Document · PDF

SPW bijl01 Jaarrekening Spaarnwoude 2022

RAAD 10 mei 2023, gemeente AmsterdamBij agendapunt: Brieven van de recreatieschappen Spaarnwoude, Groengebied Amstelland en 't Twiske-Waterland inzake financiële jaarstukken VN2023-01165628.104 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

20% 0

Pagina 59 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

Kwartaal Maand

C. Financiering

1e 1 jan

Overige gegevens en bijlagen

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

1 feb

1 mrt

1 apr

1 mei

1 jun

Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld

Vlottende middelen

Netto vl. schuld

Netto vl. overschot

962

Gem. schuld

Gem. overschot

962

Kasgeldlimiet

962

Ruimte onder limiet

962

Overschrijding

Kwartaal Maand

3e 1 jul

1 aug

1 sep

1 okt

1 nov

1 dec

Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld

Vlottende middelen

Netto vl. schuld

Netto vl. overschot

962

Gem. schuld

Gem. overschot

Kasgeldlimiet

962

Ruimte onder limiet

962

Overschrijding

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 60 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

Wet Fido Modelstaat A (x € 1.000)

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

Kwartaal Maand

F. Participanten

1e 1 jan

1 feb

1 mrt

1 apr

1 mei

1 jun

Registratie nr.

Toelichting op modelstaat A De Kasgeldlimiet voor het recreatieschap bedraagt op basis van de begroting 2022 € 866.000,-. Het recreatieschap blijft het gehele jaar binnen de limiet.

Datum ontvangst Vlottende schuld

Vlottende middelen

Netto vl. schuld

Netto vl. overschot

962

Gem. schuld

Gem. overschot

Kasgeldlimiet

962

Ruimte onder limiet

962

Overschrijding

Kwartaal Maand

3e 1 jul

1 aug

1 sep

1 okt

1 nov

1 dec

Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld

Vlottende middelen

Netto vl. schuld

Netto vl. overschot

962

Gem. schuld

Gem. overschot

Kasgeldlimiet

Jaarstukken 2022 Kies een item.

962

Ruimte onder limiet

962

Overschrijding

Pagina 61 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

Wet Fido Modelstaat B (x € 1.000)

Modelstaat B Toelichting op modelstaat B Bij het recreatieschap hebben zich geen renteherzieningen op vaste schulden plaatsgevonden en er zijn geen nieuwe leningen uitgezet of aangetrokken. De rente risiconorm is derhalve nihil.

1a Renteherziening op vaste schuld O/G 1b Renteherziening op vaste schuld U/G 2 Renteherziening op vaste schuld

(1a-1b)

3a nieuw aangetrokken vaste schuld 3b nieuw uitgezette lange leningen 4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld

(3a-3b)

5 Betaalde aflossingen

6 herfinanciering

(laagste van 4 en 5)

7 Renterisico op de vaste schuld

(2+6)

8 Renterisiconorm 9a ruimte onder 9b Overschrijding

Renterisiconorm 10 Stand van de vaste schuld 11 Vastgestelde percentage 12 Renterisiconorm

Jaarstukken 2022 Kies een item.

(10x11)

Pagina 62 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering en Openbaarheid WOO Recreatie Noord-Holland NV (RNH) is de uitvoeringsorganisatie voor de recreatieschappen Spaarnwoude, Twiske-Waterland, Alkmaarder- en Uitgeestermeer, Geestmerambacht en Groengebied Amstelland. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat vijfjarige contracten. In 2017 is de dienstverlening van RNH geëvalueerd. De resultaten hiervan werden begin 2018 aan het bestuur gepresenteerd. Met het oog op de lopende discussies over de Gemeenschappelijke Regelingen en de Metropool Regio Amsterdam (en de rol van RNH daar in) is op initiatief van de provincie in 2020 onderzoek uitgevoerd naar de uitvoeringstaken van RNH in combinatie met de governance structuur van de recreatieschappen. Daarom hebben de recreatieschappen voor 2021 een contractverlenging van één jaar afgesproken. In 2021 is besloten om met ingang van 1 januari 2022 een bestuursbureau op te richten met medewerkers die rechtstreeks in dienst staan van de recreatieschappen, zodat een betere scheiding van opdrachtgeverschap en opdrachtnemersrol ontstaat. In het licht daarvan hebben de vijf recreatieschappen in 2021 besloten dat RNH ook in 2022 en 2023 als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar. Per jaar stellen de schapsbesturen hun begrotingen vast.

Dit maakt de jaarlijkse opdracht aan RNH concreet. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 4.271.313 opgenomen. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de

Jaarstukken 2022 Kies een item.

D. Bedrijfsvoering/ WOO

E. Grondbeleid

F. Participanten

kostencategorie “Ingeleend personeel”. In de jaarrekening is hiervoor een budget van € 4.026.350 opgenomen; € 245.000 lager dan was begroot. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling. In 2022 was de opdrachtsom € 44.800. Het recreatieschap ontving € 16.900 aan bijdragen van gemeenten. Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: •

HR management

•

Training en opleiding van het personeel

•

Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen

•

Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling

•

Archivering

•

Natuurinclusief kennisnetwerk

•

Omgevingsmanagement

•

Planning en control

Flexibele schil / inhuur Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt Recreatieschap Spaarnwoude de inzet van het werkvoorzieningsschap in.

Pagina 63 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering/ WOO

E. Grondbeleid

F. Participanten

Percentage overhead

Maatregelen bij begrotingsafwijkingen

Deze overhead bestaat uit de volgende posten:

Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen mogelijk onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, en in elk geval in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurde in de vorm van:

Opbouw van de overhead

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging 2022

Bestuursadvisering en programmasturing

308.629

275.734

Secretariaat

141.994

150.622

•

de begrotingswijziging 2022;

•

Financiële control en administratie

298.141

246.481

separate bestuursvoorstellen;

•

en de najaarsnotitie 2022.

Aansturing beheerteam en toezichthouders

109.253

196.797

Kantoor- en bedrijfskosten

23.765

36.211

Totaal

881.782

905.846

10.802.558

11.730.255

8,00%

Totale lasten Percentage overhead

Het recreatieschap streeft ernaar om begrotingsafwijkingen boven de grens van 3% van de totale lasten (inclusief toevoegingen aan de reserves) te voorkomen. Dit geldt in sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de kadernotarechtmatigheid-2023.

Klachtenregistratie Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een informatieverzoek of klacht in te dienen. In 2022 zijn in totaal 295 schriftelijke aanvragen gedaan. Hierbij zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren van medewerkers die namens het recreatieschap optreden.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 64 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid (Woo) Dit is een nieuwe paragraaf in de jaarstukken. Met ingang van verslagjaar 2022 dient jaarlijks aandacht te worden besteed aan de uitvoering van de Woo, mede in relatie tot de beleidsvoornemens. De Wet open overheid (Woo) heeft als doel een transparante en actief openbaar makende overheid. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en is op 1 mei 2022 in werking getreden. De drie hoofddoelen van de Woo zijn: •

Actieve openbaarmaking;

•

Passieve openbaarmaking;

•

Verbetering van de informatiehuishouding.

