Bijlage 1. Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 68 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

Bijlage IV

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2020

Omschrijving

Jaar van inv. Geactiv. t/m 2019

Investering

Financiële verantwoording

Desinvestering Geactiv. Termijn Boekwaarde Afschr. t/m 2020 1-1-2020 t/m 2019

Overige gegevens en bijlagen

Afschr. 2020

Afschr. desinv. Boekwaarde Restwaarde 2020 31-12-2020

Investeringen maatschappelijk nut Inrichting & ontwikkeling Realisatie wandelnetwerk

2019

17.928 17.928

90.249 90.249

- 108.177 - 108.177

10

17.928 17.928

-

-

-

108.177 108.177

-

2010 2011 2020

38.500 20.000 58.500

-

-38.500

5 5 5

-

-38.500 -20.000 -58.500

-

-38.500

-38.500

20.000 43.605 63.605

-38.500

43.605 43.605

-

43.605 43.605

81.107 81.107

-

-

81.107 81.107

15

2.704 2.704

-78.403 -78.403

-2.704 -2.704

-

-

-

157.535

133.854

-38.500

252.889

20.632

-136.903

-2.704

-38.500

151.782

-

Investeringen economisch nut Vervoermiddelen Suzuki 97-LRH-9 Suzuki 00-PPG-4 SUBARU FORESTER 2.0I VHS-21

Vaartuigen Pont over Amstel

2005

Totaal

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 69 van 74

Samenvatting

Bijlage V

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Risicoanalyse Groengebied Amstelland

Groengebied Amstelland vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Omgaan met de coronacrisis Het jaar 2020 heeft het belang aangetoond van een goede risico-inventarisatie. Sinds maart 2020 zijn diverse maatregelen genomen om de verspreiding van het coronavirus (covid-19) tegen te gaan. De (tijdelijke) sluiting van horeca en voorzieningen volgens de richtlijnen van het RIVM hadden grote gevolgen voor Groengebied Amstelland. Deze maatregelen beperkten zich niet alleen tot het soms ontzeggen van de toegang voor publiek, maar raakten ook de bedrijfsvoering van ondernemingen en evenementen in het gebied. Ondernemingen moesten voor lange periodes hun deuren sluiten of mochten alleen open voor afhaal. De evenementen moesten worden afgelast. De ondernemers hebben het recreatieschap verzocht om korting op huur en pacht, en het recreatieschap heeft besloten hierin de ondernemers tegemoet te komen. Hierdoor liep ook het recreatieschap inkomsten mis.

Ondanks dat een gebeurtenis met de impact van de coronacrisis niet was te voorspellen, bood de inventarisatie aanknopingspunten bij het inschatten van de financiële gevolgen van de coronacrisis. Ten tijde van het opstellen van deze tekst is het nog niet duidelijk hoe lang de maatregelen gaan duren, wat de gevolgen precies zijn en zeker niet in hoeverre de gevolgen spelen in de toekomst. De ondernemingen moeten zeker tot 2 maart 2021 hun deuren gesloten houden, maar misschien nog langer of later in het jaar opnieuw

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

sluiten. Ook is niet bekend of de evenementen in 2021 (eventueel in aangepaste vorm) kunnen doorgaan. Dit risico is meegenomen in de inventarisatie. In een risicosessie eind 2020 zijn de risico’s voor Groengebied Amstelland in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze uitkomsten zijn de risico’s geplaatst in de onderstaande matrix. Lage scores (groen gekleurd) geven lage risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (rood gekleurd) geven hoge risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix. Geïnventariseerde risico’s Begin 2021 zijn de risico’s voor Groengebied Amstelland in kaart gebracht. Hieronder zijn de risico’s benoemd: 1. Het niet kunnen realiseren van extra inkomsten vanwege bouwbeperkingen door de provinciale omgevingsverordening; 2. Het niet doorgaan van grootschalige evenementen; 3. Faillissement van bestaande gebiedsondernemers; 4. Alternatieve uitvoering project ‘Toekomstplan Gaasperplas’ wanneer besluit Amsterdam niet wordt genomen;; 5. Juridische procedures en reputatieschade; 6. Vandalisme; 7.

Optreden extreem weer, flora en fauna ziektes en plagen en dumpingen; 8. Onrechtmatig accorderen en betalen van facturen.

Pagina 70 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

Op basis van de kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet zijn de risico’s geplaatst in de onderstaande matrix. Gevolg / impact Kans

1= 0 – 100.000

1 = < 10%

4, 5

2 = 10 – 40 %

3, 6

3 = > 40 %

3.0

2= - 300.000

1, 2

3= > 300.000

7

Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (rood gekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix. Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 1, 2 en 7. De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder.

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

1: Het niet kunnen realiseren van extra inkomsten vanwege bouwbeperkingen door de provinciale omgevingsverordening Dit risico omvat bouwbeperkingen als gevolg van de provinciale omgevingsverordening welke sinds 17 november 2020 van kracht is. De regelgeving van de Omgevingsverordening NH2020 werkt remmend op de activiteiten in Groengebied Amstelland. Afgezien van onduidelijkheden in de regelgeving worden de regels ook alternatief geïnterpreteerd door verschillende actoren. Risico/kans: Bouwbeperkingen als gevolg van de provinciale omgevingsverordening.

Oorzaak: Te lage betrokkenheid van de omgeving bij de koers en activiteiten van het recreatieschap. Fundamenteel verschillende visie op de rol en taken van het recreatieschap.

