Bijlage 2 - Jaarstukken 2025

Het risico op verlaging van de baten ODZOB als gevolg van mogelijke bezuinigingen bij de deelnemende gemeenten. Dit risico ligt meer in de invloedssfeer van de gemeenten dan van de ODZOB en daarom is door hen besloten dit risico niet af te dekken. Diverse onzekere ontwikkelingen maken de prognose lastig. Denk hierbij o.a. aan de landelijke stikstofontwikkelingen, gerechtelijke uitspraken met gevolgen voor vergunningaanvragen (natura

84

Aangesloten gemeenten zijn aansprakelijk voor tekorten.

Op basis van de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen Metropoolregio Eindhoven (vastgesteld AB juli 2018) wordt bepaald wat de organisatie onder risicomanagement verstaat en welke uitgangspunten hierbij worden gehanteerd. Tevens is bepaald welke risico’s door de Metropoolregio Eindhoven worden gedragen en welke door de deelnemende gemeenten. Als uitwerking van de nota zijn voor de organisatie de risico’s in beeld gebracht, geclassificeerd en financieel inzichtelijk gemaakt. Jaarlijks worden bij het opstellen van de begroting en jaarrekening deze risico’s opnieuw beoordeeld. De huidige stand van de algemene reserves is voldoende om deze risico’s af te dekken.

2000-activiteit) en provinciale eisen voor stalaanpassingen. Senzer

Lid AB (2x) + Lid DB

Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost

Lid AB

ICT Noord- en Midden Limburg (ICT NML)

Lid AB

Vennootschappen en coöperaties Bank Nederlandse Stemrecht Gemeenten AvA

Brabant Water

Stemrecht AvA

Stichtingen en verenigingen Bureau Inkoop en Lid AB + Aanbestedingen Lid VvA Zuidoost-Brabant

Het werkbedrijf Senzer is per 1 januari 2016 formeel gevormd uit Werkbedrijf Atlant De Peel, de afdeling Werk & Inkomen van de gemeente Helmond en het Werkgeversplein. Senzer voorziet mensen conform de Participatiewet van een uitkering in de noodzakelijke kosten van het bestaan voor levensonderhoud. Senzer verstrekt die uitkering niet langer dan noodzakelijk en begeleidt deze mensen naar maximale participatie en het liefst naar werk. Senzer heeft hiertoe diverse instrumenten beschikbaar die zij kan inzetten bij mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Het uiteindelijke doel is om mensen structureel te laten uitstromen naar (gesubsidieerde) arbeid. Is dit (nog) niet haalbaar, dan wordt er naar gestreefd dat mensen een maatschappelijk nuttige tijdsbesteding hebben. Er wordt hiertoe nauw samengewerkt met de gebiedsteams van de gemeenten. Senzer opereert regionaal zowel op de publieke als private markten. Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost (VRBZO) is een samenwerkingsverband tussen 21 gemeenten in de regio Zuidoost-Brabant waarin de brandweer, de geneeskundige hulpverlenings-organisatie in de regio (GHOR) en de regionale ambulancevoorziening (RAV) samenwerken om incidenten en rampen te voorkomen, te beperken en te bestrijden.

Sterke afhankelijkheid van rijksbeleid met betrekking tot de financiering. Omzet is afhankelijk van economische ontwikkelingen. Aangesloten gemeenten zijn op basis van solidariteit gezamenlijk aansprakelijk voor tekorten. Op dit moment worden de resultaten van de evaluatie van de GR Senzer onderzocht en verder uitgewerkt. Dit geeft mogelijk aanleiding tot aanpassing van beleidsuitgangspunten en financieringssystematiek. Afhankelijk van de uitkomsten heeft dit gevolgen voor onze gemeente.

