Bijlage 3.GGA Jaarstukken 2021
Tekst van het document
Versie 14 april 2022
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting ............................................................................................. 3 Jaarverslag.................................................................................................. 9 Programmaverantwoording ........................................................................................... 11 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ..................................................................... 13 Programma 2. Beheer en onderhoud ............................................................................ 16 Programma 3. Toezicht en veiligheid ............................................................................. 20 Programma 4. Bestuur en ondersteuning ...................................................................... 21 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ................................................................. 23 Paragrafen ...................................................................................................................... 25 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................... 26 B. Kapitaalgoederen ....................................................................................................... 29 C.
Financiering ................................................................................................................ 36 D. Bedrijfsvoering ........................................................................................................... 39 E. Grondbeleid ............................................................................................................... 41 F. Participanten .............................................................................................................. 43
Jaarrekening ............................................................................................. 46 Overige gegevens...................................................................................... 60 Bijlagen .................................................................................................... 64
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 2 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Samenvatting De gemeenten Amsterdam, Amstelveen, Diemen en Ouder-Amstel participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Groengebied Amstelland. Het recreatieschap beheert en onderhoudt recreatieterreinen, natuurterreinen en recreatieve routes en objecten in haar werkgebied. Zij bekostigt haar activiteiten uit inkomsten van huren, pachten, evenementen (in voorkomende gevallen projectsubsidies) en bijdragen van de participanten. Kerngegevens: Meer dan 3,5 miljoen bezoeken bij de laatste meting in 2021, 4.000 hectare werkgebied waarvan 712 hectare beheergebied met 188 hectare water.
Werken in coronatijden Ondanks de ingrijpende gevolgen van de coronacrisis voor de hele samenleving, heeft Groengebied in 2021 veel van het jaarprogramma kunnen realiseren. Het bestuur besloot ondanks het gemis aan inkomsten, niet te bezuinigen op onderhoud. Terecht, want de gebieden van het recreatieschap hebben onder deze omstandigheden grote maatschappelijke waarde bewezen. De coronacrisis had in 2021 wel degelijk grote gevolgen voor Groengebied Amstelland. Door het wegvallen van buitenlandse vakantiebesteding zijn er meer recreanten en worden de recreatiegebieden en routes intensiever gebruikt. In 2021 is het aantal bezoeken aan het recreatieschap flink gestegen (3,58 miljoen), ten opzichte van het jaar daarvoor (3,22 miljoen). Dat past in het landelijk beeld: een bezoek aan natuur- en recreatiegebieden is populair sinds de coronacrisis. Ter vergelijking: pre-coronajaar 2019 trok het schap 3,07 miljoen bezoekers.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
De recreatieve waarden van de gebieden worden hiermee onderstreept. De verwachting voor de komende jaren is een blijvende aanwas van het bezoek. Grootste reden hiervoor is dat het aantal inwoners in Nederland stijgt. Kijkend naar de participantengemeenten groeiden alleen al in 2021 de gemeenten Amsterdam, Diemen en Ouder-Amstel gezamenlijk met ruim 1200 inwoners. Andere redenen voor meer bezoekers in de toekomst zijn: grotere bekendheid van de gebieden, de onzekerheid van de coronacrisis, de trend van meer vakantie in eigen land en de overloopfunctie van de kust. Daarnaast werden de geplande evenementen in 2021 wederom afgelast zijn begrote opbrengsten uit evenementen, pachten en huren niet volledig gerealiseerd zijn de begrote opbrengsten niet gerealiseerd. In verband met de coronacrisis en de maatschappelijke perceptie is voor de langere termijn onduidelijkheid of en in welke mate de grote evenementen in de toekomst doorgang kunnen gaan vinden. Het reguliere beheer is grotendeels volgens planning uitgevoerd. Hiermee heeft Groengebied effectief invulling gegeven aan de hoofddoelstelling om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheden te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio.
De jaarrekening van Groengebied Amstelland laat over 2021 een negatief resultaat zien van € 108.000 terwijl een positief resultaat van € 97.000 was begroot. Het verschil is € 205.000 negatief. Het negatieve resultaat is voornamelijk het gevolg van het bijna volledig wegvallen van de evenementeninkomsten (€ 271.000 negatief). Daarnaast is meer dagelijks onderhoud uitgevoerd (€ 86.000 negatief) in de gebieden. Daarentegen zijn de kosten lager uitgevallen wegens minder inzet van de uitvoeringsorganisatie en het doorschuiven van projecten (€ 152.000 positief). Verdere toelichting is te vinden bij paragraaf ‘wat heeft het gekost en opgeleverd?’ op pagina 7.
Pagina 3 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Het jaar van Groengebied Amstelland
Realisatie fietsbrug over de Gaasp
Het Groengebied heeft in 2021 veel van het oorspronkelijke programma kunnen realiseren. Effecten van de coronacrisis zijn opgevangen en uit het bezoek bleek dat de gebieden en wandel- fiets- en ruiterpaden van grote maatschappelijke waarde zijn!
Op 30 juli 2021 is de fietsbrug over de Gaasp officieel geopend, die is gekoppeld aan de werkzaamheden voor verbreding van de A9 en de aanleg van de Gaasperdammertunnel. De Gaasperbrug verbindt het Gaasperpark met het Diemerbos. De fietsbrug over de Gaasp heeft een indrukwekkende afmeting. Een fietser of wandelaar moet in totaal ruim een kilometer afleggen om van de ene kant naar de andere kant te komen. Tijdens de oversteek is er een fenomenaal uitzicht over het groene, landelijke gebied met boerderijen, slootjes met rietkragen en grazende paarden en koeien. Voor de digitale opening van de brug is een film gepubliceerd met hierin een prominente rol voor de schapsbestuurders. De film is via de social kanalen van de betrokken partijen gedeeld en is meer dan 2000 keer bekeken.
