Bijlage 1 Viermaandsrapportage 2022.pdf

De toelichting op deze afwijking is opgenomen in hoofdstuk 3.A.4. • Aan de Egalisatiereserve XaaS wordt in 2022 tot en met 2026 meer toegevoegd voor een bedrag van € 14,8 miljoen, € 6,6 miljoen, € 3,1 miljoen, € 12,7 miljoen en € 11,8 miljoen. Met deze reserve worden XaaS lasten die niet geactiveerd mogen worden, gedekt uit de reserve. De toelichting op deze afwijking is opgenomen in hoofdstuk 3.A.4.

86

H 2.B

2.B Overzicht overhead (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

79,9

78,8

69,9

69,9

69,9

Lasten

671,7

659,4

646,3

642,0

648,1

Saldo laatst vastgestelde begroting

-591,8

-580,6

-576,3

-572,1

-578,1

4,4

8,0

3,2

3,2

3,5

Lasten

33,8

11,2

4,9

6,8

-1,7

Saldo effecten viermaandsrapportage

-29,4

-3,2

-1,7

-3,6

5,2

Baten

Baten

84,3

86,8

73,2

73,2

73,4

Lasten

705,5

670,6

651,2

648,8

646,3

Saldo na viermaandsrapportage

-621,1

-583,8

-578,1

-575,7

-572,9

Op programmaniveau worden geen toelichtingen geschreven, dit gebeurt per programma onderdeel. (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Apparaatslasten

95,7

95,1

95,2

95,2

95,2

87

H 2B.1

2B.1 Overhead (bedragen x € 1 miljoen) Baten

2022

2023

2024

2025

2026

8,9

8,9

8,9

8,9

8,9

Lasten

590,2

580,3

566,8

562,2

568,1

Saldo laatst vastgestelde begroting

-581,3

-571,4

-557,9

-553,3

-559,2

0,9

1,9

1,9

1,9

1,9

Baten Lasten

33,7

9,2

8,6

10,7

2,2

Saldo effecten viermaands

-32,8

-7,3

-6,7

-8,9

-0,3

Baten

9,8

10,8

10,8

10,8

10,8

Lasten

623,9

589,5

575,4

572,9

570,3

Saldo na viermaands

-614,1

-578,7

-564,7

-562,2

-559,5

Baten Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de baten groter dan € 1 miljoen in 2022. De totale baten in dit programmaonderdeel stijgen van 2023 tot en met 2026 met € 1,9 miljoen. Dit is het gevolg van een herallocatie van middelen in het kader van de Bestuursopdracht I-Domein.

Lasten De totale lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 33,7 miljoen in 2022, € 9,2 miljoen in 2023, € 8,6 miljoen in 2024 en € 10,7 miljoen in 2025. In 2026 stijgen de lasten met € 2,2 miljoen. Dit effect ontstaat door: • Hogere lasten door aanpassingen in de reserves (€ 20,7 miljoen) voor 2022. In de jaren 2023 tot en met 2025 daalt dit van € 3,9 miljoen naar € 1,8 miljoen. – De lasten in programma B worden verhoogd voor diverse XAAS (Anything as a Service) investeringen (€ 16,9 miljoen). Dit betreffen de reguliere systemen en connectiviteit zoals ADW (€ 11,2 miljoen) en investeringen in informatievoorziening systemen voor het I-domein (€ 5,7 miljoen). De lasten in programma B1 nemen toe doordat de kosten van deze investeringen worden onttrokken aan de egalisatiereserve XAAS in programma A.5 in 2022. De mutatie verloopt daarmee neutraal.

