023 toevoegen aan de post onvoorzien in 2023.

27

Tussentijdse rapportage najaar Grootste posten in Tussentijdse rapportage najaar: Voordelen: Niet geraamde renteopbrengsten bij de schatkist over 2023 € 450.000,= en eenmalig voordeel door vrijval kapitaallasten doordat investeringen later plaatsvinden dan gepland € 207.000,=. Nadelen: Lagere algemene uitkering obv meicirculaire 2023 € 488.000,= (de verwachte loon- en prijscompensatie opgenomen in de maartbrief pakt lager uit). Hogere energiekosten € 55.000,= en budget ramen voor Tweede kamerverkiezingen 22 november € 35.000,=.

Totaal

137.750

92

Incidentele baten en lasten per programma Door opsomming van de incidentele baten en lasten wordt informatie gegeven die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenraming. Incidentele lasten

2023

Toelichting

Programma 1 Bestuur en Veiligheid - Vitale Democratie Asten

9.078 Begeleiding raad en college Astens Manifest

- Uitvoering bedrijfsplan

24.151 Kosten SWOT analyse personeel

- Overdracht archief

Overdracht correspondentiearchief periode 1986-1999 en archief milieuvergunningen 9.093 periode 1970-1985 naar het streekarchief in Eindhoven.

- Totaal oplossing DIV

15.221

- Aanpak illegale bewoning

Inhuur derden en juridische advisering voor project aanpak illegale bewoning op 154.510 recreatieterreinen en huisvestingslocaties arbeidsmigranten.

- Incidentele projecten toezicht en handhaving

Betreft inhuur van derden voor invoering van 169.672 de Omgevingswet en de versnellingsagenda woningbouw voor toezicht en handhaving.

- Toekomstbestendig zaaksysteem

145.788 Implementatiekosten nieuw zaaksysteem

- Veilige huisvesting politieke ambtsdragers

46.329

- Incidentele lasten programma 1 overig (< 10.000)

27.647 Overige incidentele lasten programma 1

Totaal

Extra ondersteuning bij omzetting van analoog naar digitaal archief.

Kosten beveiliging woning politieke ambtsdragers

601.487

Programma 2 Ruimtelijk Domein - Inspectie kunstwerken

20.873

Groot onderhoud brug (i.v.m. achterstallig onderhoud).

- Realisatie rotonde N279/Buizerdweg/Meijelseweg

57.296

Eenmalige bijdrage gemeente aan realisatie rotonde provinciale weg N279.

- Groengebied en herinrichting evenemententerrein

Voorbereidingskosten tbv inrichting 32.791 groengebied evenemententerrein (ontwerp, kostenraming)

- Plan van aanpak duurzaamheid

56.868

- Plattelandsontwikkeling

Externe begeleiding bij diverse ontwikkelingen 24.242 in het buitengebied (zoals gebiedsontwikkeling).

- Opstellen centrumvisie Asten

58.705

- Opstellen woonvisie

43.960 Opstellen woonvisie

- Behoefteonderzoek woonwagen/standplaats

9.816

- Implementatie nieuwe Omgevingswet

Incidentele kosten duurzaamheid o.a. elektrische fietsen, aanbrengen groenvlakken rondom het gemeentehuis, nulmetingen CO2 uitstoot.

Opstellen centrumvisie en uitvoeringsprogramma

Inzet externe ondersteuning voor onderzoek naar behoeften woonwagenstandplaatsen

Met name kosten voor projectleider en externe ondersteuning, licentiekosten, 199.480 training/workshops, opstellen omgevingsplan en implementatie nieuwe VTH applicatie.

93

- Voordeel aframen reserves dekking kapitaallasten

Het voordeel van het aframen van de reserve 728.687 dekking kapitaallasten wordt toegevoegd aan de reserve eenmalige bstedingen.

- Incidentele lasten programma 2 overig (< 10.000)

25.926 Overige incidentele lasten programma 2

Totaal

1.258.643

Programma 3 Sociaal Domein - Basisvoorziening Asten-Someren - Energietoeslag

42.770

Participatiewet; aanvullende dienstverlening Senzer

1.001.798 Bijdrage in energiekosten minima

- Visie op binnensport

58.953

Vooronderzoek visie op binnensport (externe projectleider, enquete, onderzoeken)

- Nieuw gemeenschapshuis

956.200

Incidentele bijdrage aan project nieuw gemeenschapshuis vanuit de reserves.

