Bijlage 1 Jaarstukken 2021 Gemeente Weesp

Ontwikkelingen Schatkistbankieren Op 10 december 2013 heeft de Eerste Kamer de Wet Houdbare Overheidsfinanciën (wet HOF) en de wijziging van de wet FIDO vastgesteld. Door de wet vast te stellen worden alle decentrale overheden verplicht om met ingang van 1 januari 2014 alle overtollige liquide middelen aan te houden bij de schatkist. Het woord overtollig verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet direct nodig hebben voor de uitoefening van hun publieke taak. De bij de schatkist gestalde middelen zijn rentedragend. Zoals boven vermeld, is de gemeente Weesp verplicht om overtollige liquide middelen bij de schatkist aan te houden. Door de centrale overheid is er wel een drempel ingebouwd. De drempel is vastgesteld op 0,75% van het jaarlijkse begrotingstotaal, met een minimum van € 250.000 en een maximum van € 2.500.000. Gelet op de begrotingsomvang van Weesp van € 59 miljoen (excl. reservemutaties en interne verrekeningen) gaat het om een bedrag van € 422.500 wat buiten de schatkist gehouden mag worden. Renteontwikkelingen De rente op de geld- en kapitaalmarkt wordt voornamelijk bepaald door het beleid van de Europese Centrale Bank (ECB). Ultimo 2021 was de rente op de kapitaalmarkt (10Y Swap) 0,28% en de rente op de geldmarkt 6M Euribor -0,54%. Het is de verwachting dat de rente in 2022 licht zal stijgen.

Renterisico Renterisico’s kunnen worden onderscheiden in het renterisico van de vlottende schuld (c.q. de kasgeldlimiet) en het renterisico van de vaste schuld (c.q. de renterisiconorm). Deze worden hieronder toegelicht. Renterisico vlottende schuld (Kasgeldlimiet) Het renterisico op de netto vlottende schuld wordt weergegeven door de kasgeldlimiet uit de wet FIDO. De kasgeldlimiet is het maximumbedrag dat aan kort geld (< 1 jaar) mag worden opgenomen. Het doel hiervan is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten op korte financiering van de gemeente. Indien deze limiet meer dan 2 kwartalen achtereenvolgend wordt overschreden dient dit te worden gemeld aan de toezichthouder (Provincie Noord-Holland) en dient te worden vermeld hoe dit opgelost zal worden. De kasgeldlimiet bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal.

Jaarstukken 2021

87

In onderstaande tabel is de berekening van de kasgeldlimiet en de stand ultimo 2021 weergegeven:

bedragen x € 1.000 58.932 5.009

Kasgeldlimiet (1)

Begrotingstotaal 2021 Kasgeldlimiet 8,5%

(2)

Totaal netto vlottende schuld

13.473

Ruimte kasgeldlimiet (1) - (2)

-8.464

Doordat de rente kortgeld onder de 0% ligt, is het risico overigens te verwaarlozen. Renterisico vaste schuld (renterisiconorm) Bij het aantrekken van langlopende financiering stelt de wet FIDO een norm waaraan het renterisico van de langlopende opgenomen leningen als geheel moet voldoen. Deze norm wordt aangeduid als de renterisiconorm en bedraagt 20% van het begrotingstotaal (vóór mutatie reserves). De aflossingen en renteherzieningen van de bestaande leningenportefeuille mogen jaarlijks deze norm niet overschrijden. We dienen daar rekening mee te houden bij het aantrekken van leningen. In onderstaande tabel is de berekening van de renterisiconorm en het resultaat 2021 weergegeven.

Renterisiconorm en renterisico op vaste schuld bedragen x € 1.000 2021 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

Renterisico op vaste schuld Renteherziening op vaste schuld Aangetrokken geldleningen Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 2 en 3) Renterisico op vaste schuld (1 + 4) Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1-1 Het bij ministeriële regeling bepaalde % Renterisiconorm (6*7) Ruimte (8 – 5)

9.040

37.025 20% 7.405 7.405

Hiermee blijft de gemeente Weesp binnen de wettelijke norm.

Mutaties leningenportefeuille (bedragen x € 1.000) (1)

(2) (4)

Stand per 1 januari Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Rente aanpassing Stand per 31 december

37.025 9.040

27.984

Jaarstukken 2021

88

E Bedrijfsvoering Ambtelijke fusie en beleidsharmonisaties Weesp-Amsterdam In 2021 is er verder gegaan op de ambtelijke fusie die op 1 juni 2019 heeft plaatsgevonden tussen de gemeenten Weesp en Amsterdam onder de titel “Centrumregeling ambtelijke samenwerking WeespAmsterdam”. Met de ambtelijke fusie is op enkele uitzonderingen na het gehele ambtelijke apparaat van de gemeente Weesp opgegaan in de gemeente Amsterdam. Uitgangspunt daarbij is dat Amsterdam zich inspant voor goede dienstverlening aan het gemeentebestuur, de inwoners, ondernemers en instellingen van Weesp. Consequentie van de ambtelijke fusie is dat de bedrijfsvoering voor de gemeente Weesp wordt uitgevoerd door de gemeente Amsterdam. Het wetgevingstraject is met onder meer de inzet van het transitieteam in juni 2021 afgerond. Daarnaast is er door het transitieteam verder gewerkt aan de ondersteuning van de uitvoering van het bestuurlijk akkoord, beleidsharmonisatie en uit- en toetreden van gemeenschappelijke regelingen. Uitwerking bestuurlijk akkoord Na ondertekening van het akkoord op 7 februari 2020 is de uitwerking van de punten gestart. Via een zogenaamde roadmap is de gemeenteraad ook in 2021 hierover periodiek geïnformeerd. In een aantal gevallen is de raad ook via separate informatie op de hoogte gehouden.