ICT NML is een samenwerkingsverband van gemeenten in Noord- en Midden Limburg. ICT NML verzorgt voor de aangesloten partners het ICT-beheer, ICT-onderhoud en faciliteert bij automatiseringsvraagstukken. Wij streven naar uniforme werkprocessen, eenduidige dienstverlening en de vorming van een regieorganisatie. ICT NML is een organisatie waar vernieuwing en verandering een constante factor is.

Aangesloten gemeenten zijn aansprakelijk voor tekorten.

BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burgers. Brabant Water levert drink- en industriewater aan 2,5 miljoen inwoners en aan bedrijven in Noord-Brabant. Zij winnen, zuiveren en distribueren water van uitstekende kwaliteit, tegen de laagst mogelijke kosten en met een hoge leveringsbetrouwbaarheid.

Niet van toepassing.

Voor een effectieve en efficiënte bedrijfsvoering is een professioneel georganiseerde inkoopfunctie van belang. Door samenwerking op inkoopgebied wordt voordeel op financieel, kwalitatief en procesmatig gebied behaald.

De termijn van een individuele, bilaterale samenwerkingsovereenkomst is van onbepaalde duur met een opzegtermijn van minimaal 2 jaar.

85

De risico's zijn benoemd in de begroting 2025 van de Veiligheidsregio BrabantZuidoost in de risicoparagraaf en in de financiële risicoinventarisatie. De uitwerking van de bestuursopdrachten leidt tot verhoging van de gemeentelijke bijdragen.

Waardevermindering van het aandelenkapitaal.

Zorg- en Veiligheidshuis Brabant-Zuidoost

Lid AB

Overige verbonden partijen Overlegorgaan Lid Nationaal Park De periodiek Groote Peel overleg

Het Zorg- en Veiligheidshuis Brabant-Zuidoost is een netwerksamenwerking tussen partners uit de straf-, en zorgketen en gemeenten. Zij komen onder eenduidige regie van het openbaar bestuur tot een ketenoverstijgende aanpak van complexe problematiek. Met als doel bij te dragen aan de veiligheid(sbeleving) als onderdeel van het integrale veiligheidsbeleid; het voorkomen en verminderen van recidive, (ernstige) overlast, criminaliteit en maatschappelijke uitval bij complexe problemen, door een combinatie van repressie, bestuurlijke interventie en zorg.

De risico's blijven beperkt tot de inleg van financiële middelen.

Voor het doelmatig functioneren van De Groote Peel als nationaal park is het overlegorgaan ingesteld in mei 1985.

Niet van toepassing.

86

Wat mag het kosten? Verbonden partij (Financieel) Gemeenschappelijke regelingen Belastingsamenwerking Oost-Brabant

Jaar

Financiële bijdrage

Eigen vermogen 1/1

Eigen vermogen 31/12

Vreemd vermogen 1/1

Vreemd vermogen 31/12

Prognose financieel resultaat

2025

€ 380.956

€ 1.212.000

€ 690.000

€ 19.013.000

€ 20.763.000

-€ 51.077

€0

€0

€ 5.979.000

€ 5.126.000

€0

€ 656.000

BLINK

20251

GGD Brabant-Zuidoost

2025

€ 742.465

€ 7.746.000

€ 9.439.000

€ 29.551.000

€ 29.987.000

€ 2.180.000

GR Peelgemeenten

2025

€ 2.511.651

€ 1.196.019

€ 2.022.253

€ 21.245.066

€ 23.689.337

€ 359.901

Metropoolregio Eindhoven

2025

€ 282.014

€ 20.596.792

€ 21.951.686

€ 21.827.448

€ 62.686.851

€ 87.033

Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant

2025

€ 922.415

€ 4.182.954

€ 4.772.368

€ 4.907.362

€ 3.977.533

€ 940.738

Senzer

2025

€ 6.791.000

€ 28.076.000

€ 30.714.000

€ 23.098.000

€ 21.174.000

€ 8.421.000

2025

€ 1.097.282

€ 3.261.747

€ 5.788.747

€ 34.714.024

€ 31.775.652

€ 291.287

2025

€ 774.248

€ 1.105.917

€ 1.075.976

€ 1.131.455

€ 1.548.514

€ 370.138

Bank Nederlandse Gemeenten

20252

Aandelenbezit

€ 4,6 mld.