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact:  Het recreatief aanbod van het schap kan niet worden geactualiseerd;  Er kan niet worden voldaan aan de toenemende vraag naar meer recreatief aanbod;  Betere spreiding van het toenemend aantal recreanten wordt onmogelijk;  De inzet van middelen voor werving, selectie en begeleiding van ondernemers is zonder nut;  Missen van cruciale inkomsten voor beheer en onderhoud van het schap.

Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000

Beheersmaatregel:  Meer inzet op omgevingsmanagement (proactief netwerken);  Beter betrekken van de directe omgeving bij beheer en besluitvorming;  € 125.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 71 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

2: Het niet doorgaan van grootschalige evenementen

7. Optreden extreem weer, ziekte en plagen flora en fauna en dumpingen

Dit risico bestaat uit het scenario dat de geplande evenementen geen doorgang vinden. Dit scenario is aannemelijk omdat in 2020 vanwege de coronacrisis de grootschalige evenementen moesten worden gecanceld. Daarnaast liggen evenementen in recreatiegebieden ook onder het politieke vergrootglas. Wanneer er geen evenementen kunnen worden gehouden heeft dit verregaande gevolgen voor meerdere actoren rondom het recreatieschap.

Dit betreffen risico’s die ontstaan door extreem weer, flora en fauna ziektes en plagen en dumpingen. Vanwege het ongrijpbare en meervoudige karakter van dit risico is dit voor Groengebied Amstelland de hoogst gekwalificeerde dreiging.

Risico/kans: Het niet doorgaan van de jaarlijks geplande grootschalige evenementen in het recreatieschap.

Oorzaak: Door het coronavirus worden sinds maart 2020 tot nader order geen evenementen georganiseerd. Ook staan evenementen onder politieke druk.

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact:  Missen van cruciale inkomsten voor beheer en onderhoud van het gebied;  Evenementen organisatoren komen in zwaar weer en voortbestaan wordt onzeker;  Het recreatieschap mist cruciale bindingsfactor met het jongere publiek.

Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000

Beheersmaatregel:  Compensatieregeling treffen voor alle getroffen actoren (incl. het recreatieschap);  Evenementen organiseren die passen binnen de mogelijke beperkingen. Dit kan ook inhouden dat met andere dan de huidige evenementenorganisatoren in zee wordt gegaan, dus een nieuw evenement;  € 137.500 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Risico/kans: Optreden extreem weer, flora en fauna ziektes en plagen en dumpingen.

Oorzaak: Natuurrampen en ander van buiten afkomend onheil (afvaldumpingen, ziekte en plagen, hitte- en stormschade etc.). Ontdekken invasieve exotische bedreigingen.

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact:  Extra kosten en personele inzet voor beveiligen, bestrijding en opruiming;  Inzet derden voor bestrijding en opruiming;  Bestrijden invasieve exoten;  Hitte of stormschade;  Maatregelen (o.a. zwemverbod en gebiedsverbod);  Uitstel of afstel uitvoering onderhoud, projecten of evenementen met mogelijke schadeclaims.

Gevolg(cijfer): 3 > 300.000

Beheersmaatregel:  Kostenpost opnemen in exploitatie bij het aannemen van structurele vormen;  Meer inzet op toezicht en handhaving;  Communicatieplan bij risico’s.  € 200.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf

Pagina 72 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 497.000, zoals uit onderstaande tabel blijkt. Bij deze berekening is rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Risico

Kans(factor)

Gewenst weerstandsvermogen

1. Het niet kunnen realiseren van extra inkomsten vanwege bouwbeperkingen door de provinciale omgevingsverordening

> 40% (0,50)

€ 125.000

2. Het niet doorgaan van grootschalige evenementen

> 40% (0,50)

€ 137.500

7. Optreden extreem weer, flora en fauna ziektes en plagen en dumpingen

> 40% (0,50)

€ 200.000

Overige risico’s

€ 34.500

Totaal

€ 497.000

Ten opzichte van vorig jaar is het benodigde weerstandsvermogen afgenomen. Vorig jaar was benodigde weerstandsvermogen € 585.000. Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. En gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 73 van 74

Samenvatting

Bijlage VI

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

WNT-verantwoording 2020

Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Groengebied Amstelland van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”. In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de bezoldiging €1.500 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de jaarrekening kan volstaan worden met de naam en de functie. De bestuurfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies. Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2020

Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. I. (Ilse) Zaal *) vast lid dagelijks bestuur **) roulerend: vast lid in 2018, 2020 en 2022. Adviserend lid in 2019 en 2020 ***) roulerend: vast lid 2019 en 2021. Adviserend lid in 2018, 2020 en 2022 Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2020 Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top functionarissen. Rapportageverplichtingen overige functionarissen

Gemeente Ouder-Amstel Burgemeester mevr. J. (Joyce) Langenacker (voorzitter) Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Mevr. M. (Marieke) van Doorninck Dhr. L. (Laurens) Ivens Mevr. S. (Simone) Kukenheim

Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: dhr. J. (Jakob) Wedemeijer* (Zuidoost) dhr. R. (Rocco) Piers (Oost) dhr. R. (Rick) Vermin (Zuid)

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2020 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. (Zuid)

Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F. (Floor) Gordon** Gemeente Diemen Wethouder dhr. M. (Matthijs) Sikkes-van den Berg***

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 74 van 74