Status ambitiedocument en uitvoeringsprogramma Het bestuur wil haar ambities voor de komende 10 jaar vormgeven. Rekening houdend met de grote beleidsaandacht voor onze gebieden, is gekozen voor een aanpak in fases voor de vorming van de ambities en het daarbij horende uitvoeringsprogramma. Gekoerst wordt om in 2022 een gedragen ambitiedocument en uitvoeringsprogramma vast te stellen. Opening Wandelnetwerk Amstelland Op donderdag 25 maart is het wandelnetwerk Amstelland, dat grotendeels door GGAgebied loopt, officieel geopend. De Amstellandregio is onderdeel van het Wandelnetwerk Noord-Holland. Dit netwerk vierde dat jaar het 10-jarig jubileum. Het wandelnetwerk is ruim 300 km groot en omvat kleine en grote ommetjes en wandelingen. De promotie van de nieuwe wandelregio was via persberichten, website, social media en bijvoorbeeld een radio-interview in het programma “Zomertoer Op de Camping” van NH Radio. Voor gezinnen met kinderen is er via Kids Proof Amsterdam aandacht gegeven aan wandelingen in het Groengebied via de zogenaamde “wandeltuurtjes”. Dat is een combinatie van wandeling en avontuur.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Nieuwe horecavoorziening aan de Ouderkerkerplas Op donderdag 7 oktober werd het strandpaviljoen, met de toepasselijke naam “Aan de plas”, na een intensieve bouw- en inrichtperiode officieel geopend. Het strandpaviljoen ligt aan de noordzijde van de Ouderkerkerplas. Festiviteiten 40-jarig bestaan Groengebied Amstelland in 2022 In 2022 bestaat Groengebied Amstelland 40 jaar. Wij staan hier graag bij stil met een aantal activiteiten: een fotowedstrijd, jubileumwandel- en fietsroute, een aantal natuurexcursies en een jubileumdag in combinatie met de Amstellanddag. Het getal 40 komt nadrukkelijk naar voren. De jubileumorganisatie werkt samen met lokale organisaties, verenigingen en ondernemers. De viering van het jubileum is in het recreatieseizoen van 15 april tot 15 oktober 2022.
Pagina 4 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Toekomstplan Gaasperplas kan van start Op 16 maart 2021 stelden burgemeester en Wethouders van Amsterdam het Toekomstplan Gaasperplas vast. Een belangrijk besluit want, na meer dan 40 jaar intensief gebruik is het tijd om het park aan te pakken. Zo kan het weer 40 jaar mee. Het moet een goed toegankelijk park worden met - voor mens en natuur - goede verbindingen naar andere groene gebieden. Een park met meer biodiversiteit en waar bewoners uit Zuidoost, andere Amsterdammers en buren uit de regio uitgebreid kunnen recreëren. Voor de uitvoering is inmiddels € 9,5 miljoen euro beschikbaar. Het recreatieschap draagt bijna een half miljoen euro bij. De gemeente en Groengebied Amstelland werken het plan uit tot een voorlopig ontwerp. Daarover wordt eind 2022 een besluit van de besturen verwacht.
Nieuwe E-bike themaroute Oer-IJ
Hondenlosloopbeleid Ouderkerkerplas
Uitbreiding lange afstand fietsroutes (LF)
In het hondenlosloopgebied rond de Ouderkerkerplas zijn in samenspraak met hondenbezitters nieuwe gedragsregels en loslooproutes uitgerold. Nieuwe paaltjes met duidelijke(re) pictogrammen en borden met uitleg bij een aantal entrees zijn aangebracht. Boswachters deelden een nieuwe informatiefolder uit en informatie is te lezen op de website en de Facebookpagina van het Groengebied.
De Stelling van Amsterdam, het noordelijke deel van de landelijke icoon fietsroute, verbindt vier recreatieschappen van Recreatie Noord-Holland met elkaar: Alkmaarderen Uitgeestermeer, Spaarnwoude, Twiske-Waterland en Groengebied Amstelland. Nu de Stelling van Amsterdam in 2021 uitgebreid is met de Nieuwe Hollandse Waterlinie als gezamenlijk werelderfgoed Hollandse Waterlinies en er een landelijke fietsroute langs deze en de aansluitende Brabantse waterlinie is ingericht, volgt het operationeel onderhoud van de bebording van zowel het fietsknooppunten-netwerk als het LFnetwerk.
Komst van het bestuursbureau De besturen van de Recreatieschappen Spaarnwoude, Twiske-Waterland, Groengebied Amstelland, Recreatiegebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer en Geestmerambacht hebben besloten tot het oprichten van een bestuursbureau recreatieschappen. Hierdoor ontstaat een duidelijkere opdrachtgever-opdrachtnemer-relatie tussen de recreatieschappen en de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland n.v. Het bestuursbureau vervult, namens de besturen van de recreatieschappen, secretariële en administratieve ondersteuning en ambtelijk opdrachtgeverschap naar de uitvoeringsorganisatie. Het bestuursbureau is per 1 januari 2022 van start gegaan.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
In totaal maar liefst 115 km bedraagt de totale lengte van de nieuwe E-bike themaroute ‘Langs de Oevers van het Oer-IJ’. Een afstand die is opgeknipt in vijf trajecten. De route vertelt het verhaal van de mens en zijn bijzondere relatie met het water; als vijand en als bondgenoot. Kronkelende dijken herinneren aan de inspanningen om droge voeten te houden en de forten uit de Stelling van Amsterdam laten zien hoe met inundatie als wapen de vijand kon worden bestreden. De route is als digitaal en gedrukt verhaal op 5 juli 2021 door Stichting Oer-IJ gepresenteerd. In 2022 volgt de fysieke inrichting van de route als streekroute in opdracht van vier recreatieschappen, waaronder Groengebied Amstelland, en met subsidie van de provincie.
Pagina 5 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Groengebied in beeld
10-jarig bestaan Wandelnetwerk Noord-Holland
Het Groengebied heeft ook dit jaar haar gebieden promoot. Het schap was in 2021 op veel verschillende manieren zichtbaar!
In 2011 startte de provincie Noord-Holland, betrokken gemeenten, terreinbeheerders en vrijwilligers in regio Alkmaar met de eerste routes en voorzieningen. Nu tien jaar verder zijn er maar liefst zeven regio’s aangesloten. In het afgelopen decennium zijn verschillende gemeenten aangesloten, waardoor het netwerk is uitgegroeid tot bijna 3500 kilometer aan routes. Met de routepalen, website en app kun je anno 2021 heerlijk wandelen in de regio’s Alkmaar, Kop van Noord-Holland, Laag-Holland, Midden-Kennemerland, West-Friesland, Gooi & Vechtstreek en Amstelland.