Beleidsharmonisatie In 2021 zijn veel stappen gezet in het kader van de beleidsharmonisatie(s) en de verordeningen van Weesp. Alle beleidsregels en verordeningen van Weesp zijn geïnventariseerd en door de betreffende directies van Amsterdam vergeleken met de beleidsregels en verordeningen van Amsterdam. Bij deze harmonisatie is het uitgangspunt dat de beleidsregels en verordeningen van Amsterdam leidend zijn en er alleen harmonisatie plaats vindt als er wezenlijk grote verschillen zijn en/of harmonisatie een bijdrage levert aan het behoud van de 14 kernwaarden van Weesp. Een aantal directies, zoals Parkeren en WPI zijn in 2020 ook al van start gegaan met de beleidsharmonisatie. Gemeenschappelijke Regelingen De gemeente Weesp neemt deel aan diverse Gemeenschappelijke Regelingen (GR-en), waarvan drie wettelijk verplichte regelingen. In de wet voor de gemeentelijke herindeling staat het voorstel om voor wettelijke verplichte regelingen per 1 januari 2022 te wijzigen om een gebroken boekjaar te voorkomen.

Dit betekent dat voor de gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek, Omgevingsdienst Flevoland Gooi en Vechtstreek en de Gemeentelijke Gezondheidsdienst GGD/GHOR (via de Regio Gooi en Vecht) de stappen te ondernemen om eind 2021 uit te treden en dan van 1 januari 2022 tot aan de datum bestuurlijke fusie toe te treden tot de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland, Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied Gemeentelijke GGD AmsterdamAmstelland. Tevens zijn in 2021 stappen gezet om uit de niet verplichte gemeenschappelijke regelingen te stappen zoals de Tomingroep en Regionaal Historisch Centrum Vecht en Venen

Juridische zaken De taken van Juridische zaken van Weesp zijn reeds eerder belegd in de organisatie van Amsterdam. Veel taken zijn overgedragen aan het Juridisch bureau van Amsterdam. Daarnaast zijn specifieke taken overgedragen aan de organisatieonderdelen van Amsterdam die hiervoor het meest geschikt zijn. Zo worden schadeclaims vanaf 2021 afgehandeld door VGA, het verzekeringsloket van Amsterdam en wordt de inkoop voor Weesp verzorgd door afdelingen die behoren tot de Lead Buyers. Geregeld vindt nog overleg plaats tussen medewerkers die in Amsterdam de juridische taken uitzetten en medewerkers die op de hoogte zijn van de werkzaamheden die voor Weesp nodig zijn. Op die wijze wordt de dienstverlening aan het bestuur en de inwoners van Weesp zo goed mogelijk gewaarborgd.

Jaarstukken 2021

89

Informatiebeheer- en beveiliging Het informatiebeveiligingsbeleid van de gemeente Amsterdam is voor Weesp toegepast. De informatiebeveiliging Weesp valt onder de Expertisepool Informatiebeveiliging Amsterdam en de CISO Weesp maakt daar onderdeel van uit. In 2021 is de jaarlijkse ENSIA-toets volgens de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) uitgevoerd. Bij de invlechting van de processen in de Amsterdamse organisatie is een baselinetoets uitgevoerd. De audit op de zelfevaluaties ENSIA vindt tot en met 24 maart 2022 plaats onder verantwoordelijkheid van het college van Weesp.

ICT Het IV/ICT invlechtingsprogramma zorgt voor een gefaseerde en gecontroleerde overgang van de IV en ICT-dienstverlening van Gemeente Weesp naar Directie ICT van Gemeente Amsterdam. Naar aanleiding van het beveiligingsonderzoek is een eigen netwerk ingericht. De gehanteerde migratieaanpak is erop gericht om toepassingen functioneel te migreren. Medio 2021 zijn standaard voorzieningen beschikbaar gekomen. De migratie wordt afgerond in 2022 voor dag datum fusie per ultimo maart 2022. Daar waar nodig is tijdelijk de oude Weesper ICT-infrastructuur versterkt om de migratie goed te laten verlopen en de continuïteit van de resterende Weesper bedrijfsprocessen te kunnen waarborgen. Dit geldt onder meer voor de Weesper telewerk omgeving, storage & back-up, email beveiliging en dataverbindingen.