– De lasten binnen Programma B worden hoger omdat de Raad bij vaststelling van de Begroting 2022 heeft ingestemd met de aanschaf en implementatie van een nieuw Financieel Management Systeem. De lasten worden gedekt uit de XAAS reserve en overgezet naar programma B1 (€ 2,7 miljoen). De mutatie verloopt daarmee neutraal. – De overige afwijkingen (€ 1,1 miljoen) lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen. • De lasten in programmaonderdeel B.1 zijn (€ 6,3 miljoen) hoger. Hier wordt de eerdere mutatie die is gedaan om de effecten van de fusie van Weesp op de taakvelden in Amsterdam te elimineren teruggedraaid. Het gaat om een technische mutatie zonder saldo effect in de totale begroting van Amsterdam. • Hogere last door de resultaten uit de Financiële Samenwerkings­ afspraken (FSA). De eindejaarsmarge van programma B over 2021 bedraagt € 6,2 miljoen positief. Dit bedrag wordt meegenomen naar 2022. • Hogere lasten van € 4,3 miljoen in 2022 door neutrale mutaties tussen overige beleidsprogramma’s, programma onderdeel B.2. Vastgoed en onderdeel B.1., Overhead. Het betreft voornamelijk verschuivingen van personele kosten tussen B.1 Overhead als gevolg van de herschikking van de formatie binnen de programma’s 1 tot en met 12. Gemeente­ breed zijn deze mutaties saldo neutraal.

• Hogere lasten door de afkoopsom volgens de wet Algemene regels herindeling (ARHI) (€ 1,8 miljoen). Deze kosten ontstaan door het uittreden van Weesp uit de gemeenschappelijke regeling Gooi en Vechtstreek. • Lagere lasten door de actualisatie van de kapitaallasten in 2022. Dit komt vooral door de aanpassing in de afschrijvingen (€ 5,8 miljoen), waaronder lagere afschrijvingen inzake de verlenging van de afschrijvingsduur van het Vastgoed van 40 naar 80 jaar ( € 3,5 miljoen) en verlaagde afschrijvingen op ICT middelen (€ 1,3 miljoen). • De overige afwijkingen (€ 0,2 miljoen) in 2022 lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen. • Voor de jaren 2023 tot en met 2026 zijn de lasten lager door de uitwerking van het programma Hervormen en Besparen (€ 9,7 miljoen).

88

H 2B.1

Reserves (bedragen x € 1 miljoen) Onttrekking

2022

2023

2024

2025

2026

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Saldo laatst vastgestelde begroting

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

Onttrekking

0,3

0,0

0,0

0,0

0,0

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Saldo effecten viermaands

0,3

0,0

0,0

0,0

0,0

Onttrekking

0,4

0,1

0,1

0,1

0,1

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Saldo na viermaands

0,4

0,1

0,1

0,1

0,1

Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de reserves groter dan € 1 miljoen.

89

H 2B.2

2B.2 Vastgoed (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

70,3

69,2

60,3

60,3

60,3

Lasten

53,2

51,4

51,8

52,1

52,1

Saldo laatst vastgestelde begroting

17,1

17,8

8,6

8,2

8,2

Baten

3,5

6,1

1,3

1,3

1,6

Lasten

-3,1

-0,7

-6,4

-6,6

-6,6

Saldo effecten viermaands

6,6

6,8

7,7

7,9

8,2

Baten

73,8

75,4

61,7

61,7

62,0

Lasten

50,1

50,8

45,4

45,6

45,5

Saldo na viermaands

23,7

24,6

16,3

16,1

16,5

Baten De totale baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 3,5 miljoen in 2022 en met € 6,1 miljoen in 2023. In 2024 stijgen de baten met € 1,3 miljoen, in 2025 met € 1,3 miljoen en in 2026 met € 1,6 miljoen Dit effect is in 2022 het gevolg van de volgende afwijkingen: • Hogere baten door hogere verkoopbaten van panden (€ 1,7 miljoen). In de oorspronkelijke begroting waren de netto baten begroot. Bij de viermaands rapportage worden zowel de bruto lasten als de bruto baten begroot. Per saldo is dit budget neutraal. Het effect is in 2023 het gevolg van de volgende afwijkingen: • Hogere baten in 2023 (€ 2,8 miljoen) als gevolg van de vertraging in de verkoopopbrengsten in 2021. • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen.