Promotie In 2021 zijn op de Facebookpagina twee vaste rubrieken geïntroduceerd: Beheer in Beeld en de Boswachters Blog. Doel is om volgers inzicht te geven in het diverse beheerwerk (met o.a. aandacht voor biodiversiteit) en de rol van de boswachters (toezicht en gastheerschap). Een kijkje in de keuken van de organisatie achter het recreatiegebied. Beide blogs zijn erg populair bij de volgers en bereiken vaak tussen de 600-1200 mensen per bericht. Amstelscheg winnaar bijzonder provinciaal landschap Het groene gebied de Amstelscheg, onderdeel van Groengebied Amstelland, is verkozen tot meest bijzonder provinciaal landschap. Dat zijn landschappen waarop we extra zuinig zijn vanwege de bijzondere eigenschappen en waarde voor mens en dier. Groengebied-Amstelland beheert en onderhoudt al 40 jaar grote delen van de Amstelscheg. Een oproep op onze-Facebookpagina heeft de digitale achterban van het Groengebied, plus organisaties in ons netwerk, aangespoord te stemmen voor de Amstelscheg. Dat heeft er mede toe geleid dat de Amstelscheg heeft gewonnen. Georganiseerde zwerfafvalcampagne namens alle recreatieschappen De vijf recreatieschappen hebben deze zomer gezamenlijk een zwerfafvalcampagne georganiseerd. Aanleiding was de enorme afvalpiek in het uitzonderlijke coronajaar 2020. Groengebied en de andere schappen blikken tevreden terug op de campagne.
Door de goede aandacht die de lokale media aan het onderwerp schonken, kwamen in totaal bijna 600.000 personen met de bewustwordingscampagne in aanraking.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 6 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Wat heeft het gekost en opgeleverd? De totale lasten van Groengebied Amstelland waren het afgelopen jaar € 5.191.000. € 2.665.226 hiervan is besteed aan het beheren en onderhouden van de schapsgebieden. Daarnaast is € 1.506.495 benut ten behoeve van het ontwikkelen en inrichten van het Groengebied. Respectievelijk € 567.823 is gebruikt voor het ondersteunen van het bestuur, € 450.776 voor veiligheid en toezicht en € 660 ten behoeve van de algemene dekkingsmiddelen.
Overige gegevens en bijlagen
Waar gaat het geld naartoe?
2% 0% 11%
1. Ontwikkeling en inrichting 29%
8%
2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen Dotatie reserve
De totale baten van Groengebied waren het afgelopen jaar € 5.083.000. Hiervan kwam € 3.391.218 uit de participantenbijdrage. Daarnaast bestond € 1.298.131 van de baten van het uit subsidies en bijdragen. Tot slot kwam € 393.464 uit evenementen, huren en pachten. Voorgesteld wordt het nadelig saldo van € 108.167 te onttrekken uit de reserves.
50%
Financieel resultaat
Waar komt het geld vandaan?
De jaarrekening van Groengebied Amstelland laat over 2021 een negatief resultaat zien van € 108.000. Dit is € 205.000 lager dan het begrote resultaat van € 97.000 positief. Dit is het gevolg van:
Bijna volledig wegvallen evenementeninkomsten (€ 271.000 negatief);
Meer dagelijks onderhoud (€ 86.000 negatief);
Minder inzet uitvoeringsorganisatie (€ 102.000 positief);
Doorschuiven horeca-ontwikkeling Abcouderstraatweg 79 (€ 50.000 positief).
4% 7%
Onttrekking reserve Evenementen, huren en pachten 25%
Subsidies en bijdragen Participantenbijdragen
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil
Lasten
5.190.980
5.241.101
-50.121
Baten
5.082.813
5.338.063
-255.250
Saldo
-108.167
96.962
-205.129
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
64%
Pagina 7 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Participantenbijdragen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling is de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2021 was deze index 2,6%.
Onderstaand valt te zien dat het negatieve resultaat van de jaarrekening ten laste van de algemene reserve en de bestemmingsreserves wordt gebracht. De reserves van het Groengebied bedroegen eind 2021 € 1.720.949.
Participant
Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2020
Provincie Noord Holland
27,90%
920.593
944.528
Gemeente Amstelveen
15,70%
518.012
531.480
Gemeente Amsterdam
49,20%
1.623.413
1.665.622
Gemeente Diemen
4,80%
158.354
162.471
Gemeente Ouder-Amstel
2,40%
79.245
81.305
100,00%
3.299.617
3.385.406
Totaal
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Bijdrage in 2021 Stand per 31-12-2021
Stand per 31-12-2020
Verschil
1.152.747
1.221.199
-68.452
568.202
607.917
-39.715
Totaal reserves
1.720.949
1.829.116
-108.167
Voorziening groot onderhoud
1.947.040
2.044.793
-97.752
Totaal reserves en voorzieningen
3.667.989
3.873.909
-205.919
Algemene reserve Bestemmingsreserves
Pagina 8 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Jaarverslag Beleidsverantwoording Hoofddoelstelling Het doel van Groengebied Amstelland en werkgebied zijn vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een harmonisch landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde en dat rekening houdt met een gezonde agrarische bedrijfsvoering.
Voor ondersteuning van de bedrijfsvoering en bestuurlijke slagkracht werden:
Verbeteringen P&C cyclus: Vereenvoudiging van de uurtarieven en kostenverdeelsleutels;
De begrotingen en jaarstukken opgemaakt conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV);
De risicoanalyse, de beheersmaatregelen en de weerstandsreserve geactualiseerd.
Strategische doelen 2021 In 2021 is ingezet op het realiseren van de volgende doelen:
Naast instandhouding van de gebieden en voorzieningen werden in 2021 gerealiseerd:
Meer biodiversiteit;
Opening Wandelnetwerk Amstelland;
Betere spreiding recreanten;
Realisatie fietsbrug over de Gaasp;
Breder recreatief aanbod.
Opening horeca aan de Ouderkerkerplas;
Het faciliteren van natuurinclusieve recreatie;
Voorbereiding gebiedsmaatregelen Gaasperplas;
Deelname beheer- en ontwikkelstrategie Diemerbos;
Deelname aanzet gebiedsontwikkeling Amstelscheg.
Een start is gemaakt met, maar nog niet afgerond:
Het opstellen van een gedragen ambitiedocument en uitvoeringsprogramma;
Het bouwrijp maken van horeca-ontwikkeling Abcouderstraatweg 79;
Het verplaatsen van de milieustraat naar de Langkerkdreef.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 9 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Externe ontwikkelingen
Vennootschapsbelasting
Het recreatieschap werd geconfronteerd met een aantal ontwikkelingen, waarop moest worden ingespeeld. De belangrijkste ontwikkelingen zijn de coronacrisis, het stijgend aantal inwoners en de blijvende aanwas van recreanten:
De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven: beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Groengebied Amstelland neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. In voorgaande jaren is het recreatieschap vrijgesteld van vennootschapsbelasting. De verwachting is dat dit ook voor 2021 geldt.
De coronacrisis had ook in 2021 grote gevolgen voor het Groengebied. Door het wegvallen van buitenlandse vakantiebesteding zijn er meer recreanten en worden de recreatiegebieden en routes intensiever gebruikt. De recreatieve waarden van de gebieden worden hiermee onderstreept.
