BUAZC23.05.12B 12 Bijlage 4 - Gewaarmerkt jaarverslag.pdf

l,l,'l,lll

T NML

,l I

il_, \'1

",

I

,J

i

i,

$-

'-t

I

[ïI l,

I

',.* .,' *r;

I,

I I'

\i

i

t

I

ril

1r

Li

i.. r

I

líi

\

i

'il It !

ilf;

,,i

J;,

tlr

i:

t

t,.

;:!t

fl tlr

: I

tE Ij' I

'i'

I

ffi h nterview medewerker servicedesk

t'

'l

I

l 1v

Ht'

'ór

ININWïI:'\ ,!N , Behaalde doelen 2022

iI J

!

!.'

l ïst;,,

.t

t

't

t'.IF/,

I

t.

,\\

Toetred ing nieuwe gemeenten í

!

ïl't

I '.

r,f

t,

{ \

Deelnemende gemeente aan het woord

t

rrl

i

.tl !

,

l

1

I

I Jaaruerslag 2022

I

'i

\\\W#/#/i

i

É

:l

rn

\ 1

,il

,i

lnhoudsopgave

4

Voorwoord door J u rgen Tessers

7

Veiligheid voorop - interview Joop Beris

8

Gerealiseerd in 2O22

10

Als een vis in het water interview Yannick Zelen

13

Processen: geen doel op zich interview Jeroen Kusters

16

De kracht van processen en werkafspraken - interview Ricky van Rensen

19

Terugblik toetred ingsproces interview Dirk Gielen

22

Trots, vertrouwen en synergie interview Rob Vernhout

23

Jaarrekening financieel verslag 2022

48

Slotwoord en vooru itblik 2A23

lcT'"' l1,,,rr'ntt

Passie

Eenvoud

Flexibiliteit Vertrouwen

SIlin

ffi * # * '{f[ Ë# ';rt] ij,

ï

ill

tll

Lli

Voorwoord "2O2?: het jaar waarin Asten en Someren de overstap maakten naar ICT NML. Voor mij persoonlijk de start van een nieuwe periode. Eind 2O22 heb ik het stokje overgenomen van Richan Postmus. Een fantastische uitdaging om samen met het MT en alle medewerkers een bijdrage te leveren aan het zijn van partner op het gebied van gesta ndaardiseerde a utomatiseri ngsoplossingen, I nformatievoorzien i ng en d ienstverlen ihgsopl ossihgen voor de betrokken gemeenten"

\ .i

lk stapte op een rijdende trein. Afgelopen jaren is een stevig fundament gebouwd waarop de organisatie en onze dienstverlening kan groeien en ontwikkelen. De resultaten van 2022 zijn de verdienste van het team dat onder aanvoering van Richan,.Joost, Martien en Rob een prachtige resultaat heeft gerealÍseerd. Aan mij de eervolle taak om ICT NML komende jaren verder te laten groeien en ontwikkelen, waarbij een stevige fundament en vertrouwde dienstverlening een belangrijke basis vormt. Innovatie? Groei?Ja graag, mits de basis op orde blijft.

Mijlpalen Vanaf 1 juli 2022 is de Wet Gemeenschappelijke Regelingen in werking getreden, waardoor al le gemeenschappelijke regel ngen moeten worden aangepast met als doel om de raden beter in positie te brengen en het maken van heldere afspraken over brlvoorbeeld uittreding en evaluatie In het verlengde van deze wet zqn we in 2022 druk bezig geweest om alle stukken aangaande de transitie van ECGeo naar ICT NML bestuurlijk voor te bereiden. Het onderzoek naar het robuust beleggen van de GEO-samenwerking heeft afgelopen jaar ook geleid tot een toetredlngsverzoek van de gemeente Leudal aan ICT NML aangaande de GEO,taken. En er is een start gemaakt met het losweken van de salaris- én fÍnanciele administratre. Tot op heden verloopt dit nog via gemeente Venlo. De planning is om in 2023 dit proyect geheel aíte ronden, zodat ICT NML zelfstandig deze taken gaat vervullen. i

.t

Com puterd reigi ngen, zoals hackpogingen, ra nsomware of ma lwa re:

komen regelmatig voor. Niemand heeft er graag mee te maken, ook gemeenten niet. Om de digitale weerbaarheÍd bijgemeenten te verhogen, worden Security lnformation & Event Management (SIEM) en Security Operations Center (SOC)verplicht. De invoering van SIEM en SOC draagt er toe bi.l dat computerdreigingen, zoals hackpogingen of malware, beter worden gemonitord en in kaart worden gebracht om zo digitaal weerbaarder te worden. ln het vierde kwartaal van 2022 heeft een aantal leveranciers hun SIEN//SOC oplossing gepresenteerd en is er - op basis van een scorecard - een keuze gemaakt. |n2023 werken we aan de implementatie met de gekozen leverancier.

J

t

Het financieel resultaat over het boekjaar 2022bedraagt afgerond € 455.000 (zie vanaf pagina 24). Een mooi, positieí resultaat wat met name is gerealiseerd doordat de leasekosten incidenteel meevallen, datacommunicatiekosten lager zijn dan begroot en een aantal kleinere voordelen behaald zijn. Kanttekening is dat de kosten voor incidentele personeels- en inhuurkosten hoger zijn uitgevallen dan begroot. Met dit positieve resultaat kunnen we het noodzakelÍjke weerstandsvermogen op het gewenste niveau brengen, een bestemmingsreserve creëren voor de verplichtingen die we in 2022 zíjn aangegaan voor het nÍeuwe werkplekconcept en een deel terug laten vloeien naar de deelnemende gemeenten. lk kijk er naar uit om dit jaar samen met bestuurders, accountmanagers, gebruikers en het team van ICT NML onze drenstverlening te laten groeien.

íil4q-uo f^tá,ow Directeur ICT NML

fiiJ4

i i-Íi:

t't'll. nd

ï

*ry+-{'

i.i.

YÉHÉ

Ë

{,

Y

n* F*'

i ;... l&*. ! *- . i,

l, [,F'...

'ri

ïÈ.:

-.' :

{*-

-Yoorzitter E

\,:

ondernemingsraad-

H

I

i

&

l{}:

ïnEL

\

lnterview "Meeprateil, ffieedenken en meewerken" ln 2016 ben ik, vanuit gemeente Nederweert overgestapt naar ICT NML. Gemeente Nederweert trad toe tot ICT NML en ik ben als netwerkbeheerder en aanspreekpunt van de migratie aan de slag gegaan. lnmiddels vervul ik al weer geruime tijd de rol van CISO. Een rol die mij op het lijf geschreven is, want ook in mijn eerdere werk had ik al een voorliefde voor beveiliging en privacyvraagstukken. Als CISO, oftewel Chief lnformation Security Officer, ben ik verantwoordelijk voor het informatiebeveiligingsproces. lk ben de voornaamste adviseur voor informatiebeveiliging en heb een toetsende rol op het gebied van wet- en regelgeving waar het gaat om informatiebeveiliging. We leven in een digitaliserende wereld, waarin ontwikkelingen elkaar in rap tempo opvolgen. Denk aan de transitie naar de cloud en ook nieuwe wetgeving, zoals de NIS 2 richtlijn. Bij de ontwikkeling van nieuwe technologieën en toepassingen is het belangrijk om vooraf goed na te denken over de mogelrlke risico's en passende maatregelen om die risico's te beperken. Hierbijgaat het bijna altrld om een combinatie van de technische

maatregelen, processen en beleid. ICT NML verzorgt de hardware en stelt in samenspraak met de deelnemende gemeenten de processen vast. Ook wordt in onderling overleg vastgesteld wie waarvoor verantwoordelijk is. Het uitwerken van een procesplaat kan helpen om rísico's, verantwoordelijkheden en keuzes vast te stellen. Naast de functie van CISO ben ik voorzitter van de Ondernemingsraad (OR). Offlcieel hoeft ICT NML (nog) geen OR te hebben; een OR is wettelijk verplicht vanaf 50 medewerkers. Toch is er

bewust gekozen om vanaf 2A19 de inzet van de informele klankbordgroep om te vormen naar een OR.

Meerwaarde van de OR Het is prettig dat we als OR actief betrokken worden door de bestuurder. We denken, praten en werken mee, vanuit het belang van de medewerkers en de organisatie. Momenteel zijn we met drie OR-leden en verwachten met de aansluiting van ECGEO bij ICT NML, door te groeien naar vijf personen.

ln 2022 hebben we als OR onze bijdrage geleverd aan onder meer de volgende onderwerpen:

. Evaluatie en herijking van het functiehuis; een inhoudelijke bijdrage, maar vooral ook onze . .

btldrage geleverd door met medewerkers in gesprek te gaan en te bewaken dat keuzes ook getoetst werden aan standpunten en zienswijzen van medewerkers. Het eerder informeren van medewerkers over plannen en ontwikkelingen; niet alleen eindresultaten presenteren maar de teams meenemen in het gehele proces helpt om draagvlak en betrokkenheid te creëren. Gesprek over de gang van zaken bij het invoeren van de nieuwe beoordelingssystematiek; de OR is niet tijdig om instemming gevraagd, terwijl de instemmíng om de nieuwe systematiek in voeren noodzakehjk is. Het formele proces gaat nu alsnog gevolgd worden.

