Document · PDF

2.1 Onderhandelingsdossier - Ambtelijke inbreng - financieel

Politieke Avond 8 juni 2022, gemeente ArnhemBij agendapunt: Bespreking coalitieakkoord 2022-202620.827 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Coalitieonderhandelingen Arnhem 2022

AMBTELIJKE INBRENG - FINANCIEEL • • • • • • • • • • • • •

Financiële situatie en mogelijkheden (15 april 2022) Uitwerking scenario’s OZB (20 april 2022) Verloopstaat Reserves en voorzieningen B2022 (20 april 2022) Overzicht Doelen, functie en voeding bestemmingsreserves (20 april 2022) Financieel meerjarenbeeld + wensen (25 april 2022) Structureel beeld met gevraagde scenario's (18 mei 2022) Financieel beeld 2022-2026 (18 mei 2022) Financieel beeld tbv beleidskeuzes – beleidskeuzes (22 mei 2022) Financieel beeld tbv beleidskeuzes – scenario’s (22 mei 2022) Financieel beeld tbv beleidskeuzes – opbouw beeld (22 mei 2022) Financieel beeld tbv beleidskeuzes – Benodigd versus beschikbare weerstand (22 mei 2022) Financieel beeld beleidskeuzes geordend naar hoofdstuk (24 mei 2022) Financieel beeld beleidskeuzes (30 mei 2022)

Onderwerp

Financiële situatie en mogelijkheden

15 april 2022

Onderwerp

Agenda

Op verzoek van formateur inzicht geven in: • Actuele financiële situatie

• Incidentele mogelijkheden 2

• Structurele mogelijkheden Waarbij antwoord wordt gegeven op concreet gestelde vragen.

Onderwerp

Gemeentefinanciën: totale inkomsten Totale baten gemeenten uit begrotingen 2021 • • • •

Arnhem (inw. 161.348) Nijmegen (inw. 177.659) Apeldoorn (inw. 163.818) Enschede (inw. 159.640)

764 mln. 830 mln. 584 mln. 746 mln. 3

Vergelijkingen tussen gemeenten: niet alleen inwoners, maar vooral sociale structuur en centrumfunctie!

Onderwerp

Gemeentefinanciën: bronnen van inkomsten • Gemeentefonds van het rijk • Specifieke uitkeringen van het rijk

• Inkomsten gemeentelijke belastingen

• Provinciale subsidies • Overige subsidies (bijv ESF)

• Leges (o.a. parkeer/bouw)

Onderwerp

Gemeentefinanciën: de inkomsten verdeeld

Onderwerp

Gemeentefinanciën: de uitgaven

Onderwerp

Gemeentefinanciën: de begroting • Gemeentebegroting moet reëel en structureel sluitend zijn • Structureel evenwicht: structurele lasten worden gedekt door structurele baten • Reëel evenwicht: geraamde baten moeten volledig, realistisch en haalbaar zijn 7

Onderwerp

Gemeentefinanciën: kengetallen Begroting 2022 in kengetallen:

Onderwerp

Actuele financiële situatie • Begroting 2022: - structureel sluitend - weerstandsfactor: 1,4 in 2022 tot 1,5 in 2025 • Jaarrekening 2021 (onder voorbehoud!) - positief resultaat naar algemene reserve: € 21 mln - verloop AR (vóór resultaatbestemming): 1-1-2017 1-1-2018 1-1-2019 1-1-2020 1-1-2021 1-1-2022

Stand x € 1.000 43.696 58.240 41.738 29.878 44.066 79.591

- weerstandsfactor: 1,9 en solvabiliteit 22% • - na voorstellen resultaatbestemming: wsf 1,6

Stand Jaarrekening 2016 Jaarrekening 2017 Jaarrekening 2018 Jaarrekening 2019 Jaarrekening 2020 Jaarrekening 2021

Onderwerp

Actuele financiële situatie • Financieel beeld 2022-2026: - uit informatiedossier en aanvullend memo: Begroting op korte termijn gunstig, onzekerheid op lange termijn dusdanig groot dat structurele ruimte onder druk kan komen. 10

- onzekerheden en mogelijke knelpunten vooral vanaf 2026: accres, opschalingskorting, middelen jeugdzorg, nieuwe verdeling Beschermd Wonen

Onderwerp

Incidentele mogelijkheden Vraag naar ruimte boven weerstandsfactor (WSF):

• WSF is de verhouding tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit, kort gezegd tussen de buffers en de risico’s • WSF van 1,0 betekent dat benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit gelijk zijn • Huidige financiële verordening in Arnhem: WSF < 1,0: buffers aanvullen WSF > 1,4: mogelijk gebruik nieuw beleid

Onderwerp

Incidentele mogelijkheden • Vraag naar ruimte boven weerstandsfactor: Beoordelingstabel Naris:

Op basis van AR vóór resultaatbestemming

Daling solvabiliteit in %-punt 20.703

-2%

Incidenteel beschikbare m iddelen bij ruim te boven factor 1,3

25.949

-2%

Incidenteel beschikbare m iddelen bij ruim te boven factor 1,2

31.195

-3%

Incidenteel beschikbare m iddelen bij ruim te boven factor 1,1

36.441

-3%

Incidenteel beschikbare m iddelen bij ruim te boven factor 1,0

41.688

-4%

Op basis van AR na voorstellen resultaatbestemming

Daling solvabiliteit in %-punt

Incidenteel beschikbare m iddelen ruim te voor nieuw beleid bij factor 1,4

6.103

-1%

Incidenteel beschikbare m iddelen bij ruim te boven factor 1,3

11.349

-1%

Incidenteel beschikbare m iddelen bij ruim te boven factor 1,2

16.595

-2%

Incidenteel beschikbare m iddelen bij ruim te boven factor 1,1

21.841

-2%

Incidenteel beschikbare m iddelen bij ruim te boven factor 1,0

27.088

-3%

Incidenteel beschikbare m iddelen ruim te voor nieuw beleid bij factor 1,4

Onderwerp

Incidentele mogelijkheden Vraag naar doel Bestemmingsreserve Solvabiliteit

• Groei van solvabiliteit zonder beïnvloeding van de weerstandsfactor via vastgelegde rekenregel • Idee erachter: in vette jaren sparen voor magere jaren; voorbereid zijn op zgn. ‘zwarte zwanen’ • Achterliggend: toekomstige generaties niet opzadelen met de schulden van deze generatie • Berekening gekoppeld aan (toekomstige) investeringen

Onderwerp

Incidentele mogelijkheden • Vraag naar doel Bestemmingsreserve Solvabiliteit • Pluspunt: bijdrage aan solvabiliteitspositie (extra buffer) • Minpunt: ingewikkelde berekeningssystematiek met mogelijk ongewenste incentives • Bij toevoeging aan AR: Solvabiliteit • Bij vrijval en besteding: Solvabiliteit

Bijdrage aan solvabiliteit Fictieve bijdrage weerstandsfactor

2022

2023

2024

2025

€ 20,4

€ 26,6

€ 30,3

€ 33,2

2,0 %-punt 2,5 %-punt 2,9 %-punt 0,4

0,5

0,6

3,2 %-punt 0,7

Saldo BR Solvabiliteit

- Weerstandsfactor - Weerstandsfactor

Onderwerp

Incidentele mogelijkheden

Vraag naar mogelijke vrijval bestemmingsreserves • Voor Begroting 2021 onderzoek naar de 47 BR-en: • 33 reserves in stand gehouden • 10 reserves zijn of worden opgeheven • 2x 2 reserves zijn samengevoegd • uitkomsten onderzoek zijn nog actueel • Voor Begroting 2022 alle doelen geactualiseerd • 2 nieuwe reserves • Burgerparticipatie met middelen coalitieakkoord loopt tot ultimo 2022 • Jeugdfonds met compensatie Jeugdzorg vanuit gemeentefonds

Onderwerp

Incidentele mogelijkheden • Vraag naar Grondbedrijf Winstnemingen grondbedrijf: • Mogen pas worden genomen als ze zijn gerealiseerd • Mogen niet worden benut voor sluitend maken begroting • Negatieve effecten o.a. hogere kosten bouw- en woonrijp maken

Optie: eventuele positieve resultaten te bestemmen voor toekomstige kostbare en complexe ontwikkelingen

Toekomstige (verstedelijkings)opgaven vragen aanvullende middelen: • Cofinanciering voor verwerven subsidies • Onrendabele toppen

Onderwerp

Structurele mogelijkheden Vraag naar indexatie OZB o

0% (zonder inflatie)

Bij niet indexeren blijven de jaarlijkse OZB-opbrengsten gelijk, behoudens areaalontwikkeling. Opbrengsten OZB bij niet indexeren en gelijkblijvend areaal Uitgangspositie: begroting 2022

2022

2023

2024

2025

2026

Opbrengsten OZB

€ 55,83 mio.

2% (zoals in informatiedossier)

Opbrengsten OZB bij indexeren met 2% en gelijkblijvend areaal Uitgangspositie: begroting 2022

2022

+ Indexatie 2% (bovenop opbrengsten jaar t-1) Opbrengsten OZB Cumulatief effect indexatie

€ 55,83 mio.