Personeel en Organisatie Sinds de ambtelijke fusie per 1 juni 2019 wordt de ambtelijke capaciteit voor de gemeente Weesp geleverd door de gemeente Amsterdam. De hieronder opgenomen omschrijvingen zijn gebaseerd op het personeelsbeleid van Amsterdam. Voor meer informatie, zie het Personeel Jaarverslag 2021 van Amsterdam. Wendbaarheid In 2020 en 2021 zijn we door de coronacrisis beproefd op de inzet van onze medewerkers. De GGD moest drastisch opgeschaald worden, handhavers kregen nieuwe uitdagingen, andere medewerkers in de uitvoering moesten gewoon hun werk blijven doen terwijl de werkomstandigheden veranderden. In deze crisissituatie bleken we best al wendbaar te zijn, maar de ambitie is om ook in onze reguliere taken naar de Amsterdammer wendbaarder te zijn. De middelen en mensen die voor taken en beleidsopgaven ingezet worden zijn in meerdere onderdelen van onze gemeentelijke organisatie ondergebracht. We moeten deze capaciteit en kwaliteit, meer dan we nu gewend zijn, slim inzetten. In 2021 zijn de interventies van de roadmap Wendbaarheid geïnitieerd. Dit betreft onder andere: aanpassingen in interne regels en procedures, bewustmaking van managers en medewerkers van verandering in werk en intensieve loopbaanbegeleiding door middel van leertrajecten. In 2021 zijn 8 van in totaal 21 initiatieven gerealiseerd, 11 zijn in ontwikkeling en 2 zijn nog niet opgestart.

Inzet op jong talent De gemeente zet zich in op jong talent en voor kansengelijkheid. In Amsterdam zijn er jongeren die obstakels ervaren in het vinden van een stageplek. Eén van die obstakels is dat deze jongeren geen Verklaring Omtrent Gedrag (VOG) kunnen aanvragen. Voor deze jongeren riepen we een nieuwe procedure in het leven waardoor zij ondanks het ontbreken van een VOG, stage kunnen lopen bij de gemeente Amsterdam en hun opleiding kunnen afronden. Daarnaast hanteert de gemeente Amsterdam sinds de corona situatie een harde stagenorm voor mbo’ers. De norm van 317 mbo- stagiairs is in 2021 met 447 mbo-studenten ruimschoots gehaald. De arbeidsmarktkrapte vraagt om meer inspanning van de gemeente als werkgever om jongeren aan te trekken. In dit kader is er een langdurige samenwerking opgezet met het onderwijs binnen de sectoren waarbij de match tussen jong talent en onze organisatie wordt aangemoedigd. Dit resulteerde in samenwerking met de Hogeschool van Amsterdam in een event die door 300 technische studenten werd bezocht. Daarnaast heeft de traineeshiporganisatie nieuwe trainees geworven en geselecteerd voor het programma 2021-2022. Jaarstukken 2021

90

Inclusieve werkcultuur en een representatief personeelsbestand Het Programma Inclusie en Diversiteit 2020-2023 werkt aan een representatieve personele samenstelling en de vergroting van de inclusieve werkcultuur. Het uitvoeringsplan waarin de ambities en doelen zijn opgenomen is in juni 2021 vastgesteld door het college van B&W. Om de voortgang van het uitvoeringsplan te volgen is een format met indicatoren ontwikkeld. Bewustzijn Om te werken aan bewustzijn en handelingsperspectief in de organisatie is in 2021 een interne inclusie campagne gevoerd. De campagne is door ruim 3.700 medewerkers bekeken. Ook is er een diversiteitskalender In ’t licht van de stad gelanceerd die het hele jaar door momenten toont die belangrijk zijn voor collega’s met een verschillende overtuiging, gender of seksuele voorkeur, migratieachtergrond, leeftijden, een (niet) zichtbare beperking of chronische ziekte. In dit kader waren alle directeuren, circa 50% van de managers en bijna alle medewerkers van directie P&O in 2021 getraind in inclusieve werving en selectie. Daarnaast is inclusie onderdeel gemaakt van bestaande trainingen. Er zijn nieuwe trainingen ontwikkeld zoals de introductietraining bewustzijn, en omgaan met verschillen binnen de organisatie en de stad. Deze trainingen zijn gevolgd door ruim 160 medewerkers.

Verder is er intervisie ontwikkeld voor directeuren over inclusie en diversiteit waaraan 17 directeuren deelnamen en de rest van de directeuren in 2022 deelneemt. Representatief medewerkersbestand We willen dat ons medewerkersbestand een betere afspiegeling is van de Amsterdamse beroepsbevolking door middel van streefcijfers, voorkeursbeleid voor directeursfuncties, inclusieve werving en selectie, behoud en doorstroom. De gemeente ontvangt jaarlijks van het CBS een rapportage over de ontwikkelingen van het medewerkersbestand. De cijfers over 2021 worden in het eerste kwartaal van 2022 bekend. Sociale veiligheid Een van de voorwaarden voor een inclusieve werkcultuur is sociale veiligheid. In 2021 is gewerkt aan het opstellen van het antidiscriminatiebeleid om het zicht op discriminatie en uitsluiting in de organisatie te vergroten en hoe de organisatie daarnaar kan handelen. Er zijn onder andere door de gemeentesecretaris gesprekken met medewerkers gevoerd over sociale veiligheid in de organisatie, discriminatie bij werving en selectie, inclusie en uitsluiting op de werkvloer. De uitkomsten nemen we mee in het antidiscriminatiebeleid. Verder hebben vertrouwenspersonen de onlinetraining inclusie en diversiteit gevolgd en bijscholing gehad over diversiteit met specifieke aandacht voor de opvang bij het ervaren van discriminatie.