- Incidentele lasten programma 3 overig (< 10.000)

10.720 Overige incidentele lasten programma 3

Totaal

2.070.441

Programma 4 Economie en financiën - Elektrisch laden

15.460 Opstellen beleidsplan elektrisch laden

- Inventarisatie wegmarkeringen

11.060 Inspecteren en rapportage wegmarkeringen

- Onderzoek vrachtverkeer

14.900

Uitvoeren onderzoek vrachtverkeer centrum Heusden

- Bereikbaarheidsakkoord

37.215

Cofinanciering regiobrede projecten Bereikbaarheidsakkoord

- Evalueren blauwe zone

20.944

Kosten externeadviesbureau voor uitvoeren parkeeronderzoek blauwe zone.

- Innovatiehuis de Peel

30.000

Incidentele bijdrage voor deelname aan Innovatiehuis

- Toerisme en recreatie

Diverse kosten ten behoeve van toerisme en 12.857 recreatie zoals aanleg/aanpassingen aan recreatieve routes.

- Herinrichting winkel VVV

25.865

Eenmalige kosten voor bijdrage in verhuizing VVV-winkel naar gemeenschapshuis

- Economisch beleid cq actieplan

14.253

Diverse eenmalige kosten voor verbeteren centrum, zoals placemaking.

- Regionaal bedrijventerrein

100.000

Deelnamekosten onderzoek naar ontwikkeling regionaal bedrijventerrein Brainport-Oost

- Toeristenbelasting

1.527.110

Eenmalige correctie toeristenbelasting voorgaande jaren

- Resultaat grondbedrijf

498.496 Voorziening waardevermindering Loverbosch

- Resultaat grondbedrijf

218.660 Voorziening waardevermindering Biesvelden

- Incidentele lasten programma 4 overig (< 10.000)

1.160 Overige incidentele lasten programma 4

Totaal

2.527.980

Totaal Incidentele lasten

6.458.552

94

Incidentele baten

2023

Toelichting

Programma 1 Bestuur en Veiligheid - Mutatie reserve eenmalige bestedingen programma 1

402.054

Totaal

402.054

Dekking incidentele lasten Prog 1 uit reserve eenmalige bestedingen

Programma 2 Ruimtelijk Domein - Mutatie reserve eenmalige bestedingen programma 3

734.104

- Aframen reserve dekking kapitaallasten

Aframen reserve dekking kapitaallasten 728.687 vanwege lagere afschrijvingslasten (vervallen order of lagere kosten op investeringsorders)

- Sanering varkenshouderijen

125.000

Bijdrage Rijk in kosten die gemeente maakt in het kader van sanering varkenshouderijen

- SPUK aanpak energiearmoede

11.655

Overschot subsidie Rijk regeling aanpak energiearmoede

Totaal

Dekking incidentele lasten Prog 3 uit reserve eenmalige bestedingen

1.599.446

Programma 3 Sociaal Domein - Mutatie reserve eenmalige bestedingen programma 2

2.039.831

- Opvang Oekraïners

Ontvangen rijksmiddelen voor opvang van ontheemde Oekraïners én de lasten die de 1.376.505 gemeente draagt voor de opvang en ondersteuning van Oekraïners. In 2022 hebben we bij de winstbestemming van de jaarrekening het restant bedrag voor 682.650 opvang van Oekraïners overgeheveld naar 2023. Dat budget is in 2023 niet benut en laten we nu vrijvallen in de jaarrekening.

- Restant opvang Oekraïners 2022

Totaal

Dekking incidentele lasten Prog 2 uit reserve eenmalige bestedingen

4.098.986

Programma 4 Economie en financiën - Mutaties reserve grondbedrijf

717.156

Dekking resultaten grondbedrijf uit reserve grondbedrijf

- Mutatie reserve eenmalige bestedingen programma 4

210.940

Dekking incidentele lasten Prog 4 uit reserve eenmalige bestedingen

Totaal

928.096

Totaal Incidentele baten

7.028.582

Presentatie van het structureel rekeningsaldo (x 1.000) Begr 2023

Begr 2023 na wijz

Rekening 2023 -2.112

Saldo baten en lasten

-1.861

-9.888

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

1.861

9.888

3.683

0

0

1.571

Waarvan incidentele baten en lasten, saldo inclusief incidentele toevoegingen en onttrekkingen reserves

100

0

-570

Structureel rekeningsaldo

100

0

1.001

Rekeningsaldo na bestemming

95

Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves Reserves

Saldo 1/1/2023

Toevoegingen Onttrekkingen

95042000000 Reserve klimaatprojekt scholen

37.300

0

95053010002 Reserve nieuwbouw/uitbreid ONDO/DOS

224.751

95053010003 Reserve nieuwbouw accommodatie NWC

662.252

95053116000 Reserve kunstgrasveld Ommel 95053114000 Reserve kunstgrasveld ONDO 95054110000 Reserve Museum ( vernieuwbouw )