€ 4,8 mld.

€ 89.200 mln.

€ 93.000 mln.

€ 294 miljoen

Brabant Water

20253

Aandelenbezit

€ 699.235.000

€ 716.350.000

€ 269.951.000

€ 291.718.000

20254

€ 244.376

€ 1.302.202

€ 1.943.604

€ 1.973.315

€ 1.831.769

€ 1.343.481

20255

€ 4.257

€ 110.446

€ 90.902

€ 195.318

€ 279.284

€0

2025

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost ICT Noord- en Midden Limburg (ICT NML)

(excl. milieustraat)

Vennootschappen en coöperaties

Stichtingen en verenigingen Bureau Inkoop en Aanbestedingen Zuidoost-Brabant Zorg- en Veiligheidshuis Brabant-Zuidoost Overige verbonden partijen Overlegorgaan Nationaal Park De Groote Peel

87

€ 17.115.000

8. Toekomstagenda 2030 Samen met onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties werken we aan een vitale, leefbare en aantrekkelijke gemeente Asten. Hiervoor hebben we de Toekomstagenda Asten 2030 gemaakt. Samen hebben we opgeschreven wat de komende jaren belangrijk is voor de ontwikkeling van de gemeente Asten en met welke uitdagingen we te maken hebben. De Toekomstagenda Asten 2030 is een kompas om koers te houden én een uitnodiging om mee te doen.

Wat wilden we bereiken?

De volgende maatschappelijke opgaven staan centraal in de Toekomstagenda Asten 2030: KLIMAATBESTENDIG EN ENERGIENEUTRAAL ASTEN Wij streven naar een gemeente die in staat is de gevolgen van klimaatverandering op te vangen. De maatregelen die we moeten nemen zien we nadrukkelijk als kansen voor toekomstbestendige economische ontwikkeling. We onderschrijven de doelstellingen van duurzame ontwikkeling en het Brabants Energie Akkoord en stimuleren maatregelen die bijdragen aan versnelling daarvan. Resultaat: In 2030 zijn we klimaatbestendig: we zijn een gemeente met minder verstening en meer groen, een betere wateropvang, minder hittestress en een grote biodiversiteit in flora en fauna. We volgen de provinciale trend om zo snel als mogelijk energieneutraal te zijn. TRANSFORMATIE VAN HET BUITENGEBIED We streven in Asten naar een maatschappelijke geaccepteerde en gewaardeerde agrofoodsector met toekomstperspectief binnen de kaders van duurzaamheid, gezondheid en welzijn van mens en dier in een mooi en beleefbaar buitengebied. In Asten is ruimte voor een duurzame en verantwoorde agrarische sector. Technologische ontwikkeling en innovatie zijn de dominante middelen binnen deze opgave. Onze kenmerkende landschappen en natuur willen we minimaal behouden en waar mogelijk versterken en meer vervlechten met onze kernen. We zetten in op ontwikkeling van meer aansprekende (natuur) parels.

Resultaat: We realiseren in 2030 een substantiële reductie van de uitstoot van emissies door de agrarische sector. VITALE KERNEN Om een aantrekkelijke woongemeente te zijn, voeren we een actief woonbeleid. Ons beleid is flexibel en gericht op de lokale woonbehoeften. Gelet op de vergrijzing werken we gericht aan combinaties met zorg, zodat mensen met een beperking zo veel mogelijk 88