Lasten De totale lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 3,1 miljoen in 2022 en dalen met € 0,7 miljoen in 2023. In 2024 dalen de lasten met € 6,4 miljoen, in 2025 met € 6,6 miljoen en in 2026 met € 6,6 miljoen Dit effect is het gevolg van de volgende afwijkingen: • Lagere lasten door de actualisatie van kapitaallasten. Dit is vooral het gevolg van de verlenging van de afschrijvingstermijn van de gebouwen 40 naar 80 jaar (€ 6,6 miljoen).

• Hogere lasten door hogere verkooplasten samenhangend met verkoop van panden (€ 1,7 miljoen). Deze hogere lasten hangen samen met de hogere verkoopbaten zoals hierboven al is toegelicht. • Hogere lasten als gevolg van de herschikking van budgetten voor personeelslasten tussen de programma-onderdelen B1 en B2. (€1,1 miljoen) • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen.

Reserves (bedragen x € 1 miljoen) Onttrekking

2022

2023

2024

2025

2026

1,8

1,8

1,8

1,8

1,8

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Saldo laatst vastgestelde begroting

1,8

1,8

1,8

1,8

1,8

Onttrekking

-0,8

-0,8

-0,8

-0,8

-0,8

Toevoeging

3,2

0,0

0,0

0,0

0,0

Saldo effecten viermaands

-3,9

-0,8

-0,8

-0,8

-0,8

Onttrekking

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

Toevoeging

3,2

0,0

0,0

0,0

0,0

Saldo na viermaands

-2,1

1,0

1,0

1,0

1,0

Onttrekkingen aan reserves Lagere onttrekking van € 0,9 miljoen in 2022 tot en met 2026. • Lagere onttrekking aan de reserve door actualisatie van de kapitaal­ lasten van € 0,9 miljoen.

Toevoegingen aan reserves Hogere toevoeging met € 3,2 miljoen in 2022. • Hogere toevoeging aan de financieringsreserve door een overheveling van een deel van de financieringsreserve van Sport van € 3,2 miljoen. Met het overzetten van dit deel van de financieringsreserve sluit de reserve binnen het programmaonderdeel Vastgoed aan op de afschrijvingslasten van de bijbehorende activa.

90

H 2B.3

2B.3 Bestuur (bedragen x € 1 miljoen) Baten

2022

2023

2024

2025

2026

0,7

0,7

0,7

0,7

0,7

Lasten

28,3

27,7

27,7

27,7

27,9

Saldo laatst vastgestelde begroting

-27,6

-27,0

-27,0

-27,0

-27,2

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Baten Lasten

3,2

2,6

2,7

2,7

2,7

Saldo effecten viermaands

-3,2

-2,6

-2,7

-2,7

-2,7

Baten

0,7

0,7

0,7

0,7

0,7

Lasten

31,5

30,4

30,3

30,3

30,5

Saldo na viermaands

-30,8

-29,7

-29,6

-29,6

-29,8

Baten Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de baten.

Lasten De totale lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 3,2 miljoen in 2022 en met € 2,6 miljoen in 2023. Vanaf 2024 stijgen de lasten structureel met € 2,7 miljoen. Dit komt door de volgende afwijkingen: • Hogere lasten door de fusie met de Gemeente Weesp (€ 1,7 miljoen). • Hogere lasten door de actualisatie van de kapitaallasten (€ 0,5 miljoen). • Hogere lasten door de vernieuwing van het Bestuurlijk Stelsel (€ 0,4 miljoen). • Overige afwijkingen zijn afzonderlijk kleiner zijn dan € 1 miljoen en neutraal van aard door een tegengesteld effect in een ander programmaonderdeel.

Reserves Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van onttrekking of toevoeging aan reserves.