Ontwikkeling en dienstverlening van ICT NML lk vind het mooi om zowel vanuit mijn rol als CISO als vanuit de OR een bijdrage te leveren aan de ontwikkeling en dienstverlening van ICT NML. Goede dialogen én kennis en expertise inbrengen vanaf het begin van alle ontwikkelingen maakt dat de organisatie optimaal kan door ontwikkelen .ln 2023 kijk ik er naar uit om de verdere professional iserinAsanr€n" nnet de nieuwe l/\ \*r' {"lr*vr'l directeur en het MT uit te werken Lr:0$i,.ir

íja. r1 À .,, ()1;

1

r't

tc;'lei

Gerealiseerd in 2022 |

GEREALTSEERD tN 2022 VERHOGEN GEBRUTK EVA tNRtCHTtNG DISTRIBUïIECENTRUM HARDWARE I AANLEG VEILIGHEIDSVOORRADEN HARDWARE I OPZET PRODUCT OWNER PLANNEN I PRODUCT OWNER PER PRODUCT BEPAALD I KENNISHOUDER PER PRODUCT BEPAALD

I

I

I

OPZET OPERATIONEEL BEHEER MIGRATIE GEMEENTE ASTEN MIGRATIE GEMEENTE SOMEREN IREGIEVOERING VULNERABILITY MANAGEMENT AFSCHEID DIRECïEUR INRICHTING TEAM SERVICEMANAGEMENT IDOORONTWIKKELEN CHANGE ADVISORY I

I

BoARD I

I

BENoEMING coóRnTNAToREN TEAM TNFRA

I

REGTEVOERTNG tAM

I

THUTSWERKAFSPRAKEN POST-CORONA

I

oPTtMAL|SEREN PROJECTPLANNTNG TNFRA I

REGTEVOERTNG

WORKSPACE ONE I COMMUNICATIETEAM OPGESTART I FEEDBACK IN

EVA OP M ELDINGEN I

VERM IN DERING AANTAL P3-BELLERS

VERBETEREN TELEFONISCHE BEREIKBAARHEID

I

I KERNASSORTIMENT

INCL. PRUSAFSPRAKEN MET LEVERANCIERS I PORFESSIONALISEREN KENN|S|TEMS I |NRCHT|NG WEBSHOP EVA I BENOEMTNG NTEUWE BESTUURSLEDEN I START NIEUWE DIRECTEUR

SERVICEDESK MEDEWERKERS

I

I BENOEMING SENIOR

START IMPLEMENTATIE WET

GEMEENSCHAPPELUKE REGELINGEN I MARKTVERKENNING SIEM_SOC

I

vooRBEREIDING TRANSITTE ECGEO I TNTENTTEVERKLARTNG GEMEENTE LEUDAL (GEO-TAKEN) tNFORMAT|EBEVEtLtGtNG UTTWUKTEST PLANVORMING VERBETEREN CHANGEPROCES IKENNISMATRIX

I

I

I

I

ililltllillill

lcr

NML

-Medewerker le lijnI

i -'-)F'

,.t

',i

/è 'ê

iï ! ,4

, .f,_.t i1

'.1i.'

\

A

TN I l

$ j'

---) F ;

s

\ /

lnterview "Als een vis in het water" Yannick Zelen is een van de ICT NML collega's die klaar staat bij vragen of verstoringen. Met een achtergrond in de zorg waagde zijin2O17 de sprong naar de wereld van de lCT. Voor Yannick een hele logische keuze. "lk werk sinds 20'17 als Servtcedesk medewerker br.1 ICT NML. Gestart als inhuurkracht, sinds

2019 in vaste dienst en inmiddels doorgegroeid tot Senior Servicedesk medewerker. Dat betekent dat ik niet alleen gebruikers help bijvragen of verstoringen, maar dat ik ook een coachende rol binnen het team van Gebruikersondersteuning brj ICT NML heb, meer verantwoordelijkheden heb en dat ik de kennis die ik in afgelopen jaren heb opgebouwd actief deel met het team om zo onze dienstverlening steeds verder te verbeteren. Binnen het team van Gebruikersondersteuning wordt gewerkt met verschillende diensten. ledere werkdag ziet er dus weer anders uit. Van telefoondienst (bemensen van de ICT NML Spoedlijn), het behandelen van meldingen die via Eva binnenkomen, tot SLA-dienst waarbij meer complexe vraagstukken aan bod komen en niet te vergeten intern overleg met andere [eams en expertises".

Vrouw in mannenwereld "lk voel me als een vis in het water. Voordat ik bU lCl NML aan de slag ging, heb ik in de zorg gewerkt als Verzorgende lG. Een baan met een zeer hoge werkdruk en weinig mogelijkheden om te groeien. Míjn interesse in ICT zorgde er voor dat ik de sprong heb gewaagd om over te stappen. Bij ICT NML kreeg ik de kans om te laten zien wat ik in me heb. De eerste drie maanden stonden in het teken van leren, zorgen voor een goede basiskennis. En vanuit die stevige brasis heb ik me stap voor stap kunnen ontwikkelen. Wat ik echt enorm waardeer is de sfeer en collegialiteit. 'What you see is what you get", discussies kunnen stevig gevoerd worden; op inhoud en op zÍjn tijd ook fel, maar no hard feelings als de discussie klaar is. lk ga met plezier naar mijn werk. Het contact met collega's en klanten is voor mij heel

waardevol; het sociale aspect in mijn werk vind ik echt belangrryk. Daarnaast geniet ik van de aíwisseling van de werkzaamheden. Mijn werkdagen zijn druk en heel gevarieerd. Mijn agenda wordt voor een flink deel bepaald door meldingen en verstoringen. Nu het team wat groter is, zijn we nog beter in staat om werkzaamheden te plannen én is ertijd om te werken aan een project, een melding die veel aandacht vraagt of het delen van kennis, zodat we als team sterker worden. Daarnaast waardeer ik het enorm dat bij ICT NML gekeken wordt naar de potentie, kwaliteiten en achtergrond van medewerkers. Ervaring op inhoud is prettig, maar kan ook intern ontwikkeld worden. Doordat niet alle collega's een zelfde ktlk op het vak hebben, kunnen we de impact voor gebruikers beter inschatten én vormen we het sterksl mogelijke team".

l'\

lii \ Clulnn:

["r:lskrcir,' ''i7

6t41 LË l-st. +li 1 (c

91 41

Dromen "Sinds de introductíe van Eva merken we dat gebruikers vaker zelf een antwoord of

oplossing vinden. Een mooie ontwikkeling omdat gebruikers zo het snelst verder kunnen. We zijn vanuit ICT NML continue bezig om te zien hoe we Fva kunnen verbeteren,

bijvoorbeeld door filmpjes toe te voegen die eenvoudig, stap-voor-stap laten zien hoe iets werkt. Doordat gebruikers sneller verder kunnen kan de Servicedesk sneller werken aan oplossingen voor acute verstoringen en zogenaamde P1- meldingen. Mijn persoonlqke droom? Oh jazeker heb Ík die. lk wil me verder ontwikkelen tot een goede projectmedewerker binnen ICT NN/1, de kennis die ik afgelopen periode heb opgedaan gebruiken om onze dienstverlening te verbeteren en uit te breiden.

Tot slot Voor mij staat de gebruiker altijd voorop. Samen zorgen dat verstoringen zo snel mogelÍ1k worden opgelost en vragen zo snel mogelijk goed beantwoord worden. lntern levert me dat weleens het 'label' lastig op. lk geef namelijk niet op, totdat de klant geholpen wordt. En voor 2023ki1k ik uit naar de implementatie van het Nieuwe Werkplekconcept. Een mooie stap in digitalisering en veilig werken waar en wanneer je maar wilt. Voor gebruikers betekent dit echt wel een andere manier van werken. De laptop moet mee, je kunt overal werken, gebruik maken van drie schermen, minder verstoringen tussen werkplek en laptop.

ó

ln '\ í-----.--. 1i.

["t:l.r:-,]::ij,,; i

{ll.ii'i t_"1:

::I:J

I

i *

i -Functioneel beheerder Topdesk en Eva-

t

I

I -; l,

i ,'.}, ' {' i..r-,.',

r

!li. -:

iJJ!"r.1r,/..L

i.

-.,r:rt/t.::i

IIt

12

lnterview "Processen: hulpnriddel, geen doel op zich" In mijn rol als functioneel beheerder TOPdesk werk ik dagelijks aan het ontwikkelen, inrichten en implementeren van efficiënte én effectieve processen. Daarnaast ben ik functioneel beheerder voor Power Bl, een mooie methode om inzicht te krijgen vanuit alle data die beschikbaar is. Met behulp van informatie vanuit overzichtelijke dashboards kunnen eenvoudig én onderbouwd betere beslissingen genomen worden. De jarenlange ervaring door het werken met TOPdesk rapportages komt hierbij uitstekend van pas. Daarnaast vervul ik sinds het najaar van2O22 de rolvan accountmanager voor de gemeenten Asten en Roermond. Voor gebruikers en behandelaars TOPdesk is de applicatie die er voor zorgï dal alle processen goed verlopen en dat verstoringen zo snel mogeltlk in beeld zijn en verholpen kunnen worden. Gebruikers kennen TOPdesk als Eva lCï Serviceportaal. Fva - onze virtuele collega - helpt gebruikers om snel en gemakkelijk antwoord te krijgen op |CT-vragen, zorgt dat het melden van storingen in een aantal stappen zo efliciënt en makkelijk mogelijk gemaakt wordt en via Eva kunnen gebruikers rechten, back-ups of hulpmiddelen aanvragen. Het behandelaarsgedeelte - voor applicatiebeheerders, l-adviseurs en ICT-medewerkers , zot1t er voor dat het beantwoorden van vragen en het helpen van collega's of klanten heel eenvoudig wordt.