zelfstandig kunnen wonen. Wij versterken verder ook onze aantrekkingskracht voor mensen die graag rustig landelijk willen wonen, dichtbij stedelijke voorzieningen en werk. Resultaat: Asten, Heusden en Ommel koersen vanuit de eigen identiteit en kracht. Maatschappelijk initiatief is het vertrekpunt voor ontwikkeling van de kernen. Ruimte voor eigen initiatief betekent dat dorpen, gebieden en gemeenschappen zich ieder op een eigen wijze ontwikkelen. Dit kan tot gevolg hebben dat de ene kern meer voor elkaar krijgt dan een andere. We zetten in op behoud van voortgezet onderwijs in Asten, Dit is cruciaal in de ontwikkeling van onze jongeren en het vormen van netwerken, die wellicht stimuleren dat onze jongeren zich binden aan Asten of overwegen om er later terug te keren. We koesteren de verbindingen tussen onderwijs en bedrijfsleven. In 2030 liggen de scores van onze kernen op het gebied van bevolkingsopbouw, sociale samenhang, veiligheid en voorzieningenniveau (Leefbaarometer.nl) boven het regionaal gemiddelde van de vijf landelijke Peelgemeenten. CENTRUMONTWIKKELING Levendige dorpscentra met ruimte voor ontmoeting in een gemoedelijke sfeer zijn belangrijk voor de vitaliteit en aantrekkelijkheid van onze kernen. Wij werken aan een centrum in Asten dat uitnodigend is voor inwoners en bezoekers. We sluiten aan bij onze kernkwaliteiten van natuur en voedselproductie.

Beleven en genieten staan centraal. Het centrum is de plek voor ontmoeten, eten en drinken en ook werken. De sfeer wordt bepaald door kleinschalige diensten en ambachtelijk werk. Een bruisend centrum is een belangrijke troef in het binden van jongeren en jonge gezinnen. We ontwikkelen in het centrum passende woningen en voorzieningen. Resultaat: In 2030 heeft het centrum van Asten de lokale verzorgende functie voor winkelen behouden en is er een positieve balans (meer inkomende dan uitgaande stromen) op het gebied van restaurantbezoek, café bezoek en cultuurbezoek. OMGEVINGSWET Met het programma Omgevingswet werken we aan ruimte voor ontwikkeling met waarborg voor kwaliteit en zorgen we ervoor dat we voldoen aan de nieuwe wet die per 1 januari 2023 ingaat. VITALE DEMOCRATIE Met het programma Vitale democratie werken we aan de cultuuromslag die nodig is om de maatschappelijke opgaven te realiseren. Meer loslaten vanuit de gemeente en faciliteren van burgerinitiatief, meer oppakken van verantwoordelijkheid door de samenleving zelf.

89

Wat hebben we hiervoor gedaan? Realiseren doelen uit maatschappelijke opgaven Binnen elk inhoudelijk programma lopen diverse projecten die geïnitieerd worden door de gemeente, door de samenleving, door de regio of het Rijk en veelal in verbinding met de partners in het netwerk waarin we werken. Daarnaast wordt overkoepelend gekeken naar verbinding tussen de projecten uit verschillende programma's. Bijv. het thema energieneutraal speelt ook een rol bij de realisatie van een project in het programma vitale kernen. Naast deze inhoudelijke verbinding is er vanuit de faciliterende programma's Omgevingswet en Vitale democratie verbinding met elk inhoudelijk programma en project. Bijvoorbeeld over de procesaanpak van een project en hoe de participatie vanuit de samenleving wordt ingevuld. Op www.asten.nl/2030 staan de actuele projecten en nieuwe ideeën gepubliceerd. Het Astens Manifest is een belangrijke aanvulling op de uitgangspunten van de Vitale democratie. Ook die gaat over hoe wij samenwerken, en krachten bundelen om maatschappelijke opgaven te realiseren. Stimuleren van burgerinitiatieven Onderdeel van de realisatie van de Toekomstagenda Asten 2030 is de uitnodiging aan inwoners, ondernemers en maatschappelijke instellingen om mee te doen en zelf ook met burgerinitiatieven te komen.

