Ontwikkeling personeelsbestand

Groei in uitgaven* van directie tenzij anders aangegeven, 2024 vs. 2017

85%

Openbare Orde en Veiligheid

8%

-12%

8%

Overig

10% 28% 19%

8%

Directie Juridische Zaken -20%

Bestuurs- en Managementadvies

31%

19%

16%

Directie Middelen en Control

164%

n.a.

Gedreven door nieuwe onderdelen (RIEC, Bureau Inclusie en Diversiteit, Sportraad). Bestaande onderdelen zijn stabiel (Bureau Integriteit, de Kunstraad). * Exploitatie-uitgaven en kasstromen investeringen, excl. toevoegingen reserves, kapitaallasten en bijdragen aan andere publieke instellingen waar ook de mensen in dienst zijn ** % van totale uitgaven aan “mensen” (= intern personeel, inhuur en diensten die grotendeels uit arbeid bestaan)

Ontwikkeling % inhuur en diensten**, 2017 en 2024

Uitgaven concern; - meebewegen met omvang concern verwacht

-21%

-9%

9% 6% 24% 13%

-10%

Cluster Bestuur en Organisatie Schalen 9 en lager Groei 2017-2024 Openbare Orde en Veiligheid

17 27

+65%

Directie Middelen en Control

5 11

+98%

Directie Juridische Zaken

8 3

Bestuurs- en Managementadvies Overig

3 3

60

-1%

Schalen 10 en hoger Groei 2017-2024 102

192

108 121 41 36

-64% 37

2017 2024

22

65

+12%

-11% 111 112

-38%

+88%

+1% +189%

Gedreven door nieuwe onderdelen (RIEC, Bureau Inclusie en Diversiteit, Sportraad). Bestaande onderdelen zijn stabiel (Bureau Integriteit, de Kunstraad).

Samenvatting Analyse op hoofdlijnen Details per directie Cluster Ruimte en Economie Cluster Sociaal Cluster Stadsdelen, Beheer en Dienstverlening Cluster Digitalisering, Innovatie en Informatie Cluster Bedrijfsvoering Cluster Bestuur en Organisatie Overig Methode en definities

2017 2024

Overige onderdelen Schalen 9 en lager Groei 2017-2024

Auditdienst ACAM

Griffie

Ombudsman

Rekenkamer

13 4 8 9 4 4 2 1

-71%

+13%

+13%

-41%

Schalen 10 en hoger Groei 2017-2024 36 25 9 11 18 18 16 19

-31%

+32%

+4%

+14%

Samenvatting Analyse op hoofdlijnen Details per directie Cluster Ruimte en Economie Cluster Sociaal Cluster Stadsdelen, Beheer en Dienstverlening Cluster Digitalisering, Innovatie en Informatie Cluster Bedrijfsvoering Cluster Bestuur en Organisatie Overig Methode en definities

Voorbeeld: directie Wonen

Personeelsgroei is logisch als je meer uitgeeft of inbesteedt. Extra groei vraagt nader onderzoek. Intern personeel ftes

Bezetting 2017 Uitgavengroei 55% Intern (vs. inhuur/diensten) van 86% naar 84%

Personeelsgroei kan verschillende oorzaken hebben • Als uitgaven groeien, is het logisch dat het personeel met die uitgaven meegroeit. • Als een taak wordt inbesteedt, leidt dit tot personeelsgroei, maar dit is slechts een verschuiving van mensen.

155 85

85

-5

"Verwachte" FTEs 2024

235

Overige groei

10

Bezetting 2024

245

“Verwachte” groei: +80

Groei die niet in lijn is met zulke bewegingen, betekent dat per euro meer wordt besteed aan mensen. Deze extra groei is per directie in kaart gebracht*. Links als voorbeeld de directie Wonen: • “Verwachte” groei: • De uitgaven zijn gegroeid met 55%. De op basis daarvan verwachte personeelsgroei is 85 fte. • De balans tussen inhuur en intern personeel is verschoven van 86% naar 84% intern. De bijbehorende afname van personeel is 5 fte. • Het verschil tussen de verwachte bezetting en de feitelijke bezetting is in totaal 10 fte. Dit is de “extra groei”. De personeelsgroei is dus grotendeels in lijn met uitgavengroei. Dit is gedaan voor elke directie. Zo is te zien waar groei wordt veroorzaakt door uitgavengroei of inbesteding en waar extra groei optreedt. Daarbij is een verdeling gemaakt tussen groei onder en vanaf schaal 10. Extra groei in schaal 10 en hoger is nader onderzocht.