2023

2024

2025

2026

€ 1,12 mio.

€ 1,14 mio

€ 1,16 mio.

€ 1,19 mio.

€ 56,95 mio.

€ 58,09 mio.

€ 59,25 mio.

€ 60,44 mio.

€ 1,12 mio.

€ 2,26 mio. (1,12 + 1,14)

€ 3,42 mio. (2,26+1,16)

€ 4,61 mio. (3,42 + 1,19)

Bij indexeren met 2% ziet het verloop er als volgt uit, uitgaande van gelijkblijvend areaal.

Onderwerp

Structurele mogelijkheden (vervolg OZB) Vraag naar indexatie OZB o

5% (zoals in informatiedossier)

Bij indexeren met 5% ziet het verloop er als volgt uit, uitgaande van gelijkblijvend areaal. Opbrengsten OZB bij indexeren met 5% en gelijkblijvend areaal Uitgangspositie: begroting 2022

2022

+ Indexatie 5% (bovenop opbrengsten jaar t-1) Opbrengsten OZB

€ 55,83 mio.

Cumulatief effect indexatie

2023

2024

2025

2026

€ 2,79 mio.

€ 2,93 mio

€ 3,08 mio.

€ 3,23 mio.

€ 58,62 mio.

€ 61,55 mio.

€ 64,63 mio.

€ 67,86 mio.

€ 2,79 mio.

€ 5,72 mio. (2,79 + 2,93)

€ 8,80 mio. (5,72 + 3,08)

€ 12,03 mio. (8,8 + 3,23)

Geen vast inflatiecijfer kiezen, maar jaarlijkse CBS-index volgen (onzekerder maar zal dit jaar hoog zijn)

Opbrengsten OZB bij jaarlijkse inflatiecorrectie en gelijkblijvend areaal Uitgangspositie: begroting 2022

2023

2024

2025

2026

CPI (geraamd)

2,4%

2,5%

2,0%

+ Inflatiecorrectie (bovenop opbrengsten jaar t-1)

€ 1,34 mio.

€ 1,37 mio

€ 1,46 mio.

€ 1,20 mio.

€ 57,17 mio.

€ 58,50 mio.

€ 59,96 mio.

€ 61,16 mio.

€ 1,34 mio.

€ 2,71 mio. (1,34 + 1,37)

€ 4,17 mio. (2,71 + 1,46)

€ 5,37 mio. (4,17 + 1,2)

Opbrengsten OZB Cumulatief effect indexatie

2022

€ 55,83 mio.

Bij onderstaande berekeningen zijn CPB-ramingen voor de CPI in de jaren 2023 t/m 2026 gehanteerd.

Onderwerp

Structurele mogelijkheden (vervolg OZB) o

Gevraagd scenario: Inhalen gemiste indexatie van de afgelopen 4 jaar en daarna gewone inflatie volgen.

Bij onderstaande berekeningen is voor de jaren 2019 t/m 2021 uitgegaan van historische gegevens van het CBS over de CPI. Voor 2022 en verder zijn CPB-ramingen voor de CPI gehanteerd. Opbrengsten OZB van 2019 t/m 2022 indien inflatiecorrectie was toegepast, bij gelijkblijvend areaal Uitgangspositie: begroting 2018

2019

2020

2021

2022

CPI

2,6%

1,3%

2,7%

5,2%

+ Inflatiecorrectie (bovenop opbrengsten jaar t-1)

€ 1,39 mio

€ 0,71 mio.

€ 1,50 mio.

€ 2,97 mio.

€ 54,90 mio.

€ 55,61 mio.

€ 57,11 mio.

€ 60,08 mio.

€ 1,39 mio.

€ 2,10 mio. (1,39 + 0,71)

€ 3,60 mio. (2,10 + 1,50)

€ 6,57 mio. (3,60 + 2,97)

Opbrengsten OZB

2018

€ 53,51

Cumulatief effect inflatiecorrectie

Uitgangspositie: begroting 2022

2022

2023

2024

2025

2026

2,4%

2,5%

2,0%

€ 5,90 mio. (m.t.w.k.)

€ 1,48 mio.

€ 1,58 mio.

€ 1,30 mio.

€ 61,73 mio.

€ 63,21 mio.

€ 64,79 mio.

€ 66,09 mio.

CPI (geraamd) + Inflatiecorrectie (bovenop opbrengsten jaar t-1) Opbrengsten OZB

€ 55,83 mio.

Na toepassing van de eenmalige inflatiecorrectie in 2020 is het verloop als volgt:

Onderwerp

Structurele mogelijkheden (vervolg OZB) o

Gevraagd scenario: indexatie conform gemiddelde G40

Het COELO heeft onderzoek gedaan naar de OZB en woonlasten binnen de G40. Voor 2021 geldt: Arnhem

Laagste G40

Gemiddelde G40

Hoogste G40

OZB-woning eigenaar

0,1466 %

0,0428 %

0,0919 %

0,2111 %

OZB niet-woning eigenaar

0,6180 %

0,1796 %

0,3279 %

0,9431 %

OZB niet-woning gebruiker

0,2060 %

0,0000 %

0,2386 %

0,5226 %

Gemiddelde OZB-aanslag eigenaar woning voor een woning van een gemiddelde WOZ-waarde in de desbetreffende gemeente

€ 340,-

€ 152,-

€ 266,-

€ 580,-

Woonlasten meerpersoonshuishoudens eigenaar-bewoner voor een woning van een gemiddelde WOZ-waarde in de desbetreffende gemeente

€ 702,-

€ 596,-

€ 774,-

€ 961,-

Woonlasten meerpersoonshuishoudens huurder in woning met 60% van gemiddelde WOZ-waarde.

€ 246,-

€ 38,-

€ 390,-

€ 637,-

OZB-tarieven 2021 G40

Onderwerp

Structurele mogelijkheden (vervolg OZB)

Onderwerp

Structurele mogelijkheden (vervolg OZB) Mogelijkheden eigenaar/gebruiker

De OZB wordt betaald door drie groepen, waarvan de verdeling in Arnhem nu als volgt is: Opbrengsten begroting 2022

Percentage van totaal

Percentage van nietwoning

1. Eigenaren van woningen

€ 26,60 mio

48%

n.v.t.

2. Eigenaren van niet-woningen

€ 21,92 mio.

39%

75%

3. Gebruikers van niet-woningen

€ 7,31 mio.

13%

25%

Totaal

€ 55,83 mio.

100%

Ter vergelijking zijn in onderstaande tabel de Arnhemse en landelijke OZB-tarieven opgenomen. De landelijke tarieven zijn afkomstig uit het tarievenoverzicht 2021 van het COELO. OZB-tarieven 2021 landelijk

Arnhem

Laagste landelijk

Gemiddelde landelijk

Hoogste landelijk

OZB-woning eigenaar

0,1466 %

0,0369 %

0,1043 %

0,2506 %

OZB niet-woning eigenaar

0,6180 %

0,0665 %

0,2974 %

0,9431 %

OZB niet-woning gebruiker

0,2060 %

0,0000 %

0,2172 %

0,5226 %

Gebruikers (huurders) van woningen betalen geen OZB. De wet biedt (vooralsnog) deze mogelijkheid ook niet. De verdeling van de lasten over de drie hiervoor genoemde groepen is vrij aan de raad om te bepalen.

Onderwerp

Structurele mogelijkheden • Vraag over afvalstoffenheffing Het is geen verplichting om een tarief te rekenen dat kostendekkend is. Het tarief mag maximaal op 100% kostendekkend worden vastgesteld, maar elke hoogte onder de 100% is ook mogelijk. Uitgaande van een gelijk kostenniveau als geraamd voor 2022 is er ruimte om de opbrengsten van de afvalstoffenheffing te verhogen met een bedrag van bijna € 3,9 mio. (kosten 2022 -/- opbrengsten 2022). Voor de Arnhemse huishoudens zou een tariefverhoging tot 100% kostendekkendheid het volgende betekenen: Tarief 2022 vastgesteld € 220,80 € 294,00

Bij bovenstaande tariefberekening zijn als uitgangspunt gehanteerd: - Aantallen huishoudens (een- en meerpersoons) gelijk aan raming 2022; - Het tarief voor een eenpersoonshuishouden bedraagt 75% van het tarief van een meerpersoonshuishouden; - Kosten afvalstoffenheffing gelijk aan raming 2022.