Toegankelijkheid We willen structureel de toegankelijkheid, werkomstandigheden en werkbeleving voor medewerkers met een (niet) zichtbare handicap en/of chronische ziekte verbeteren. Hiervoor is in 2021 gestart met het door-ontwikkelen van de toegankelijkheidsagenda. We richten ons o.a. op het verbeteren van de voorzieningen voor fysieke en digitale toegankelijkheid van de organisatie. Vitaliteit en welzijn van de medewerker De gemeente Amsterdam wil een vitale organisatie zijn, waarin medewerkers gemotiveerd en veerkrachtig hun werk kunnen én blijven doen. In 2021 is gewerkt vanuit de vier pijlers van vitaliteit: werkgeluk, mentale-, fysieke-, en sociale vitaliteit. Via een online platform is aan medewerkers informatie beschikbaar gesteld over vitaliteit, is toegang gegeven tot een (online) leeraanbod en coaching. Er zijn digitale dialogen en kennissessies georganiseerd, onder andere op het gebied van werk-privé balans, persoonlijk welzijn en hybride werken. Verzuim Over 2021 bedroeg het verzuimpercentage 6,4%, gelijk aan 2020. Op het gebied van verzuim is verder gewerkt aan de omslag om van een curatieve aanpak naar een preventieve aanpak te komen. De focus ligt steeds meer op het voorkomen van verzuim en het inzetten op vitaliteit en werkgeluk.

Er zijn regelmatig online enquêtes onder medewerkers uitgevoerd naar trends en ontwikkelingen op het gebied van vitaliteit en verzuim. Op basis van de uitkomsten zijn diverse interventies gedaan om het verzuim terug te dringen en nieuw verzuim te voorkomen.

Jaarstukken 2021

91

Veilig werken Medewerkers in onze gemeentelijke organisatie dienen zich welkom, vrij en beschermd te voelen en dienen daarin ook te worden ondersteund. Daarom hebben we (mede) in het kader van het initiatiefvoorstel ‘Met beleid werken aan integriteit’ eind 2021 verschillende, doorlopende maatregelen genomen die gericht zijn op het versterken van een sociaal veilige werkomgeving voor iedereen. De belangrijkste maatregelen zijn het bieden van handelingsperspectief voor leidinggevenden, structurele aandacht voor training en intervisie ten aanzien van personele zorg in leiderschapsprogramma’s, versterken van bewustwording en bescherming van medewerkers bij media-aandacht. De eerste resultaten worden in het eerste kwartaal van 2022 verwacht.

Communicatie Reguliere communicatie Ook in 2021 lag de nadruk van Voorlichting & Communicatie op het zo goed en zo snel mogelijk informeren van inwoners, ondernemers, instellingen en bezoekers van Weesp. Team Communicatie Weesp zorgt voor betrouwbare, begrijpelijke en toegankelijke informatie. In 2021 is de inhoud van de website van Weesp gemigreerd naar Amsterdam.nl. Naast de website, de digitale nieuwsbrief en de gemeentepagina’s in het Weespernieuws, gebruikt Weesp haar eigen Social media-kanalen om de Weespers te betrekken, bevragen en informeren. Dat blijft ook in 2022 onveranderd. In aanloop naar de aanstaande fusie in maart 2022 is vanaf 2021 steeds meer de samenwerking gezocht en gevonden met de collega’s in Amsterdam, waar communicatie inzet ‘vanuit de beleidslijn’ komt. Een belangrijke vraag die we telkens opnieuw afwegen is: ‘Hoe gaan/blijven wij Weespers lokaal informeren, als we straks onderdeel uitmaken van Amsterdam? Het antwoord daarop komt via het gebiedsgerichte werken. (GGW) Communicatie werkt, samen met het gebiedsteam (i.o.) van Weesp, aan een gebiedsgerichte aanpak. Weesper website naar Amsterdam.nl Alle content van de website Weesp.nl wordt geactualiseerd, geharmoniseerd en overgezet naar Amsterdam.nl De Weesper website blijft totdat alle informatie een nieuwe plek heeft gekregen in de lucht.