91

3

H3

3

Bijlagen 3.1

Baten en lasten programma’s

94

3.2

Baten en lasten per programmaonderdeel

98

3.3

Verloopstaat reserves

108

3.4

Verloopstaat voorzieningen

116

3.5

Doelenraming

120

93

H 3.1

3.1 Baten en lasten programma’s Programmabegroting per programma (bedragen x € 1 miljoen)

Programma 1 Veiligheid (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

19,5

17,9

17,9

17,9

17,9

Lasten

238,2

229,9

228,7

228,5

225,5

95,7

95,1

95,2

95,2

95,2

-218,7

-212,0

-210,8

-210,6

-207,5

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 1 Veiligheid

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

424,9

378,4

385,6

418,1

358,8

Lasten

548,5

441,5

431,3

493,1

354,7

60,9

27,9

28,0

28,1

28,2

-123,6

-63,1

-45,7

-75,0

4,1

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat

Programma 3 Economie (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

20206

Baten

22,6

21,5

21,2

20,6

19,6

Lasten

72,9

54,9

51,6

47,3

43,5

18,4

17,8

17,8

17,7

17,7

-50,3

-33,4

-30,4

-26,7

-23,9

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 3 Economie

94

H 3.1

Programma 4 Kunst, cultuur en erfgoed (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

0,9

0,9

0,9

0,9

0,9

Lasten

191,9

186,6

186,0

180,0

179,5

4,6

4,3

4,2

4,2

4,4

-191,0

-185,6

-185,0

-179,1

-178,6

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 4 Kunst, cultuur en erfgoed

Programma 5 Onderwijs (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

71,1

64,8

60,2

60,2

60,2

Lasten

274,7

269,7

264,9

273,8

276,7

29,7

28,0

28,0

27,4

27,4

-203,5

-205,0

-204,7

-213,6

-216,5

(bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

31,3

17,0

17,0

17,0

17,0

Lasten

93,2

75,7

77,3

79,6

79,1

21,8

21,1

21,1

21,1

20,9

-61,9

-58,7

-60,2

-62,6

-62,0

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 5 Onderwijs

Programma 6 Sport

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 6 Sport

Programma 7 Werk, inkomen en participatie (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

648,1

671,8

671,6

671,6

671,6

Lasten

1082,7

1058,1

1031,0

1026,7

1017,0

149,1

130,2

128,2

127,5

127,5

-434,6

-386,3

-359,4

-355,1

-345,4

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 7 Werk, inkomen en participatie

95

H 3.1

Programma 8 Volksgezondheid, jeugd en zorg (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

171,5

63,1

63,3

63,3

63,3

Lasten

1225,8

1004,5

967,5

967,4

968,2

206,0

144,9

144,8

145,4

145,6

-1054,3

-941,4

-904,1

-904,0

-904,8

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 8 Volksgezondheid, jeugd en zorg

Programma 9 Duurzaamheid en ruimtelijke ordening (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

424,1

431,4

435,7

440,7

445,3

Lasten

476,1

458,2

458,6

423,7

422,2

45,5

41,9

40,5

40,0

40,0

-52,0

-26,8

-22,9

17,0

23,1

(bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

758,2

696,8

904,6

745,3

791,5

Lasten

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 9 Duurzaamheid en ruimtelijke ordening

Programma 10 Grond

561,2

560,4

650,9

556,9

581,7

waarvan apparaatslasten

143,3

140,9

135,4

134,3

133,2

Totaal Programma 10 Grond

197,0

136,4

253,7

188,4

209,8

Programma 11 Wonen en groen (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

103,9

90,6

95,2

95,2

95,1

Lasten

418,8

378,3

363,6

339,7

333,6

149,6

149,0

149,0

149,0

149,0

-314,9

-282,3

-268,5

-244,5

-238,5

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 11 Wonen en groen

96

H 3.1

Programma 12 Moderne open overheid (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