Op www.asten.nl/2030 staan alle programma's online, met de lopende projecten en ingekomen burgerinitiatieven, zowel klein als groot. Zie ook: Burgerinitiatieven - Gemeente Asten

90

9. Wet open overheid (Woo) Wat wilden we bereiken? Wet open Overheid (Woo) Op 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet richt zich op een transparante overheid en vraagt een cultuurverandering rond de omgang met informatie. Bepaalde informatie moet verplicht en actief openbaar gemaakt worden. Dit raakt een groot deel van de processen in onze gemeente. Ook informatieverzoeken aan de overheid (voorheen WOB-verzoek) vallen onder de nieuwe wet. Om aan de nieuwe eisen te kunnen voldoen, moet onze gemeentelijke informatiehuishouding op orde zijn, de juiste it-voorzieningen aanwezig en vooral bekend zijn wat de wet voor ambtenaar en bestuurder betekent. Het grijpt in op het dagelijks handelen van een groot deel van onze organisatie en heeft daarmee de komende jaren een flinke impact op onze bedrijfsvoering. In 2027 moet de Woo geïmplementeerd zijn, met nog 3 jaar extra voor het op orde krijgen van het informatiebeheer. Ten behoeve van de definitieve planning moeten nog Koninklijke Besluiten genomen worden. In het coalitieakkoord 2022-2026 van de gemeente Asten staat op welke manier wij invulling geven aan goed bestuur. Elementen, zoals transparant en integer zijn en open communicatie zijn hierin van groot belang. Laten zien wat de gemeente Asten voor haar inwoners doet en op een passende wijze communiceren naar alle doelgroepen.

Ambities die goed passen in de doelstellingen van de Woo. Ook het anders besturen en werken vanuit onze Toekomstagenda Asten 2030 / Vitale democratie sluit hier goed op aan. We zijn hier druk mee bezig, passen dit toe in de praktijk en ontwikkelen dit steeds verder door. In relatie tot de Woo zijn we qua ambitie gestart met het basisniveau dat wettelijk verplicht is en hiervoor zijn we als gemeente Asten aangesloten bij de Woo-index. Er moeten nog Koninklijke Besluiten genomen worden over de definitieve fasering. Daarna zullen we ons uiteindelijke ambitieniveau bepalen. Dit wordt onderdeel van het informatiebeheersplan. We werken uit wat dit betekent voor de noodzakelijke veranderingen in onze informatievoorziening; zowel in een doelarchitectuur (een ontwerp voor de lange termijn) als in concrete projecten en acties.

Wat hebben we hiervoor gedaan? Per 1 november 2024 moesten de eerste 5 (van de 17) informatiecategorieën van de Wet open overheid (Woo) verplicht openbaar gemaakt worden. Het gaat om de volgende categorieën: 1. Wetten en algemeen verbindende voorschriften (art. 3.3, eerste lid, onderdeel a); 2. Overige besluiten van algemene strekking (art. 3.3, eerste lid, onderdeel b); 3. Organisatie en werkwijze (art. 3.3, eerste lid, onderdeel d); 4. Bereikbaarheidsgegevens (art. 3.3, eerste lid, onderdeel e); 5. Vergaderstukken Staten-Generaal (art. 3.3, tweede lid, onderdeel b). Voor de gemeente Asten gelden alleen de eerste vier categorieën die actief openbaar gemaakt moesten worden. Maar ook de categorieën Vergaderstukken decentrale overheden (art. 3.3. tweede lid, onderdeel c) en Jaarplannen en jaarverslagen (art. 3.3 tweede lid, onderdeel g) maken wij al actief openbaar. Zie ook: Woo-index Gemeente Asten | Overheid.nl