Saldo 31/12/2023

-2.790

34.510

0

-8.080

216.671

0

-20.695

641.557

68.622

4.735

0

73.357

60.108

4.420

0

64.528

227.244

0

-22.184

205.060

95095000000 Reserve afdekking kapitaallasten

4.204.125

-640.299

-52.000

3.511.826

95095000004 Res.kap.lst Upgrade infrastructuur

-18.557

0

-9.278

-27.835

95095000006 Res.kap.lst Werkzh. Techn. Infrastructuur

-4.166

0

-2.083

-6.249

95095000008 Res.kap.l Herinrichting Emmastraat

-23.587

0

-7.862

-31.449

95095000010 Res.kap.lst Fietsvoorziening M

-75.532

0

-15.030

-90.562

95095000012 Res.kap.l Onderh Schoolstr-Hee

-49.136

0

-9.924

-59.060

95095000014 Res.kap.l Onderh/Nazorg Heesakkerweg

-14.730

0

-7.441

-22.171

95095000016 Res.kap.l Herinrichting Hoogst

-10.673

0

-2.135

-12.808

95095000018 Res.kap.l Herinrichting Burg. Wijn.

-499

0

-183

-682

95095000022 Res.kap.l bereikbaarheidsakkoord

-434.110

0

0

-434.110

-640.299

-105.938

Reserve afdekking kapitaallasten:

Totaal 95091100000 Burgerinitiatieven

20.000

-3.271

95091100142 Toerisme en recreatie

14.675

-12.857

96

Balans per 31 december 2023 Balans per 31 december 2023 (bedragen x € 1.000,=)

31-dec-2022

31-dec-2023

ACTIVA Vaste activa

- Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio - Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

1.418

Totaal immateriële vaste activa

1.442 1.418

1.442

- Investeringen met een economisch nut: - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - investeringen met een economisch nut (waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven) - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut

28.892

37.288

6.276

5.889

1.249

1.397

Totaal materiële vaste activa

36.417

44.574

- Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen

34

34

2.840

2.916

- overige verbonden partijen - Leningen aan: - openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g: - Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd 1 jr of langer - Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd 1 jr of langer - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van 1 jr of langer Totaal financiële vaste activa

Totaal vaste activa

2.874

2.950

40.709

48.966

Vlottende activa

- Grond- en hulpstoffen: - gronden in voorraad - niet in exploitatie genomen bouwgronden

97

- overige grond- en hulpstoffen - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

59

1.796

- Gereed product en handelsgoederen

3

7

- Vooruitbetalingen Totaal voorraden - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden

62

1.803

3.349

4.208

25.141

13.900

46

46

825

1.685

- Overige verstrekte kasgeldleningen - Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jr - Rekening-courantverhouding met het Rijk - Rekening-courantverhouding met niet-financiële instellingen - Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd korter dan 1 jr - Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd korter dan 1 jr - Overige vorderingen - Overige uitzettingen Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Kassaldi - Bank- en girosaldi

29.361

19.839

8

14

119

255

Totaal liquide middelen

127

269

De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van: - Europese overheidslichamen

0

166

- het Rijk

1.125

122

- overige Nederlandse overheidslichamen - overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

2.544

873

295

1.562

Totaal overlopende activa

3.964

2.723

Totaal vlottende activa

33.514

24.634

Totaal-generaal

74.223

73.600

Bedrag waarvan het recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 bestaat

98

(bedragen x € 1.000,=)

31-dec-2022

31-dec-2023

PASSIVA Vaste passiva

- Algemene reserve

24.380

26.572

- overige bestemmingsreserves

5.532

- Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

4.614 1.572

4.958

- Bestemmingsreserve - voor egalisatie van tarieven

Totaal eigen vermogen

34.870

32.758

- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen, risico's

3.847

3.487

- Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting

4.247 5.655

4.703 5.699

Totaal voorzieningen

13.749

13.889

- Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen

15.000

15.000

- binnenlandse bedrijven - openbare lichamen als bedoel in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - Door derden belegde gelden - Waarborgsommen Totaal vaste schulden met een rentetypische looptijd

15.000

15.000

63.619

61.647

van één jaar of langer

Totaal vaste passiva

Vlottende passiva - Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden - Overige kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden Totaal netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar - Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbare volume

4.575

4.350 4.575

2.206

4.350

3.606

99

- De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van: - Europese overheidslichamen - het Rijk - overige Nederlandse overheidslichamen - Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van de volgende begrotingsjaren komen

1.679

1.752

123

174

2.021

2.071

Totaal overlopende passiva

6.029

7.603

Totaal vlottende passiva

10.604

11.953

Totaal-generaal

74.223

73.600

Totaalbedrag waartoe aan natuurlijke en rechtspersonen garantstellingen zijn verstrekt

53.259

44.019

Totaalbedrag waartoe aan natuurlijke en rechtspersonen borgstellingen zijn verstrekt

163

105

100