Omdat er nog geen format beschikbaar is, zal de uitwerking van deze paragraaf werkenderwijs plaatsvinden. Deze eerste openbaarheidsparagraaf zal ook tegen deze achtergrond moeten worden bezien. Eind 2022 is het Woo proces geëvalueerd. Op basis daarvan is opnieuw gekeken naar het proces-schema met de verschillende rollen en verantwoordelijkheden. Het nieuwe processchema Woo wordt in het voorjaar van 2023 vastgesteld. De AB-stukken van de recreatieschappen worden actief openbaar gemaakt via de website (iBabs).

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

D. Bedrijfsvoering/ WOO

E. Grondbeleid

F. Participanten

In 2022 heeft een extern bureau, als onderdeel van een rapportage voor de verbetering van de informatiehuishouding, een advies uitgebracht over de Woo. Hier wordt in 2023 een vervolg aan gegeven. Denk daarbij aan het inventariseren van werkprocessen en de gegevensstromen die deze werkprocessen opleveren. Ook zullen de applicaties (databronnen) in beeld gebracht worden. Aan de (persoons)gegevens worden per werkproces bewaartermijnen gekoppeld. Bij de laatste activiteit is het advies van de functionaris voor de gegevensbescherming belangrijk. Met proceseigenaren zal vervolgens een keuze gemaakt worden voor de toe te passen ordening waarmee we beter kunnen voldoen aan de Woo.

Informatie over Woo-verzoeken 2022 In 2022 is één Woo-verzoek behandeld in Spaarnwoude. Het betrof de afhandeling van een bezwaar tegen een Woo-verzoek waarbij alle communicatie en documenten over verleende toestemmingen aan (onder)erfpachters, processtukken en vonnissen en het beleid van het recreatieschap over de afgelopen vijf jaren werd opgevraagd en waarbij alle stukken grotendeels door het Recreatieschap openbaar zijn gemaakt. Het onderwerp van het Woo-verzoek was de rechtsverhouding tussen de onder erfpachter en het recreatieschap. Het bezwaar was dat er niet volledig aan het Woo-verzoek werd voldaan en onnodig grote delen waren weggelakt.

Pagina 65 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

E. Grondbeleid Het recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Oppervlaktes en hoeveelheden Gronden Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling

2500

hectare

Oppervlakte in eigendom

2123

hectare

in eigen beheer

1361

hectare

contractueel uitgegeven

1216

hectare

waarvan: Aantal contracten gronden

Gronden in eigendom en uitgegeven De meeste gronden van het recreatieschap zijn in bloot eigendom van Staatsbosbeheer, waarbij het recreatieschap het economisch eigendom heeft. Hier lopen dertien verschillende erfpachtcontracten mee, die allemaal op verschillende data expireren. Ook beschikt het recreatieschap ook een klein aantal eigen gronden. Gronden in ondererfpacht worden in principe voor 30 jaar uitgegeven, aangezien voor contracten waarbij externe financiering nodig is, een looptijd van het ondererfpacht van ten minste 30 jaar noodzakelijk is. Soms worden contracten aangegaan voor een kortere of langere looptijd dan 30 jaar bijvoorbeeld als dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject wenselijk is. Als het erfpachtcontract van het recreatieschap met Staatsbosbeheer een korte looptijd heeft dan 30 jaar moet Staatbosbeheer mee tekenen met het ondererfpachtcontract. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.

Gebouwen Aantal gebouwen waarvan:

43 in eigen beheer

contractueel uitgegeven

potentieel af te stoten

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Er is op hoofdlijnen overeenstemming bereikt met Staatsbosbeheer over de gezamenlijke verantwoordelijkheid voor de groene recreatiegebieden in MRA en het lopende erfpachtrelatie in bijzonder. Deze afspraken worden (waarschijnlijk) in de zomer 2023 ter besluitvorming aan de recreatieschappen voorgelegd. Er is overeenstemming over de looptijd (60 jaar). Er is tevens overeenstemming bereikt over het verlengingsrecht (en het inroepen daarvan). Dit moet verder uitgewerkt worden in de nieuwe erfpachtcontracten. ). Inmiddels heeft er een ‘kadastrale voorrecherche’ naar alle percelen plaatsgevonden, waarin diverse fouten aan het licht zijn gekomen die de komende periode worden opgelost. Voor de gebieden in de

Pagina 66 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

Haarlemmermeer — waar het recreatieschap geen titel heeft — is nog geen oplossing gevonden. Het doel is het erfpachtcontract in de zomer van 2024 te kunnen passeren.

Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn sommige percelen voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Spaarnwoude is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik. Baten uit commerciële activiteiten

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging 2022

Baten uit (erf)pachten

1.893.971

1.794.830

Baten uit verhuren

398.920

407.440

NatuurNetwerk Nederland (NNN) Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN). Dit legt beperkingen op voor het gebruik van de gronden. Zie afbeeldingen hiernaast.

Kavelpaspoorten Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 67 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

F. Participanten Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

Provincie Noord Holland

53,10%

1.977.639

2.031.685

Gemeente Amsterdam

22,10%

823.085

845.579

Gemeente Haarlem

12,80%

476.719

489.747

Gemeente Haarlemmermeer

4,40%

163.873

168.352

Participantenbijdragen

Gemeente Velsen

7,60%

283.052

290.787

Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd.

Totaal

100,00%

3.724.368

3.826.150

Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties hebben ook in 2022 goed samengewerkt met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.

Participant SPW

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

Participant SGP

Provincie Noord Holland

52,20%

2.722.287

2.797.710

Provincie Noord Holland

50,00%

744.648

766.025

Gemeente Amsterdam

18,70%

972.014

998.783

Gemeente Amsterdam

10,00%

148.929

153.204

Gemeente Haarlem

13,40%

700.113

719.554

Gemeente Haarlem

15,00%

223.394

229.807

Gemeente Haarlemmermeer

10,30%

536.200

551.368

Gemeente Haarlemmermeer

25,00%

372.327

383.016

Gemeente Velsen

5,40%

283.052

290.787

Totaal

100,00%

1.489.298

1.532.052

100,00%

5.213.666

5.358.202

Totaal

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 68 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

Informeren van participanten

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)

Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.

Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op de geconsolideerde begroting.

Activiteiten

Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling.

Naam verbonden partij

Recreatieschap Spaarnwoude

Vestigingsplaats

Velsen-Zuid

Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Deelnemende partijen

Provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmermeer en Velsen.

Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten:

Bestuurlijke vertegenwoordiging

I. Zaal Provincie Noord-Holland J.P. Hollebeek Provincie Noord-Holland B. Diepstraten gemeente Velsen R. van Dantzig gemeente Amsterdam (vertegenwoordigt door de heer N. Türkkol) R. Berkhout gemeente Haarlem M. Sedee-Schuitemaker gemeente Haarlemmermeer

De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.

Informatie over verbonden partijen

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. b. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma.