31,0

31,3

39,3

39,5

39,5

Lasten

122,8

105,6

106,0

103,5

104,9

70,0

63,6

65,5

65,3

65,3

-91,9

-74,3

-66,8

-64,0

-65,4

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma 12 Moderne open overheid

Programma A Algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

2954,9

2943,1

2981,1

3082,1

3146,6

Lasten

159,3

199,1

245,2

361,4

521,5

waarvan apparaatslasten

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Saldo van baten en lasten

2795,6

2744,0

2735,9

2720,7

2625,1

Ontrekkingen reserves

1519,6

869,5

467,0

390,2

274,2

Toevoegingen reserves

1131,6

757,8

604,4

506,4

481,5

Saldo van onttrekkingen en toevoegingen

388,0

111,7

-137,5

-116,2

-207,2

3183,7

2855,8

2598,5

2604,5

2417,8

(bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

84,3

86,8

73,2

73,2

73,4

Lasten

705,5

670,6

651,2

648,9

646,4

95,7

95,1

95,2

95,2

95,2

-621,1

-583,8

-578,1

-575,7

-572,9

Totaal Programma A Algemene dekkingsmiddelen

Programma B Bestuur en organisatie

waarvan apparaatslasten

Totaal Programma B Bestuur en organisatie

97

H 3.2

3.2 Baten en lasten per programmaonderdeel Programmabegroting per programma (bedragen x € 1 miljoen)

Programma 1 Veiligheid (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

3,0

3,0

3,0

3,0

3,0

Programmaonderdeel 1.1 Brandweer en crisisbeheersing Baten Lasten

84,0

82,7

82,7

82,7

82,7

Saldo van baten en lasten

-81,0

-79,8

-79,7

-79,7

-79,7

Programmaonderdeel 1.2 Openbare orde en veiligheid Baten

16,5

15,0

15,0

15,0

15,0

Lasten

154,2

147,2

146,0

145,8

142,8

Saldo van baten en lasten

-137,7

-132,2

-131,0

-130,8

-127,8

Programma 1 Veiligheid

-218,7

-212,0

-210,8

-210,6

-207,5

98

H 3.2

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

352,5

343,0

343,4

345,4

335,8

Lasten

363,9

309,4

283,2

313,9

253,0

Saldo van baten en lasten

-11,4

33,6

60,2

31,5

82,7

Programmaonderdeel 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

Programmaonderdeel 2.2 Water Baten

47,1

4,9

5,2

5,3

5,4

Lasten

101,4

40,0

39,0

42,1

44,2

Saldo van baten en lasten

-54,3

-35,1

-33,8

-36,8

-38,8

25,3

30,5

37,0

67,4

17,7

Programmaonderdeel 2.3 Openbaar vervoer Baten Lasten

83,2

92,1

109,1

137,2

57,5

Saldo van baten en lasten

-57,9

-61,6

-72,1

-69,8

-39,8

-123,6

-63,1

-45,7

-75,0

4,1

2022

2023

2024

2025

2026

Baten

22,6

21,5

21,2

20,6

19,6

Lasten

72,9

54,9

51,6

47,3

43,5

Saldo van baten en lasten

-50,3

-33,4

-30,4

-26,7

-23,9

Programma 3 Economie

-50,3

-33,4

-30,4

-26,7

-23,9

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat

Programma 3 Economie (bedragen x € 1 miljoen) Programmaonderdeel 3.1 Economie en innovatie

99

H 3.2

Programma 4 Kunst, cultuur en erfgoed (bedragen x € 1 miljoen)

2022

2023

2024

2025

2026

Programmaonderdeel 4.1 Kunst en cultuur Baten

0,8

0,8

0,8

0,8

0,8

Lasten

188,4

183,7

183,3

177,3

176,8

Saldo van baten en lasten

-187,6

-182,9

-182,5

-176,5

-176,0

Baten

0,2

0,2

0,2

0,2

0,2

Lasten

3,5

2,9

2,7

2,7

2,7

Saldo van baten en lasten

-3,3

-2,7

-2,5

-2,5

-2,5

-191,0

-185,6

-185,0

-179,1

-178,6

2022

2023

2024

2025

2026

Programmaonderdeel 4.2 Erfgoed

Programma 4 Kunst, cultuur en erfgoed

Programma 5 Onderwijs (bedragen x € 1 miljoen) Programmaonderdeel 5.1 Onderwijs Baten

71,1

64,8

60,2

60,2

60,2

Lasten

274,7

269,7

264,9

273,8

276,7

Saldo van baten en lasten

-203,5

-205,0

-204,7

-213,6

-216,5

Programma 5 Onderwijs

-203,5

-205,0

-204,7

-213,6

-216,5

100