Alle informatie op één plek, taken toewijzen, automatisch antwoorden, oplossingen voor veelvoorkomende problemen vastleggen, ïOPdesk maakt het leven van een behandelaar een stuk aangenamer.

Verbeteringen Sinds 2020 maken we gebruik van onze eigen versie van TOPdesk.ln 2022 was het tijd voor een aantal belangrijke verbeteringen.Zo zryn onder meer de volgende verbeteringen

gerealiseerd: De aanvraagformulieren voor applicatiebeheerders verbeterd. Een aparte webshop geintroduceerd voor bestellen van apparatuur. Real-time inzicht voor accountmanagers ontwíkkeld en geautomatiseerd. Niet langer meer handmatig rapporten uitwerken, maar op elk moment van de dag actuele, accurate informatie beschikbaar. Onder de motorkap gewerkt, waarbij gekeken is welke formulieren noodzakelryk en zinvol zijn, wat kan vereenvoudigd worden, zodat serviceverzoeken sneller kunnen worden opgepakt en afgehandeld. Het beheer van alle hard- en software is geintegreerd in TOPdesk; ofwel de Configuration Management Database (CMDB) is inmiddels onderdeelvan TOPdesk waardoor alle hard- en software geregistreerd kan worden. En dat zorg dat er meer inzicht is in welke software beschikbaar is, welke licenties gebruikt worden én hoe het beheer geregeld Ís.

. . .

.

.

,.t

"r", \

\.,"t ...i,*'.,:j Lí) "' .:i:1iri!..! 'i

(ï14 '1

ll-;i.-l '_.r:

,r.t;"i

Helpt TOPdesk gebruikers? TOPdesk is een hulpmiddel om zaken te registreren en te organiseren. Hierdoor wordt kennis opgebouwd en kan kennis eenvoudig gedeeld worden. De afhandeling van vragen en

meldingen verloopt sneller en doordal de registratie en ontwikkelingen zichtbaar worden, kunnen zelfs problemen voorkomen worden. Ook kunnen gebruikers met behulp van ruim 1 .400 kennisitems steeds vaker zelf het antwoord vinden op ICT-vragen. Dat betekent dat gebruikers minder afhankelijk zijn en sneller door kunnen. En kan een gebruiker het antwoord zelf niet (direct)vinden, dan is het eenvoudig om een melding aan te maken, zodat het team van Gebruikersondersteuning kan helpen. Bij Gebruikersondersteuning zagen we in 2022 een forse daling in het aantal telefoontjes bij de ICT NML Spoedlijn. Dankzij Eva is de spoedlijn dus betertoegankelijk bijstoringen, de zogenaamde P1- en P2 storingen, waardoor er minder wachttijd en sneller een adequate oplossing beschikbaar is. Het totaal aantal meldingen nam overigens in 2022toe, mede doordat afgelopen jaar twee nieuwe gemeenten zijn toegelreden: gemeente Asten en gemeente Someren. Maar liefst 80% van alle meldingen is binnengekomen via TOPdesk. Als we alleen kijken naar P3meldingen dan zijn de ct.lfers nog beter: 93o/ovia Eva en 70/ovia de ICT NML Spoedlijn. Een mooíe ontwikkeling, want in 2021 was die verhouding nog700/o versus 3070.

Blik vooruit |n2023 gaan de ontwikkelingen uiteraard gewoon door.Zo wordt de indeling eenvoudiger en overzichtelijker voor de gebruikers. Daarnaast wordt de Configuration Management Database doorontwikkeld zodat ook certificaten en licenties goed in beeld zqn en de afspraken over wje verantwoordelrlk is voor het vullen en actualiseren van de informatie helder zijn en vast liggen. Daarnaast wordt in de loop van 2O23 telefonie gekoppeld aan de het dashboard, zodat we inzicht krijgen in ontwikkelingen van het aantal calls, wachttijden, piekmomenten etc. Uiteraard met als doel om de dienstverlening naar de toekomst toe door te ontwikkelen.

aÀintàr Rnnnas aGerr. Rinng t.0

2ó?

250

t00

2r0 190

EËII

!

jil1

t0:t

jg ià

1:

atdngim.íd OGerèed a% ÀíeeÍond brn.en StA :00;.

I 190

I 3?9 !a-r;

Ërl

ffill

9ó..

!lii 9.ri!

[.-r:oslii,lii+

lnterview "De kracht van processen en werkafspraken" Ricky van Rensen is sinds februari 2022in dienst als Servicemanager ICT bU gemeente Asten. De keuze voor ICT NML was al gemaakt en het migratietraject liep, voor Ricky werd het dus opstappen op een rijdende trein, met alle uitdagingen van dien. Ricky blikt terug op zijn ervaringen van afgelopen jaar. "Sinds mijn start bt1 gemeente Asten als Servicemanager ICT hou rk me enerzijds bezig met

de coórdinatie van de werkzaamheden van team l&A. Anderzijds stem ik de wensen op gebied van ICT vanuit onze gemeentelijke organÍsatie af op de diensten van onze ICT leveranciers. Tijdens de sollicitatiegesprekken eind 2021 is de migratie naar ICT NML besproken en het Ídeaalbeeld was toen nog dat de migratie zo goed als afgerond zou zijn b1 mijn start. De praktilk bleek echter weerbarstiger dan verwacht.

Toekomstbestendig Tot de migratie werkten we op gebied van ICT samen met gemeente Someren. ln de prakttlk bleek echter dat deze samenwerking in die vorm onvoldoende loekomst had. Toenemende complexiteit van vraagstukken op gebied van informatiebeveiliging, ontwikkelingen die elkaar ín rap tempo opvolgen en steeds meer wensen om ICT oplossingen in te zetten in het dagelijks werk maakte dat we genoodzaakt waren kritisch te kijken naar een alternatieve invulling van ons ICT-apparaat. Dit maakte dat er onderzoek is gedaan naar de mogelijkheden om als kleine gemeente de ICT dienstverlening goed op orde te krijgen, te hebben en te houden. Hierbij is gekeken naar commerciële partrlen, Gemeenscha ppelrjke Regeli ngen en andere samenwerki ngsverbanden.

Veel ballen in de lucht houden Bij mtln start in februari bleek dal de trein reed, maar dat de migratie nog zeker geen feit was. Wat een opluchting datJan Pol en Dennis Peperkamp nauw betrokken waren bíj het ontvlechten van de samenwerking en de migratie naar ICT NML. Voor mr1 werd de grootste uitdaging om de dagelrlkse operatie goed staande te houden, te bouwen aan het verandertraject l&A en daarnaast mijn steentje bij te dragen om de migratie stap voor stap te voltooien. En dat laatste bleek veel complexer dan vooraf gedacht. Uiteindelr.lk hebben we elke lCï-component ontleed, opnieuw ger'nstalleerd in een nieuwe omgeving en alle data en gegevensintegraties verhuist naar die nieuwe omgeving. Een enorme klus waarbrl we de gebruiker zoveel mogelijk hebben proberen te ontzien en waarbij we alle hulp vanuit ICT-N N/ L hebben aangegrepen.

De meerwaarde van procedures Niet alleen technisch en organisatorisch is de overstap naar ICT NML een forse stap. Ook het feit dat er gewerkt wordt met standaardprocedures en strakke werkafspraken is voor ons als beleidsarme, pragmatische kleine gemeente even wennen. Om hoogwaardige en stabiele toekomstbestendige diensten te kunnen verlenen en maximaal jn control te zijn, hebben procedures en protocollen absoluut meerwaarde. Het helpt ons dus, maar in de overgangsfase levert het ook weleens írictie op en vraagt het tr.;d om te wennen.

À

ii\t C;"ltn;l Lr:::skLrtir,.

6i41 i_r:.l

Waar staan we nu? Op dit moment is de migratie in de laatste fase aangekomen. Dit voorlaar zijn de laatste onderdelen van de oude, gedeelde omgeving omgezet naar de nieuwe omgeving. Daarnaast gaan we over naar het nieuwe werkplekconcept. Een belangrijke stap zodat medewerkers locatie onafhankelijk, veilig en efficiënt kunnen werken en gebruik kunnen maken van actuele applicaties. Als laatste vindt dan in2023 de definitieve ontmanteling plaats van de oude omgeving. Dit gebeurt voornamelilk achter de schermen, zodat de medewerkers daar vrijwel niets van gaan merken. De kracht van de keuze voor ICT NML Gemeente Asten had een hele flexibele, maar vrij ad hoc ICT-organisatie die een professionaliseringslag nodig had om voldoende toekomstbestendig te worden. lnmiddels hebben we - dankzij de samenwerking met ICT NML - de basis op orde, een gedegen aanpak én een krachtige, eigentijdse, veilige ICT omgeving. Een omgeving die misschien iets minder flexibel is, maar die de stabiliteit, continulïeit en kwaliteit absoluut ten goede komt. De wereld verandeft enorm, de oude situatie was niet houdbaar geweest gezien de eisen op het gebied van kwaliteit en continulïeit. Ook merken we dat er heel veel kennis en expeftise beschikbaar is binnen de samenwerking. Daar profiieren we nu alvan.