Eenpersoonshuishouden Meerpersoonshuishouden

Tarief 2022 bij 100% kostendekkendheid € 263,60 € 351,40

Onderwerp

Structurele mogelijkheden • Vraag over toeristenbelasting Het huidige tarief toeristenbelasting is € 2,00 per persoon per overnachting (A). Op dit tarief zijn een aantal uitzonderingen, bijvoorbeeld voor overnachten op een camping. In deze gevallen geldt een tarief van € 0,75 per persoon per overnachting (B). De verhouding in opbrengsten uit categorie A en B is ongeveer 80% uit categorie A en 20% uit categorie B. Met huidige opbrengsten uit toeristenbelasting van € 625.000 en uitgaande van een gelijkblijvend aantal overnachtingen betekent tariefsverhoging het volgende: Opbrengsten tarieven verhogen met € 1,€ 750.000,- (*1,5) € 287.500,- (*2,3) € 1.037.500,-

Opbrengsten tarieven verhogen met € 2,€ 1.000.000,- (*2) € 462.500,- (*3,7) € 1.462.500,-

Categorie A (€ 2,-) Categorie B (€ 0,75) Totaal

Opbrengsten huidige tarieven € 500.000,€ 125.000,€ 625.000,-

Onderwerp

Structurele mogelijkheden • Vraag over leges Voor leges geldt dat er wettelijke kaders zijn voor de tariefbepaling. Naast de norm van maximaal 100% kostendekkendheid zijn er voor bepaalde leges maximumtarieven bepaald. Indien legestarieven op een te hoog niveau worden vastgesteld bestaat het risico dat de rechter de verordening onverbindend verklaart.

Om de mogelijke extra legesopbrengsten te bepalen volstaat het niet om op basis van de huidige (geraamde) percentages kostendekkendheid de ruimte tot een kostendekkendheid van 100% te berekenen. Hiervoor is meer onderzoek nodig, bijvoorbeeld naar de kosten op productniveau. Zeker ook met de invoering van de Omgevingswet in zicht en de gevolgen hiervan voor de Wabo-leges.

Onderwerp

Structurele mogelijkheden • Vraag over precariobelasting De precariobelasting is in Arnhem met ingang van 2015 afgeschaft met als doel het belastingsysteem te vereenvoudigen. De oorspronkelijke baten van de precariobelasting zijn opgebracht door een verhoging van het OZB-tarief niet-woningen (coalitieakkoord 2014-2018). De precariobelasting is een algemene belasting en mag door de raad op elke hoogte worden vastgesteld. De wettelijke kostendekkendheidsnorm van 100% is niet van toepassing.

Het laatste jaar dat er precariobelasting is geheven (2014) waren de opbrengsten € 230.000,-. De kosten voor heffen van een precariobelasting zijn relatief hoog, omdat er veel controles nodig zijn. Voor kwantificering van deze kosten is meer tijd nodig.

Onderwerp

Structurele mogelijkheden • Vraag over parkeertarieven In Arnhem geldt een tarief van € 2,90 voor een uur parkeren op de openbare weg in het centrum. In Nederland geldt hiervoor een gemiddeld tarief van € 2,29 per uur. Dat is inclusief de gemeenten waar geen parkeerbelasting wordt betaald. Het gemiddelde tarief voor de heffende gemeenten is € 3,51 (bron: COELO, atlas lokale lasten 2022). In onderstaande tabel zijn de tarieven van een aantal vergelijkbare gemeenten opgenomen. Tarief per uur in centrum 2022 € 2,90 € 3,10 € 3,36 € 2,90 € 3,00 € 2,72

Gemeente Arnhem Nijmegen Apeldoorn Amersfoort Zwolle Almere

Uitwerking scenario's OZB

Uitgangspunten bij de berekening: - Bij deze berekening is de belastingopbrengst van 2022 als basis gebruikt; - Bij deze berekening is gerekend met gelijkblijvende WOZ-waarden; - Bij deze berekening is geen rekening gehouden met volume-ontwikkeling (areaalontwikkeling); - Bij deze berekening is geen rekening gehouden met eventuele kwijtschelding; - Bij deze berekening is geen rekening gehouden met de effecten op leegstand bij verschuiven van de lasten tussen eigenaren en gebruikers van niet-woningen. Algemene opmerkingen: - De berekende OZB-lasten voor huishoudens en ondernemers betreffen jaarbedragen. - Bij indexatie wordt het gehanteerde percentage jaar op jaar toegepast en ontstaat er een cumulatief effect.

Scenario A

Tarieven OZB 2022

Geen indexatie OZB

Woning

Eigenaar Gebruiker Eigenaar Gebruiker

Niet-woning Voorbeeld effecten OZB-lasten huishoudens

0,1285% n.v.t. 0,6073% 0,2024%

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Woning WOZ-waarde € 200.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 257 niet toegestaan

€0 niet toegestaan

€ 257 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 514 niet toegestaan

€0 niet toegestaan

€ 514 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 600.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 771 niet toegestaan

€0 niet toegestaan

€ 771 niet toegestaan

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Voorbeeld effecten OZB-lasten ondernemers

Verhouding eigenaar/gebruiker 75/25 (huidig) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

€0 €0 €0

€ 2.429 € 810 € 3.239

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 6.073 € 2.024 € 8.097

€0 €0 €0

€ 6.073 € 2.024 € 8.097

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.591 € 648 € 3.239

€ 162 € -162 €0

€ 2.591 € 648 € 3.239

Eigenaar € 6.073 € 6.478 Gebruiker € 2.024 € 1.619 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.097 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% hoger dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% lager dan met de huidige verhouding 75/25.

€ 405 € -405 €0

€ 6.478 € 1.619 € 8.097

€ 2.267 € 972 € 3.239

€ -162 € 162 €0

€ 2.267 € 972 € 3.239

Eigenaar € 6.073 € 5.668 Gebruiker € 2.024 € 2.429 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.097 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% lager dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% hoger dan met de huidige verhouding 75/25.

€ -405 € 405 €0

€ 5.668 € 2.429 € 8.097

Verhouding eigenaar/gebruiker 80/20 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Verhouding eigenaar/gebruiker 70/30 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

Scenario B

Tarieven OZB 2022

Indexatie OZB met 2%

Woning

Eigenaar Gebruiker Eigenaar Gebruiker

Niet-woning Voorbeeld effecten OZB-lasten huishoudens

0,1285% n.v.t. 0,6073% 0,2024%

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Woning WOZ-waarde € 200.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 257 niet toegestaan

€ 262 niet toegestaan

€5 niet toegestaan

€ 267 niet toegestaan

€ 273 niet toegestaan

€ 278 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 514 niet toegestaan

€ 524 niet toegestaan

€ 10 niet toegestaan

€ 535 niet toegestaan

€ 545 niet toegestaan

€ 556 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 600.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 771 niet toegestaan

€ 786 niet toegestaan

€ 15 niet toegestaan

€ 802 niet toegestaan

€ 818 niet toegestaan

€ 835 niet toegestaan

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Voorbeeld effecten OZB-lasten ondernemers

Verhouding eigenaar/gebruiker 75/25 (huidig) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.478 € 826 € 3.304

€ 48 € 16 € 65

€ 2.527 € 842 € 3.370

€ 2.578 € 859 € 3.437

€ 2.629 € 876 € 3.506

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 6.073 € 2.024 € 8.097

€ 6.194 € 2.065 € 8.259

€ 121 € 41 € 162

€ 6.318 € 2.106 € 8.424

€ 6.444 € 2.148 € 8.593

€ 6.573 € 2.191 € 8.764

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.643 € 661 € 3.304

€ 214 -€ 149 € 65

€ 2.696 € 674 € 3.370

€ 2.750 € 687 € 3.437

€ 2.805 € 701 € 3.506

Eigenaar € 6.073 € 6.607 Gebruiker € 2.024 € 1.652 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.259 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% hoger dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% lager dan met de huidige verhouding 75/25.

€ 534 -€ 372 € 162

€ 6.739 € 1.685 € 8.424

€ 6.874 € 1.719 € 8.593

€ 7.012 € 1.753 € 8.764

€ 2.313 € 991 € 3.304

-€ 117 € 181 € 65

€ 2.359 € 1.011 € 3.370

€ 2.406 € 1.031 € 3.437

€ 2.454 € 1.052 € 3.506

Eigenaar € 6.073 € 5.781 Gebruiker € 2.024 € 2.478 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.259 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% lager dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% hoger dan met de huidige verhouding 75/25.

-€ 292 € 454 € 162

€ 5.897 € 2.527 € 8.424

€ 6.015 € 2.578 € 8.593

€ 6.135 € 2.629 € 8.764

Verhouding eigenaar/gebruiker 80/20 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Verhouding eigenaar/gebruiker 70/30 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

Scenario C

Tarieven OZB 2022

Indexatie OZB met 5%

Woning

Eigenaar Gebruiker Eigenaar Gebruiker

Niet-woning Voorbeeld effecten OZB-lasten huishoudens

0,1285% n.v.t. 0,6073% 0,2024%

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Woning WOZ-waarde € 200.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 257 niet toegestaan

€ 270 niet toegestaan

€ 13 niet toegestaan

€ 283 niet toegestaan

€ 298 niet toegestaan

€ 312 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 514 niet toegestaan

€ 540 niet toegestaan

€ 26 niet toegestaan

€ 567 niet toegestaan

€ 595 niet toegestaan

€ 625 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 600.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 771 niet toegestaan

€ 810 niet toegestaan

€ 39 niet toegestaan

€ 850 niet toegestaan

€ 893 niet toegestaan

€ 937 niet toegestaan

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Voorbeeld effecten OZB-lasten ondernemers

Verhouding eigenaar/gebruiker 75/25 (huidig) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.551 € 850 € 3.401

€ 121 € 41 € 162

€ 2.678 € 893 € 3.571

€ 2.812 € 937 € 3.749

€ 2.953 € 984 € 3.937

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 6.073 € 2.024 € 8.097

€ 6.376 € 2.125 € 8.502

€ 303 € 101 € 405

€ 6.695 € 2.232 € 8.927

€ 7.030 € 2.343 € 9.373

€ 7.381 € 2.460 € 9.842

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.721 € 680 € 3.401

€ 291 -€ 129 € 162

€ 2.857 € 714 € 3.571

€ 2.999 € 750 € 3.749

€ 3.149 € 787 € 3.937

Eigenaar € 6.073 € 6.801 Gebruiker € 2.024 € 1.700 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.502 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% hoger dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% lager dan met de huidige verhouding 75/25.

€ 728 -€ 324 € 405

€ 7.142 € 1.785 € 8.927

€ 7.499 € 1.875 € 9.373

€ 7.874 € 1.968 € 9.842

€ 2.381 € 1.020 € 3.401

-€ 49 € 211 € 162

€ 2.500 € 1.071 € 3.571

€ 2.625 € 1.125 € 3.749

€ 2.756 € 1.181 € 3.937

Eigenaar € 6.073 € 5.951 Gebruiker € 2.024 € 2.551 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.502 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% lager dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% hoger dan met de huidige verhouding 75/25.

-€ 122 € 527 € 405

€ 6.249 € 2.678 € 8.927

€ 6.561 € 2.812 € 9.373

€ 6.889 € 2.953 € 9.842

Verhouding eigenaar/gebruiker 80/20 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Verhouding eigenaar/gebruiker 70/30 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

Scenario D

Tarieven OZB 2022

Indexatie OZB met CPI

Woning

Gehanteerde CPI o.b.v. ramingen CPB Eigenaar Gebruiker Eigenaar Gebruiker

Niet-woning Voorbeeld effecten OZB-lasten huishoudens

0,1285% n.v.t. 0,6073% 0,2024%

2023 2024 2025 2026

2,40% 2,40% 2,50% 2,00%

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Woning WOZ-waarde € 200.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 257 niet toegestaan

€ 263 niet toegestaan

€6 niet toegestaan

€ 269 niet toegestaan

€ 276 niet toegestaan

€ 282 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 514 niet toegestaan

€ 526 niet toegestaan

€ 12 niet toegestaan

€ 539 niet toegestaan

€ 552 niet toegestaan

€ 563 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 600.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 771 niet toegestaan

€ 790 niet toegestaan

€ 19 niet toegestaan

€ 808 niet toegestaan

€ 829 niet toegestaan

€ 845 niet toegestaan

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Voorbeeld effecten OZB-lasten ondernemers

Verhouding eigenaar/gebruiker 75/25 (huidig) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.487 € 829 € 3.317

€ 58 € 20 € 78

€ 2.547 € 849 € 3.396

€ 2.611 € 870 € 3.481

€ 2.663 € 888 € 3.551

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 6.073 € 2.024 € 8.097

€ 6.218 € 2.073 € 8.291

€ 145 € 49 € 194

€ 6.368 € 2.123 € 8.490

€ 6.527 € 2.176 € 8.703

€ 6.657 € 2.219 € 8.877

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.653 € 663 € 3.317

€ 224 -€ 146 € 78

€ 2.717 € 679 € 3.396

€ 2.785 € 696 € 3.481

€ 2.841 € 710 € 3.551

Eigenaar € 6.073 € 6.633 Gebruiker € 2.024 € 1.658 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.291 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% hoger dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% lager dan met de huidige verhouding 75/25.

€ 560 -€ 366 € 194

€ 6.792 € 1.698 € 8.490

€ 6.962 € 1.741 € 8.703

€ 7.101 € 1.775 € 8.877

€ 2.322 € 995 € 3.317

-€ 108 € 185 € 78

€ 2.377 € 1.019 € 3.396

€ 2.437 € 1.044 € 3.481

€ 2.485 € 1.065 € 3.551

Eigenaar € 6.073 € 5.804 Gebruiker € 2.024 € 2.487 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.291 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% lager dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% hoger dan met de huidige verhouding 75/25.

-€ 269 € 463 € 194

€ 5.943 € 2.547 € 8.490

€ 6.092 € 2.611 € 8.703

€ 6.214 € 2.663 € 8.877

Verhouding eigenaar/gebruiker 80/20 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Verhouding eigenaar/gebruiker 70/30 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

Scenario E

Gehanteerde indexatie

Inhalen gemiste indexatie 2019 t/m 2022. Daarna indexatie met CPI

2023 2024 2025 2026

Voorbeeld effecten OZB-lasten huishoudens

10,57% Inhaaleffect van € 5,9 mio. 2,40% raming CPB 2,50% raming CPB 2,00% raming CPB

2022

2023

▲ 2022-2023

2024

2025

2026

Woning WOZ-waarde € 200.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 257 niet toegestaan

€ 284 niet toegestaan

€ 27 niet toegestaan

€ 291 niet toegestaan

€ 298 niet toegestaan

€ 304 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 514 niet toegestaan

€ 568 niet toegestaan

€ 54 niet toegestaan

€ 582 niet toegestaan

€ 597 niet toegestaan

€ 608 niet toegestaan

Woning WOZ-waarde € 600.000,-

Eigenaar/bewoner Gebruiker

€ 771 niet toegestaan

€ 852 niet toegestaan

€ 81 niet toegestaan

€ 873 € 895 niet toegestaan niet toegestaan Tarieven OZB 2022 Woning Eigenaar Niet-woning Eigenaar Gebruiker ▲ 2022-2023 2024 2025

€ 913 niet toegestaan

Voorbeeld effecten OZB-lasten ondernemers 2022

2023

0,1285% 0,6073% 0,2024% 2026

Verhouding eigenaar/gebruiker 75/25 (huidig) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.686 € 895 € 3.581

€ 257 € 86 € 342

€ 2.750 € 917 € 3.667

€ 2.819 € 940 € 3.759

€ 2.875 € 958 € 3.834

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 6.073 € 2.024 € 8.097

€ 6.715 € 2.238 € 8.953

€ 642 € 214 € 856

€ 6.876 € 2.292 € 9.168

€ 7.048 € 2.349 € 9.397

€ 7.189 € 2.396 € 9.585

€ 2.429 € 810 € 3.239

€ 2.865 € 716 € 3.581

€ 436 -€ 93 € 342

€ 2.934 € 733 € 3.667

€ 3.007 € 752 € 3.759

€ 3.067 € 767 € 3.834

Eigenaar € 6.073 € 7.162 Gebruiker € 2.024 € 1.791 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.953 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% hoger dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% lager dan met de huidige verhouding 75/25.

€ 1.089 -€ 233 € 856

€ 7.334 € 1.834 € 9.168

€ 7.518 € 1.879 € 9.397

€ 7.668 € 1.917 € 9.585

€ 2.507 € 1.074 € 3.581

€ 78 € 265 € 342

€ 2.567 € 1.100 € 3.667

€ 2.631 € 1.128 € 3.759

€ 2.684 € 1.150 € 3.834

Eigenaar € 6.073 € 6.267 Gebruiker € 2.024 € 2.686 Eigenaar + gebruiker € 8.097 € 8.953 De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de eigenaar 7% lager dan met de huidige verhouding 75/25. De jaarlijkse OZB-lasten zijn voor de gebruiker 20% hoger dan met de huidige verhouding 75/25.

€ 194 € 662 € 856

€ 6.417 € 2.750 € 9.168

€ 6.578 € 2.819 € 9.397

€ 6.709 € 2.875 € 9.585

Verhouding eigenaar/gebruiker 80/20 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Verhouding eigenaar/gebruiker 70/30 (2022 is nog verhouding 75/25) Niet-woning WOZ-waarde € 400.000,Niet-woning WOZ-waarde € 1.000.000,-

Eigenaar Gebruiker Eigenaar + gebruiker

€ 2.429 € 810 € 3.239

Reserves en voorzieningen Begroot 2021 Omschrijving

Begroot 2022

JV 2020

Begroot 2023

Stand per

Begroot 2024

Stand per

Begroot 2025

Stand per

Toe-

Ont-

31-12-2021 /

Toe-

Ont-

31-12-2022 /

Toe-

Ont-

31-12-2023 /

Toe-

Ont-

31-12-2024 /

Toe-

Ont-

31-12-2025 /

01-01-2021

voeging

trekking

01-01-2022

voeging

trekking

01-01-2023

voeging

trekking

01-01-2024

voeging

trekking

01-01-2025

voeging

trekking

01-01-2026

Bedragen € 1.000 Algemene Reserve (AR)

44.066

22.650

14.222

52.495

14.419

22.239

44.675

14.039

16.324

42.390

18.506

14.642

46.254

17.724

15.739

48.239

Bestemmingsreserves (BR's)

135.742

32.941

59.720

108.964

42.336

30.541

120.759

28.928

19.999

129.689

23.755

19.585

133.859

38.123

34.560

137.421

Totaal Reserves

179.809

55.592

73.942

161.459

56.755

52.681

165.434

42.967

36.322

172.079

42.260

34.227

180.112

55.847

50.299

185.660

Totaal Voorzieningen

11.000

300

11.000

300

11.000

300

11.000

300

11.000

300

11.000

Begroot 2021

Verloop Bestemmingsreserves Omschrijving

Begroot 2022

JV 2020

Begroot 2023

Stand per

Begroot 2024

Stand per

Begroot 2025

Stand per

Toe-

Ont-

31-12-2021 /

Toe-

Ont-

31-12-2022 /

Toe-

Ont-

31-12-2023 /

Toe-

Ont-

31-12-2024 /

Toe-

Ont-

31-12-2025 /

01-01-2021

voeging

trekking

01-01-2022

voeging

trekking

01-01-2023

voeging

trekking

01-01-2024

voeging

trekking

01-01-2025

voeging

trekking

01-01-2026

Bedragen € 1.000 Bedrijfsvoering

4.113

1.316

4.238

1.191

1.722

1.597

1.743

1.580

936

2.387

406

2.793

406

3.200

Beeldbepalende culturele manifestaties

368

Beeldende en Monumentale Kunst

Bereikbaarheid

4.364

6.929

6.809

4.484

6.848

6.696

4.636

6.778

5.990

5.424

6.775

6.082

6.117

6.747

6.105

6.759

Beschermd en Weerbaar

2.163

Buitengewoon Beter

1.781

501

1.280

900

380

365

400

765

175

590

175

415

175

240

Burgerparticipatie

330

240

Cultureel Vastgoed

12.198

232

5.244

7.187

231

261

7.156

265

257

7.165

299

252

7.212

355

248

7.319

Burgerinitiatieven sociaal Domein

Begroot 2021

Verloop Bestemmingsreserves Omschrijving

Begroot 2022

JV 2020

Begroot 2023

Stand per

Toe-

01-01-2021 9.737

Duurzaamheidsleningen

Begroot 2024

Stand per

Ont-

31-12-2021 /

Toe-

voeging

trekking

01-01-2022

3.040

6.697

363

Evenementen

408

210

Fractie-ondersteuning

233

Frictiekosten en organisatieontwikkeling Groenfonds

Begroot 2025

Stand per

Ont-

31-12-2022 /

Toe-

31-12-2023 /

Toe-

voeging

trekking

01-01-2023

voeging

3.100

3.597

405

389

150

468

170

400

233

406

427

710

252

458

Grondexploitatie

14.747

2.755

2.516

Groot onderhoud en vervanging Openbare Ruimte

4.866

277

Herstructurering OGGz

456

ICT

Toe-

trekking

01-01-2024

voeging

3.597

trekking

01-01-2025

voeging

trekking

01-01-2026

3.597

374

359

345

238

288

200

138

188

233

280

178

14.986

170

15.137

950

16.087

524

16.612

15.433

15.204

16.841

1.804

3.339

504

1.499

2.344

508

1.298

1.554

509

1.182

881

605

1.242

244

456

Inburgering, Integratie en asiel

1.169

Jongerenperspectieffonds Arnhem

1.246

Kapitaallasten

1.679

100

208

1.571

3.450

208

4.813

208

4.605

208

4.397

208

4.189

Klimaat en energie

1.281

151

1.130

1.032

1.007

Maatschappelijke opvang

179

Omgevingslawaai

412

349

207

142

24.102

8.179

6.875

25.405

8.768

7.674

26.499

8.008

7.814

26.693

6.901

8.237

25.357

6.988

9.093

23.252

Onderzoek Rekenkamer

271

Participatie

380

341

Raad

Revolverend fonds (duurzaam)

680

Risicobeheer Arnhem Centraal

3.469

455

Onderwijs

Sociaal Economisch Fonds

Ont-

Stand per

31-12-2024 /

Duurzaam Arnhem

Ont-

Stand per Ont-

31-12-2025 /

Begroot 2021

Verloop Bestemmingsreserves Omschrijving

Begroot 2022

JV 2020

Begroot 2023

Stand per

Toe-

Ont-

Begroot 2024

Stand per

31-12-2021 /

Toe-

Ont-

Begroot 2025

Stand per

31-12-2022 /

Toe-

Ont-

Stand per

31-12-2023 /

Toe-

Ont-

Stand per

31-12-2024 /

Toe-

Ont-

31-12-2025 /

01-01-2021

voeging

trekking

01-01-2022

voeging

trekking

01-01-2023

voeging

trekking

01-01-2024

voeging

trekking

01-01-2025

voeging

trekking

01-01-2026

Solvabiliteit

10.573

5.527

16.100

4.347

20.446

6.110

26.556

3.693

30.250

2.941

33.191

Startersleningen

1.527

1.498

1.467

1.454

1.441

Strategische posities

1.500

Taakmutaties Gemeentefonds-Overloop

16.768

Toezicht peuterspeelzalen en gastouderopvang

100

Transformatie Zorg

388

428

475

341

328

229

440

200

322

Noodfonds

799

Vastgoed

2.126

3.553

4.795

884

3.553

2.615

1.822

3.553

2.191

3.184

3.553

2.679

4.058

3.553

2.390

5.221

Volkshuisvesting

1.154

885

312

188

167

262

1.912

912

1.000

359

1.481

200

1.238

443

5.602

325

5.720

5.639

498

5.141

6.600

1.000

7.600

1.000

8.600

1.000

9.600

Voorstudies Werk-Investeringsfonds Wijkfondsen WMO en Jeugdzorg Jeugdfonds Zuidelijke Binnenstad Totaal

4.405

2.000

6.405

3.000

3.405

135.742

32.941

59.720

108.964

42.336

30.541

120.759

28.928

19.999

129.689

23.755

19.585

133.859

38.123

34.560

137.421

Overzicht Doelen, functie en voeding bestemmingsreserves Naam

Doel

Type

BR Solvabiliteit

In de bestemmingsreserve wordt een buffer opgebouwd voor een robuustere Uitzondering Op basis van rekenregel financiële positie. Naast de algemene reserve die direct meetelt in de uit de algemene berekening van de beschikbare weerstandscapaciteit, vormt de BR Solvabiliteit middelen een belangrijke bijdrage in de vergroting van het eigen vermogen.

BR Raad

Ervaringen in den lande wijzen uit dat de kosten voor het uitvoeren van een Dekking raadsonderzoek / enquête een veelvoud bedragen van het budget dat de Griffie jaarlijks hiervoor te besteden heeft van € 15.000. Zodoende wordt dit budget, voor zover het niet wordt aangewend, jaarlijks toegevoegd aan de bestemmingsreserve totdat het plafond (ingesteld op € 75.000) hiervoor is bereikt. Als er zich dan in enig jaar een raadsonderzoek wordt uitgevoerd, dan kan deze reserve hiervoor aangewend worden.

Gevoed vanuit onderbesteding budget voor raadsonderzoek / enquête

BR Fractie-ondersteuning

Deze bestemmingsreserve wordt gebruikt ter dekking van de extra kosten die worden veroorzaakt door de afsplitsing van een fractie. Deze extra kosten worden voor 50% betaald uit de bestemmingsreserve en voor 50% uit een korting op de ondersteuning van de af te splitsen fractie en de oorspronkelijke fractie. Hierbij wordt voorkomen dat bij afsplitsingen de financiële gevolgen volledig bij de fracties worden neergelegd.

In het verleden incidenteel gevoed

BR Onderzoek Rekenkamer

In het jaarbudget van de Rekenkamer is ruimte voor het uitvoeren van ongeveer Dekking twee grote onderzoeken per jaar. Echter, de Rekenkamer is de afgelopen jaren, mede door een actieve gemeenteraad, op ad-hoc basis verzocht aanvullende onderzoeken uit te voeren. Het karakter van dit soort onderzoeken in combinatie met de gewenste korte doorlooptijd noodzaken inhuur van externen. Toevoeging van onderbestedingen op het reguliere onderzoeksbudget en eventueel positief saldo op het product Rekenkamer geven Raad en Rekenkamer iets meer ruimte om snel en adequaat onderzoeken op te pakken.

Gevoed vanuit onderbesteding onderzoeks en regulierbudget Rekenkamer

BR Taakmutaties gemeentefonds-overloop

Conform de spelregels gemeentefonds wordt bij elke toevoeging van nieuwe Dekking middelen (taakmutaties, decentralisatie- en integratie-uitkeringen) aan de raad voorgelegd of deze middelen ingezet mogen worden voor een onderliggend beleidsdoel of dat de middelen deel uitmaken van de algemene middelen in het gemeentefonds. In deze bestemmingsreserve worden nieuwe toegevoegde middelen aan het Gemeentefonds gereserveerd die gedurende het jaar niet aan de raad voorgelegd kunnen worden. Vooral van de nieuwe toevoegingen die bekend gemaakt zijn in de septembercirculaire en in de november/decembercirculaire is het niet altijd mogelijk om voor het einde van het jaar een raadsvoorstel met begrotingswijziging aan de raad voor te leggen. In het daarop volgende jaar doen de betreffende beleidsvelden een beroep op deze middelen via een raadsvoorstel en een begrotingswijziging, waarbij voorgesteld wordt de middelen aan de bestemmingsreserve Taakmutaties gemeentefonds te onttrekken. Middelen die na een jaar nog niet via een raadsvoorstel geclaimd zijn voor uitvoering van een bepaald beleid, vallen vrij ten gunste van de Algemene Reserve. (Raadsbesluit 8 februari 2010).In 2010 is het doel van deze bestemmingsreserve uitgebreid ten behoeve van niet bestede budgetten die gereserveerd moeten blijven om bestaand beleid uit te voeren in volgende jaren (raadsbesluit 13 december 2010).

Aan het einde van het lopende begrotingsjaar gevoed met over te hevelen budgetten die het volgende begrotingsjaar worden onttrokken

BR Bedrijfsvoering

In de bestemmingsreserve Bedrijfsvoering kunnen voor- en nadelen op de totale bedrijfsvoering worden verwerkt. Hierbij valt bijvoorbeeld te denken aan resultaten op de formatie en bezetting, de inhuur en frictiekosten voor afbouw formatie.

Egalisatie van bedrijfsvoeringslasten

BR Kapitaallasten

Deze bestemmingsreserve dient ter dekking van diverse kapitaallasten. Het Dekking bedrag van de dotatie is gelijk aan het bedrag van de investering. Het bedrag van de onttrekkingen is gelijk aan het bedrag van de afschrijvingen. Om ook de rentelasten te kunnen dekken wordt de reserve aangemerkt als een rentedragende reserve.

Toevoeging vanuit algemene middelen op basis van toekomstige kapitaallasten

BR Groot onderhoud en vervanging openbare ruimte

Deze egalisatiereserve dient om schommelingen op te vangen bij de besteding Egalisatie van exploitatiebudgetten voor groot onderhoud en vervanging in de openbare ruimte. Hierbij worden geen schotten gehanteerd tussen de verschillende onderwerpen (Riolering, Buitengewoon Beter, Wegen, Groen, Spelen, Bomen, Verkeersregelinstallaties, Civieltechnische Kunstwerken, Openbare Verlichting, Water). Hierdoor ontstaat flexibiliteit en kan beter worden geanticipeerd op de onderhoudsbehoefte in de stad.

Egalisatie van lasten groot onderhoud openbare ruimte

BR Bereikbaarheid

Deze bestemmingsreserve heeft als doel het verbeteren van de bereikbaarheid Dekking van de binnenstad en het ontwikkelen van parkeervoorzieningen. Het exploitatiesaldo van parkeren wordt met deze reserve verrekend.

Gevoed met het exploitatieresultaat van parkeren

Dekking

Egalisatie

Voeding

Naam

Doel

Type

Voeding

BR Sociaal Economisch Fonds Deze reserve is bestemd voor uitgaven in het kader van het faciliteren van economische stimuleringsprojecten. Verschillen tussen het jaarlijkse budget en werkelijke kosten worden met de reserve verrekend.

Egalisatie

Egalisatie van het budget voor economische stimuleringsprojecten

BR Evenementen

In de begroting is een budget van € 0,6 miljoen beschikbaar gesteld voor bijdragen in evenementen. De uitgaven worden gebruikt voor evenementen waarvan een groot deel al vastligt. Het overige deel is voor bijdragen welke op ad-hoc basis beschikbaar worden gesteld. Verschillen tussen werkelijkheid en budget worden met deze reserve verrekend.

Egalisatie

Egalisatie van het budget voor evenementen

BR Onderwijs

Deze reserve heeft een dekkingsfunctie voor nieuwbouw- en renovatieprojecten Dekking in het basisonderwijs, speciaal onderwijs en voortgezet onderwijs. Alle in de begroting vrijvallende middelen voor onderwijshuisvesting (door afnemende kapitaallasten en daling van andere onderwijshuisvestingslasten) worden aan deze reserve toegevoegd. Hierdoor blijven alle middelen die in de begroting zijn geraamd voor kapitaallasten onderwijs en voor overige onderwijshuisvestingsbudgetten beschikbaar voor onderwijshuisvesting.

Gevoed door vrijvallende middelen voor onderwijshuisvesting (m.n. afnemende kapitaallasten)

BR Cultureel Vastgoed

De bestemmingsreserve Cultureel Vastgoed (voorheen BR Cultuur in Rijnboog) Dekking dient ter dekking van kapitaallasten en andere eigenaarslasten van cultureel vastgoed in Arnhem. Eénmalige bijdragen, opbrengsten vertreklocaties en onderbesteding en vrijval van kapitaallasten worden gedoteerd aan deze bestemmingsreserve. Met ingang van de begroting 2021 heeft deze bestemmingsreserve nog uitsluitend betrekking op de vernieuwing van het Stadstheater Arnhem. De baten en lasten van de recente ver- c.q. nieuwbouw van Rozet, Musis, Focus Filmtheater en Museum Arnhem worden vanaf 2021 niet meer met deze bestemmingsreserve verrekend.

Wordt (in de toekomst) gevoed met de vrijval van kapitaallasten van het Stadstheater.

BR Werk-Investeringsfonds

Het werkinvesteringsfonds is ingericht om mensen naar werk toe te begeleiden. Dekking Om een goede match te maken zorgt de gemeente voor goede contacten met werkgevers en gaat mensen met een bijstandsuitkering intensiever begeleiden. Maatwerk is daarbij het uitgangspunt. De gemeente wil de landelijke trend qua uitstroom gaan volgen en daarnaast gedurende een periode van 4 jaar (20192022) nog 500 Arnhemmers extra aan het werk helpen. In dit WerkInvesteringsfonds is bij aanvang (2018) € 2,5 miljoen gestort. De resultaten van deze investering worden jaarlijks geëvalueerd.

Alleen incidenteel gevoed bij intstelling van de reserve

BR Participatie

De bestemmingreserve is gevormd om diverse kosten op te kunnen vangen die Dekking samenhangen met de uitvoering van de participatiewet en het bereiken van de doelstellingen. Het re-integratiebudget staat onder druk. De door het Rijk verstrekte budgetten voor re-integratie zijn in aanloop naar invoering van de nieuwe wetgeving in 2015 sterk teruggelopen. Daarbij is tevens gekozen geen directe koppeling te maken tussen de financiering vanuit het Rijk en de Arnhemse begroting voor re-integratie (extra middelen worden niet automatisch toegevoegd aan het beleidsveld). De huidige re-integratiemiddelen zijn volledig nodig voor inzet op de doelgroep om de huidige ambitie in de begroting op het gebied van werk te realiseren. Er is geen geld in de begroting voor doorontwikkeling beleid, onderzoeken of extra inspanningen binnen het programma participatie en armoedebestrijding. De reserve dient om incidentele kosten voor bijvoorbeeld doorontwikkeling op beleid of kosten voor onderzoek uit te betalen.

Alleen incidenteel gevoed bij intstelling van de reserve

BR Transformatie Zorg

De bestemmingsreserve heeft als doel om nieuwe voorzieningen te financieren Dekking die voorkomen dat inwoners een beroep moeten doen op specialistische maatwerkvoorzieningen.

Incidenteel gevoed uit onderbesteding van het budget voor zorg

BR Wmo en Jeugdzorg

De inkomsten en uitgaven op het beleidsveld Zorg zijn nog niet in evenwicht. Dit Dekking komt omdat gemeenten nog actief zijn met het ontwikkelen en uitvoeren van de transformatie van de zorg, nog in afwachting zijn van de hervormingsagenda Jeugd en de doorontwikkeling beschermd wonen en maatschappelijke opvang nog afwachten. Naast de dotatie vanuit de extra middelen jeugdzorg (2021 2025) worden de voordelen van het beleidsveld Zorg tijdelijk toegevoegd aan deze reserve, zodat extra maatregelen en (mogelijke) tekorten op het beleidsveld Zorg verrekend kunnen worden met deze reserve.

Incidenteel gevoed uit onderbesteding van het budget voor zorg

BR Jeugdfonds

Om het integraal Jeugdbeleid de komende jaren een impuls te geven worden de Dekking extra Jeugdmiddelen die niet binnen het beleidsveld Zorg ingezet worden (€ 6,59 miljoen in 2022, € 1 miljoen in de jaren 2023, 2024 en 2025), gedoteerd aan deze bestemmingsreserve. Het jeugdbeleid en daarmee de inzet van het jeugdfonds wordt stadsbreed en in samenhang met Arnhem Oost bezien. Extra inzet op Jeugd kan incidenteel gedekt worden uit deze reserve. Een eventueel overschot aan middelen in het jeugdfonds kan overgeheveld worden naar de BR WMO en Jeugdzorg.

Alleen incidenteel gevoed bij intstelling van de reserve met de compensatie in het gemeentefonds voor Jeugdzorg

Naam

Doel

Type

Voeding

BR Burgerinitiatieven Sociaal Domein

Het stimuleren en organiseren van activiteiten om de betrokkenheid en invloed van inwoners en/of organisaties op hun wijk/buurt in Arnhem te vergroten.