NB: Om de analyse goed uit te kunnen voeren zijn verschillende bewerkingen en correcties gedaan op de cijfers. Bijvoorbeeld om te corrigeren voor inflatie en veranderingen door reorganisaties. In de bijlage Methode staat hoe dit is gedaan.

De logica is indirect toegepast op directies die hun diensten intern doorbelastingen aan andere organisatieonderdelen Illustratief voorbeeld

Gewogen ontwikkeling uitgaven klanten • Een aantal directies werkt in grote mate of geheel op opdracht van andere directies met budget. • Voor deze directies is de aanname dat de vraag zou stijgen in lijn met de uitgavenontwikkeling van de directies die de diensten afnemen. • Ter illustratie, in het geval van het Ingenieursbureau zijn dit met name Verkeer en Openbare Ruimte en Grond en Ontwikkeling. We kijken dan naar de uitgavenontwikkeling van deze afnemende directies, en zouden verwachten dat het Ingenieursbureau zou groeien in lijn met het gewogen gemiddelde van de groei van de afnemende directies V&OR en G&O • Als de daadwerkelijke ontwikkeling van de omvang van het Ingenieursbureau afwijkt, is dat “extra groei”. • Dit is net zo gedaan voor de andere directies die hun activiteiten doorbelasten, te weten Projectmanagementbureau, Bureau Interim en Advies, en voor de relevante delen van de directies Ruimte en Duurzaamheid en Communicatie

Er zijn enkele correcties nodig om de relevante uitgavenontwikkeling en personele ontwikkeling in beeld te krijgen Correctiefactoren

Correctiefactoren 1. Ontwikkeling reële “relevante” uitgaven (gecorrigeerd voor o.a. inflatie)

Om de groei goed te kunnen meten, zijn aanvullende bewerkingen en correcties gedaan in de cijfers. In het deel methode leggen we uit wat de belangrijkste correcties zijn en hoe dit is gedaan. 1. Ontwikkeling “relevante” uitgaven: a) “Relevante” uitgaven: een aantal kostensoorten is uit de uitgaven gefilterd, die niet samenhangen met personeelskosten. Bijvoorbeeld uitgaven aan de brandweer en toevoegingen aan reserves. b) Reële uitgaven: In de analyse willen we het aandeel van de uitgaven aan mensen in 2017 en 2024 met elkaar vergelijken. Dat betekent dat we moeten corrigeren voor inflatie. Een euro in 2024 is immers minder waard dan een euro in 2017.

2. Verhuizing van taken (door reorganisaties) 3. Ontwikkeling externe inhuur en diensten

Personeelsgroei - Aantal interne fte per directie - Gesplitst in onder en vanaf schaal 10

In de volgende slides staat per correctiefactor een uitgebreidere uitleg

2. Ontwikkeling organisatie: verhuizing van medewerkers door reorganisaties Om te weten of het aantal medewerkers aan een taak is toegenomen, moeten we de medewerkers die aan deze taak werken in 2017 vergelijken met de medewerkers nu. Reorganisaties kunnen dit beeld vertekenen. 3. Ontwikkeling externe inhuur en diensten Om te zien of er in totaal (in- en extern) meer mensen aan een taak werken, kijken we of de mix van uitgaven tussen in- en extern is verschoven. Als de uitgaven aan externen relatief dalen, is sprake van inbesteding.