De oude informatie wordt gearchiveerd zodat er geen content verloren kan gaan. Digitale nieuwsbrief Naast de wekelijkse gemeentepagina verspreiden we de publicatie ook elke week digitaal naar onze abonnees. Iedereen die op de gemeentelijke website aangeeft het gemeentenieuws digitaal te willen ontvangen, krijgt iedere woensdag aan het eind van de dag de digitale nieuwsbrief in de mailbox. Groot voordeel van de digitale nieuwsbrief is dat we de interesse van lezers kunnen meten. Wat slaat aan en wat niet? Waar zijn onze lezers in geïnteresseerd? Daarnaast biedt de digitale nieuwsbrief ruimte voor meer foto- maar ook audio- en videomateriaal. Eind 2021 hadden we ruim 800 abonnees op de nieuwsbrief. Na maart 2022 zal de digitale nieuwsbrief samensmelten met de Amsterdamse digitale nieuwsbrief, waardoor ook het Amsterdamse nieuws een weg vindt naar de Weesper. Nieuw in 2022; de krant Amsterdam.nl editie Weesp In Amsterdam brengt de gemeente haar eigen krant uit. Weesp krijgt vanaf maart 2022 haar eigen Amsterdam editie, samen met de Driemonders, die per april 2022 aan het stadsgebied van Weesp worden toegevoegd. De krant verschijnt 6 keer per jaar en wordt huis-aan-huis verspreid. Ook wordt er een stapel bij het stadsloket in Weesp en in Driemond neergelegd. Gemeentenieuws en fusienieuws Wekelijks koopt Weesp redactionele ruimte in het Weespernieuws.

Deze pagina’s worden verzorgd door Communicatie en brengen actueel nieuws over bijvoorbeeld de fusie Corona, werkzaamheden in de openbare ruimte of de verkiezingen. Tot aan de fusiedatum geven we twee extra edities uit over de fusie en alle beleidsharmonisatie. Deze bewaarexemplaren worden in het Weespernieuws ingebed en huis aan huis verspreid. De gemeentelijke bekendmakingen, die nu nog in de krant worden gezet, zullen na maart 2022 alleen nog digitaal worden gepubliceerd, en via overheid.nl te vinden zijn. Daarnaast levert overheid.nl een attenderings-service per e-mail. In VNG verband wordt nog gesproken over aanvullende mogelijkheden. Daarnaast bieden wij in Weesp voor niet-digitaal vaardige Weespers de mogelijkheid om aan het stadsloket een uitdraai van relevante bekendmakingen op te halen.

Jaarstukken 2021

92

Coronavirus Per1 januari 2022 is Weesp toegevoegd aan de veiligheidsregio Amsterdam Amstelland. Vanuit de GGD Amsterdam wordt Weesp ondersteund in de corona-aanpak. Eén communicatieadviseur is vaste deelnemer aan het gemeentelijk Beleidsteam van Weesp. Aan de hand van de besluiten in dit beleidsteam wordt de interne én externe communicatie georganiseerd. De verwachting is dat wij ook in 2022 nog tijd zullen besteden aan het virus en de maatregelen die daaruit voortvloeien. Interne communicatie Weesp heeft sinds 2011 een eigen organisatiepagina op het Intranet van de gemeente Amsterdam. Daar vinden medewerkers relevant nieuws, werkprocessen en relevante contactpersonen. Verder gebruiken wij binnen de TamTam van de gemeente Amsterdam de groep ‘Fusie Amsterdam-Weesp’ om met iedereen die werkt voor Weesp contact te houden. Om Weesp meer bekendheid te geven bij de Amsterdamse ambtenaren zijn er online Webinars georganiseerd. Weesper-Week (vooruitkijk in aanloop naar fusiedatum 2022) Op 24 maart 2022 maakt de stad Weesp officieel onderdeel uit van de gemeente Amsterdam: twee steden worden één gemeente. Tijdens de Weesper-Week, van 17 tot 27 maart 2022, laat Weesp zich op haar best zien. Achter de schermen werkt een enthousiaste groep Weespers aan een programma met activiteiten voor jong en oud.

Een programma vol kunst, cultuur, sport en verbinding - verbinding met elkaar én met De Stad Weesp. Het Weesper deel van het programma duurt van donderdag 17 tot en met woensdag 23 maart. Daarna neemt Amsterdam het stokje over en zorgt de hoofdstad nog een aantal dagen voor een warm welkom voor Weesp bij Amsterdam.

Financiën Met de ambtelijke fusie zijn de bedrijfsvoeringbudgetten van Weesp naar Amsterdam overgedragen. Het gaat om ongeveer een kwart van de begroting, waaronder de voormalige salarisbudgetten. Naast de overdracht van de bedrijfsvoeringbudgetten hebben diverse Amsterdamse managers de verantwoordelijkheid gekregen over de in Weesp achtergebleven programmabudgetten. Weesp bepaalt als zelfstandige gemeente nog steeds het financiële beleid tot en met het moment van bestuurlijke fusie per 24 maart 2022. Amsterdam is met ingang van juni 2019 verantwoordelijk voor beheer en uitvoering.

Overhead Om de gemeenteraad op eenvoudige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie wordt voorgeschreven dat er een apart overzicht moet worden opgenomen van de kosten van de overhead. De definitie voor overhead is: Alle kosten die samenhangen met sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Uitgangspunt is dat de kosten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de betreffende taken/activiteiten die worden verricht voor de externe klant. Programma 0 Bestuur en ondersteuning is voorzien van een overzicht en analyse van de begrote en gerealiseerde lasten en baten per overhead werkveld (T0.04 Overhead). Conform de notitie Overhead van de Commissie BBV is bij de berekening van de tarieven de methodiek voor de toerekening van overhead opgenomen in de financiële verordening. Voor het bepalen van de integrale kosten van kostendekkende producten moeten de kosten van de overhead worden toegerekend naar deze producten. Dit op basis van een verdeelsleutel. Bijvoorbeeld een verdeling naar formatie, naar personeelskosten, naar omzet of een combinatie. Voor de begroting en rekening 2021 is gekozen voor het verdelen naar omzet. Dit heeft drie voordelen: a) Het is de meest eenvoudige methode: er wordt gekeken naar de totale directe kosten. b) Er is een brede basis waarop wordt verdeeld.

c) Er wordt recht gedaan aan de kosten voor controle op uitbesteding. Het overheadpercentage overheadpercentage 13%.

is

tevens

een

verplichte

beleidsindicator.