De geplande grote evenementen zijn afgelast en daardoor worden de begrote opbrengsten uit evenementen, pachten en huren niet volledig gerealiseerd. Ook heeft Groengebied Amstelland zich coulant opgesteld naar ondernemers die hun inkomsten door corona (gedeeltelijk) zagen wegvallen. Het is voor de langere termijn nog onduidelijk of en in welke vorm de grote evenementen doorgang kunnen vinden.
De verwachting voor de komende jaren is een blijvende aanwas van het bezoek. Redenen hiervoor zijn: grotere bekendheid van de gebieden, de onzekerheid van de coronacrisis, de trend van meer vakantie in eigen land en de overloopfunctie van de kust.
Daarnaast stijgt het aantal inwoners van de gemeenten rondom Groengebied Amstelland. De komende jaren zullen er veel woningen worden bijgebouwd. Een greep uit deze plannen: De Nieuwe Kern, Amstel III, Overamstelgebied, De Sniep, Bloemendalerpolder, Westwijk en de woningbouwopgave Amsterdam-Zuidoost.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Onvoorzien Het recreatieschap had geen kosten onvoorzien begroot. Wel is het benodigde weerstandsvermogen bepaald op basis van de risicoparagraaf.
Pagina 10 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording
Paragrafen
Verkorte balans
Programmaverantwoording
De balans per 31 december 2021 kan verkort als volgt worden weergegeven. (Bedragen x € 1.000)
De verschillende taken die het recreatieschap uitvoert, zijn verdeeld over vier programma’s, met een vijfde programma voor de algemene dekkingsmiddelen. In de programma’s zitten naast kosten ook exploitatieopbrengsten, zoals de inkomsten uit huren, (erf)pachten, vergunningen, veergelden pontjes en gebruiksvergoedingen voor onder meer muziek- en sportevenementen. Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten; de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen zijn verwerkt als baten in de begroting en jaarrekening van het recreatieschap.
ACTIVA
2021
2020
Vaste activa
PASSIVA
2021
2020
Vaste financieringsmiddelen
Materiële vaste activa
141
152
Eigen vermogen
1.721
1.829
Financiële vaste activa
-
-
Voorzieningen
1.947
2.045
-
-
3.668
3.874
Schulden op lange termijn Subtotaal
141
152
Subtotaal
De lasten en baten zijn als volgt verdeeld over de programma’s.
Vlottende activa
Vlottende passiva
Programma
Vorderingen en overlopende activa
220
303
700
39
Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar
3.033
4.131
Overlopende passiva
1.064
1.990
-567.823
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan een jaar
3.390.558
Liquide middelen
1.078
1.845
Subtotaal
4.811
6.015
Subtotaal
1.284
2.293
Totaal
4.952
6.167
Totaal
4.952
6.167
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
1.506.495
1.298.131
-208.364
2. Beheer en onderhoud
2.665.226
393.464
-2.271.762
3. Veiligheid en toezicht
450.776
-
-450.776
4. Bestuur en ondersteuning
567.823
-
660
3.391.218
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming
5.190.980
5.082.813
-108.167
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
87.308
195.475
108.167
Totaal na bestemming
5.278.288
5.278.288
-
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 11 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2021 Jaarrekening 2021 Programma
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
1.506.495
1.298.131
-208.364
1.581.906
1.282.350
-299.556
168.756
33.671
-135.085
2. Beheer en onderhoud
2.665.226
393.464
-2.271.762
2.629.349
670.307
-1.959.042
2.439.176
344.131
-2.095.044
3. Veiligheid en toezicht
450.776
-
-450.776
484.718
-
-484.718
447.422
-
-447.422
4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead
23.696
-
-23.696
18.675
-
-18.675
25.128
-
-25.128
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves en heffing vennootschapsbelasting
660
3.391.218
3.390.558
535
3.385.406
3.384.871
580
3.302.120
3.301.540
544.127
-
-544.127
525.918
-
-525.918
664.931
-
-664.931
Heffing vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
5.190.980
5.082.813
-108.167
5.241.101
5.338.063
96.962
3.745.991
3.679.922
-66.070
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Algemene reserve
37.280
105.732
-68.452
76.302
109.200
-32.898
25.204
99.020
-73.817
Bestemmingsreserves
50.028
89.743
-39.715
233.000
103.140
129.860
10.451
2.704
7.747
Totaal mutaties reserves
87.308
195.475
-108.167
309.302
212.340
96.962
35.655
101.725
-66.070
Gerealiseerd resultaat
5.278.288
5.278.288
-
5.550.403
5.550.403
-
3.781.646
3.781.646
-
Overhead
Resultaatbestemming (mutaties reserves)
In bovenstaande tabel is de begroting na wijziging 2021 opgenomen als referentie, omdat in deze programmaverantwoording de jaarrekening 2021 wordt verantwoord ten opzichte van de begroting na wijziging 2021. Voor een vergelijking naast de begroting voor- en na wijziging 2021, zie het overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2021 in de jaarrekening.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 12 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
Taakveld 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Ambitie Met het programma ontwikkeling en inrichting heeft het recreatieschap zich ingezet voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. In 2021 gebeurde dat vooral door:
Door het ondernemersloket zijn de verzoeken van ondernemers behandeld en zo nodig verder begeleid. Op dit taakveld hebben zich geen noemenswaardige prestaties voorgedaan.
Prestaties per taakveld in 2021 Een specificatie van de projecten uit dit programma is onderaan te vinden in de tabel “specificatie van de projecten per taakveld”.
Taakveld 5.7.1
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Dit taakveld omvat de realisatie van nieuwe wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair. De uitgaven op dit taakveld betreft de oplevering van de fietsbrug over de Gaasp. Deze is conform begroting uitgevoerd.
Dit taakveld betreft het uitvoeren en begeleiden van diverse projecten. De totale lasten zijn € 33.405 lager dan begroot. Oorzaak hiervan is dat de inzet voor het gebiedsadvies Natuur, Landschap en Ruimtelijke ontwikkeling lager uitviel. Daarnaast was de inzet voor het Toekomstplan Gaasperplas lager. Op 16 maart 2021 ging het college akkoord met het Toekomstplan Gaasperplas. Eind 2022 neemt het bestuur van Groengebied Amstelland een besluit over het voorlopig ontwerp. Naar verwachting starten de eerste werkzaamheden in 2023.