91

Ook is de pagina op onze website met informatie over de Woo, indienen van een Wooverzoek en het vinden van informatie: https://www.asten.nl/gemeentebestuur-enorganisatie/verzoek-om-informatie-wet-open-overheid aangepast. Hier zijn ook de verwijzingen naar onze gemeenschappelijke regelingen aan toegevoegd. In 2025 zijn 37 Woo verzoeken ingediend. Om bewustzijn in de organisatie te creëren over de Woo is gestart met het geven van presentaties over de Woo. De planning vanuit het Rijk voor inwerkingtreding was om te starten met de tweede tranche in Q1 2026, waarbij de departementen al eerder, op 1 juli 2025, zouden starten met actief openbaar maken van de betreffende informatiecategorieën. Deze planning kan niet gerealiseerd worden door verschillende factoren; waaronder het inzetten van capaciteit bij KOOP (de overheidsleverancier van de Woo-voorziening) voor het oplossen van het datalek op open.overheid.nl en www.rijksoverheid.nl, de veranderende aard en de complexiteit van de opgave en een uitgebreide besluitvormingsstructuur waar onvoldoende rekening mee was gehouden in de planning. Een nieuwe planning is nog niet vastgesteld.

92

Jaarrekening

93

Verkorte balans per 31 december 2025 Verkorte balans per 31-12-2025 (x €1.000) Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Passiva Vaste passiva 1.128 Reserves 50.273 Resultaat boekjaar 5.981 Voorzieningen Vaste schuld

31.022 989 17.413 19.000

Totaal vaste activa

57.382 Totaal vaste passiva

68.424

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen Liquide middelen Overlopende activa

Vlottende passiva -2.191 Vlottende schuld 24.411 Overlopende passiva 266 7.034

Totaal vlottende activa

29.520 Totaal vlottende passiva

18.478

Totaal activa

86.902 Totaal passiva

86.902

94

7.681 10.797

Overzicht baten en lasten Onderstaand overzicht bevat per programma de raming van de baten en lasten en het saldo.

(+ = nadeel/last, - = voordeel/baat)

2025 Begroting 2025 na wijziging

Begroting 2025

Programma

Rekening 2025

Lasten 1. Bestuur en Veiligheid

3.985.338

6.740.320

6.332.411

2. Ruimtelijk Domein

12.853.408

17.238.147

13.766.628

3. Sociaal Domein

26.707.202

30.622.944

29.267.330

955.209

2.285.963

5.763.649

44.501.157

56.887.374

55.130.017

-430.286

-1.985.182

-2.208.317

2. Ruimtelijk Domein

-5.991.702

-6.539.137

-7.325.747

3. Sociaal Domein

-6.803.939

-9.059.485

-9.102.196

-657.837

-636.711

-5.209.451

Totaal Baten

-13.883.764

-18.220.515

-23.845.711

Algemene dekkingsmiddelen

-39.355.824

-40.170.278

-40.625.113

Overhead

10.001.139

11.472.671

9.836.051

0

561.981

1.128.137

Saldo van baten en lasten

1.262.708

10.531.233

1.623.381

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (0.10) Resultaat (0.11)

-1.262.708

-10.531.233

-2.612.171

0

0

-988.790

4. Financien, Control en Economie Totaal Lasten Baten 1. Bestuur en Veiligheid

4. Financien, Control en Economie

Vennootschapsbelasting

95

Verschillenanalyse Jaarrekening 2025 t.o.v. begroting 2025 na wijziging: Begroting 2025 na wijziging

Jaarrekening 2025

1. Bestuur en Veiligheid

-14.039.151

-11.912.900

2.126.251

2. Ruimtelijk Domein

-10.779.444

-6.494.807

4.284.637

3. Sociaal Domein

-21.563.459

-20.165.134

1.398.325

4. Financiën, Control en Economie

46.382.054

39.561.630

-6.820.424

0

988.790

988.790

Programma

Totaal

96

Saldo

Programma 1

Bestuur en veiligheid

2.126.251

voordeel

Onderwerp Voorziening pensioenen wethouders

Toelichting De APPA-regeling (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers) gaat waarschijnlijk in 1-1-2028 over naar het ABP. De commissie BBV heeft in 2025 uitspraak gedaan over de uitgangspunten voor het vormen van een voorziening. Door deze gewijzigde berekeningsmethodiek is een extra storting in de voorziening is nodig.