Jaarstukken 2021

Voor

2021

was

het

93

F Verbonden partijen Inleiding Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Bestuurlijk belang betekent dat de gemeente een zetel in het bestuur van een rechtspersoon of stemrecht heeft. Onder financieel belang wordt verstaan dat de gemeente de ter beschikking gestelde middelen kwijtraakt ingeval van faillissement van de verbonden partij en/of als de financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Verbonden partijen betreffen (participaties in) deelnemingen (vennootschappen), gemeenschappelijke regelingen en stichtingen en verenigingen. Voor de gemeente Weesp beperkt het zich tot alleen gemeenschappelijke regelingen. Het verstrekken van subsidies aan instellingen valt in de meeste gevallen niet onder het hier bedoelde begrip verbonden partijen, omdat geen sprake is van een bestuurlijke participatie en bij faillissement geen sprake is van juridische aansprakelijkheid. Waarom zijn verbonden partijen relevant voor de raad? Een paragraaf verbonden partijen is om twee redenen van belang voor de raad. De eerste reden is dat verbonden partijen vaak beleid uitvoeren dat de gemeente in principe ook zelf kan (blijven) doen. De gemeenten mandateert als het ware de verbonden partij.

De gemeente blijft de uiteindelijke verantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma's. Er blijft dan voor de raad nog steeds een kaderstellende en controlerende taak over bij die programma's. Kernvragen zijn dan bijvoorbeeld of de doelstellingen van de verbonden partijen nog steeds corresponderen met die van de gemeente en of de doelstellingen van de gemeente via de verbonden partijen gerealiseerd zijn. De tweede reden betreft de kosten - het budgettaire beslag - en de financiële risico's die de gemeente met verbonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. Zonder een paragraaf verbonden partijen kan er een leemte ontstaan, waardoor de raad zijn taken niet goed kan uitvoeren. Daarnaast is het zo dat in het monistische stelsel de raad de besluiten tot deelnemingen in bijvoorbeeld NV's moesten goedkeuren. In een duaal stelsel is dat niet meer het geval. Door de paragraaf verbonden partijen heeft de raad invloed op deelnemingen doordat hij kaders stelt. Die invloed is nu niet zo zeer gericht op individuele gevallen, maar veel meer op het totaalbeeld.

Waarover moet de raad beslissen? Het BBV schrijft voor dat de paragraaf verbonden partijen aangeeft wat de visie van de raad is op de verbonden partijen en wat de beleidsvoornemens zijn. Het gaat zodoende om vragen zoals: Wat willen we met de verbonden partijen? Welke rol spelen ze in de programma's? Daarnaast is het belangrijk dat het college jaarlijks een volledig overzicht van de verbonden partijen heeft. Dit wordt eveneens voorgeschreven in het BBV. Naast het BBV zijn er nog de Gemeentewet, de Wet FIDO en het Wetsvoorstel markt en overheid die van belang kunnen zijn voor verbonden partijen.

Jaarstukken 2021

94

Financiële samenvatting verbonden partijen Weesp had in 2021 zes verbonden partijen gehad. In de onderstaande tabel wordt het financiële belang aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar, de omvang van het eigen en vreemd vermogen aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar én het financiële resultaat van de verbonden partij weergegeven. Voor de Gemeenschappelijke Regelingen zijn, naast de gemeentelijke bijdrage in 2021, de cijfers uit de vastgestelde jaarrekening 2020 gepresenteerd. Tabel financien verbonden partijen Verbonden Partij 1 2 3 4 5 6

Begrote Gerealiseerde Resultaat Eigen vermogen Vreemd vermogen bijdrage 2021 bijdrage 2021 Rekening 2020 31/12/2020 31/12/2020 Regio Gooi & Vechtstreek 3.291 3.890 -2 10.966 62.177 OFGV 337 374 556 1.331 5.121 Veiligheidsregio 1.840 1.831 927 2.569 15.407 Tomingroep werkvoorzieningsschap 708 708 1.565 3.471 9.384 Reg. Historisch Centrum V&V 147 152 -13 11 355 Centrumregeling ambtelijke 15.569 15.590 16.200 7.740.500 7.318.700 samenwerking Weesp-Amsterdam Totaal verbonden partijen 21.892 22.544 19.233 7.758.848 7.411.144