Taakveld 3.1
Baten en lasten
Taakveld 2.1.1
Verkeer en vervoer
Economische ontwikkeling
Het schap zet in op werving en begeleiding van ondernemers en bestaande planvorming. De totale lasten zijn € 10.130 lager dan begroot. Reden hiervoor is vertraging van de horecaontwikkeling Abcouderstraatweg 79 als gevolg van de coronapandemie. Taakveld 3.2.1
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Dit taakveld omvat de fysieke locatieontwikkelingen in het gebied. De totale lasten zijn € 49.501 lager dan begroot als gevolg van de eerder genoemde vertraging van de horecaontwikkeling Abcouderstraatweg 79. Het bouwrijp maken van de locatie schuift zodoende door naar 2022.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten
1.409.192
1.436.757
-27.566
37.068
Inzet RNH
97.304
145.149
-47.845
131.687
Totale lasten
1.506.495
1.581.906
-75.411
168.756
Subsidies en projectbijdragen
1.298.131
1.282.350
15.781
33.671
Totale baten
1.298.131
1.282.350
15.781
33.671
Saldo
-208.364
-299.556
91.192
-135.085
Pagina 13 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Lasten en baten per taakveld Jaarrekening 2021 Taakveld
Lasten
2.1 verkeer en vervoer
Begroting na wijziging 2021
Baten
Lasten
Jaarrekening 2020
Baten
Lasten
Baten
1.297.375
1.297.375
1.282.350
1.282.350
3.814
5.448
3.1 economische ontwikkeling
124.649
756
134.779
-
128.710
-
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
53.639
-
103.140
-
-
-
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
2.600
-
-
-
1.635
-
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
28.232
-
61.637
-
34.596
28.222
1.506.495
1.298.131
1.581.906
1.282.350
168.756
33.671
Totaal Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr.
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Fietsbrug over de Gaasp
1.297.375
1.297.375
1.282.350
1.282.350
15.025
15.025
Subtotaal taakveld 2.1.1
1.297.375
1.297.375
1.282.350
1.282.350
15.025
15.025
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
66.097
-
87.029
-
-20.932
-
3.1
Ambitiedocument & Uitvoeringsprogramma
57.796
-
47.750
-
10.046
-
3.1
Beheer Projectrekening Diemerbos (Groenfonds)
756
756
-
-
756
756
Subtotaal taakveld 3.1
124.649
756
134.779
-
-10.130
756
-
-
-
-
-
-
2.1.1
3.2.1
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 14 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
Projectnaam
Nr.
3. Toezicht en veiligheid
Jaarrekening 2021
4. Bestuur en ondersteuning
Begroting na wijziging 2021
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
-
-
49.500
-
-49.500
-
3.2.1
Bouwrijp maken horecalocatie Abcouderstraatweg 79
3.2.1
infrastructuur t.b.v. horeca Ouderkerkerplas
53.639
-
53.640
-
-1
-
Subtotaal taakveld 3.2.1
53.639
-
103.140
-
-49.501
-
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
2.600
-
-
-
2.600
-
Subtotaal taakveld 3.3
2.600
-
-
-
2.600
-
5.7.1
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
10.014
-
28.237
-
-18.223
-
5.7.1
Toekomstplan Gaasperplasgebied
13.219
-
33.400
-
-20.181
-
5.7.1
Druktemonitor ontwikkelen
5.000
-
-
-
5.000
-
Subtotaal taakveld 5.7.1
28.232
-
61.637
-
-33.405
-
1.506.495
1.298.131
1.581.906
1.282.350
-75.411
15.781
3.3
Totaal
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 15 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Ambitie
Taakveld 2.1.2
Met het programma beheer en onderhoud heeft het recreatieschap zich ingezet voor de instandhouding van recreatie en natuur. In 2021 ging het vooral om:
Dit taakveld omvat het onderhouden van wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair. Er is sprake van een onderschrijding van € 49.063 in de reguliere werkzaamheden. De reden hiervoor is een verschuiving naar taakveld 5.7. Uiteindelijk is meer groot onderhoud uitgevoerd dan begroot. Het extra onderhoud bestond uit het onderhouden van de loopbruggen Over-Amstel, de hondeneilandjes Ouderkerkerplas, de fietsbrug A2 bij de Ouderkerkerplas en onderhoudsinspectie van 96 kunstwerken.
De instandhouding van het recreatiegebied en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig waren, volgens de gemiddelde CROWbeeldkwaliteit A-B-C;
Het zoveel mogelijk inzetten van SW-bedrijven voor onderhoudswerkzaamheden en bediening pontveren;
Het zorgen voor een sluitende exploitatie t.b.v. evenwichtige recreatie;
Het werken aan schoon zwemwater, op alle stranden is het streven naar minimaal score 'goed';
Het leveren van extra inzet m.b.t. schoonhouden gebieden;
Voorbereiding van een ecologisch beheerplan. Daarvoor zijn uitgevoerd: ecologisch onderzoek, deelname aan de werkgroep biodiversiteit en biologische bestrijding eikenprocessierups. Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen. Door samenwerking met sociale ondernemingen draagt het recreatieschap bij aan duurzame inzetbaarheid van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.
Prestaties per taakveld in 2021 Een specificatie van de projecten uit dit programma is onderaan te vinden in de tabel “specificatie van de projecten per taakveld”.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Taakveld 3.2.2
Verkeer en vervoer
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Onder dit taakveld valt de uitvoering van vastgoedbeheer zoals contractherziening- en verlenging, controle naleving contracten, verjaringszaken/oneigenlijk gebruik en administratief beheer. De uitvoeringsorganisatie heeft gezorgd voor de afhandeling van WOB-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten. De reguliere werkzaamheden op dit taakveld zijn conform begroting uitgevoerd. Daartegenover waren er uitgaven voor het erfpachtcontracten proces (€ 5.546), schuiven de lasten voor de koudewinning Ouderkerkerplas door naar 2022 (€ 9.305) en zijn inkomsten gegenereerd door het opstalrecht Liander Ouderkerkerplas (€ 13.296). Taakveld 3.4
Economische promotie
Dit taakveld omvat gebiedspromotie en marketing en het vergroten herkenbaarheid en zichtbaarheid van het recreatiegebied. De uitgaven op dit taakveld waren € 25.850 hoger dan begroot. De oorzaak hiervan is dat bij de opening van de themaroutes van het Wandelnetwerk meer communicatie nodig was om de coronamaatregelen te kunnen handhaven.