Verschil -696.101,00

nadeel

salariskosten College

Het voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door teruggevorderde werknemerspremies voorgaande jaren.

137.250,00

voordeel

Rekenkamer

In 2025 is er minder uitgegeven voor onderzoek.

22.666,00

voordeel

Leges

Per saldo hogere legesopbrengsten uitgifte reisdocumenten.

67.454,00

voordeel

Crisisbeheer en brandweer In 2025 is er via de algemene uitkering € 51.250,= ontvangen voor natuurbrandpreventie en migratie deze is niet uitgeven in 2025

47.900,00

voordeel

Apparaatskosten

316.510,00

voordeel

276.516,00

voordeel

1.870.127,00

voordeel

83.929,00

voordeel

Opvang Oekraïners Incidentele kredieten

Overig

Per saldo voordeel salariskosten en tijdelijk inhuur. Bij gelegenheid van de jaarrekening 2024 is het budget incidenteel verhoogd met € 300.000,=. Er is minder uitgegeve aan de opvang voor Oekraïners dan van het Rijk is ontvangen. Op de kredieten binnen programma 1 is minder uitgegeven dan begroot. Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er daar dus een nadeel ontstaat.

Diverse (kleinere) onder/overschrijdingen op verschillende onderdelen binnen programma 1.

97

Programma 2

Ruimte

4.284.637

voordeel

Onderwerp Gemeentewerf

Toelichting Kosten lager met name doordat de geplande aanschaf van brandkluizen voor de opslag van accu's is doorgeschoven naar 2026 (zie inleiding overheveling budgetten).

Verschil 30.547

voordeel

Toerekenen interne uren aan projecten

Er worden interne uren toegerekend aan projecten van team Ruimte en deze worden gedekt uit de projectkredieten. In 2025 zijn er minder interne uren toegerekend aan projecten waaardoor een nadeel ontstaat voor de exploitatie.

-110.654

nadeel

Openbare verlichting

Er is meer uitgegeven dan begroot doordat er extra lichtmasten zijn bijgeplaatst in verband met verkeersveiligheid, het op orde brengen van data beheersysteem en vervangen modules ivm uitfaseren 2G.

-20.336

nadeel

Lasten omgevingsvergunningen

De lasten omgevingsvergunningen zijn lager dan begroot door minder uitgaven aan advies- en onderzoekskosten en aan het uitvoeren van de Wkbtaken.

28.042

voordeel

Leges bouwvergunningen Er zijn in 2025 minder leges uit omgevingsvergunningen geïnd dan geraamd. Dit komt doordat de categorieën woningen die zijn vergund in 2025 met name bestonden uit sociale huurwoningen, betaalbare koopwoningen en conceptuele bouw. Lagere bouwkosten en daarmee ook minder leges. Daarnaast zijn er in 2025 ook minder grote projecten geweest dan in bijvoorbeeld 2024.

-307.925

nadeel

Afval en Riolering

Het voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door de BTW op investeringen bij riolering welke ten laste van de voorziening riolering worden gebracht. Dit levert een voordeel op in de exploitatiekosten van riolering.

220.443

voordeel

Wonen en bouwen

De bijdrage aan de ODZOB was in 2025 lager dan geraamd. Dit kwam met name doordat er minder uren zijn besteed aan (agrarische) vergunningverlening en toezicht van bodemactiviteiten. Daarnaast was er nog een voordeel uit 2024.