1 “Relevante” uitgaven: exploitatie én investeringen, enkele categorieën buiten beschouwing Van exploitatie-uitgaven naar relevante “uitgaven” € miljoen, nominaal 7.949

6.186

866

1.272

1.057

1.401

8.111

7.601

7.138

6.722 6.195

8.113

1.308

1.594

1.121

875

Resultaat jaarrekening Gemeenschappelijke regelingen Kapitaallasten Voorzieningen/Vereveningsfonds

Toevoeging reserves Waternet + UIE Investeringskasstromen "Relevante" uitgaven

Rationale voor definitie “relevante” uitgaven • Personeel werkt zowel voor exploitatie-uitgaven als voor investeringen • Exploitatie-uitgaven bevatten ook enkele categorieën waarvoor geen personele inzet nodig is:

4.524

4.655

4.747

5.634

5.793

5.815

6.116

6.558

• Voor de gemeenschappelijke regelingen, zoals de Brandweer of de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied, geld dat het personeel niet bij de gemeente werkt. Dit geldt ook voor Waternet. • Kapitaallasten zijn uitgaven waarvoor de activiteiten in het verleden plaats hebben gevonden • Toevoegingen aan reserves en voorzieningen zijn geen daadwerkelijke activiteiten in de stad, maar een administratieve boeking • Voor Waternet en UIE geldt dat in de analyse periode heel veel uitgaven t.b.v. water en openbaar vervoer vallen, die door andere partijen worden uitgevoerd.

-301 2017

-307 2018

-292 2019

-356

-480

-479

-476

-575

2020

2021

2022

2023

2024

1b Reële uitgaven: bedrag in euro’s met 45% toegenomen,

gecorrigeerd voor inflatie is de stijging 8%

“Relevante” uitgaven nominaal vs. reëel € miljoen

Reëel Nominaal

+45% +8% 6.558 6.558 6.054

4.524

2017

2018

2019

2020

* Macro Economische Verkenning 2026

2021

2022

2023

2024

De gebruikte inflatie cijfers zijn: • De werkelijke loonkostenontwikkeling voor medewerkers van dezelfde schaal en periodiek, op basis van een berekening van de CAO-afspraken. Deze inflatiepercentages zijn ook gebruikt voor externe inhuur • De IMOC (index materiële overheidsconsumptie) van het CPB* voor niet-personele uitgaven in de exploitatie en diensten • De IBOI (index bruto overheidsinvesteringen) van het CPB voor investeringsuitgaven

2 Correctiefactor verhuizing van taken (door reorganisaties) vormen geen inhoudelijke verklaringen 2017

2022

Afdeling IT in cluster Ruimte Afdeling IT in cluster Sociaal

2024

Ontwikkeling organisatie: verhuizing van medewerkers door reorganisaties We zoeken alleen naar inhoudelijke verklaringen van groei (of krimp). Hieronder valt niet dat een directie gegroeid is omdat bij een reorganisatie afdelingen van andere organisatieonderdelen zijn verplaatst.

Vorming cluster Digitalisering, Innovatie en Informatie (met 5 directies)

Directie Basisinformatie in cluster Dienstverlening (dat niet meer bestaat) … Etc. We doen net alsof de huidige situatie er altijd was Cluster Digitalisering, Innovatie en Informatie (met 5 directies)

Om hiervoor te “schonen”, doen we voor de analyse net of het organogram de hele periode gelijk was aan die van 2024. Illustratie: • IT was vroeger verdeeld over veel verschillende organisatieonderdelen in decentrale IT-afdelingen. • In 2022 is alles samengevoegd tot 5 directies in het cluster Digitalisering, Innovatie en Informatie (DII). Er is tot in detail bekend wat de vóór- en nasituatie van de betreffende teams is. • We doen net alsof deze teams altijd onderdeel uitmaakte van één van de 5 directies van het iDomein, zodat we zicht krijgen op de onderliggende, inhoudelijke patronen van groei.

3 Correctiefactor ontwikkeling externe inhuur en diensten. We besteden in 2024 minder uit dan in 2017 Eigen vs. ingehuurd personeel % van totale uitgaven aan mensen

27%

28%

28%

31%

31%

27%

27%

24%

73%

72%

72%

69%

69%

73%

73%

76%

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Inhuur & diensten Eigen personeel