Pagina 16 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld 5.3
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Cultuur presentatie en productie
Dit taakveld omvat het faciliteren en begeleiden van evenementen, waaronder normaliter de grote evenementen Open Air, Reggae Lake, Guilty Pleasure en Fiesta Macumba. Vanwege de coronacrisis vonden de evenementen in 2021 wederom niet plaats. Hierdoor is Groengebied Amstelland in 2021 € 271.184 aan inkomsten misgelopen. Op dit taakveld zijn wel € 31.486 aan inkomsten binnen gekomen vanwege de regeling evenementen organisatoren. Deze regeling houdt in dat 15% van de vaste gebruiksvergoeding per afgelast evenement in rekening wordt gebracht. Hiermee dekt de uitvoeringsorganisatie de kosten van de reguliere werkzaamheden (€ 26.827) die zijn gemaakt bij het afhandelen van evenementenseizoen 2021 en het voorbereiden van 2022. Taakveld 5.7.2
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Onder dit taakveld worden inspanningen verantwoord voor instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig zijn. Hiervoor werd het afgelopen jaar:
Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en kleine vervangingen uitgevoerd;
Extra inzet gepleegd om de terreinen schoon te houden;
De routenetwerken onderhouden, inclusief promotie;
Extra onderhoud uitgevoerd ten behoeve van de beloopbaarheid van laarzenpaden in Amstelveen;
Extra biodiversiteit bevorderd in de natuurlijke zones.
De inkomsten op dit taakveld waren € 14.651 minder dan begroot. De oorzaak hiervan is dat de pontjes een aantal momenten in het jaar niet voeren vanwege de coronamaatregelen. Hierdoor werden tijdelijk geen pontinkomsten ontvangen.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
4. Bestuur en Programma ersteuning
3. Toezicht en veiligheid
5. Algemene dekkingsmiddelen
Daarnaast waren de uitgaven op dit taakveld € 80.839 hoger dan begroot. De oorzaken hiervan zijn de afdeling beheer meer moest anticiperen op extreme weersituaties, meer werkzaamheden voor eilandrietkragen moest uitvoeren, inhuurkrachten nodig had en moest voorzien in het tegengaan van de berenklauw.
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten DO
1.236.038
1.149.779
86.259
1.054.567
Overige bedrijfskosten
272.378
263.280
9.098
189.654
Inzet RNH
482.681
544.569
-61.888
473.951
GO*
760.752
768.500
-7.748
608.745
Kapitaallasten
11.129
8.721
2.408
2.704
Subtotaal lasten
2.762.978
2.734.849
28.129
2.329.621
Dotatie voorziening GO*
663.000
663.000
-
718.300
Onttrekking voorziening GO*
-760.752
-768.500
7.748
-608.745
Saldo mutaties voorziening GO
-97.752
-105.500
7.748
109.555
Totale lasten
2.665.226
2.629.349
35.877
2.439.176
Opbrengsten
389.225
666.068
-276.843
344.131
Projectsubsidies
4.239
4.239
-
-
Totale baten
393.464
670.307
-276.843
344.131
Saldo
-2.271.762
-1.959.042
-312.720
-2.095.044
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen.
Pagina 17 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
4. Bestuur en Programma ersteuning
3. Toezicht en veiligheid
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten per taakveld Jaarrekening 2021 Taakveld
Lasten
Begroting na wijziging 2021
Baten
Lasten
Jaarrekening 2020
Baten
Lasten
Baten
2.1 verkeer en vervoer
584.412
-
633.475
-
604.750
-
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
77.062
337.038
85.728
328.047
55.027
311.489
3.4 economische promotie
118.352
-
92.502
-
98.620
-
5.3 cultuur presentatie en productie
26.827
31.486
42.318
302.670
25.608
19.076
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
1.858.573
24.939
1.775.326
39.590
1.655.171
13.566
Totaal
2.665.226
393.464
2.629.349
670.307
2.439.176
344.131
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr.
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
115.612
-
164.675
-
-49.063
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
468.800
-
468.800
-
-
-
2.1.2
GO/V
378.711
-
308.000
-
70.711
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-378.711
-
-308.000
-
-70.711
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
584.412
-
633.475
-
-49.063
-
3.2.2
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
64.771
323.742
69.678
328.047
-4.907
-4.305
3.2.2
Toekomst erfpachtcontracten met SBB
11.596
-
6.050
-
5.546
-
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 18 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
Projectnaam
Nr.
4. Bestuur en Programma ersteuning
3. Toezicht en veiligheid
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
695
-
10.000
-
-9.305
-
-
13.296
-
-
-
13.296
Subtotaal taakveld 3.2.2
77.062
337.038
85.728
328.047
-8.666
8.991
Reguliere werkzaamheden economische promotie
118.352
-
92.502
-
25.850
-
Subtotaal taakveld 3.4
118.352
-
92.502
-
25.850
-
5.3
Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie
26.827
-
42.318
-
-15.491
-
5.3
Evenementen
-
31.486
-
302.670
-
-271.184
26.827
31.486
42.318
302.670
-15.491
-271.184
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
1.653.244
24.939
1.572.405
39.590
80.839
-14.651
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
194.200
194.200
-
-
-
5.7.2
GO/V
382.041
460.500
-78.459
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-382.041
-460.500
78.459
-
5.7.2
Kapitaallasten
11.129
8.721
2.408
-
3.2.2
Koudewinning Ouderkerkerplas
3.2.2
Vestiging opstalrecht trafostation en kabels Liander OKP
3.4
Subtotaal taakveld 5.3
-
Subtotaal taakveld 5.7.2
1.858.573
24.939
1.775.326
39.590
83.247
-14.651
Totaal
2.665.226
393.464
2.629.349
670.307
35.877
-276.843
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 19 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Ambitie Door gastheerschap, het houden van toezicht en indien nodig handhavend optreden wil Groengebied het gevoel van vertrouwen en veiligheid bij haar bezoekers vergroten.
Prestaties per taakveld in 2021 Specificatie van dit programma is te vinden in de tabel “Baten en lasten”. Taakveld 1.2
Openbare orde en veiligheid
Er is sprake van een onderschrijding van € 33.942 op dit taakveld. Oorzaak hiervan is dat de inzet van de uitvoeringsorganisatie lager is door het efficiënter combineren van toezicht- en beheertaken. Daarnaast waren er lagere afschrijvingskosten vanwege de aanschaf van een nieuwe dienstauto. Het afgelopen jaar is:
De rol van gastheer in de gebieden vervuld en de zichtbaarheid verbeterd;
Ingespeeld op het intensievere gebruik van recreatiegebieden vanwege corona;
Op verzoek en voor rekening van Staatsbosbeheer heeft RNH toezicht uitgevoerd in het Diemerbos in de periode september 2020 - september 2021. Voor de periode tot 1 september 2022 is dit verzoek opnieuw gedaan met bekostiging van de geoffreerde toezichttaken uit het fonds ‘beheer en exploitatie Diemerbos’. Het bestuur van Groengebied heeft in het najaar van 2021 hiermee ingestemd. Volledigheidshalve wordt verwezen naar het bestuurlijke besluit van het Groengebied d.d. 14 april 2011 en d.d. 25 november 2021.