95.024

voordeel

98

Incidenteel krediet Revitalisering Dennendijkse bossen

In 2025 is het project Revitalisering Dennendijkse bossen uitgevoerd om deze bossen weer natuurlijker, weerbaarder en aantrekkelijker te maken. De kosten van dit project zouden volledig gedekt worden uit subsidies vanuit provincie en EU. Bij de uiteindelijke vaststelling zijn er echter diverse correcties en sancties opgelegd waardoor we veel minder ontvangen dan aan ons was toegezegd. We zijn het hiermee oneens en zijn er samen met de Bosgroep van overtuigd dat dit project op correcte wijze is uitgevoerd. Op dit moment ontstaat er een tekort van € 396.469 op dit project. Er vinden gesprekken met de provincie plaats over de financiële tegemoetkoming voor het ontstane tekort. De verwachting is dat we een gedeelte gecompenseerd krijgen, maar daar zijn nu nog geen concrete afspraken over gemaakt. Er is daarom geen vordering opgenomen in de jaarrekening 2025. Het bedrag dat we ontvangen wordt dan een voordeel in 2026.

-396.469

nadeel

Realisatiesimulans 2025

De realisatiestimulans is een financiële bijdrage van het Rijk aan gemeenten voor elke betaalbare woning waarvan de bouw is gestart (bedoeld om de woningbouw in Nederland te versnellen). Gemeenten ontvangen € 7.000 per betaalbare woning waarvan de bouw daadwerkelijk is gestart. Voor de gemeente Asten betekent dit voor 2025 een te ontvangen bedrag van € 406.000.

406.000

voordeel

Incidentele kredieten

Op de eenmalige kredieten binnen programma 2 is minder uitgegeven dan begroot. Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er daar een nadeel ontstaat.

4.150.589

voordeel

Overige

Overige baten en lasten op dit programma door kleinere verschillen.

44.949

voordeel

99

Programma 3

Sociaal Domein

1.398.325

voordeel

Onderwerp Wmo

Toelichting Voordeel op diverse onderdelen binnen de Wmo. Het grootste nadeel zit op woningaanpassingen (88k).

Verschil 221.046

Voordeel

Jeugd

Relatief klein nadeel op jeugd. Dit begreft met name segment 4 (specialistisch/veel voorkomend).

-57.876

Nadeel

Lokaalonderwijsbeleid

Betreffen diverse overschotten

90.182

Voordeel

Peuterspeelzalen

Onjuiste raming huuropbrengsten bij een locatie.

63.540

Voordeel

Peuterspeelzalen (professioneel)

Minder kosten gemaakt dan initieel begroot. Als gevolg van lagere afrekeningen

71.408

Voordeel

Wet inburgering

I.v.m. overschotten 2024 alsmede minder kosten gemaakt in 2025.

60.125

Voordeel

29.353

Voordeel

Samenkracht en burgerpaticipatie

Beperkte kosten gemaakt voor incidentele participatiesubiside voor vrijwilligerorganisaties en burgerinitiatieven.

Lokaal gebiedsteam

Combinatie van minder uitgaven en extra huurinkomsten dan begroot

63.719

Voordeel

WWB inkomensdeel

Met name resultaatbestemming n.a.v. het positieve resultaat jrr 2024 van Senzer.

160.421

Voordeel

Bijzonder bijstand

Minder kosten als gevolg van minder uitkeringen en minder kosten inzake de alleenverdienersproblematiek

53.608

Voordeel

Openbare gezondheidszorg

Minder kosten alsmede een uitkering van het resultaat 2024 van de GGD.

50.806

Voordeel

De Schop

Op alle onderdelen tezamen (van kosten voor gebouw tot opbrengsten van o.a. zwemlessen en subsidies) is er een voordeel gerealiseerd bij De Schop.

110.245

Voordeel

Accommodaties jeugd/jongerenwerk

Onterecht omslagrente begroot op deze post.

23.795

Voordeel

Overige

Diverse (kleinere) onder/overschrijdingen op verschillende onderdelen binnen programma 3.

98.365

Voordeel

100