Jaarstukken 2021

95

Regio Gooi en Vechtstreek

Vestigingsplaats

Bussum

Doel

Dit is een samenwerkingsverband van de gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Hilversum, Huizen, Laren, Weesp en Wijdemeren. De regio heeft tot taak een achttal belangen te behartigen, welke verband houden met een evenwichtige en harmonische ontwikkeling van het samenwerkingsgebied: 1. ruimtelijke ordening 2. volkshuisvesting 3. openluchtrecreatie 4. verkeer en vervoer 5. behoud van natuur en landschap 6. economische zaken en werkgelegenheid 7. gezondheidszorg 8. milieubeheer

Betrokkenen

Gemeenten Blaricum, Gooise meren, Hilversum, Huizen, Laren, Wijdemeren en Weesp

Bestuurlijk belang

Het algemeen bestuur (ab) bestaat uit leden die door de raden van de deelnemende gemeente zijn benoemd. Het dagelijks bestuur (db) bestaat uit: de voorzitter van de Regio en ten minste twee en ten hoogste vijf door het algemeen bestuur (ab) uit zijn midden benoemde leden (gedelegeerden). De regiosecretaris is secretaris van het db. Voor alle in het statuut genoemde belangen bestaat een portefeuillehoudersoverleg. Een portefeuillehoudersoverleg wordt gevormd door de collegeleden die in hun gemeente verantwoordelijk zijn voor het werkterrein van het portefeuillehoudersoverleg. De portefeuillehouders overleggen zijn:      

Ruimtelijke Ordening c.a. en Verkeer en Vervoer; Milieubeheer; Wonen Welzijn Zorg (WWZ); Economie en Werk; Gezondheidszorg; Algemene Zaken.

De voorzitter van een portefeuillehoudersoverleg is lid van het algemeen bestuur (ab) dat verantwoordelijk is voor het desbetreffende werkterrein. Een portefeuillehoudersoverleg adviseert het db over alle voorstellen aan het ab die tot zijn werkterrein behoren. De adviezen worden aan de betrokken algemeen bestuursvoorstellen toegevoegd. Een portefeuillehoudersoverleg bespreekt de ontwikkelingen op zijn werkterrein en brengt ter zake, gevraagd en ongevraagd, adviezen uit aan het db. Secretaris is de regiosecretaris, of een door hem aangewezen medewerker. Financieel belang

De gemeentelijke bijdrage bestaat uit de onderdelen Algemene Dienst, Regionale Ambulance Voorziening, Gewestelijke Gezondheidsdienst en Gewestelijke Afvalstoffendienst. De bijdrage aan de Regio Gooi en Vechtstreek voor de diverse taken in 2021 bedroeg € 3,9 miljoen.

Jaarstukken 2021

96

Relatie tot de rekening

De taken die de Regio Gooi en Vechtstreek uitvoert hebben betrekking op meerdere programma’s van de begroting en rekening.

Informatie

Informatie-uitwisseling vindt plaats in het dagelijks en het algemeen bestuur en in de portefeuillehouders overleggen, en de op grond van de gemeenschappelijke regeling afgesproken overlegging van de financiële stukken (begroting, rekening).

Risico’s

Eventuele tekorten komen ten laste van de deelnemende gemeenten. Sinds 2008 is met betrekking tot het GAD jaarlijks een positief resultaat behaald, waardoor de deelnemende gemeenten forse bedragen terug hebben ontvangen. Omdat afvalverwerking een kostendekkend product is, zijn de baten toegerekend aan de reserve afvalverwijdering. Hierdoor zijn tariefsverhogingen beperkt gebleven.

Jaarstukken 2021

97

Omgevingsdienst Flevoland & Gooi- en Vechtstreek

Vestigingsplaats

Lelystad

Doel

Dit is een samenwerkingsverband met als doel om een robuuste omgevingsdienst te vormen ten behoeve van een adequate uitvoering van milieutaken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving voor de provincie Flevoland en de regio Gooi en Vechtstreek. Het samenwerkingsverband is met ingang van 2013 van start gegaan.

Betrokkenen

Almere, Dronten, Noordoostpolder, Urk, Lelystad Zeewolde, Blaricum, Gooise Meren, Hilversum, Huizen, Laren, Weesp en Wijdemeren, alsmede de provincies Flevoland en Noord-Holland.

Bestuurlijk belang

De bevoegdheden en taken zijn neergelegd in de gemeenschappelijke regeling. De raad heeft op 10 mei 2012 ingestemd met deze Gemeenschappelijke Regeling De Gemeenschappelijke Regeling is vastgesteld op 12 juni 2012 door ondertekening van Gedeputeerde staten en de Colleges van de deelnemende partijen. Het bestuur van de Omgevingsdienst heeft een algemeen bestuur, een dagelijks bestuur en een voorzitter. Het algemeen bestuur bestaat uit 17 leden. Gedeputeerde Staten benoemen uit hun midden ieder één lid in het algemeen bestuur. De colleges benoemen uit hun midden ieder één lid in het algemeen bestuur. Alle bevoegdheden in het kader van de regeling die niet aan een ander orgaan zijn opgedragen, behoren aan het algemeen bestuur toe. Stemverdeling en quorum De verdeling van de stemmen geschiedt naar rato van de omvang van de ingebrachte taken en derhalve naar rato van de financiële bijdrage per deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling, met dien verstande dat een deelnemer niet meer dan 49% van het totaal aantal stemmen kan hebben. Het dagelijks bestuur bestaat, de voorzitter inbegrepen, uit vijf leden welke door en uit het algemeen bestuur worden aangewezen. Het dagelijks bestuur bestaat uit één lid namens de provincies, twee leden namens de Noord-Hollandse gemeenten en twee leden namens de Flevolandse gemeenten.