Baten en lasten Programma 3. Toezicht en veiligheid
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten
19.696
32.739
-13.043
19.759
Inzet RNH
431.080
451.979
-20.899
427.662
Totale lasten
450.776
484.718
-33.942
447.422
Verkeerd gebruik van de recreatiegebieden zo veel mogelijk beheerst;
Opbrengsten
-
-
-
-
Toezicht gehouden en gehandhaafd op basis van de Algemene Verordening en de Noodverordening COVID-19;
Totale baten
-
-
-
-
-450.776
-484.718
33.942
-447.422
Het jaarplan Toezicht opgesteld.
Saldo
Baten en lasten per taakveld Gezamenlijk fonds beheer en exploitatie Diemerbos In 2011 hebben Groengebied Amstelland en Staatsbosbeheer overeenstemming bereikt over de programmatische aanwending van een fonds ter grootte van (destijds) € 180.000 waarmee het beheer en de exploitatie van het Diemerbos worden versterkt. In de uitwerking van deze punten is door beide partijen een aantal passende maatregelen benoemd waaronder het gezamenlijk invulling geven aan een goed gastheerschap van het Diemerbos.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Jaarrekening 2021 Taakveld Lasten 1.2 openbare orde en 450.776 veiligheid Totaal 450.776
Baten
Begroting na wijziging 2021 Lasten Baten
Jaarrekening 2020 Lasten
Baten
-
484.718
-
447.422
-
-
484.718
-
447.422
-
Pagina 20 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Het afgelopen jaar is de:
Speerpunten Voor 2021 waren de speerpunten:
Aanscherpen planning & controlcyclus;
Vernieuwen risico-inventarisatie;
Verder implementeren van de financiële transitie conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).
Prestaties per taakveld in 2021 Specificatie is onderaan dit programma te vinden in de tabel “Specificatie taakveld 0.4 overhead”. Taakveld 0.1
Bestuur
Accountantscontrole bij jaarrekening 2020;
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2020;
Interimcontrole 2021;
Taakveld 0.4
Overhead
Overheadkosten waren € 18.209 hoger dan begroot. Oorzaak hiervan is dat meer aansturing nodig was voor team beheer- en toezicht wegens een verschuiving naar programma beheer en onderhoud. De realisatie van de financiële control en administratie over het jaar 2021 was in lijn met de realisatie over het jaar 2020. In de begrotingswijziging 2022 wordt dit budget opgehoogd naar de werkelijkheid. Tegenover staat dat er minder kantoor en bedrijfskosten waren als gevolg van het thuiswerken door corona.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Bestuurlijke besluitvorming verbeterd;
Planning & control verbeterd;
Omgevingsmanagement verbeterd.
Baten en lasten Programma 4. Bestuur en ondersteuning
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten
53.096
58.914
-5.818
51.580
Inzet RNH
514.727
485.679
29.048
638.479
Kapitaallasten
-
-
-
-
Totale lasten
567.823
544.593
23.230
690.059
Totale baten
-
-
-
-
-567.823
-544.593
-23.230
-690.059
Saldo
Baten en lasten per taakveld
-
Begroting na wijziging 2021 Lasten Baten 18.675 -
Lasten 25.128
Jaarrekening 2021 Baten
Jaarrekening 2020
Taakveld 0.1 bestuur
Lasten 23.696
Baten
0.4 overhead
544.127
-
525.918
-
664.931
-
Totaal
567.823
-
544.593
-
690.059
-
-
Pagina 21 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie taakveld 0.4 overhead Specificatie taakveld 0.4 overhead
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
185.374
-
192.001
-
-6.627
-
Secretariaat
59.160
-
62.173
-
-3.013
-
Financiële control en administratie
78.341
-
65.958
-
12.383
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
206.372
-
177.547
-
28.825
-
Kantoor- en bedrijfskosten
14.880
-
28.239
-
-13.359
-
Totaal
544.127
-
525.918
-
18.209
-
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 22 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Gebeurtenissen per taakveld in 2021 Specificatie is onderaan dit programma te vinden in de tabel “Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves”. Taakveld 0.5
Treasury
De financiering van het vastgestelde beleid;
Het minimaliseren van de financieringskosten;
Het beperken van de (financiële) risico’s.
Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Participantenbijdrage;
Overige verrekeningen.
Taakveld 0.9
Vennootschapsbelasting
De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven: beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Groengebied Amstelland. neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. In voorgaande jaren is het recreatieschap vrijgesteld van vennootschapsbelasting. De verwachting is dat dit ook voor 2021 geldt.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het recreatieschap heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet. Het doel van elke reserve is nader toegelicht in de paragraaf weerstandsvermogen. In onderstaande tabellen is de stand van de reserves weergegeven aan het einde van 2021 en het verschil ten opzichte van de stand aan het einde van 2020.
Baten en lasten Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Afwijking 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten
660
535
125
580
Totale lasten
660
535
125
580
3.385.406
3.385.406
-
3.299.617
Opbrengsten
5.812
-
5.812
2.503
Totale baten
3.391.218
3.385.406
5.812
3.302.120
Saldo voor bestemming
3.390.558
3.384.871
5.687
3.301.540
Mutaties reserves
-108.167
96.962
-205.129
-66.070
Saldo na bestemming
3.498.725
3.287.909
210.816
3.367.610
Participantenbijdragen
Pagina 23 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves Jaarrekening 2021 Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Algemene reserve
37.280
105.732
-68.452
76.302
109.200
-32.898
25.204
99.020
-73.817
Bestemmingsreserve investeringen
50.028
53.639
-3.611
233.000
103.140
129.860
10.451
2.704
7.747
-
36.104
-36.104
-
-
-
-
-
-
87.308
195.475
-108.167
309.302
212.340
96.962
35.655
101.725
-66.070
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten Totaal mutaties reserves Ontwikkeling van reserves
Algemene reserve Bestemmingsreserves Totaal reserves
Baten en lasten per taakveld Stand per 31-12-2021
Stand per 31-12-2020
Verschil
1.152.747
1.221.199
-68.452
568.202
607.917
-39.715
1.720.949
1.829.116
-108.167
In 2019 is een bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten opgericht ten behoeve van maatschappelijk nut reserveringen.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Jaarrekening 2021 Taakveld 0.5 treasury 0.8 overige baten en lasten 0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves Totaal
Lasten 660
Baten -
Begroting na wijziging 2021 Lasten Baten 535 -
Jaarrekening 2020 Lasten 580
Baten -
- 3.391.218
-
3.385.406
- 3.302.120
-
-
-
-
-
-
87.308
195.475
309.302
212.340
35.655
101.725
87.968 3.586.693
309.837
3.597.746
36.234 3.403.844
Pagina 24 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 25 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Groengebied Amstelland in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico is de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt per 31-12-2021, € 520.750, zie bijlage VI Risico-inventarisatie 2022 Groengebied Amstelland.