Pagina 69 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Beleidsvoornemens 2021-2024 (BBV 15, 1a)

•

• •

•

• •

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve gebieden die tevens aantrekkelijk zijn door de ligging in de natuur Voorzien in de groeiende behoefte aan openluchtrecreatie en natuur en daarmee versterken van het woonen werkklimaat in de groeiende omliggende steden Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en commerciële vormen van recreatie Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land netwerk met: goed bereikbare, herkenbaar en vindbare ontvangstgebieden aan de stedelijke randen én in het gebied waar voorzien wordt in alle behoeften van de recreant rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en de cultuurhistorie prevaleren die onderling (vooral voor langzaam verkeer) verbonden zijn Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden, vergroten van de biodiversiteit en de belevingswaarde ervan voor de recreant Ontwikkelen en behoud van waardevolle en aantrekkelijke agrarische landschappen en erfgoed Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid •

F. Participanten

Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand van bovengenoemde doelstellingen

(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)

Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk. Provincie Noord-Holland 52,20% Gemeente Amsterdam 18,70% Gemeente Haarlem 13,40% Gemeente Haarlemmermeer 10,30% Gemeente Velsen 5,40%

Bestuurlijk belang

Het doel van de GR is de belangen te behartigen bij: • het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; • het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; • het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder sub a en b geformuleerde alsmede;

Bestuurlijke invloed

Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad haar gevoelens uitspreken over de begroting en kennisnemen van de jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten.

Pagina 70 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist. Eigen vermogen

31-12-2019 31-12-2020 31-12-2021 31-12-2022

€ 17.074.010 € 16.188.902 € 15.095.472 € 14.528.570

Vreemd vermogen

31-12-2019 31-12-2020 31-12-2021 31-12-2022

€ 2.049.566 € 2.988.132 € 3.538.270 € 3.860.853

Financieel resultaat voor bestemming

31-12-2019 31-12-2020 31-12-2021 31-12-2022

€ -62.399 € -885.108 € -1.093.430 € - 566.901

Website

https://www.spaarnwoudepark.nl/

Risicoprofiel

Hoog/middel/laag

Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e) Beleidsverslag / Ontwikkelingen De belangrijkste ontwikkelingen van 2022 zijn op de eerste pagina’s van deze jaarrekening benoemd.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 71 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Jaarrekening

Resultaat totaal 2022

Overzicht van baten en lasten

Het saldo van de baten en lasten ligt in totaal € 651.329 lager dan begroot, zoals in onderstaande tabel is weergegeven.

Resultaat reguliere werkzaamheden

TOTAAL

Begroting na wijziging 2022

Verschil

Het saldo van de reguliere baten en lasten ligt € 65.315 hoger dan begroot, zoals in onderstaande tabel is weergegeven.

Jaarrekening 2022

Lasten

10.802.558

11.730.255

-927.697

Baten

10.235.657

10.512.025

-276.368

Saldo

-566.901

-1.218.230

651.329

REGULIER

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging 2022

Verschil

Lasten

9.295.974

9.216.342

79.632

Baten

9.356.920

9.211.972

144.948

Saldo

60.945

-4.370

65.315

Resultaat incidentele werkzaamheden Het saldo van de incidentele baten en lasten ligt € 586.013 lager dan begroot, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. INCIDENTEEL

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging 2022

Verschil

Lasten

1.506.584

2.513.913

-1.007.329

Baten

878.737

1.300.053

-421.316

Saldo

-627.847

-1.213.860

586.013

Bovenstaande drie tabellen worden op de volgende pagina’s in uitgebreide vorm weergegeven, met specificatie van de incidentele baten en lasten per programma, waarbij per programma de belangrijkste posten afzonderlijk worden gespecificeerd, en een specificatie van de structurele / reguliere en incidentele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Gebeurtenissen na balansdatum Tussen het boekjaar waar de jaarstukken betrekking op hebben en het moment van de accountantscontrole, kunnen gebeurtenissen plaatsvinden die relevant zijn om een verantwoord oordeel te kunnen vormen over de financiële positie en over de baten en de lasten. Er hebben zich geen noemenswaardige gebeurtenissen na de balansdatum voorgedaan. Zie bijlage V voor een verdere uitwerking van de gebeurtenissen na balansdatum. Het overzicht van baten en lasten en de balans worden vastgesteld met inachtneming deze gebeurtenissen.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 72 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2022 Jaarrekening 2022 Programma

Begroting na wijziging 2022

Begroting voor wijziging 2022

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

1.134.884

559.458

-575.426

1.940.770

1.036.324

-904.446

69.018

-69.018

2. Beheer en onderhoud

7.899.608

4.209.612

-3.689.996

8.067.164

4.096.499

-3.970.665

7.440.695

3.578.307

-3.862.388

3. Veiligheid en toezicht

651.367

39.341

-612.026

688.527

-688.527

613.292

-613.292

4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead

229.312

-229.312

126.608

-126.608

23.781

-23.781

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves en heffing vennootschapsbelasting

5.605

5.427.245

5.421.640

1.340

5.379.202

5.377.862

1.340

5.276.375

5.275.035

881.782

-881.782

905.846

-905.846

819.578

-819.578

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

10.802.558

10.235.657

-566.901

11.730.255

10.512.025

-1.218.230

8.967.704

8.854.682

-113.022

Resultaatbestemming (mutaties reserves)

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Algemene reserve SPW

930

625

Bestemmingreserve beheer SPW

27.334

356.651

-329.317

14.955

324.117

-309.162

65.863

Bestemmingsreserve investeringen SPW

78.423

276.716

-198.293

295.180

-295.180

9.840

53.180

-43.340

Best.reserve beheer CRM tunnel SPW

9.905

-9.905

132

Bestemmingsreserve egalisatie SPW

83.834

-83.834

70.060

-70.060

55.460

-55.460

130.174

56.795

73.379

48.758

237.000

-188.242

48.758

Overhead Heffing vennootschapsbelasting

Algemene reserve SGP

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 73 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Best.reserve verv.investeringen SGP

394.586

164.470

230.116

327.521

255.966

71.555

335.307

Bestemmingsreserve SMG

100.113

291.432

-191.319

73.561

450.519

-376.958

41.152

450.519

-409.367

Best. reserve SMG beh. monument MH17

58.658

-58.658

50.183

-50.183

55.540

-55.540

Bestemmingsreserve SMG investering

Totaal mutaties reserves

731.560

1.298.461

-566.901

464.795

1.683.025

-1.218.230

501.677

614.699

-113.022

Gerealiseerd resultaat

11.534.118

12.195.050

9.469.381

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 74 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Voor verdere toelichting bij de cijfers van de jaarrekening 2022: zie de programmaverantwoording in het jaarverslag. • De kosten van de overhead zijn opgenomen in programma 4. • Het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting is opgenomen in programma 5. De cijfers van de begroting na wijziging 2022 zijn verantwoord in het besluit van het algemeen bestuur op 7 juli 2022. De cijfers van de begroting voor wijziging 2022 zijn vastgelegd in het besluit van het algemeen bestuur op 1 juli 2021. Onvoorzien Het recreatieschap had geen kosten ‘onvoorzien’ begroot. WNT verantwoording De informatie van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector is opgenomen in bijlage VII .

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 75 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Balans Onderstaand volgt de balans per 31 december 2022, een overzicht van de waarderingsgrondslagen en de toelichting op de balans.

PASSIVA

ACTIVA

VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN

31-12-2022

31-12-2021

VASTE ACTIVA

1.966.680

2.058.056

98.454

114.541

2.065.135

2.172.597

Effecten

32.689

2.500.500

Hypothecaire leningen u/g

462.136

479.425

Subtotaal financiële vaste activa

494.825

2.979.925

2.559.960

5.152.523

Investeringen met een economisch nut Subtotaal materiële vaste activa Financiële vaste activa

TOTAAL VASTE ACTIVA

31-12-2021

Algemene reserve SPW

55.784

54.854

Bestemmingreserve beheer SPW

400.745

730.062

Bestemmingsreserve investeringen SPW

618.226

816.519

Best.reserve beheer CRM tunnel SPW

9.905

Bestemmingsreserve egalisatie SPW

1.985.504

2.069.337

Algemene reserve SGP

3.383.550

3.310.172

Best.reserve verv.investeringen SGP

2.428.599

2.198.483

Bestemmingsreserve SMG

4.566.910

4.763.366

Best. reserve SMG beh. monument MH17

672.807

728.191

Bestemmingsreserve SMG investering

416.445

414.582

Gerealiseerd resultaat

Subtotaal eigen vermogen

14.528.570

15.095.472

Voorziening groot onderhoud SPW

369.163

208.878

Voorziening groot onderhoud SGP

282.214

405.527

Voorziening groot onderhoud SMG

436.994

353.456

Subtotaal voorzieningen

1.088.371

967.862

15.616.941

16.063.333

1.131.776

768.750

1.131.776

768.750

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend boekjaar tot betaling komen

16.290

46.219

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen

812.480

791.583

Investeringssubsidies

17.847

37.819

Investeringsbijdragen

794.088

926.038

Subtotaal overlopende passiva

1.640.706

1.801.659

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

2.772.482

2.570.409

Totaal

18.389.423

18.633.742

Eigen vermogen

Materiële vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

31-12-2022

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

7.055

40.008

Overige nog te ontvangen bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

435.655

72.555

Overige vorderingen

365.420

292.180

808.130

404.742

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

14.999.567

13.049.023

TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN

Subtotaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

14.999.567

13.049.023

VLOTTENDE PASSIVA

Subtotaal vorderingen en overlopende activa

Voorzieningen

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

Liquide middelen ING bank

19.528

26.445

Kas

2.239

1.009

21.767

27.454

15.829.463

13.481.219

18.389.423

18.633.742

Subtotaal liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL-GENERAAL ACTIVA

Jaarstukken 2022Kies een item.

Overige schulden Subtotaal netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overlopende passiva

Pagina 76 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Waarderingsgrondslagen voor de balans en de resultaatbepaling Materiële vaste activa Activa worden gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en de bijkomende kosten) of vervaardigingsprijs. Subsidies en bijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Voor maatschappelijke investeringen zijn bijdragen van reserves aan activeerbare investeringen niet toegestaan. De materiële activa worden onderverdeeld in: •

Activa met een economisch nut en

•

Activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

Voorwaarde voor het activeren van materiële vaste activa is een minimale gebruiksduur van drie jaar, waarvoor een ondergrens geldt van: •

€ 10.000 voor activa met economisch nut

•

€ 100.000 voor activa met maatschappelijk nut

Investeringen worden geactiveerd en over de verwachte toekomstige gebruiksduur wordt afgeschreven. De afschrijvingen vinden plaats volgens het lineaire systeem, dus in gelijke jaarlijkse termijnen en startend op 1 januari van het jaar volgend op het jaar van ingebruikname. De tabel met afschrijvingstermijnen is hiernaast weergegeven.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening

Vaste activa

Overige gegevens en bijlagen

Afschrijvingsperiode in jaren

Immateriële vaste activa

Toelichting Looptijd van de geldlening

Materiële vaste activa Gronden / terreinen

n.v.t.

Gebouwen / werkplaats

Vervoermiddelen

Machines

Werktuigen

Ponten

Overige vaartuigen

Zonnepanelen

Geen afschrijving

Kunstwerken Bruggen van beton

Bruggen van staal

Bruggen van hout

Tunnels

Beschoeiing

Gemalen

Terreinmeubilair

Rioleringspompen

Pagina 77 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Financiële vaste activa Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de nominale waarde. Vlottende activa De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en - waar nodig – verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Reserves en voorzieningen Algemene reserve Spaarnwoude Aan de algemene reserve wordt naast rente opbrengsten een deel van het exploitatieoverschot toegevoegd. Bij een negatief resultaat kan een beroep worden gedaan op deze reserve. Bestemmingsreserve beheer Spaarnwoude Jaarlijks wordt aan de bestemmingsreserve beheer een bedrag onttrokken ter dekking van de exploitatielasten. Dit bedrag wordt bepaald bij de vaststelling van de begroting van het desbetreffende jaar. Een deel van de renteopbrengst wordt toegevoegd aan deze reserve. Bij een negatief resultaat kan een beroep worden gedaan op deze reserve. Bestemmingsreserve investeringen Spaarnwoude Jaarlijks worden aan de bestemmingsreserve investeringen de netto uitgaven onttrokken van de investeringen. Een deel van de renteopbrengst, alsmede de opbrengst door verkoop van onroerende zaken wordt toegevoegd aan deze reserve. Bestemmingsreserve beheer Tacitustunnel Spaarnwoude Jaarlijks worden aan de bestemmingsreserve beheer Tacitustunnel de netto uitgaven onttrokken van de exploitatielasten van de tunnel.

Een deel van de renteopbrengst wordt toegevoegd aan deze reserve. Aan het AB wordt in 2023 voorgesteld om de bestemmingsreserve beheer Tacitustunnel Spaarnwoude op te heffen.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Bestemmingsreserve egalisatie Spaarnwoude De bestemmingsreserve is per 01-01-2019 ingesteld. De reserve is ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven en dient in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie. Daarnaast is er ook een begrenzing aan het vormen van de bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten voor zover er een (positieve) reserve is. Voorzieningen Spaarnwoude Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbare verlies. Onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenramingen van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Bestemmingsreserve SMG Jaarlijks wordt aan de bestemmingsreserve SMG een bedrag onttrokken ter dekking van de exploitatielasten voor het beheer van het gebied, zoals overeengekomen met Stichting Mainport Groen. Het exploitatieoverschot en een deel van de renteopbrengst wordt toegevoegd aan deze reserve. Bestemmingsreserve investeringen SMG Jaarlijks wordt een bedrag conform de begroting toegevoegd aan deze reserve ter financiering van in de toekomst te plegen vervangingsinvesteringen. Een deel van de renteopbrengst wordt eveneens toegevoegd.

Bestemmingsreserve beheer Nationaal Monument MH17 SMG Jaarlijks wordt aan de bestemmingsreserve beheer nationaal monument MH17 SMG een bedrag onttrokken ter dekking van de exploitatielasten voor het beheer van het monument.

Pagina 78 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Bestemmingsreserve egalisatie SMG De bestemmingsreserve dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven. Deze bestemmingsreserves dienen in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie. Voorzieningen SMG Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbare verlies. Onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenramingen van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Algemene reserve SGP Aan de algemene reserve wordt het exploitatieoverschot of -tekort toegevoegd. Een deel van de renteopbrengst wordt toegevoegd aan deze reserve.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overige balansposten Alle overige balansposten zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Bepaling van het resultaat Toerekening zal geschieden o.b.v. de periode waarop zij betrekking hebben (lasten) of waarin zij gerealiseerd worden (baten). Subsidies en bijdragen van derden Ontvangsten inzake subsidies en bijdragen van derden voor de realisatie van specifieke projecten, en de daarmee samenhangende uitgaven, worden in de programmarekening verantwoord in het jaar van realisatie.

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen SGP Jaarlijks wordt een bedrag conform de begroting toegevoegd aan deze reserve ter financiering van in de toekomst te plegen vervangingsinvesteringen. Een deel van de renteopbrengst wordt eveneens toegevoegd. Bestemmingsreserve egalisatie SGP De bestemmingsreserve dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven. Deze bestemmingsreserves dienen in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie. Voorzieningen SGP Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbare verlies. Onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenramingen van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 79 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Toelichting op de balans

In BIJLAGE II is een specificatie van de materiële vaste activa opgenomen in de staat van geactiveerde investeringen tot en met 2022

ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

31-12-2022

31-12-2021

Netto investeringen tot boekjaar

2.203.533

1.766.507

Netto investeringen boekjaar

437.026

Desinvesteringen boekjaar

2.203.533

Afschrijvingen tot boekjaar

145.477

68.669

Afschrijvingen lopend boekjaar

91.376

76.808

236.852

145.477

1.966.680

2.058.056

Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar Boekwaarde per 31 december

Investeringen betreffen vervanging van beschoeiingen en vervanging bruggen. Investeringen met een economisch nut

31-12-2022

31-12-2021

Netto investeringen tot boekjaar

365.268

Netto investeringen boekjaar

Desinvesteringen boekjaar

365.268

Afschrijvingen tot boekjaar

250.727

227.828

Afschrijvingen lopend boekjaar

16.087

22.900

266.814

250.727

98.454

114.541

Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar

Boekwaarde per 31 december

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

Financiële vaste activa

31-12-2022

31-12-2021

32.689

2.500.500

ING Groep Perpetual II

2.148.800

ING Groep Perpetual III

309.900

Campina obligaties / ledencertificaten

32.689

41.800

Hypothecaire leningen

462.136

479.425

De Ettingen BV

89.482

96.580

Koningshoeve BV

344.447

353.968

St. Agrarische bedrijven

28.207

28.877

Effecten

Specificatie:

Pagina 80 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

31-12-2022

31-12-2021

7.055

40.008

De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2022 bestaan uit kosten verzekeringspremie over 2023 voertuigen en aansprakelijkheidsverzekering bedrijven en voorschot termijnen gas en elektra. Overige nog te ontvangen bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

72.555

1.129

Project RWS verplaatsen steiger

13.584

707

Bijdrage wegen 2021 gemeente Velsen

72.122

70.000

432

Subsidie Provincie NH herstel liniedijken

7.486

1.415

Tegemoetkoming Groene Boa 2022

39.341

Subsidie Provincie NH project Dijkland

22.149

BTW aangifte 4e kwartaal 2022

45.548

Energiecompensatie nov/dec 2022

10.260

Rente 4e kw 2022 Schatkist

50.377

Bijdrage Tennet

174.788

Totaal nog te ontvangen bedragen

435.655

72.555

Specificatie:

Bijdrage LNV/SBB geboortebos

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 81 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overige vorderingen

365.420

292.180

Liquide middelen

31-12-2022

31-12-2021

Debiteuren algemeen

351.682

288.537

ING bank r/c

19.528

18.372

8.073

2.239

1.009

21.767

27.454

Algemene reserve SPW

31-12-2022

31-12-2021

Saldo per 1 januari

54.854

54.418

Bij: Saldo exploitatie

Bij: Dotatie rente

930

436

Af: saldo exploitatie

55.784

54.854

ING bank zakelijke spaarrekening CAMPINA leden reserve rekening

13.738

3.643

Specificatie:

Kas Totaal liquide middelen

Friesland Campina

13.738

3.643

Totaal overige vorderingen

13.738

3.643

PASSIVA VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN

Overige vorderingen op Friesland Campina in verband met de melkleveringsovereenkomsten € 13.738.

Reserves

Debiteuren algemeen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Uitzettingen in ’s Rijks schatkist SPW

31-12-2022

31-12-2021

14.999.567

Rijks schatkist Drempelbedrag 01-01-2022 t/m 31-12-2022

13.049.023

Saldo per 31 december

De toevoeging aan de Algemene reserve betreft een deel van de ontvangen rente over 2022.

1.000.000

Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buiten ’s Rijks schatkist is gehouden:

Bestemmingsres. Beheer SPW

31-12-2022

31-12-2021

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Saldo per 1 januari

730.062

1.630.428

Buiten schatkist gehouden

46.597

12.809

72.461

19.528

Bij: Dotatie rente

12.379

13.340

Ruimte onder drempelbedrag

953.403

987.191

927.539

980.472

Bij: Saldo dotatie

14.955

214.182

Af: Saldo onttrekking projecten

-200.421

-547.290

Af: Onttrekking kapitaallasten

-104.129

Af: Saldo exploitatie

-156.230

-476.469

Saldo per 31 december

400.745

730.062

Overschrijding van het drempelbedrag

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 82 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Bestemmingsres. Egalisatie Kapitaallasten

De toevoeging aan de bestemmingsreserve beheer betreft een deel aan ontvangen rente over 2022, (12.379), dotatie van (14.955) conform begroting. Het saldo onttrekking bestaat uit: projectkosten UP/SPW Park en uitvoeren noodmaatregelen Noord-Akendam (200.421). Resterend een onttrekking exploitatieresultaat van (156.230). Bestemmingsres. Investeringen SPW

31-12-2021

Saldo per 1 januari

816.519

1.178.103

Bij: Dotatie rente

13.845

9.442

Bij: Saldo toevoeging

64.577

37.046

Af: Saldo onttrekking

-276.716

-408.072

Saldo per 31 december

618.226

816.519

De toevoeging aan de bestemmingsreserve beheer betreft een deel aan ontvangen rente over 2022, (13.845). Het saldo toevoeging bestaat uit: reserveringsvergoeding Noord-Akendam (64.577). Het saldo onttrekking bestaat uit: achterstallig groot onderhoud 2021 (133.135), verbeteren evenemententerrein Oosterbroek en Houtrak (5.079), uitvoerings- plan Spaarnwoude 2040 (24.638), en werving exploitant fort Benoorden Spaarndam (113.864). 31-12-2022

31-12-2021

9.905

15.905

Bij: Saldo toevoeging

Af: Saldo onttrekking

-9.905

-6.000

9.905

Saldo per 1 januari

Saldo per 31 december

Een bedrag van (9.905) is onttrokken aan de reserve voor kosten beheer Tacitustunnel.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

31-12-2022

31-12-2021

2.069.337

1.687.762

Bij: Saldo toevoeging

437.026

Af: Saldo onttrekking

-83.834

-55.451

Saldo per 31 december

1.985.504

2.069.337

31-12-2022

31-12-2021

3.310.172

3.122.697

Bij: Dotatie conform begroting

48.758

345.768

Bij: Dotatie rente

14.881

Bij: Saldo exploitatie

66.535

Af: Bijdrage Groene Weelde

-53.365

Af: Bijdrage Tuinen van West

-2.990

-432

Af: Onttrekking uitvoeringsprogramma SPW / SGP

-10.608

-35.227

Af: Bijdrage Vaste stroomaansluiting Mysteryland

-43.197

-69.269

3.383.550

3.310.172

Saldo per 1 januari

31-12-2022

Bestemmingsres. Tacitustunnel

Overige gegevens en bijlagen

Het saldo onttrekking bestaat uit kapitaallasten (83.834). Bestemmingsres. Algemene reserve SGP Saldo per 1 januari

Af: Saldo exploitatie Saldo per 31 december

De toevoeging aan de bestemmingsreserve betreft een dotatie conform begroting (48.758) en rente 2022 (14.881). Onttrekking van (2.990) erfpacht tuinen van West. Het saldo onttrekking (43.197) betreft bijdrage vaste stroomaansluiting Mysteryland en uitvoeringsplan Spaarnwoude / SGP 2040 (10.608). Resterend dotatie exploitatieresultaat (66.635).

Pagina 83 van 104

Samenvatting

Best. Reserve verv. Investeringen SGP

Jaarverslag

Jaarrekening

31-12-2022

31-12-2021

Saldo per 1 januari

2.198.483

2.160.633

Bij: Saldo toevoeging

327.521

38.297

Bij: Verkoop grond Hofstede

57.181

Bij: Dotatie rente

9.884

Af: Bijdrage Groene Weelde

-18.139

Af: Onttrekking uitvoeringsprogramma SGP

-41.081

Af: MTB route

-105.069

Af: Saldo onttrekking

-181

-447

Saldo per 31 december

2.428.599

2.198.483

De toevoeging aan de bestemmingsreserve betreft een dotatie conform begroting (327.521), rente 2022 (9.884) en eenmalige inkomsten verkoop grond Hofstede (57.181). Het saldo onttrekking betreft ontvangstgebied Groene Weelde pannenkoeken Paviljoen (41.081), uitvoeringsplan Spaarnwoude / SGP 2040 (18.139), begeleiden MTB-route Boseilanden & Groene Weelde (105.069) en verbeteren evenemententerrein Groene Weelde (181). Bestemmingsreserve SMG

Best.reserve SMG beh. Monument MH17

Overige gegevens en bijlagen

31-12-2022

31-12-2021

Saldo per 1 januari

728.191

754.132

Bij: Dotatie rente

3.274

Af: Saldo exploitatie

-58.658

-25.942

Saldo per 31 december

672.807

728.191

De toevoeging aan de bestemmingsreserve betreft een dotatie rente 2022 (3.274). De onttrekking aan de reserve betreft kosten beheer van het Nationaal Monument MH17 (58.658). Bestemmingsreserve SMG Investering

31-12-2022

31-12-2021

Saldo per 1 januari

414.582

Bij: Dotatie rente

1.864

Af: Saldo onttrekking

Saldo per 31 december

416.445

414.582

De toevoeging aan de bestemmingsreserve betreft een dotatie rente 2022 (1.864) Voorzieningen

31-12-2022

31-12-2021

Saldo per 1 januari

4.763.366

5.170.242

Bij: Dotatie rente

21.414

Bij: Dotatie conform begroting

73.561

30.802

Af: Saldo exploitatie

-291.432

-437.678

Saldo per 31 december

4.566.910

4.763.366

Voorziening groot onderhoud SPW

31-12-2022

31-12-2021

Saldo per 1 januari

208.878

6.048

Bij: Saldo toevoeging

1.680.880

1.397.983

Af: Saldo onttrekking

-1.520.596

-1.195.153

Saldo per 31 december

369.163

208.878

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen.

De toevoeging aan de bestemmingsreserve betreft een dotatie conform begroting (73.561) en rente 2022 (21.414). Resterend onttrekking exploitatieresultaat van (291.432).

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 84 van 104

Samenvatting

Voorziening groot onderhoud SGP

Jaarverslag

Jaarrekening

31-12-2022

31-12-2021

Saldo per 1 januari

405.527

266.491

Bij: Saldo toevoeging

182.448

181.000

Af: Saldo onttrekking

-305.762

-41.963

Saldo per 31 december

282.214

405.527

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Voorziening groot onderhoud SMG

31-12-2022

31-12-2021

Saldo per 1 januari

353.456

283.146

Bij: Saldo toevoeging

83.730

81.930

Af: Saldo onttrekking

-191

-11.620

436.994

353.456

Saldo per 31 december

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. VLOTTENDE PASSIVA 31-12-2022

31-12-2021

Overige schulden

1.131.776

768.750

De overige schulden bestaan uit crediteuren en nog te betalen bedragen, die in onderstaande tabellen worden gespecificeerd.

1.131.776

768.750

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

Specificatie Crediteuren

31-12-2022

Stichting Agrarische Bedrijven Recreatie Noord-Holland NV

31-12-2021 85.816

350.156

391.478

Arcadis

8.470

Agodo

9.105

Spaarne werkt

1.578

32.185

IJmond Groen

31.675

34.816

PWN jaarafrekeningen

-10.098

De Bie Wegenbouw

46.464

Peter Heeremans Hoveniers

19.782

Verhart Groen

45.150

24.787

B&D Natuuradvies

14.441

RvR Hoofddorp

520

24.762

Van der Bijl & Heierman BV

4.574

MBC de Noordbikers

50.000

ETL Assurance & Overheidsaccountants

6.050

Belastingdienst BTW 4e kwartaal 2021

33.333

37.168

47.125

607.559

681.778

31-12-2022

31-12-2021

85.000

4.763

Bijdrage bestuursbureau

158.272

Kosten dagelijks/groot onderhoud

205.822

-2.791

Advieskosten

15.461

Taxatie herbouwwaarde gebouwen

11.616

Stelpost belastingen

35.000

Overige crediteuren Totaal crediteuren Nog te betalen bedragen Kosten beheer en bediening fietsbrug Zwanenburg Notariskosten grondruil park Vijfhuizen

Pagina 85 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Kosten UP SPW Park

13.045

Totaal nog te betalen bedragen

524.216

86.972

Overige gegevens en bijlagen

31-12-2022

31-12-2021

794.088

926.038

244.544

255.973

94.448

Bijdrage aanleveren grond

25.030

Verbetering Plesmanhoek

3.765

8.140

Uitkering gewasschade Gasunie

43.703

Bijdrage Amsterdam baggeren Kluur

60.000

Bijdrage Gem. Haarlemmermeer

266.143

171.797

Bijdrage gem. Haarlem Opstapper

55.000

Bijdrage gem. Haarlem Zonneweiden

881

803

Derden - Investeringsbijdrage specificatie

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend boekjaar tot betaling komen Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen

31-12-2022

31-12-2021

Bijdrage de groene F200 Bijdrage aanleg stroomvoorziening

16.290

46.219

31-12-2022

31-12-2021

3.936

10.827

Schadeherstel beplantingen

118.020

79.875

Awakenings investeringsbijdrage

160.000

120.000

Mysteryland investeringsbijdrage

40.000

DDL investeringsbijdrage

20.000

Nationaal restauratiefonds molen de Veer

2.128

Vliegende Vrienden nader te bepalen object

4.372

10.000

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Voorschotten nutsvoorzieningen

8.073

8.004

Reservering Nieuw Akendam

64.577

Gebiedsfonds Spaarnwoude

366.180

477.180

Gemeente Velsen OER IJ Romeinen

7.500

Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering.

Borg

12.270

21.120

Bijdrage Plesmanhoek

70.000

Totaal vooruit ontvangen bedragen

812.480

791.583

31-12-2022

31-12-2021

Provincie - Investeringssubsidies

17.847

37.819

Specificatie: Subsidie veerpont de Opstapper

17.847

37.819

Totaal Provincie - Investeringssubsidies

17.847

37.819

Huren / pachten

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Bijdrage Tennet

Geboortebos SGP

95.022

Totaal Derden-investeringsbijdrage

794.088

926.038

De Stichting Mainport en Groen (SMG) heeft zich vanaf 1996 bezig gehouden met de uitvoering van het Convenant Mainport Schiphol en Groen. Daarbij heeft de stichting gronden laten verwerven en inrichten. In het Convenant is bepaald dat de provincie Noord-Holland en de gemeente Haarlemmermeer verantwoordelijk zijn voor het beheer van de ingerichte terreinen. Deze partijen hebben de uitvoering van het operationeel beheer toegewezen aan het Recreatieschap Spaarnwoude, conform het bij het Convenant behorende uitvoeringsplan. De beschikbaar gestelde afkoopsom bedraagt € 7.266.000,-. De afkoop is berekend over een periode van 25 jaar. Overeenkomstig de gemaakte afspraken staan zowel de provincie Noord-Holland als de

Pagina 86 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

gemeente Haarlemmermeer op de langere termijn elk voor 50% garant voor de voortzetting van het beheer van de gebieden.

Nr.

Baten per taakveld

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging2022

Verschil

0.1

Bestuur

0.4

Overhead

78.472

21.000

57.472

Overzicht van baten en lasten per taakveld Nr.

Lasten per taakveld

0.1

Overige gegevens en bijlagen

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging2022

Verschil

Bestuur

229.312

126.608

102.704

0.5

Treasury

0.4

Overhead

881.782

905.846

-24.064

0.8

Overige baten en lasten

5.348.773

5.358.202

-9.429

0.5

Treasury

5.605

1.340

4.265

0.9

Vennootschapsbelasting

0.8

Overige baten en lasten

0.10

Mutaties reserves

1.298.461

1.683.025

-384.564

0.9

Vennootschapsbelasting

0.11

0.10

Mutaties reserves

731.560

464.795

266.765

Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

Openbare orde en veiligheid

39.341

2.1

Verkeer en vervoer

89.661

330.363

-240.702

1.2

Openbare orde en veiligheid

651.367

688.527

-37.159

3.1

Economische ontwikkeling

58.287

16.421

41.866

2.1

Verkeer en vervoer

1.840.114

1.913.377

-73.263

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

2.540.376

2.328.214

212.162

3.1

Economische ontwikkeling

337.227

399.335

-62.108

3.3

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

586.431

529.473

56.958

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

5.035

6.066

-1.031

3.4

Economische promotie

5.3

1.190.971

1.144.000

46.971

3.4

Economische promotie

239.505

247.511

-8.006

Cultuurpresentatie, -productie en -participatie

5.3

Cultuurpresentatie, -productie en -participatie

184.497

165.574

18.923

5.5

Cultureel erfgoed

77.175

27.975

49.200

5.7

812.600

1.285.850

-473.250

5.5

Cultureel erfgoed

211.815

125.700

86.115

Openbaar groen en openluchtrecreatie

5.7

Openbaar groen en openluchtrecreatie

5.629.869

6.620.898

-991.029

11.534.118

12.195.050

-660.932

Totaal lasten

11.534.118

12.195.050

-660.932

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Totaal baten

Pagina 87 van 104

Samenvatting

Saldo van baten en lasten per taakveld

Jaarverslag

Jaarrekening

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging2022

Verschil

Totaal baten

11.534.118

12.195.050

-660.932

Totaal lasten

11.534.118

12.195.050

-660.932

Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging2022

Verschil

bijdrage participant gemeente Amsterdam

998.783

bijdrage participant gemeente Haarlem

719.554

bijdrage participant gemeente Haarlemmermeer

551.368

bijdrage participant provincie Noord Holland

2.797.710

bijdrage participant gemeente Velsen

290.787

overige exploitatieinkomsten

-9.429

5.348.773

5.358.202

-9.429

Saldo

Overzicht van baten en lasten per kostensoort Lasten per kostensoort

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging2022

Verschil

Belastingen

Grond

1.725.648

2.308.239

-582.591

2.839

2.155

684

4.026.350

4.271.313

-244.963

4.814.143

5.519.551

-705.408

5.605

1.340

4.265

Mutatie voorzieningen

120.509

-485.681

606.190

Afschrijvingen

107.462

113.338

-5.876

10.802.558

11.730.255

-927.697

Duurzame goederen

overige verrekeningen Totaal

Jaarstukken 2022 Kies een item.

2.797.710

Overige gegevens en bijlagen

Pachten Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten Rente

Overige verrekeningen Totaal lasten

Pagina 88 van 104

Samenvatting

Baten per kostensoort

Jaarverslag

Jaarrekening

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging2022

Verschil

Pachten

1.893.971

1.794.830

99.141

Huren

398.920

407.440

-8.520

Leges en andere rechten

12.168

25.124

-12.956

1.607.721

1.578.271

29.450

102.783

85.834

16.949

Inkomensoverdrachten

6.151.050

6.599.526

-448.476

Kapitaaloverdrachten

Rente

78.472

21.000

57.472

Overige verrekeningen

-9.429

Totaal baten

10.235.657

10.512.025

-276.368

Saldo van baten en lasten per kostensoort

Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging2022

Verschil

Totaal lasten

10.802.558

11.730.255

-927.697

Totaal baten

10.235.657

10.512.025

-276.368

-566.901

-1.218.230

651.329

Grond

Overige goederen en diensten Subsidies

Saldo

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 89 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2022 Provincie Noord-Holland

mevrouw I. Zaal (voorzitter)

Provincie Noord-Holland

de heer J.P. Hollebeek

Gemeente Velsen

De heer B. Diepstraten (vice-voorzitter)

Gemeente Amsterdam

De heer R. van Dantzig (vertegenwoordigt door de heer N. Türkkol)

Gemeente Haarlem

de heer R. Berkhout

Gemeente Haarlemmermeer mevrouw

M. Sedee-Schuitemaker

Controleverklaring De controleverklaring van de accountant is hieronder ingevoegd.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 90 van 104

Samenvatting

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 91 van 104

Samenvatting

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 92 van 104

Samenvatting

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 93 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze jaarrekening wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 13 juli 2023.

Voorzitter, Mevrouw I Zaal

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 94 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Bijlagen Bijlage I

Investerings- en financieringsstaat over 2022

Bijlage II

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2022

Bijlage III

Gebeurtenissen na balansdatum

Bijlage IV

Risicoanalyse 2022

Bijlage V

WNT-verantwoording

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 95 van 104

Samenvatting

Bijlage I nr

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Investerings- en financieringsstaat over 2022

Omschrijving

Stand per 1-1-2022

Vermeerderingen 2022

Verminderingen 2022

Afschrijvingen 2022

Stand per 31-12-2022

2.172.597

107.462

2.065.135

ACTIVA 1

Onroerende en roerende bezittingen

Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves

Financiële vaste activa

Totaal activa

2.172.597

107.462

2.065.135

PASSIVA 1

Algemene reserve SPW

54.854

930

55.784

Bestemmingreserve beheer SPW

730.062

27.334

-356.651

400.745

Bestemmingsreserve investeringen SPW

816.519

78.423

-276.716

618.226

Best.reserve beheer CRM tunnel SPW

9.905

-9.905

Bestemmingsreserve egalisatie SPW

2.069.337

-83.834

1.985.504

Algemene reserve SGP

3.310.172

130.174

-56.795

3.383.550

Best.reserve verv.investeringen SGP

2.198.483

394.586

-164.470

2.428.599

Bestemmingsreserve SMG

4.763.366

94.976

-291.432

4.566.910

Best. reserve SMG beh. monument MH17

728.191

3.274

-58.658

672.807

Bestemmingsreserve SMG investering

414.582

1.864

416.445

15.095.472

731.560

-1.298.461

14.528.570

Totaal reserves 11

Voorziening groot onderhoud SPW

208.878

1.680.880

-1.520.596

369.163

Voorziening groot onderhoud SGP

405.527

182.448

-305.762

282.214

Voorziening groot onderhoud SMG

353.456

83.730

-191

436.994

Aangegane langlopende leningen

Totaal passiva

16.063.333

2.678.618

-3.125.010

15.616.941

Bruto werkkapitaal (totaal passiva – totaal activa)

13.890.736

2.678.618

-3.125.010

-107.462

13.551.806

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 96 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Omschrijving

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Stand per 1-1-2022

Vermeerderingen 2022

Verminderingen 2022

Stand per 31-12-2022

Categorie verhardingen

4.140

786.880

-785.316

5.704

Categorie civiele kunstwerken

7.453

275.000

-279.150

3.303

11.593

1.061.880

-1.064.467

9.006

Categorie groen

69.160

132.000

-155.237

45.923

Categorie water, oevers en stranden

29.388

310.000

-132.407

206.981

Categorie terreinmeubilair

86.499

77.000

-75.864

87.634

12.239

100.000

-92.620

19.619

197.285

619.000

-456.129

360.156

208.878

1.680.880

-1.520.596

369.163

Stand per 1-1-2022

Vermeerderingen 2022

Verminderingen 2022

Stand per 31-12-2022

Categorie verhardingen

143.331

43.546

-93.023

93.854

Categorie civiele kunstwerken

54.384

103.723

-155.157

2.950

197.715

147.269

-248.180

96.803

Categorie groen

121.358

-57.417

63.941

Categorie water, oevers en stranden

31.412

6.955

-164

38.203

11** Specificatie voorziening groot onderhoud SPW verkeer & vervoer:

openbaar groen en (openlucht)recreatie:

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging Categorie gebouwen

Totaal Omschrijving 12** Specificatie voorziening groot onderhoud SGP verkeer & vervoer:

openbaar groen en (openlucht)recreatie:

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 97 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Categorie terreinmeubilair

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

52.235

28.224

80.459

2.808

207.813

35.179

-57.581

185.410

405.527

182.448

-305.762

282.214

Stand per 1-1-2022

Vermeerderingen 2022

Verminderingen 2022

Stand per 31-12-2022

Categorie verhardingen

159.364

37.530

196.894

Categorie civiele kunstwerken

55.644

11.600

67.244

215.008

49.130

264.138

Categorie groen

71.445

14.000

-137

85.308

Categorie water, oevers en stranden

9.349

1.600

10.949

Categorie terreinmeubilair

57.654

19.000

-55

76.600

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging

Categorie gebouwen

138.448

34.600

-191

172.857

353.456

83.730

-191

436.994

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging Categorie gebouwen

Totaal Omschrijving 13** Specificatie voorziening groot onderhoud SMG verkeer & vervoer:

openbaar groen en (openlucht)recreatie:

Totaal

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 98 van 104

Samenvatting

Bijlage II

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2022

Omschrijving

Jaar van inv.

Geactiv. t/m 2021

Investering

Desinvestering

Geactiv. t/m 2022

Termijn Boekwaarde 1-1-2022

Afschr. t/m 2021

Afschr. 2022

Afschr. desinv. 2022

Boekwaarde 31-12-2022

Restwaarde

Investeringen maatschappelijk nut Civiele Kunstwerken Bruggen 157/158/162/604 Bruggen 154 Civiele kunstwerken Civiele kunstwerken

Terreinmeubilair Divers terreinmeubilair

974.003 218.338 467.378 437.026 2.096.745

30 30 30 30

880.019 203.782 451.799 437.026 1.972.626

-93.984 -14.556 -15.579 -124.119

32.593 7.278 15.579 14.568 70.018

847.426 196.504 436.220 422.458 1.902.608

106.788 106.788

85.430 85.430

-21.358 -21.358

21.358 21.358

64.073 64.073

29.176 15.852 51.068 37.161 133.257

5 5 5 5

7.000 619 7.619

-22.176 -15.852 -51.068 -36.542 -125.638

619 619

29.176 15.852 51.068 37.161 133.257

7.000 7.000

128.392 128.392

17.118 17.118

-111.273 -111.273

8.559 8.559

103.619 103.619

89.804 89.804

-13.816 -13.816

6.908 6.908

82.896 82.896

2.568.801

2.172.597

-396.204

107.462

2.065.135

7.000

974.003 218.338 467.378 437.026 2.096.745

2020

2008 2012 2015 2017

2018 2019 2020 2021

Investeringen economisch nut Vervoermiddelen Mercedes 44-VTJ-6 Fiat Qubo Iveco Daily Mitsubishi Outlander

Vaartuigen Pont De Opstapper

Diverse voorzieningen Zonne-Panelen

Totaal

Jaarstukken 2022 Kies een item.

2009

2019

Pagina 99 van 104

Samenvatting

Bijlage III

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Gebeurtenissen na balansdatum

Er hebben zich geen noemenswaardige gebeurtenissen na de balansdatum voorgedaan.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12663071/1