Dekking

In het verleden incidenteel gevoed

BR Inburgering, integratie en asiel

Deze reserve is primair bestemd voor de voorbereidende taken op de nieuwe wet Inburgering die in 2022 ingaat en voor de doelen in het actieplan nieuwkomers. Met de nieuwe wet komen structurele middelen over en de reserve zal beschikbaar blijven tot één jaar na de invoering van de wet.

Dekking

Alleen incidenteel gevoed bij intstelling van de reserve

BR Beschermd en Weerbaar

Arnhem ontvangt als centrumgemeente voor de regio's Arnhem en Achterhoek (tezamen 19 regiogemeenten) via de decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang van het Rijk jaarlijks middelen ten behoeve van de bestrijding van huiselijk geweld en seksueel geweld, de uitvoering van de vrouwenopvang, en voor de uitvoering van de Wet meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling. Het betreft hier wettelijke taken die zijn vastgelegd in het Rijksprogramma Geweld in afhankelijkheidsrelaties (GIA) en Geweld hoort nergens thuis (GHNT). De bestemmingsreserve dient om deze (regionale) middelen beschikbaar te houden voor de doelen en activiteiten die daarvoor zijn vastgelegd in de Regiovisie Samen Veilig 2019 - 2022 (aanpak Huiselijk Geweld en Kindermishandeling in de regio Arnhem en Achterhoek). Voor- en nadelige jaarrekeningresultaten op het regionale budget worden verrekend met de bestemmingsreserve.

Egalisatie

Egalisatie regionale lasten Vrouwenopvang

BR Klimaat en Energie

De BR klimaat en energie is een egalisatiereserve, bedoeld om fluctuaties in de Egalisatie uitgaves die de veranderopgave klimaat en energie met zich meebrengt op te vangen. Het zorgt op deze manier voor dekking, van in de toekomst voorziene en noodzakelijke grote uitgaven, om de doelen van het NemiA programma te kunnen realiseren.

Egalisatie van lasten van de veranderopgaven klimaat en energie

BR Duurzaamheidsleningen

Ter dekking van de jaarlijkse beheerskosten en soms ook rentelasten van de duurzaamheidslening en Toekomstbestendigwonen lening (TWL) binnen de gemeente Arnhem. Deze leningen worden verstrekt voor maatregelen op het gebied van energiebesparing en duurzame opwek bij particuliere woningen en de TWL kan ook aanvullend gebruikt worden voor het levensloop bestendig maken van de woning.

Dekking

In het verleden incidenteel gevoed

BR Revolverendfonds (Duurzaam)

Uit deze Revolverend Fonds reserve worden duurzaamheidsleningen verstrekt volgens de al geldende 'Nadere regels duurzaamheidsleningen Arnhem 2016'. De leningen worden ten laste gebracht van de reserve en de aflossingen vloeien weer terug.

Egalisatie

Gevoed met aflossingen van duurzaamheidsleningen

BR Duurzaam Arnhem

Het ondersteunen van investeringen in de stad die bijdragen aan een Dekking rechtvaardige transitie naar een klimaatneutraal, aardgasvrij en klimaatadaptief Arnhem. Met deze BR worden onder meer de doelstellingen van NEMiA ondersteund. Voor deze reserve gelden aparte kaders zoals vastgesteld in de raadsvergadering van 15 mei 2019.

In het verleden incidenteel gevoed

BR Omgevingslawaai

De gemeente Arnhem heeft deze middelen van het ministerie van Infrastructuur Dekking & Milieu (I&M) ontvangen en ze worden ingezet voor maatregelen om het omgevingslawaai terug te dringen, zoals door geluidarm asfalt op de hoofdinvalswegen van Arnhem (zoals Velperweg en Huissensestraat), investeringen in geluidsschermen langs het spoor en andere bronmaatregelen.

Alleen incidenteel gevoed bij intstelling van de reserve

BR Vastgoed

Deze egalisatiereserve dient om de kosten van onderhoud van het Egalisatie gemeentelijke vastgoed te egaliseren en om daarmee schommelingen in de jaarlijkse begroting tegen te gaan. De hoogte van deze reserve is gebaseerd op het 40-jarige Meerjarige OnderhoudsPlan (MJOP).

Egalisatie van lasten voor gemeentelijk vastgoed

BR Grondexploitatie

Deze reserve heeft tot doel risico's in de grondexploitatie op te vangen. De Uitzondering Gevoed vanuit resultaat gewenste en tevens maximale omvang wordt bepaald op basis van het grondbedrijf obv af te benodigde weerstandsvermogen van het grondbedrijf. Het jaarresultaat van het dekken risico's grondbedrijf wordt aan deze reserve toegevoegd (totdat de maximale omvang is bereikt), dan wel onttrokken. Deze reserve wordt meegerekend in het weerstandsvermogen.

BR Voorstudies

Deze reserve is bedoeld om fluctuaties op te vangen in de uitgaven van Uitzondering Gevoed vanuit resultaat voorstudies voor potentiële grondexploitatieprojecten. Op het moment dat een grondbedrijf grondexploitatie wordt vastgesteld, worden deze voorstudie-kosten ten laste van het desbetreffende project gebracht en vloeit de bijdrage die vanuit deze reserve is gedaan weer terug in de reserve. Deze reserve wordt meegerekend in het weerstandsvermogen.

Naam

Doel

Type

Voeding

BR Strategische Posities

Deze reserve dient ter dekking van mogelijke exploitatietekorten op het beheren Uitzondering Gevoed vanuit resultaat en onderhouden van strategisch vastgoed (vooruitlopend op beslissingen om te grondbedrijf gaan ontwikkelen) en tevens voor het opvangen van waardeverminderingen van het strategisch vastgoed door hertaxatie of bij eventuele verkoop. Deze reserve wordt meegerekend in het weerstandsvermogen.

BR Zuidelijke Binnenstad

Deze reserve heeft een dekkingsfunctie t.b.v. de financiering van ruimtelijke plannen in de zuidelijke binnenstad.

Dekking

In het verleden incidenteel gevoed

BR Risicobeheer Arnhem Centraal

Deze bestemmingsreserve heeft een dekkingsfunctie voor kosten en andere onverwachte ontwikkeling binnen het project Arnhem Centraal. Daar onder vallen de transferhal, het ondergronds afval transport systeem en de grondexploitatie. Als alle projectonderdelen zijn afgerond kan deze bestemmingsreserve worden opgeheven.

Dekking

In het verleden incidenteel gevoed

BR Groenfonds

Deze egalisatiereserve dient om schommelingen op te vangen bij de besteding Egalisatie van het budget dat beschikbaar is voor het bomenbeleid, en voor andere groene investeringen in gebieden die dringend aan een impuls toe zijn. Opbrengsten uit herplantplicht voor bomen waarbij herplant ter plekke niet mogelijk of wenselijk is, worden toegevoegd aan deze reserve.

Egalisatie van lasten voor bomenbeleid en andere groene investeringen

BR Volkshuisvesting

Deze reserve is bestemd om schommelingen op te vangen bij de besteding van Egalisatie het budget dat beschikbaar is voor de inspanningen die bijdragen aan het behalen van de doelen op gebied van wonen. Deze doelen zijn vastgelegd in woonprincipes en in het volkshuisvestelijk kader.

Egalisatie van de lasten voor wonen

BR Startersleningen

De gemeente heeft leningen verstrekt aan starters op de woningmarkt. Deze reserve dekt de jaarlijkse beheerkosten en rentelasten van de lopende startersleningen.

Dekking

Alleen incidenteel gevoed bij intstelling van de reserve

BR Burgerparticipatie

Dekking van de afspraken uit het addendum op het coalitieakkoord - Uitbreiding van de griffie met een communicatiemedewerker (2021-2022) - Verlenging bewonersondersteuning (2022) - pilot digitaal wijkpanel (2021)

Dekking

Alleen incidenteel gevoed bij intstelling van de reserve

BR Wijkfondsen

In uitzondering op reguliere begrotingsuitgangspunten is budgetoverheveling voor de wijkfondsen naar een volgend jaar toegestaan. Jaarlijks wordt het surplus of tekort op wijkfondsen gestort respectievelijk onttrokken aan de reserve.

Egalisatie

Egalisatie van de wijkfondsen

Financieel meerjarenbeeld Hieronder is het verwachte financieel meerjarenbeeld opgenomen voor de jaren 2022 tot en met 2026. De hiervoor beschreven ontwikkelingen zijn hierin nog niet meegenomen, zodat het beeld bestaat uit de zekere autonome ontwikkelingen, aangenomen moties die nog niet financieel verwerkt zijn, de financieel en/of wettelijk onvermijdelijke knelpunten en het lopend beleid dat niet (volledig) in de begroting is verwerkt. Onderwerp

Financieel beeld 2022-2026

Jaren

2022

2023

2024

2025

2026

11.655

14.753

14.883

15.868

16.178

Factsheet

Autonome ontwikkelingen: Gemeentefonds september- en decembercirculaire Nominaal 2022

-2.300

Nominaal 2023

-2.300

-15.000

Stikstofagenda Actualisatie BUIG Voordeel wsw

-100 -1.300

Burgerzaken voordeel BRP straat Zevenaar Totaal autonome ontwikkelingen begroting Financieel beeld 2022-2026

-1.300

-1.500

508

-3.339

-3.509

-2.424

-2.114

2023

2024

2025

2026

452

8.508 2022

Amendementen, moties en toezeggingen: Arnhem Energy Week

-50

Uitvoering motie Bijzondere Bijstand <21

Economische zaken / acquisitie pm Armoedebeleid

Uitvoering motie onder de streep

pm Armoedebeleid

Fietsparkeerplan

-500

-500 Mobiliteit

Uitvoering moties Diversiteit en Inclusie eigen personeel

-65

Tekort Bridge to Liberation (21A62)

-100

-200

-100 Herdenken

Cultuurcentrum Zuid

pm Cultuur

-50

-665

-600

-700

-600

8.458

-4.004

-4.109

-3.124

-2.714

2023

2024

2025

2026

Totaal amendementen, moties en toezeggingen Totaal autonome ontwikkelingen en amendementen, moties en toezeggingen Financieel beeld 2022-2026

2022

Bedrijfsvoering - Personeel en organisatie

Wettelijk en/of financieel onvermijdelijke beleidsintensiveringen: Actualisatie zorg Stijging kosten HO door vergrijzing en tariefstijgingen Stijging kosten WRV

-424

-994

-1.664

-2.034

-1.904 Wmo

-370

-460

-795

-795 Wmo

-274

-262 Wmo

Stijging kosten doelgroepenvervoer Stijging kosten Jeugd (tariefstijging en volumelstijging)

-2.275

-2.590

-2.684

-1.685

-2.221 Jeugdzorg

Voordeel binnen zorgbegroting

6.650

5.518

4.885

3.191

3.261 Wmo/jeugd

Herverdeelaffect Beschermd Wonen Beëindiging woonfuncties woonboten Nieuwe Haven

-500

Economische zaken / acquisitie

Bijdrage E-depot Gelders Archief

-54

Verlenging afspraken voor sw-medewerkers

-920

-1.915

-2.280

Aanpassing afstemmingsverordening (incl. uitvoeringskosten)

-54 Cultuur -2.280 Werk en inkomen

-195

Omzetten pilots uitvoering Wgs in structureel beleid Hogere enegrieprijzen Sportbedrijf

Werk en inkomen -155

-155

-300

Onderwijshuisvesting

-3.000

Milieutoezicht ODRA

-150

Gevolgen Wet kwaliteitsborging bouw

-130

-2.500

-2.500 Bedrijfsvoering - Algemeen

-1.470

-1.370

-1.270 Bedrijfsvoering - Informatie en automatisering

Kostenstijging IV/ICT

-635

-635 Bedrijfsvoering - Informatie en automatisering

Open en transparante overheid: capaciteit informatievoorziening en kwaliteitssysteem

-200

-100 Bedrijfsvoering - Informatie en automatisering

-8.540

-10.767

-12.371

-12.496

2023

2024

2025

2026

Baggeren Formatie SBR

pm -1.000

Informatieveiligheid&privacy

Totaal wettelijk en/of financieel onvermijdelijk Financieel beeld 2022-2026

2.387 2022

Lopend beleid dat niet (volledig) in de begroting is verwerkt: Toekomstbestendige werklocaties

-200

Groene Metropoolregio Arnhem-Nijmegen: Uitvoeren regionale agenda

-412

-100

-687

-687 Regionale samenwerking

-230

-230 Schulddienstverlening

-153

-153 Schulddienstverlening

-100

-100 Publieke gezondheid en sport

Intensivering beschut werk Overnemen financiering schuldenpreventie bij jongeren Preventieactiviteiten schulddienstverlening Subsidies welzijnspartijen

-300 Publieke gezondheid en sport -3.000 Onderwijs en onderwijshuisvesting -150 Verstedelijking, ruimtelijke ordening en Omgevingsvisie Arnhem 2040 -130 Verstedelijking, ruimtelijke ordening en Omgevingsvisie Arnhem 2040 Openbare ruimte

Economische zaken / acquisitie -100 Cultuur

RTV Arnhem / Connect

-200

-155 Schulddienstverlening

Werk en inkomen

-1.300

Welzijn

Onderhoud beweegvoorzieningen in de openbare ruimte

-100

Onrendabele top huisvesting bijzondere doelgroepen

Plan van aanpak woonwagenlocaties

-100

-600

-100

-100 Wonen

Uitvoering en handhaving reguleringsinstrumentarium (ODRA)

-60

-60 Wonen

-23

-46

-69 Openbare ruimte

-69

-69 Mobiliteit

Risico op kapitaalvernietiging groot onderhoud wegen

Wonen

Dierenasiel Continuering bestaande milieuzone

Dierenwelzijn -69

Impuls duurzame bereikbaarheid (basis scenario)

-24

-47

-70 Mobiliteit

Fase 2 Rozetgarage

-150

-150 Mobiliteit

Bewonersondersteuning wijkbudgetten

-800

-800 Welzijn

Gratis telefoonnummer gemeente

-100

-100 Publieke dienstverlening

Totaal lopend beleid dat niet (volledig) in de begroting is verwerkt

-412

-3.799

-3.296

-2.642

-2.689

Totaal autonome ontwikkelingen, uitvoering moties, wettelijk en/of financieel onvermijdelijke beleidsintensiveringen en lopend beleid dat niet (volledig) in de begroting is verwerkt

10.432

-16.342

-18.172

-18.138

-17.898

Wensen vanuit onderhandelingen: Arnhem-Oostaanpak (inclusief schoolmaatijden) Onderwijshuisvesting (mogelijk aanvullend op 3 miljoen tabel Uitbreiding basisbanen Vergroenen schoolpleinen Aanpassen Gelrepas Bijzondere bijstand: wintertoeslag 13e maand bijstand Ambtelijke capaciteit stadsontwikkeling Stadsontwikkelfonds Verhuiscoach ouderen Huurdershuis versterken Budget ODRA handhaving Invoeren verhuurdersvergunning Onderhoudsniveau openbare ruimte Uitbreiden wijkgroenagenda’s Invoeren parkeervergunning Anders inzetten mobiliteitsbudget Fietsburg over de Rijn Poort naar de Korenmarkt Cultuurhuis Zuid

1 tot 1,5 miljoen structureel ? ? ? ? ? ? 1 miljoen structureel? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

Structureel beeld met gevraagde scenario's Basis

Financieel beeld 2022-2026 (* € 1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

Informatiedossier Aanvullend memo

10.432 5.111

-16.442 18.024

-18.072 27.537

-18.138 27.308

-17.898 18.382

Totaal Informatiedossier + aanvullend memo

15.543

1.582

9.465

9.170

484

1,8

1,9

2,2

2,4

2,5

-2.797

-7.441

-14.689

Weerstandsfactor met resultaatbestemming JR

Herverdeling integratieuitkering Beschermd wonen

Basis met BW

Totaal Informatiedossier + aanvullend memo én effect Beschermd Wonen Weerstandsfactor met resultaatbestemming JR

15.543

1.582

6.668

1.728

-14.205

1,8

1,9

2,1

2,2

2,0

1.263

6.313

Vervallen taakstelling middelen Jeugdzorg Basis met BW en vervallen taakstelling jeugdzorg

Totaal Informatiedossier + aanvullend memo én effect Beschermd Wonen én vervallen taakstelling jeugdzorg Weerstandsfactor met resultaatbestemming JR

Incl OZB 2%

Weerstandsfactor met resultaatbestemming JR

8.042

-7.892

1,8

1,9

2,1

2,4

2,3

1.120

15.543

2.702

9.050

9.162

-6.772

1,8

1,9

2,2

2,5

2,4

2.790

15.543

4.372

10.720

10.832

-5.102

1,8

1,9

2,3

2,6

2,5

1.340 330

1.340 660

1.340 990

1.340 1.320

15.543

3.252

9.930

10.372

-5.232

1,8

1,9

2,2

2,5

1.340 890

1.340 1.780

1.340 2.670

1.340 3.560

15.543

3.812

11.050

12.052

-2.992

1,8

1,9

2,3

2,6

Verhoging opbrengst OZB met indexatie CPI jaar t+1 Extra ruimte tot 3% per jaar in totaal Totaal Informatiedossier + aanvullend memo én Beschermd Wonen én vervallen taakstelling jeugdzorg én indexatie OZB obv CPI met extra ruimte tot 3% jaarlijks Weerstandsfactor met resultaatbestemming JR

Incl OZB obv CPB en extra ruimte totaal 4%

7.930

Verhoging opbrengst OZB met indexatie 5% Totaal Informatiedossier + aanvullend memo én Beschermd Wonen én vervallen taakstelling jeugdzorg én indexatie OZB met 5%

Incl OZB obv CPB en extra ruimte totaal 3%

1.582

Verhoging opbrengst OZB met indexatie 2% Totaal Informatiedossier + aanvullend memo én Beschermd Wonen én vervallen taakstelling jeugdzorg én indexatie OZB met 2%

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Arnhem&id=58684acb-7600-457a-aa73-f16f8705a8ce