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Groengebied Amstelland heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis en dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk komt te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn. De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 1.152.747 en ligt ruim boven het benodigde weerstandsvermogen.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Risicobeheersing Jaarlijks worden de risico's die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. De belangrijkste risico’s voor Groengebied Amstelland zijn:
Geen (grootschalige) evenementen (corona);
Overmacht: Optreden extreem weer, brand, (vogel)ziektes en plagen, flora en fauna en (drugs)dumpingen. Stand per 31-12-2021
Stand per 31-12-2020
Verschil
Algemene reserve
1.152.747
1.221.199
-68.452
Bestemmingsreserve investeringen
496.129
499.740
-3.611
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten
72.074
108.177
-36.104
1.720.949
1.829.116
-108.167
Totaal
Pagina 26 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Algemene reserve
Kengetallen
De algemene reserve dient als weerstandscapaciteit voor de financiële risico's die het recreatieschap loopt. Ook worden soms uit de algemene reserve extra incidentele inspanningen gefinancierd omdat de reserve investeringen beperkt is. De aanvullende, incidentele, opdrachten zijn ‘extra’ en afhankelijk van de mogelijkheden om ze te financieren. Er kunnen verschillende soorten incidentele projecten worden uitgevoerd, zoals op het gebied van groot onderhoud, gebiedsontwikkeling, inkomstenwerving of omvormingen. Voor deze projecten wordt dan een aanvullend budget uit de algemene reserve beschikbaar gesteld door het bestuur. Middelen uit de algemene reserve kunnen dus door het bestuur worden ingezet voor allerlei taken van het recreatieschap.
Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Een schuldquote hoger dan 130% wordt als problematisch gezien. Het Groengebied heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio.
Bestemmingsreserve investeringen
De solvabiliteit geeft informatie over het gevoerde beleid. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. In de regel wordt een solvabiliteitsratio >50% als voldoende beschouwd. Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is.
De bestemmingsreserve investeringen wordt voornamelijk ingezet voor ontwikkeling van het recreatiegebied door vernieuwing. Vernieuwing is gericht op het aantrekkelijk houden van de gebieden voor de inwoners van de regio, het betaalbaar houden van het beheer en het realiseren van inkomsten. Voorbeelden van vernieuwing zijn onder andere het plaatsen van sporttoestellen en het faciliteren van nieuwe horecagelegenheden. Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten Deze bestemmingsreserve is bedoeld om sterke schommelingen in de kapitaallasten op te vangen.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 27 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Conclusie solvabiliteitsratio Het solvabiliteitsratio houdt verband met behaalde resultaten van de afgelopen jaren. In de regel wordt een solvabiliteitsratio >50% als voldoende beschouwd. Zoals hiernaast te zien komt de solvabiliteitsratio voor 2021 uit op 44%. Reden hiervoor is dat evenementen de afgelopen jaren geen doorgang hebben kunnen vinden vanwege de coronacrisis. Daarentegen zijn de kwaliteitsnormen voor het beheer wel doorgegaan. Dit heeft gevolgen gehad voor de reservepositie. De kengetallen moeten in samenhang moeten worden bezien, omdat ze alleen gezamenlijk en in hun onderlinge verhouding een goed beeld geven van de financiële positie. Bij de invoering van de kengetallen is door de wetgever geen norm opgelegd. De vraag wat een goede solvabiliteit is voor een recreatieschap is niet eenvoudig te beantwoorden. Een solvabiliteitsratio van >50% wordt als ideaal beschouwd, terwijl een ratio van >30% als goede solvabiliteit wordt gezien. Een kengetal, of de ontwikkeling van een kengetal, is een weerspiegeling van het gevoerde beleid. Kijkend naar de andere kengetallen is de lagere solvabiliteitsratio in 2021 geen probleem voor het schap. Voorgesteld wordt om in 2022 de kengetallen opnieuw te gaan bekijken.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Netto schuldquote
-69%
-146%
-101%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-69%
-146%
-101%
Solvabiliteitsratio
44%
44%
42%
Structurele exploitatieruimte
1%
6%
-1%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Pagina 28 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Groot onderhoud en kleine vervangingen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën:
Verhardingen;
Civiele kunstwerken;
Groen;
Water, oevers en stranden;
Pontjes;
Terreinmeubilair;
Hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging;
Gebouwen en materieel.
Op 8 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven.
GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen
Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks / jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven € 50.000 en economische vervangingen van bijvoorbeeld gebouwen, betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de algemene reserve wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
Pagina 29 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
Paragrafen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Totale lasten DO, GO en VV
Taakveld 2.1
Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2)
Jaarrekening 2021
Dagelijks onderhoud
1.236.038
1.149.779
1.054.567
Groot onderhoud en kleine vervangingen
760.752
768.500
608.745
Kapitaallasten
11.129
8.721
2.704
2.007.920
1.927.000
1.666.016
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Maatschappelijke vervangingen >50.000
24.103
-
90.249
Economische vervangingen
36.121
-
43.605
Totaal
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
D. Bedrijfsvoering
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
E. Grondbeleid
F. Participanten
Verkeer en vervoer
Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Verhardingen
404.042
388.301
226.147
Civiele kunstwerken
88.651
54.170
66.492
Inzet RNH
1.630
30.204
10.604
Per saldo toevoegingen aan de voorziening GO
90.089
160.800
301.506
Totaal
584.412
633.475
604.750
De maatschappelijke vervangingen > 50.000 hebben betrekking op het wandelnetwerk Amstelland, de economische vervangingen heeft betrekking op de aanschaf van een dienstauto. In bijlage IV is een specificatie van de materiële vaste activa opgenomen in de staat van geactiveerde investeringen tot en met 2021
Jaarstukken 2021 Groengebied Amstelland
Pagina 30 van 74
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering