3. Ontwerp Jaarstukken Groengebied Amstelland 2023.pdf
Tekst van het document
31-12-2022
Bijdrage t.b.v. project Sloepennetwerk
-
3.687
Bijdrage t.b.v. project Baggeren Hoge Dijk
-15.000
23.114
Bijdrage t.b.v. project GU Gaasperplas Centraal
42.098
43.407
Bijdrage t.b.v. project bossenrevitalisatie
-3.021
-
Borg
1.826
1.826
25.903
72.034
Totaal vooruit ontvangen bedragen
De ontvangen bedragen, dan wel nog te ontvangen bedragen zijn bestemd voor de genoemde projecten.
In beheer gehouden gelden projectrekening Diemerbos bij Nationaal Groenfonds
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
31-12-2023
31-12-2022
855.649
930.094
Overige gegevens en bijlagen
Toelichting bij projectrekening Diemerbos In 2014 is met de gemeenten Amsterdam en Diemen, Stadsdeel Zuidoost en Staatsbosbeheer (SBB) de Samenwerkingsovereenkomst Investeringen Diemerbos fase 2 ondertekend. Hiermee werden een aantal investeringen in nieuwe recreatieve en natuurvoorzieningen in het bos gekoppeld aan de werkzaamheden die Rijkswaterstaat uitvoerde in het kader van de verbreding van de A9. In de samenwerkingsovereenkomst was tevens voorzien in het instellen van een beheerfonds om het beheer en onderhoud van voorzieningen waarvoor de Rijksfinanciering vanwege bezuinigingen is weggevallen te kunnen blijven financieren. Op basis van de samenwerkingsovereenkomst is een projectrekening bij het Nationaal Groenfonds geopend op naam van Groengebied Amstelland, dat ook het beheer over de projectrekening voert. Groengebied Amstelland is verantwoordelijk voor het innen van inkomsten en het uitbetalen van vergoedingen voor het beheer conform de samenwerkingsovereenkomst. De kosten voor het beheer van de projectrekening worden geheel gefinancierd vanuit de projectrekening. In bijlage I is een financieel overzicht over 2023 gegeven. In bijlage II is de stand van zaken van de projecten ultimo 2023 weergegeven. De samenwerkingsovereenkomst duurt voort totdat de partijen aan hun verplichtingen hebben voldaan.
De belangrijkste actie is nu nog het regelen van de financiering van de beheerkosten die niet door SBB en Groengebied Amstelland vanuit de reguliere begrotingen worden gedekt. Er wordt gewerkt aan een nieuwe samenwerkingsovereenkomst, waarin de ambities uit de in 2021 vastgestelde Beheeren Ontwikkel Strategie Diemerscheg worden vastgelegd.
Pagina 57 van 76
Samenvatting
Deelbudgetten partijen Samenwerkingsovereenkomst Diemerbos
Jaarverslag
Jaarrekening
31-12-2023
31-12-2022
-
-
109.341
110.425
Gemeente Diemen
-
-
Groengebied Amstelland
-
-
Rijkswaterstaat
-
-
Staatsbosbeheer
127.864
136.902
Stadsdeel Zuidoost
-
-
Overige deelbudgetten
-
-
Verevening
123.907
126.040
Beheerfonds
469.742
554.853
Renteopbrengsten
24.796
1.875
855.649
930.095
Dienst Landelijk Gebied / Amsterdam Gemeente Amsterdam
Totaal van de deelbudgetten
Overige gegevens en bijlagen
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van Groengebied Amstelland. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering.
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 58 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overzicht van baten en lasten per taakveld
Jaarrekening
Verschil
Begroting na wijziging 2023
Nr.
Lasten per taakveld
2023
0.1
bestuur
110.656
104.269
0.4
overhead
427.855
0.5
treasury
0.8 0.9
Jaarrekening
Verschil
Begroting na wijziging 2023
Nr.
Baten per taakveld
6.387
0.1
bestuur
-
-
-
405.249
22.606
0.4
overhead
-
-
-
1.343
950
393
0.5
treasury
169.028
58.500
110.528
overige baten en lasten
-
-
-
0.8
overige baten en lasten
3.673.463
3.673.459
4
vennootschapsbelasting
-
-
-
0.9
vennootschapsbelasting
-
-
-
561.372
244.492
316.880
403.756
250.135
153.621
-
-
-
0.11
resultaat van de rekening van baten en lasten
-
-
-
28.407
-
28.407
0.10 mutaties reserves
0.10 mutaties reserves
2023
0.11
resultaat van de rekening van baten en lasten
1.2
openbare orde en veiligheid
478.338
527.875
-49.537
1.2
openbare orde en veiligheid
2.1
verkeer en vervoer
472.514
504.356
-31.842
2.1
verkeer en vervoer
-
-
-
2.2
parkeren
-
-
-
2.2
parkeren
-
-
-
3.1
economische ontwikkeling fysieke bedrijfsinfrastructuur bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
76.874
65.709
11.165
3.1
1.524
-
1.524
136.812
139.388
-2.576
3.2
397.382
353.131
44.251
-
10.532
-10.532
3.3
economische ontwikkeling fysieke bedrijfsinfrastructuur bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
-
-
-
3.2 3.3 3.4
economische promotie
111.902
123.741
-11.839
3.4
economische promotie
5.3
cultuurpresentatie, productie en -participatie
83.101
87.554
-4.453
5.3
cultuurpresentatie, productie en -participatie
270.909
335.878
-64.969
5.5
cultureel erfgoed
-
-
-
123.429
-2.714
2.604.415
2.580.417
23.998
openbaar groen en (openlucht)recreatie
120.715
5.7
openbaar groen en (openlucht)recreatie
5.7
Totaal lasten
5.065.183
4.794.532
270.651
5.065.183
4.794.532
270.651
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Totaal baten
Pagina 59 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Jaarrekening Begroting na 2023 wijziging 2023
Verschil
Overige gegevens en bijlagen
Jaarrekening Baten per kostensoort
2023
Begroting na wijziging 2023
Verschil
Bijdrage participant gemeente Amstelveen
565.714
565.714
-
Pachten
341.645
304.943
36.702
Bijdrage participant gemeente Amsterdam
1.803.669
1.803.669
-
Huren
54.736
48.188
6.548
191.019
191.019
-
Leges en andere rechten
14.055
15.455
-1.400
88.163
88.163
-
Overige goederen en diensten
286.117
353.878
-67.761
Subsidies
93.976
89.974
4.002
3.701.866
3.673.459
28.407
169.028
58.500
110.528
4
-
4
4.661.427
4.544.397
117.030
Jaarrekening Begroting na 2023 wijziging 2023
Verschil
Bijdrage participant gemeente Diemen Bijdrage participant gemeente OuderAmstel Bijdrage participant provincie Noord Holland Diverse inkomensoverdrachten
1.024.894
1.024.894
-
Inkomensoverdrachten
-
-
-
Rente
4
-
4
Overige verrekeningen
-
Totaal baten
Overige verrekeningen Totaal
3.673.463
3.673.459
4 Saldo van lasten en baten per kostensoort
Overzicht van baten en lasten per kostensoort Jaarrekening
Begroting na wijziging 2023
Verschil
816.801
1.153.403
-336.602
150
1.375
-1.225
Ingeleend personeel
1.895.625
1.959.453
-63.828
Overige goederen en diensten
1.924.812
1.934.761
-9.949
1.343
950
393
-160.078
-525.052
364.974
Afschrijvingen
25.157
25.150
7
Totaal lasten
4.503.810
4.550.040
-46.230
Lasten per kostensoort Duurzame goederen Pachten
Rente Mutatie voorzieningen
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
2023
Totaal lasten
4.503.810
4.550.040
-46.230
Totaal baten
4.661.427
4.544.397
117.030
157.617
-5.643
163.260
Saldo
Pagina 60 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Controleverklaring
Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2023 Gemeente Ouder-Amstel Burgemeester mevr. J. (Joyce) Langenacker (voorzitter). Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Dhr. R. (Reinier) van Dantzig Mevr. M. (Melanie) van der Horst Mevr. Z. (Zita) van Pels
Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: Dhr. R. (Raoul) White (Zuidoost) Dhr. J.B. (Jan-Bert) Vroege (Oost) Dhr. R. (Rocco) Piers (Zuid)
De accountant ETL (voorheen IPA-Acon) heeft voor de jaarstukken een goedkeurende conceptverklaring afgegeven. Deze concept controleverklaring is op de onderstaande pagina’s ingevoegd. Op grond van eventuele zienswijzen worden de stukken vastgesteld in het algemeen bestuur van 3 juli 2024. Na definitieve vaststelling wordt ook de controleverklaring van de accountant definitief.
(Zuid)
Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F (Floor). Gordon** Gemeente Diemen Wethouder dhr. M (Matthijs). Van den Berg*** Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. E (Esther). Rommel *) vast lid dagelijks bestuur (DB) **) roulerend: vast DB-lid in 2024 en 2026. Adviserend DB-lid in 2023 en 2025 ***) roulerend: vast DB-lid 2023 en 2025. Adviserend DB-lid in 2024 en 2026
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 61 van 76
Samenvatting
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 62 van 76
Samenvatting
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 63 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze jaarrekening wordt vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland in de openbare vergadering van 3 juli 2024.
Voorzitter, De heer M. Van den Berg
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 64 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Bijlagen Bijlage I
Investerings- en financieringsstaat over 2023
Bijlage II
Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2023
Bijlage III
Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2
Bijlage IV
Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2023
Bijlage V
Gebeurtenissen na balansdatum
Bijlage VI
Risico-inventarisatie 2024
Bijlage VII
WNT-verantwoording
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 65 van 76
Samenvatting
Bijlage I nr.
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Investerings- en financieringsstaat over 2023
Omschrijving
Stand per 1-1-2023
Vermeerderingen 2023
Verminderingen 2023
Afschrijvingen 2023
Stand per 31-12-2023
144.774
2.452
-
25.157
122.069
ACTIVA 1 Onroerende en roerende bezittingen 2 Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves
-
-
3 Financiële vaste activa
-
-
Totaal activa
144.774
2.452
-
25.157
122.069
1.458.326
285.372
-393.578
-
1.350.120
446.567
-
-965
-
445.602
-
276.000
-
-
276.000
92.123
-
-
-
92.123
1.676.736
610.000
-770.078
-
1.516.658
PASSIVA 1 Algemene reserve 2 Bestemmingsreserve investeringen 3 Bestemmingsreserve uitvoeringsprogramma 4 Bestemmingsreserve kapitaallasten 5** Voorziening groot onderhoud 6 Aangegane langlopende leningen
-
-
-
Totaal passiva
3.673.752
1.171.372
-1.164.622
-
3.680.503
Bruto werkkapitaal (totaal passiva – totaal activa)
3.528.978
1.168.920
-1.164.622
-25.157
3.558.434
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
-
Pagina 66 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
Omschrijving
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Stand per 1-1-2023
Vermeerderingen 2023
Verminderingen 2023
Afschrijvingen 2023
Stand per 31-12-2023
Categorie verhardingen
951.558
230.400
-102.961
-
1.078.997
Categorie civiele kunstwerken
364.455
70.900
-268.498
-
166.857
1.316.013
301.300
-371.459
-
1.245.854
Categorie groen
36.029
126.700
-113.307
-
49.422
Categorie water, oevers en stranden
106.072
52.100
-97.524
-
60.648
Categorie terreinmeubilair
156.269
110.600
-153.330
-
113.539
Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging
2.861
-
-
-
2.861
Categorie gebouwen
59.491
19.300
-34.457
-
44.334
360.722
308.700
-398.619
-
270.803
1.676.735
610.000
-770.078
-
1.516.657
5** Specificatie voorziening groot onderhoud verkeer & vervoer:
openbaar groen en (openlucht)recreatie:
Totaal
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 67 van 76
Samenvatting
Bijlage II nr.