Financieel belang

De bijdrage in 2021 bedroeg € 374.000.

Relatie tot de rekening

De bijdrage staat verantwoord op programma 7.

Informatie

1. Het algemeen bestuur, dagelijks bestuur en de voorzitter verstrekken de raden en Provinciale Staten ongevraagd alle inlichtingen die voor een juiste beoordeling van het door het bestuur van het openbaar lichaam gevoerde en te voeren beleid nodig is. 2. Het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter verstrekken aan de raden en Provinciale Staten alle inlichtingen die door één of meer leden van die bestuursorganen worden verlangd. 3. Het reglement van orde voor het algemeen bestuur regelt de wijze waarop uitvoering wordt gegeven aan het in de vorige leden bepaalde.

Risico’s

De deelnemers zijn verantwoordelijk voor eventuele tekorten van de OFGV.

Jaarstukken 2021

98

Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek

Vestigingsplaats

Hilversum

Doel

De Veiligheidsregio behartigt de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten op de volgende terreinen: a. brandweerzorg; b. geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen; c. de samenwerking bij de gemeentelijke rampenbestrijding; d. multidisciplinaire crisisbeheersing; e. het inrichten en in stand houden van de gemeenschappelijke meldkamer. De vorming van een Veiligheidsregio helpt de kwaliteit, continuïteit en effectiviteit van de hulpverleningsorganisaties vergroten omdat de noodzakelijke kwaliteit van crisisbeheersing en rampbestrijding in geval van een grootschalig incident alleen in regionaal verband is te garanderen.

Betrokkenen

Gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Hilversum, Huizen, Laren, Wijdemeren en Weesp.

Bestuurlijk belang

De bevoegdheden en taken zijn neergelegd in de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek (vastgesteld in de raadsvergadering van 12 december 2013). De Veiligheidsregio kent de volgende bestuursorganen: a. het algemeen bestuur; b. het dagelijks bestuur; c. de voorzitter. Het Algemeen Bestuur wordt gevormd door de burgemeesters van de deelnemende gemeenten. Elk lid heeft een stem. De voorzitter is tevens coördinerend burgemeester voor de Veiligheidsregio. Het dagelijks bestuur bestaat uit: a. de voorzitter van het algemeen bestuur; b. twee leden, aan te wijzen door en uit het algemeen bestuur.

Financieel belang

Als verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdragen wordt gehanteerd de verhouding van de in de algemene uitkering uit het gemeentefonds aan de individuele gemeenten voor openbare orde en veiligheid voor brandweer en rampenbestrijding opgenomen bedragen. De bijdrage voor 2021 bedroeg € 1.831.000.

Relatie tot rekening

De bijdrage staat verantwoord op programma 1.

Informatie-

Informatie-uitwisseling vindt plaats in het dagelijks en het algemeen bestuur

uitwisseling

en de op grond van de gemeenschappelijke regeling afgesproken overlegging van de financiële stukken (begroting, rekening).

Risico’s

Eventuele tekorten komen ten laste van de deelnemende gemeenten.

Jaarstukken 2021

99

Werkvoorzieningschap Tomingroep

Vestigingsplaats

Hilversum

Doel

Werkvoorzieningschap Tomingroep voert de Wet sociale werkvoorziening uit voor elf deelnemende gemeenten.

Betrokkenen

Gemeenten Almere, Blaricum, Gooise Meren, Eemnes, Hilversum, Huizen, Laren, Wijdemeren en Weesp.

Bestuurlijk belang

De bevoegdheden en taken zijn neergelegd in de gemeenschappelijke regeling die is vastgesteld in de raad van 19 september 1996. Het algemeen bestuur (ab) bestaat uit leden die door de raden van de deelnemende gemeente uit hun midden zijn benoemd en wordt geadviseerd door twee vaste adviseurs. Het dagelijks bestuur (db) bestaat uit drie door het algemeen bestuur (ab) uit zijn midden benoemde leden (gedelegeerden). Het db wordt geadviseerd door twee vaste adviseurs. De bestuursleden geven inhoud aan de regierol van de gemeenten en spelen stimulerende en initiërende rol in het verwerven van werk voor Tomingroep vanuit de deelnemende gemeente.

Financieel belang

Relatie tot de rekening

Als gevolg van bestuurlijk besluit is met ingang van 2016 de gemeentelijk bijdrage komen te vervallen en omgezet in een subsidie. Voor 2021 bedroeg de subsidie € 708.000.

De subsidie staat verantwoord op programma 6.

Informatie

Informatie-uitwisseling vindt plaats in het dagelijks en het algemeen Bestuur en de op grond van de gemeenschappelijke regeling afgesproken overlegging van de financiële stukken (begroting, rekening).

Risico’s

De gemeente is verantwoordelijk voor eventuele tekorten van het werkvoorzieningschap.

Jaarstukken 2021

100