Wanrreer ICT NML dan naar de toekomst toe de kennis binnen de eigen organisatie kan bundelen met externe expertise én we als deelnemers gemeenteoversti1gende proeftuinen durven te creëren, dan kunnen we echt gaan innoveren en stappen blijven maken terwrll de basis op orde is en blijft".

\ ..:: ' ' :a:r

:

ffi t

A6lon

, ,

-Projectmanager ICT NML-

lnterview "Teamwork en focus" Als projectleider bU ICT NML adviseer en begeleid ik onze klanten bij technische aanpassingen of het selecteren en implementeren van nieuwe oplossingen. Bij nieuwe implementaties en grote updates werken we projectmatig en houd ik als projectleider overzicht over het totaal. ln 2022 heb ik met voornamelijk ingezet voor de toetreding van de gemeenten Asten en Someren. Daarnaast ben ik - samen met collega Inge Trines - gestart met de ontwikkeling van het ICT NML Projecthandboek. Een praktisch document, gebaseerd op de uitgangspunten van PRINCE in combinatie met de voordelen van Agile werken, waarin we beschrijven we hoe ICT NML omgaat met projecten. Welke stappen moeten genomen worden, hoe wordt een projectteam samengesteld, welke verantwoordelijkheden zrln er, wie ís waarvoor verantwoordelqk, kortom een praktisch document waarmee we borgen dat projecten adequaat en op een uniforme wr.1ze worden gerealiseerd om (nog) meer grip te krrlgen op de organísatie en uitvoering van projecten binnen ICT NML.

Toetreding Asten en Someren Als projectleider ben ik verantwoordelijk om aan de hand van het opgestelde transitieplan te bepalen wat en hoe de nieuwe lCT-omgeving ingericht moet worden en welke prioriteíten er zijn. lk voer gesprekken met alle betrokkenen en maak planningen met interne en externe partuen, zorg voor voortgang en afstemming. Dit alles met als doel de toetreding zo

soepel mogelijk te laten verlopen. Bijzonder aan de toetredingvan Asten en Someren was dat beide gemeenten samenwerkten op het gebied van l&A. Beide gemeenten kozen los van elkaar voor een toekomstbestendige samenwerking met ICT NML. De gezamenlijke ICT omgeving zorgde ervoor dat de toetreding complexer was dan voor gedacht. De eerste stap is dan ook geweest het splitsen van het gezamenlr.lke domein en borgen dat alle applicaties beschikbaar bleven. Daarna hebben we voor beide gemeenten de |CT-omgeving stap-voorstap opnieuw ingericht en alle producten en diensten volgens ICT NML standaarden

geimplemenleerd.

Teamwork, focus en werken met het einde in gedachten Door te werken met het einddoel voor ogen, de gezamenlijke aanpak met specialisten én de kracht van de organisatie om samen een goed product op te leveren, is de migratie nu bÍjna in de afrondende fase. Er is heel veel werk verzet, iedereen bij ICT NML heeft zilnlhaar steentje bijgedragen. Extra compliment ook aan beide gemeenten, want het was een enorme klus om de transitie te verwezenlijken, en de soms beperkte capaciteit maakte het niet eenvoudiger. Dankzil de inzet van alle ICT NIVL collega's én de samenwerking met de gebruikers en de kartrekkers br.1 Asten en Someren hebben de transitie mogelijk gemaakt. Naar toekomstige projecten neem ik mee dat in het voorlraject nog meer tqd en aandacht nodig is om alle informatie compleet te hebben. NÍet starten met de gedachte, de ontbrekende informatie die komt wel. Door informatie volledig te hebben kunnen betere keuzes gemaakt worden en hoeft er minder geimproviseerd en bijgestuurd te worden. Dit zorgt voor kwaliteit én trldwÍnst.

l^.-1

\'.a

/2 \ \-.Í ..rr''"-. .í..\

É

L-crsk;:ii (:,{'i41

lnl;:d

Blik op 2023 ln maart ronden we de laatste activíteiten af rondom de toetreding van Asten én Someren af en starten we met het uitfaseren van de oude omgevingen. Daarnaast ben ik betrokken bry de implementatie van de nieuwe Workplace Management Tool binnen ICT NML. Een hulpmiddel om nog beter grip en (in)zicht te krilgen op de werkzaamheden binnen projecten. Vanaf april ga ik me tot slot ook richten op een drietal projecten die dit jaar gerealiseerd moeten worden ldentY Access Management (lAM): verbetering van het proces bij in- en uitdiensttreding; Exchange Online. migratie van Exchange On-Premise naar Exchange online; SIEMISOC: implementatie van een SIEMiSOC oplossing om de informatieveiligheid te verhogen en te voldoen aan de BlO.

. . .

\u*

U' *l

H: '.ff -+{

lrl

.ri

i

: ' ;'1, .i

Ï{\l{ï'1,\t1ï{l{1,ï{t

\ti\00Ïit0Ïlht!0\t\\\trïN\N\N(ï"'Iïrlït\;'

fH ffi#

.3.

lnterview "Trots, vertrouwen en synergie" lk kijk terug op een bijzonder 2O22, eenjaar waarin we als organisatie in staat in zijn geweest om onze dienstverlening goed op orde te hebben en te houden. Tussen het vertrek van Richan Postmus en de komst van Jurgen Tessers zijn we er in geslaagd om de ICT NMl-trein op snelheid te houden. Mooi om te zien hoe tCT NML in afgelopen jaren gegroeid is, waardoor het tijdelijk ontbreken van een leider, goed kon worden opgevangen. compliment daarbij ook zeker aan onze opdrachtgevers, die bereid waren om mee te denken en te werken. Relatief rustig jaar Op íinancieel vlak was er in 2022 extra aandacht voor het goed, compleet en tildig opleveren van P&C documenten. Daarnaast was er actieve betrokkenheid om de toetreding van gemeenten Asten en Someren ook financieel nauwgezet te volgen én we hebben de

voorbereidingen getroffen voor het uitbesteden van de financtële administraties van ICT NML Ook is er in 2022 acïief meegewerkt aan het opstellen van de toetredingsstukken voor ECGeo.

Stap voor stap Vanaf 2023 staat de financiële administratie ICT NML los van gemeente Venlo en medio 2023 zal dit ook gelden voor de salarisadministratie. Een goed moment om ook alle administratieve processen nog eens kritisch onder de loep te nemen, te herrjken en opnieuw in te richten. Een mooi proces dat zorgt dat de bedrrlfsvoering op lange termijn verbeterd en dat de informatievoorziening versterkt. Dit vraagt ook in 2023 de nodige tijd en aandacht. Net als de stappen die nodig zijn om de toetreding van ECGeo per .1 januari 2024 mogelijk te maken. Medio 2023 zullen we de begroting van ICT NML zero base opnieuw opbouwen. Dit zorgt voor een kwaliteitsimplus van de begroting. Voor mr.j persoonlijk staat 2023 ook in het teken van kritisch adviseur in het MT, om zo samen de beste keuzes te kunnen maken. lk zet me in om iedereen scherp te houden en ... andersom verwacht ik dat ook van mijn collega MT-leden met betrekking tot mijn vakgebied. Hierdoor komen we gezamenlijk tot de beste keuzes en dienstverlening. lk kÍjk er naar uit.

ond .1 I t7

Jaarrekening Financieel verslag 2022

t,

í

1

'jl

Á {} j 3 á

f

À

*

(

tj 0 V 0 v

tí

t a a

U

il U )

g **'

In llt

lcÍ

ft crowe

Lncslsa{Je l=r'\44 I f: \r'.r'l I I-.r-.

r:*cl

lnhoud jaarrekening

25

Financiële sa menvatting

26

Programmaplan

26

28

Programmaplan automatisering Progra m ma bed rijfsvoeri ng / overzicht overhead Overzicht heffi ng Ve n nootscha pbelasting Overzicht algemene dekkingsmiddelen Overzicht onvoorzien Beleidsindicatoren

29

Paragrafen

29

P ar

agr aaf wee rsta n dsve rm oge n e n ris co be h eersi ng

35

P ar

agr aaf fi na ncieri ng

37

Jaarrekening

37

Balans per 31 december 2022 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening2}2Z

27

27 27 27

38 39 40 42 45 45 45 47 47

i

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op het overzicht baten en lasten Overzicht incidentele baten en lasten Reêel en structureel begrotingsevenwicht lnformatie Wet Normering Topinkomens (WNT) Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid Taakvelden

t'. \

{ a--i \r.-

/'l/''r, \'r '*j\"\;$ Lcc;sli;.:ci

6t41 L

7 r tr1,fi'1íJ

Fina nciële sa menvatti ng De jaarrekening2022 van ICT NML sluit met een voordelig financieel resultaat van afgerond €455.000.

Hiervan is € 162.000 ontstaan door vertraging in het project Werkplekconcept, waardoor ingekochte diensten van een leverancier pas in 2023 worden benut en niet zijn opgenomen in de lasten voor 2022

Voorgesteld wordt om dit bedrag in een bestemmingsreserve Werkplekconcept te storten om hiermee deze lasten in 2023 te dekken. Netto bhlft er dan een voordelig financieel resultaat over van € 293.000. Het voordelig resultaat van deze jaarrekening ontstaat enerzijds doordat de leasekosten incidenteel meevallen er lagere datacommunicatiekosten zijn en hiernaast diverse kleinere voordelen, anderzrlds is er sprake van hogere incidentele personeels- en inhuurkosten. De begrotingswl.lziging met betrekking lot de implementatie van de toetreding van de gemeenten Asten en Someren is volledig in 2021 verwerkt. Echter de implementatie loopt over de jaargrens door in 2022.

Hierdoor ziin er diverse grotere verschillen in baten en lasten. ln bovenstaande analyse is hier rekening mee gehouden. ICT NML stelt voor om het voordelig resultaat nog voor een klein deel, namelijk afgerond € 45.500, te storten in de algemene reserve zodal500/o van het noodzakelijkweerstandsvermogen bij ICT NML is opgebouwd. Tevens wordt voorgesteld om voor de verplichtingen aangegaan in 2022 inzake het werkplekconcept een bestemmingsreserve in te stellen voor € 162.000.

Het restant van het voordelig financieel resultaat wordt naar rato van bijdrage in de centrale kosten terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Het voorstel voor resultaatbestem m ing is dan als volg:

-

Stoften in algem ene resÊrve

€ 45,331

StBrtenin bestemmingsreserveWerkplekconcept

€ t É1,918

Terugbetaling aan:

-

Venlo

€ t r1l.,291

Roermond

€ 62,999

Weeft

€ 39,761

[\lederweed

€ lt,577

Asten

€ 1 5,178

Someren

€ L7,001

Totaal

€ 455.056

.\ t.-r

,,i, i,:"'

Lr:1,:.il:,liir r í^\:t rtà 4 1,., !

i*lilllil

Programmaplan Program ma a utomatiseri ng Vanuit de visie ICT NN/L is het volgende geformuleerd met betrekking tot dit programma: "lCT Noord- en Midden Limburg (lCT NML) is een gerenommeerde |Cl-dienstverlener die zowel de lokale overheid als haar ketenpartners: helpt te excelleren door snel, goed en slim gebruik te maken van technische mogelijkheden; aanzet tot synergie-effecten; maximaal ontzorgt. ICT NML biedt in beginsel een gemeenschappelijk automatiseringsplatform waarop het goed samenwerken is. Dit is randvoorwaardelijk voor verdere dígitale samenwerking. ICT NML heeft ondernemerschap hoog in het vaandel.

. . .

Zij is een wendbare en weerbare organisatie die borg staat voor de kwaliteit van dienstverlening en voorbereid is op de toekomst. Niet alleen haar eigen toekomst, maar ook op de toekomst van haar deelnemers. De basis tot samenwerken is neergezet. De volgende kernwaarden geven daarbij richting aan ons handelen en gedrag: passie, vertrouwen, eenvoud en flexíbiliteit." De onderdelen 'Wat hebben we bereikt?'en 'Wat hebben we daarvoor gedaan?'zqn nader uitgewerkt in het Ínhoudelrlke verslag dat u eerder heeft aangetroffen.

Wat heeft het gekost? Pro gra m ma Auto matir erin g

Rekening Begroting Begroting Rekening

2OZ1

Ve rrch

wijriging

2t22 na wuilgrÍtg

7,7L6,740 8,396,t_09

8,481 ,6Ë5

8.6?5.843

-1 44,158

8,481",6Ës

8,959, L76

477.491_

-895

0

333.333

333.333

Mutatie reserves

36,il.0

0

0

0

Rerultaat

-37 .0Í15

0

333.333

333.333

2Í122 voor

I

Totaal lasten

?;622

l

Tntaal haten Saldo uan haten en larten

7,715,845 8.396,r"09

Voor de verschillenanalyse wordt verwezen naar pagina 42 en verder

,{ +-,.r '-.1l. v'.-'

|.-t:;:'.:xL:t]+ í::t,4. r. I í.:

Programma bedrijfsvoering I overzicht overhead Het programma Bedrijfsvoering bestaat uit de PIOFACH taken, zijnde personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering, communicatie en huisvesting. De onderdelen'Wai hebben we bereikt?'en'Wat hebben we daarvoor gedaan?'zÍyn nader uitgewerkt in hel inhoudelijke verslag dat u eerder heeft aangetroffen. Wat heelt het gekost?

' Frogramma Bedrijfrvoering/ Bekening I Begroting Eegroting

overrichtouerhead

2021

r 2022 uoor

2í122 na

wijriging

wijriging

Ve rrchil

967,3Ê3

9 02, 062

rc JZt .EJ,

967,383

967,38 3

9 73, 785

5,402

0

0

7L.723

7t 7?'?

0

0

0

0

Totaal lasten

s10,3t_9

967,3Ê3

Totaal baten

92r.6 85

$aldo van baten en tailen

111 _366

Mutatie rÊsÉrves

r Besultaat

ekening 2í122

111 .366

,

0

7L 72?

7L 7?,3

Voor de verschillenanalyse wordt verwezen naar pagina 42 en verder

Overzicht helfi ng vennootscha psbelasti ng Medio 2020 is bekrachtigd dat de Gemeenschappehjke Regeling ICT NML valt onder de vrijstelling van art. Bi lid 1, onderdeel c Wet Vpb 1969. Hierdoor is de Gemeenschappelijke Regeling, voor zover de huidige activiteiten niet wijzigen, vrijgesteld tot het doen van aangiften ven noo[scha psbelasting.

Overzicht algemene dekl<i ngsrr idclelerr Voor ICT NML zijn de algemene dekkingsmiddelen niet van toepassing. Overzicht onvoorzien ICT NML heeft een post onvoorzien opgenomen van € 50.000. Onvoorziene kosten worden integraal geboekt en toegelicht binnen de programma's.

,l\

{-.ili'-,\e [-t:::s.ir:,riie

6r;,1i i- f:

onil

Beleidsindicatoren Vanuit de BBV (Besluit Begroten en Verantwoording) is het verplicht om over de volgende beleidsindicatoren te rapporteren:

lndicator Eenheid FDrm etie

FTE per L,000 inwoners

Per. lCf NMt Eron ' Berchrijving 2022

0, L7

De toegestanef ormatie infte van het

ICT NML

am bt, Apparaat op peildatum 1 j anuari,

Bezetting FTE per 1,000

2t22

{1,1.7

ICÏ NML

Apparaatsk Kosten perinwoner 2022

€ 35.85

ICT NML

De werkelij ke f orm atie in fte van het ambt, Apparaat op peildatum L j anuari,

, inwÊnÊrs

ostÊn

Externe

inhuur

Kosten als % van de totale loonsom +

2fr?2

totale kosten inhuur externÊn

Overhead % vantotale lasten 2fl22

,

1.8% , lCf NM

,

De personele en materiÉle kosten die verbonden u U n aan het f unctioneren van de organisatie, Hier worden alle kosten van I CT NM L in m eegenom en aangezien de knsten van ICT NMLvoor de deelnem ende gem eenten binnen de apparaatskosten vallen,

L De inhuur voor trj delíj ke vervanging of voor de inhuur van specialisten m et vakkennis die onthreekt in de 0rganisatie.

9% ICT htML De kosten die samenhangen met de sturing en nndersteuningvan de

j \ -/i; \-

j,

---11r:l j '! .1-

v!.-.,1: '-j

I r.r,:1r..1i. ' íij-:.,1 4 i

Paragrafen Voor ICT NML zijn de paragrafen weerstandsvermogen en risicobeheersing en de treasuryparagraaf van toepassing. Voor de paragraaf bedrilísvoering wordt verwezen naar het programma Bed rijfsvoering / overzicht overhead,

Pa ragraaf weersta ndsvermogen en risicobeheersi ng Risicorna nagenrentbeleid vastgestel cl ln 2020 heeft ICT NML het risicomanagementbeleid vastgesteld. Met het toepassen van risicomanagement streeít ICT NML de volgende doelstelling na:

. het sturen op risico's; . het inzichtelrlk maken van de risico's die de organisatie loopt; . zorgdragen dat risico's zo weinig mogelljk efíect hebben op de uitvoerrng van bestaand beleid en voorzieningen;

. zorgdragen voor de continuiteit van de dienstverlening; . beheersen van processen in de organisatie; . het maken van velantwoorde keuzes met betrekking tot het al dan niet nemen van risico's; . voldoen aan de wettelijke vereisten omtrent het weerstandsvermogen uit de Besluit . .

begroting en verantwoording (BW); risicobewustzt.ln van (medewerkers van) de organisatie stimuleren en vergroten optimaliseren van de risicokosten (kosten van preventie, verzekeringspremies en eigen schades).

Risrcomanager.nentbeleid vasrgesteld Het risicomanagementproces is het continue proces van risico's in beeld krrjgen, kwantificeren en afwegen of en welke beheersmaatregelen er genomen moeten worden. Het doorlopen van het risicomanagementproces is dus het uitvoeren van een risicoanalyse. Het risicomanagementproces kan per organisatieonderdeel oí project worden doorlopen en het kan zo vaak worden doorlopen als men wenst. Het risicomanagementproces bestaat uit de stappen context, identificatie, analyse en beoordeling, afirvegen alternatieven, uitvoeren beheersstrategie en evaluatie.

/)./

I c:l

ii '-i'1 \'L-r'r-,i,.'.'-

[.-']t:,-..lil:ll i riji.'!

I

!

I il:,-1iii"'c

ContExt

,

)a r)a

'* t"

Evaluaffe

ldentlficatie

':*

Analyse en

...:,'i:j-

beoordellng

at:g

Gommunicaffe

Uitvoeren ..:;r! beheersshaOegte.,'':

Afri,sgen

altematleven

':!, ::iS

'ffi

ldentificatie risico's ln deze fase worden alle potentiële risico's geidentificeerd. Hierbij valt te denken aan een breed scala aan soorten risico's, zoals milieurisico's, aansprakelijkheidsrisico's, materiële risico's, etc. ICT NIVL kiest ervoor om de risico's van onderuit de organisatie naar boven te laten komen (bottom-up benadering). Deze benadering zorgt ervoor dat de risico's op teamniveau worden benoemd. Dit is een

praktische benadering omdat risico's op deze manier worden benoemd door degenen die dagelíjks het werk uitvoeren waarin de risico's zich kunnen voordoen. Analyse en beoordelrrrg rrsrco s Na het in kaart brengen van de risico's kunnen deze geanalyseerd worden. De analyse bestaat uit een

inschatting van de kans dat een gebeurtenis optreedt, waarbry tevens wordt aangegeven wat de gevolgen van het optreden van het risico kunnen zijn. ln de processtap analyse en beoordeling

worden de risico's dus gekwantificeerd. Deze kwantificering gebeurt op basis van de hierna genoemde klassen. Bij beoordeling wordt gekeken naar de kwaliteit, uniformiteit en volledigheid van het risicoprofiel. l(ans

Voor de beoordelingvan de kans worden 5 klassen gebruikt. Het referentiebeeld dat erbry genoemd staat kan worden gebruikt als hulpmiddel bij het bepalen van de kans.

, Klarre ,

Heferentiebeeld

Percentage

L

< of lx per

7

lx per 5 - 10 jaar

30%

3

lx perZ - 5jaar

50%

4

1xpÈr1-2jaar

70%

E J

1x peijaar of >

90%

.,\.

l'r:'/'\

{ :"1ï.} .,r [^.i:r:,:iiili i r:

'i*1.-fli

i'lrt*irii 'l !l),

/1.l

Cevnls **'" o Voor alle risico's wordt nagegaan of deze financiële gevolgen met zich meebrengen. Daarnaast is het mogelijk dat een gebeurtenis gevolgen heeft voor het imago van de organisatie. Er zijn ook gebeurtenissen met enkel imagogevolgen mogelrjk. Voor de beoordelingvan de financiële gevolgen van een risico worden de volgende klassen met bijbehorende bandbreedtes gehanteerd

Fin an cieel geuolg

x < € 25,000 I

I l

€zi,Doo<x<€rbo,ooo

I I

€100,000<x<€250,000

l 1

ezso,ooo<x<€580,000

j i I

e 5nó,non < x

Risicoscore Met behulp van de risicoscore kunnen risico's worden geprioriteerd en wordt inzichtelijk welke risico's de grootste invloed hebben op het realiseren van de doelstellingen. De risicoscore wordt bepaald door de klassen van kans en gevolg te vermenigvuldígen volgens onderstaande formule Risicoscore = kans x gevolg Als hulpmiddel bry de uitvoering van risicomanagement maakt ICT NML gebruik van het

risicomanagementinformatiesysteem

NARIS. Alle risico's díe worden gerdentiflceerd worden met bijbehorende kans en gevolgklassen opgenomen in NARIS. Het systeem wordt gebruikt b1 het berekenen van de benodigde weerstandscapaciteit.

I

nventa risalie risico's

Binnen ICT NML zijn de risicos in beeld gebracht. Conform het vastgestelde beleid is vervolgens aangegeven wat de kans is dat een risico zich voordoet en wat het mogelijk financieel effect is. Uiteindelijk zíjn deze inschattíngen binnen het MT getoetst en reëel bevonden. De volgende risico's zijn geidentificeerd[1 ]:

.:.tl.it.ri.,iili

1 Diefstal en fraude lx pers - 10 2 Langdurig ziektev erzurm 1x per2 - Sjaar 3 Inbreuk op lxper1-2jaar

€ 58,008

€ 100,00n € 100,000

inform atiebeveiliging

4 Juridisch risico rondom 5 6

lx perE - Sjaar

contracten Afscheid nemen personeel lx per S - 10 JêêT Langdurige uitval ICT lx Fer 5 - 10 jaar

€ 30,0n0

€ 1s0,000 € 1,000.000

system en

/#\ t-l'f;'t'li3 Lc,::ili;,:ri {iii rï 1 l--*1. "!::

I

ii lli Si .ï1

Nadere toelichting per risico: Diefstal en

1)

fraude

€

50.000

1x per 5 - 10

jaar

Diefstal en fraude kan altijd voorkomen. ICT NML zorgt in haar procedures en richtlijnen (waaronder

functiescheiding) dat de kans hierop wordt geminimaliseerd. Toch blijft er op dit punt een restrisico dat elke organisatie loopt.

2) Langdurig ziekteverzuim

100.000

3) lnbreuk op informatiebeveiliging

€

€ 1x per 2 - 5 jaar Vanuit het HRM beleid wordt zorgvuldig omgegaan met personeel. Desondanks is langdurig ziekteverzuim een risico dat elke organisatie loopt. Regulier ziekteverzuim is opgenomen in de begroting maar er is geen budget opgenomen voor langdurig ziekteverzuim. Derhalve wordt hier een risico gelopen.

100.000 1x per 1 - 2laar

Het dreigingslandschap is de laatste jaren veranderd. Er wordt continu geprobeerd in systemen

binnen te dringen. Aanvallen zijn vaak deskundiger van aard. Ondanks voortdurende investeringen in digitale veiligheid blijft er een restrisico waar rekening mee moet worden gehouden (zie ook 7 langdurige uitval ICT systemen).

4) .Juridisch risico rondom contracten

€

30.000

1x per 2 - 5 jaar

ICT NN/L hanteerteen aanbestedingsbeleid en zet inkoopadviseurs in b1 hetaangaan van

contracten. Desondanks kunnen er zowel tijdens de aanbesteding als tijdens de uitvoering van een contact verschillen Ín mening ontstaan. lndien dit zich voordoet is extra juridische ondersteuning noodzakelryk.

5) Afscheid nemen personeel

50.000

€1 1x per 5 - 1 0 jaar Ondanks dat er zorgvuldig met het personeel wordt omgegaan kan zich de srtuatie voordoen dat er (gedwongen) afscheid moet worden genomen van een medewerker. De hiervoor te nemen lasten zijn niet opgenomen in de begroting (transitievergoeding, juridische kosten etc).

6) Langdurige uitval lcr systemen

€ 1 .000.000 1x per 5 - 10 jaar

Gezien het dreigingslandschap (zie ook punt 3) is er een kans van langdurige uitval van ICT systemen.

Ondanks permanente investeringen in de beveiliging, optimalisering van procedures blijft er een restrisico waar rekening mee moet worden gehouden. Daarnaast kan een langdurige uitval ook ontstaan door een hardware storing of een incident in de omgeving. Gezien de zeer forse aanvallen dre we zien in onze omgeving (VDL, Hof van Twente) is het risico aanzienlijk. Voor wat de cybersecurity verzekering zien we dat verzekeraars steeds hogere eisen stellen, lagere bedragen Saan vergoeden en de premie fors verhogen. Derhalve wordt in overleg met de gemeenten gekeken of een cybersecurity verzekering in de toekomst nog zinvol is. Dit laat de volgende risicokaart zien

Fin an cieel

N etto

€ 500,1100 < x

6

€250.000{x<€500,1100

€100,0[[<x<€250,000 €25,000<Í<C100.0110 x < € 25,000

5

I,. rr

2r4

,;,1i,r,,

Kan s

10%

i..q;..:;.1 : ri

30o/o

f 0o1o; , ,:r:

3

Buiten bovenstaande financieel te vertalen risico's is het van belang te melden dat er nog een risico wordt gelopen in het leasecontract van ICT NML. Op basis van een markverkenning zijn we samen met de inkoopadviseurs van Venlo tot de conclusie gekomen dat onderhandse gunning aan de huidige leverancier aan de orde is. Na publicatie hiervan op Tenderned is er een bezwaar binnen gekomen. Derhalve zal er in 2023 een nieuw aanbestedingstraject te worden gestart. Hierdoor ontstaat er een vertraging van een jaar. Er wordt een risico gelopen over hoe de financiering van ICT NML in de toekomst vorm gegeven kan worden en welke lasten hier tegenover staan.

Wee rsta ndsverrnogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financièle positie. Dit verband is in onderstaande figuur schematisch weergegeven.

Risico's frlhancieet $ aterieet

Weerstandscapaciteit |i$i6?riiêne rer.*" ffigdnwonien

àurioiscn

$o srtori$g@ tvtaane@ r,reuo

rtsi{@

Weerstandsvermogen Het is van belang te weten of er sprake is van een toereikend weerstandsvermogen. Als het risicoprofiel bekend is kan een relatie worden gelegd tussen de financieelgekwantificeerde risico's en de daarbij benodigde weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosÍmulatie voortvloeit, kan worden afgezet tegen de beschÍkbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weersta ndsvermogen. Ratio weerstandwermoqen =

"

Benodigde weerstandscapaciteit

Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen dient te worden vastgesteld welke ratio ICT NML nastreeft. Hiertoe wordt gebruik gemaakt van onderstaande waarderingstabel. Rati0 WaarderingsciJf er

BetÊkenis

weerstandsverm ogen

A

2,0 < x

B

1,,4 < x < 2,0

Ruim voldoende

1,0<x<1,4

Voldoende

o

0,8<x<L,0

Matig

E

0,6<x<0,8

onvoldoende

F

x < 016

U itstekend

Ruim onvoldoende

ICT NML heeft in het verleden gekozen voor een ratio van 1,0. Een ratio van 1,0 wordt gezien als voldoende. Gezien de forse sttjging van de risico's is eerder (jaarrekenin 9/021) met de deelnemende gemeenten eryoor gekozen om 5O%o van het weerstandsygl\offin'hïjf|,CT NML op te bouwen. De gemeenten nemen het overige deel op in haarweerstandsvermo@en:;lt.:::\iri 4,

f,: !. .r :

t ,".:

Be rrocl igcl e wee rslár n clsca pa cite it

Op basis van bovenstaande risico's is volgens risicosimulatie (Monte-Carlo-methode) het noodzakeltjke weerstandsvermogen bepaald bij een zekerheidspercentage van 900/o. Het

benodÍgde weerstandsvermogen van ICT NML bedraagt na deze risicosimulatie afgerond € 939.000. Dit is voor nu hetzelfde bedrag als in de jaarrekenin g2021 .

Zoals eerder aangegeven wordt in overleg met de deelnemende gemeenten ervoor gekozen om 50% van het weerstandsvermogen bij ICT NML op te bouwen. Dit bedraagt dus € 469.500 (50V0 van € 939.000). De gemeenten zullen het restant van het noodzakelijke bedrag opnemen in haar weersta ndsvermogen.

Besclríkbare \ /eerstandscapacitelt De beschikbare weerstandscapaciteit is op dit moment de volgende (afgerond):

-algemene

reserve

-deels storten resultaat

Totaal

€424.000

2022

€ 45.500 € 469.500

Na storting van € 45.500 van het resultaat is het weerstandsvermogen opgebouwd zoals met de deelnemende gemeenten afgesproken. De ratio weerstandsvermogen bedraagt nu 0,5. ICT NML heeft nu een ratio van het bij ICT NML op te bouwen bedrag van 1,0.

Voorstel opbouw weersiandscapacitett ln overleg met de deelnemende gemeenten is ervoor gekozen om stapsgewijs te groeien naar 5070 van het noodzakelijk weerstandsvermogen binnen ICT NML. Derhalve wordt voorgesteld €

45.500 van het resultaat 2022te storten in de algemene reserye.

Voor de jaarrekening 2022 dient een bedrag van € 469.500 (€ 939.000 -/- € 469.500) als achtervang binnen de weerstandscapaciteit van de gemeenten beschikbaar te zijn. Dit is als volgt te verdelen naar de deelnemende gemeenten op basis van brjdrage in de centrale lasïen 2OZ2: Venlo € 191.909 Roermond € 119.360 Weert €-/5.332

. . . . Nederweerl€21.933 . Asten €28.756 . Someren €32.211

Kengetallen Vanuit de BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) is het verplicht om in de begroting over de volgende kengetallen te rapporteren: Kengetallen:

Norm

Jaarrek

Begr,2822

2A2r

Jaarrek 2tr22

1' netto schuldquote

096< > 10096

0%

096

096

la. netto schuldquote gecorrigeerd voer alle verstrekte

0%{ } 100%

096

0%

0%

259É < > 4tl%

33,9%

29,596

37,9%

0%

Dj6

0%

leninqen

2, solvabiliteitsratio 3. structurele exploitatieruim te 4, Kengetal grondexploitatie 5. Belastinqcepaciteit

>0 >0

N,v,t. N,v,t.

t

rr.r'\t.\

fÊr

| ,-'-..r,'iir'

rill,r:ilil

Pa ragraaf fi na ncieri ng Met de financieringsparagraaf wordt beoogd de transparantie van het treasurybeleid en treasurybeheer te vergroten en meer inzicht te geven in de (financierings)risico's en de beheersing daarvan. Bij de inwerkingtreding van de Wet FinancierÍng decentrale overheden (fido) is het opnemen van een financieringsparagraaf in de begroting en in de rekening voorgeschreven. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft de onderwerpen binnen de financieringsparagraaf voor. De grondslag voor de treasurylunctie van ICT NML wordt gevormd door het in het Algemeen Bestuur vastgestelde treasurystatuut. ln het treasurystatuut zijn de kaders opgenomen waarbinnen het Algemeen Bestuur de financieringsfunctie mag uitoefenen,

Het treasurybeleid is erop gericht binnen de financiële mogelijkheden van ICT NML een zo optimaal rendement te verkrijgen dan wel de lasten zo veel mogelijk te reduceren. Hierbij moeten de risico's zo goed mogelrlkworden beheerst. De belangrrlkste algemene doelstellingen van het treasurybeleid zijn:

A.Het verzekeren van een duurzame relatie met de financiële markten om tegen acceptabele condities te flnancieren;

B.Het beschermen van vermogens- en (rente-) resultaten tegen ongewenste financiêle risico's zoals renterisico's, kredietrisico's en liquiditeitsrisico's; C.Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiéle posities;

D.Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de wet fido, de Ruddo, respectievelijk de limieten en richtlijnen van dit treasurystatuut. Doordat ICT NML geen langlopende schulden is aangegaan, loopt zij geen renterisico.

Kasgelcllrmiet Het kasgeldlimiet is een instrument uit de wet fido voor het beheersen van het risico van een rentewijziging bij herfinanciering. Het stelt een maximum aan het gebruik van korte termijn financieringen, de netto vlottende schuld. Als de gemiddelde liquiditeitspositie van drie achtereenvolgende kwartalen de kasgeldlimiet overschrijdt, dan dient ICT NML de drie kwarlaalrapportages toe te zenden aan de toezichthouder, met daarbrj een plan om weer te voldoen aan de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet is afgeleid van het begrotingstotaal en bedraagt 8,20/o hiervan met een minimum van € 300.000.

Het begrotingstotaalvan ICT NML bedroegin2022€9.499.068, waarmee de kasgeldlimiet uitkwam om een bedrag van €778.923. Onderstaande tabel toont de berekening van de kasgeldlimiet en de beschikbare ruimte. l{mgeldlimiet (stappen t4!

(Í! Vlottende schuld

B) Vlottende middelen

f3) Netto vlottende (+) {4} ofovercchot middelen Í-l

(1

t-(2)=(3) le KWêÉEáI ZE22

1L292,26? €,2.n67.?+9

€ 4,306.116 € +,7S8,445 € 5.193,673

€ 601,977

€ 1,319.283

{ 770.835

2e kwaltÊêl 2022 3e kwaÊaal 2022 4e kwaltáál 2022

Gemiddelde netto vlottende schuld

-€ 2.743.798 8778.923

í5)

Ruim te onder kasgeldlim iet

pb) = (a>5)

€ 3,103,Ë54 € 4.027.610 4 3.L26.+24 € 717,306

n,v,t

-Ê.3.522.722 n.ri.l

Berekening kmgeldlimiet Beq rolinq stotaal

Fercentraqe reoelino Kasu eld limiet

€ g dgg nF8 ."Èb"r"

eíÍáslz

,li..:.'ti,,:'j

61,1i ,_,::

Ren terisicot-t o t.t'l De renterisiconorm is een instrument uit wet fido voor het beheersen van het risico van een rentewijziging btj herfinanciering. De beheersing bestaat eruit dat de herfinanciering geljkmatig gespreid moet worden. ln enig jaar mag over niet meer dan 2Oo/o van het begrotingstotaal renteherziening plaats kunnen vinden. Voor de renterisiconorm geldt een minimumbedrag van € 2.500.000. De norm is bedoel om het budgettaire risico van rentestijgingen te maximeren. Treasury zorgr er bij het aantrekken van langlopende geldleningen voor dat de renterisiconorm niet overschreden wordt. ln onderstaande tabel wordt de renterisiconorm en het renterisico getoond voor het jaar 2022 ten opzichte van de begroting2}22. Renterisiconorm en renterisico's van devete schuld Jaarrekeninq

p) aflossingen

en

0

0

(3) renterisico {1+2)

n

(41 renterisiconorm ia) Ruimte onder renterisiconorm Ov

renterisico no rm

(4a) Beg roting stotaal

€ 2.5 mln. € 2.5 mln 0

€ 9.499.068

(4bi Percentage regeling

21n/o

{4J = (4q x 5b/100) Renterisico n o rm (min € 2 .E mln.)

Ë? F mln

ICT NML blijft binnen de renterisiconorm

i(oersrisico Koersrisico is het risico dat de financièle activa van de organisatie in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen. Bij ICT NML niet van toepassing.

l(reclietrisico Uitzettingen worden uitsluitend gedaan in de schatkist van het Rijk via schatkistbankieren. Het kredietrisico is hierdoor zeer laag tot nihil.

Liquiditeitsrisico

De lÍquiditeitsrisico's worden beheerst door de treasury activiteiten te baseren op een liquid iteÍtspla n n ing.

Valutarisico Valutarisico's worden in het openbaar lichaam uitgesloten door uitsluitend leningen te verstrekken, aan te gaan of te garanderen in de Nederlandse geldeenheid (de euro). ICT NML heeft géén posities in valuta anders dan de euro.

Doel maiigheicl ft na ncier-ing ICT NML tracht de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiêle posities te minimaliseren.

CptirnaIisatie renteresuI [aten Rr:ntr:visie

Wijvolgen de ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt nauwgezet. Doordat ICT NML werkt met bl.ldragen op voorschotbasis en activa geheel via operational lease worden aangewend, is de iqu iditeitsbehoefte geri ng. I

l:inanr:reringsl]ositie en

renleresLrltaat

,ii

Doordat lcr NML werkt met bijdragen op voorschotbasis en activa gêrr+t worden aangewend, is de financieringspositie beperkt en het renteresultaat ni

I lease

J aa

rreken ing

Balans per 31 december 2A22 'h o* d d il:. 9L g f0, x- ÍD G É tD o mi * trq o G ={s. ÊJ g EL Eh' =ío Êl

É

íD OJ

$"

í

Ë'c < B #ffio. s ËÍD i+ g

:l

c]

5c fir'l <íE=ó ÍDF== r.=íD!+ sqmfl! ÍD-1.

tr n

*:11 o s.+.=

G 0l

F

t=Ë.F

E'

F-? É .i:l tD iLgÊr o o EL

€aJ ;ÍDOq

=fm mo

*s 5íD

fiT

=.E fm: PH JJ

E'

0l

E' ÊJ

ÍD{ 'tP

oOJ

a

.5t =.\ H*

m

"Ë

È' ío

Ê

CJI

rE E E (Jr

iltEt ÍJ1 TD È Ê

ts

UJ

Icn

É

't,E Ef!

s

Fco" tD<fb

Ia+o E'Ë iE u trt

'tn< o ='ak2< crcp>HH s ^^3-!ïieá H il'i 3ï [ tr F g E*u-ïÉ Ë

-ÉfrLSUar

sqÍfc]-atdÊ.

mPmË:tG

ÊI

J

uQÉlu ÊJ 'd s'

ÍE

íD J ooJ -O=

Êl

gt'5Et È

aà

:Jm+5

|+= t-'i \Àq FíD

Êl

m t+

t! F} o

(r G

l\l Êl N N

*

cÍDà -'l

* i; s< or Í!

sË $Ë

!1.

í)

(d gr

OJ

\o

F

!n

E m

F gl

t-n

Êo

hJ

NJ

c0

{Jt

F ts lrj (rJ P

F

(JI _rn

o (.T fi

r-o

UJ

co

F

ltl

o ó

Í\J

N

qJ

\o

ÍJt

iJJ

ÀJ

Ê

6 hJ F

F

m -J

t"J

P E r! F

F

$t

€c

ru!

F3c|

.ar

tr

"[!

F tJ

ÀJ

NJ

F o (o

s Êt\ o Í\J E\ Jl ê È {Jt

-t tr U'

A; d= d 3EE E Ë=aËË

3 s+Ë.

gJ EL

3u ídtE n € Ë €aË ilEË

:-EU)

ÍJ'l

F3'g

o

01

- =.{ o àli

l\J

0,

ts

grt

ro

Êt

r-J

g\

d g SPÈ Slro 5

b U]

IE

Jl

(f

(J1

tr

ÊJ

r

ts

!o E a) ft t-J tjl L['

i\J

F5c

€ P

è È 5 5

OJ

E l.r hJ cf

*S

P (:f

o'l

TD

s

l\t B -J

r-J Êt\

m gr E *J

Ê

LN o f

UI

c

{I|

r o o

tÉ \o *J

irJ (JI

P

90

ts ts

è

P

l..r

ÍiJ

F

6

fi

l\J

ts (n

l*J

uj

ts

ó

Ê È È o\

s

tJ (D !o

0 o s

n,E

F5'

r)r'\

,q --:" . r:\ l'^'-i...'ir lr j1 .i .l i ;.,

4ï'

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2022 o

o o

SL

o o OJ

(!

6' o o oo o a

q.

a-

crE

oJ

o

(D

F

5 íD

AJ

G] IO>

$53Ë-Es id q d E E

ËFlO-o0

(D

.D

tl|

Ë o=Ë=

**F

r;

3g'É tt!E>{ +8F'

Ë nio t<

3 q.e

Èr=t-o oooE:=

q

i .D

o ,, N g

*sË.8== -

zlÍ z

-

F .A

{m

q

z

íD

a)

o

ct

dr,

I

!o

5 F

à ts

À (o

N

ó

01

p

o

O O

:.j UJ

lo à ts

!o

A F

c\

À to N

o

b

cF

Oi

d\ !o

(o 6l :'J

(^) 00

(tr

OJ

E o

tu

@

í4\

g,

9)

/r,

ó u

ó

(tn

A E N

è

N

ro

Cn

!D

9.,

ó

c\

íD

oq !

*fo

oQ

N o N N

w (o

o

o (F

i- a!o, O lo 3

í

N

fi' f

0! d|l

ó

0t,

o0

o

c\

È t! !o

ó

t.'r @

ír)

o.

o

c\

!o

5 ID le .'r

íltl

G,

!o

ct

ó ó í\

sl

{1\

u b O O

dr)

90

:.1

ïó

t!J

E

co

6

oe

to ol UJ

d)

6 w

or

o o

4 3

or

It

à to !o ó t'r

6

N

o! !o

di!

o ít

5 (o

o

le ct oir

@

o (o

(E

Ic)

O

c)

or

90

s F

(r)

ts tt

co

co

:"1

ír)

ct

ít)

w

or

(^

(D

a

N N

3 !t

É.

g. ts.

f llr IJ\

{lÍt

íE

c!

(ll'

ol

!o

!o

N

N

.Jl

v6 cl

atl

o

í\

fr

drJ

ír)

ír)

!l o

í\ $J

9o

gr

(o

).t

N

!, F 6

fi N

qJ

to

tt

atr

o ítt

ó

O td)

o|

NJ

@

s (D-

7

íi

tlrr

!o tD qt

lo to dt

N

to Elt

ts

ó

Irt to 6

ts

dÍr

(lrr

À aJt

5 íJl

ÍJr

írl

Ët atl

(tl

dr

ct

atr EÍt

í\

í\

ír, (o

b

9r -d

O

{ to (1t)

Íj

ó

6

0)

@ gJ

;- ó -,J

gr

:t

Ê o

l\r Ët

N N

o ó

o

(r I O O O

00

o g

ó p

f--l

ê

NJ

u)

u) (rJ

!,

(r) (r) (r)

sr

o-

o

# \ {.'"i''.''}'vl i .. i,.,; ir' .:

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en

verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft en de financiële verordenrng, waarin door het bestuur de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financièle organisatie zijn vastgesteld.

Algerretre grondslagen voor lrei opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van

historische kosten. Tenzij bty het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De bijdrage van de gemeenten is vastgesteld in de begroting. Deze wordt berekend op basis van het aantal gebruikers en storage gebruik. Daarnaast wordt de bijdrage gemeentespecifiek berekend op basis van de feitelijke kosten.

Utteenzettingen rnet een rente-typische looptijd < 1 jaar en overlopende artiva De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van oninbare vorderingen.

Liquide micldelerr De liquide middelen ztjn tegen nominale waarde opgenomen. Deze staan ter vrije beschikking van de GR.

ln principe dienen alle overtollige middelen in de schatkist te worden aangehouden. Er is een aantal uitzonderingen. Eén daarvan is het drempelbedrag. Dit is een minimumbedrag (afhankelijk van de omvang van de decentrale overheid) dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Hierbij is de drempel nooit lager dan € 1.000.000. Dit bedrag geldt voor ICT NML. ICT NML houdt voor de zekerheid door een drempel aan van circa € 500.000. Hierdoor is overschrijdingvan de drempel niet mogelljk.

Nelto vlotlende schuld met een looptÍjcl < 1 laar De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Deze verplichtingen omvatten de binnen één jaar vervallende schulden.

i'" lr. í

r".'-.1;1 r^

l,-^,.:irlrin \'.: í:,'. /1 .:r Ir-,-.

1",'i

l,a:iitl .\ r ,-."1 ,í { J r ii I 1i Í

Toelichting op de balans VlottencJe actlva Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Vorcler-ing,en op openltare lichamerr

Dit betreÍfen vorderingen op de volgende openbare lichamen:

. RUk (schatkistbankieren) €511 .412 . Asten € 49.426 . Someren € 34.966 . Roermond € 38.027 . Leudal € 5.263 . Belastin8dienst €293.111

€992.204 Debireuren cn overrge vor'deri ngÊ.n

. Debiteuren €141.007 . Overige vorderingen €418.086

Banl< en grrosalclr

Dit betreft het saldo van de BNG-rekening en staat ter vrije beschikking.

Eigen vermogen Eigen vermogen

Saldo I Towoeging ianuari

Onttrekking

Bestemmlng

resultaÍ

Saldo 3Í decemher

124.3Ë0

424.168

-1?4?À1

455.056

Algemene ÍeseÍve

- algemene reseruÊ

299.808

Bestemmingsreserves

b estemming

sresew sÊ

Gerealiseerd resultaat

r24.360

Totaal

424.160