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2023
deelbudget
projecttrekker
Budget per 1-1-2023
Stortingen door derden
Betalingen aan projecttrekkers
Budget per 31-12-2023
-
-
-
-
1 Fietspad Penbos-Diemerbos
Groengebied Amstelland
2 Diemerbosboom en landmark
Staatsbosbeheer
120.813
-
9.038
111.775
3 Verbreding watergangen
Gemeente Amsterdam
85.479
-
-
85.479
4 Bouwrijp maken scoutingterrein
Staatsbosbeheer
-
-
-
-
5 Aansluiting wandelpad Landlust
Gemeente Amsterdam
24.946
-
1.085
23.861,20
6 Faunapassages Provincialeweg
Stadsdeel Zuidoost
-
-
-
-
7 Zonering fietspad Diemen-Diemerbos
Gemeente Diemen
-
-
-
-
8 Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek
Gemeente Diemen
-
-
-
-
9 Fietspaden naar extra onderdoorgang A9
Groengebied Amstelland
-
-
-
-
10 Fietsbrug over de Gaasp
Groengebied Amstelland
-
-
-
-
11 Aansluiting fietsverbinding IJburg
Gemeente Amsterdam
-
-
-
-
12 Fietspad oostkant Diemerbos
Groengebied Amstelland
-
-
-
-
13 Natuurcompensatie Rijkswaterstaat
Rijkswaterstaat
-
-
-
-
14 Promotie en evenementen
Staatsbosbeheer
16.089
-
-
16.088,90
15 Verevening
N.t.b.
126.040
-
2.133
123.906,56
16 Beheerfonds
Staatsbosbeheer en Groengebied A.
556.728
80.454
167.440
469.741,79
17 Renteopbrengsten
naar Beheerfonds
Totaal
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
-
24.796
-
24.796
930.094
105.250
179.696
855.649
Pagina 68 van 76
Samenvatting
Bijlage III
Jaarverslag
Hieronder volgt een overzicht van de stand van zaken per project/deelbudget.
3.
4. 5.
6. 7. 8. 9.
Overige gegevens en bijlagen
Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2
In het Investeringsprogramma Diemerbos fase 2 uit 2014 zijn veertien projecten benoemd. Van deze veertien projecten zijn er elf tot uitvoering gekomen. Tien projecten zijn voltooid. Drie projecten zijn afgevoerd van de lijst. Het project Promotie en evenementen is geen apart project, maar een budgetreservering voor promotieactiviteiten. Tegelijk met het uitvoeringsprogramma is het Beheerfonds Diemerbos ingesteld. Voor de financiering van het programma is een projectrekening bij het Nationaal Groenfonds geopend, die namens de Stuurgroep Diemerbos wordt beheerd door Groengebied Amstelland.
1. 2.
Jaarrekening
Fietspad Penbos-Diemerbos. Niet in uitvoering genomen. Diemerbosboom en landmark. Dit project is niet in uitvoering genomen wegens onvoldoende budget. De Stuurgroep heeft op 22 april 2021 besloten om het budget in te zetten voor projecten uit de Beheer- en Ontwikkelstrategie Diemerscheg: Pilot nat klimaatbos, Rondje Diemerscheg en Natuurverbindingen. In 2023 zijn uitgaven gedaan voor het project Rondje Diemerscheg. Verbreding watergangen. Gerealiseerd in 2015. De voor dit project bestemde beheergelden zijn, voor zover niet in eerdere jaren besteed, beschikbaar voor Staatsbosbeheer. Bouwrijp maken scoutingterrein. Gerealiseerd in 2015. Aansluiting wandelpad Landlust. Gerealiseerd in 2015. De voor dit project bestemde beheergelden zijn, voor zover niet in eerdere jaren besteed, beschikbaar voor Staatsbosbeheer. In 2023 is een deel van het beheergeld besteed aan regulier beheer. Faunapassages Provincialeweg. Gerealiseerd in 2015 en 2019. Zonering fietspad Diemen-hoofdingang Diemerbos. Gerealiseerd in de periode 20152018. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Diemen. Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek. Niet in uitvoering genomen. Fietspaden naar extra onderdoorgang A9. Gerealiseerd in 2015. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Groengebied Amstelland.
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
10. Fietsbrug over de Gaasp. Gerealiseerd in 2021. Reservering voor beheer oostelijke toeritten uitgekeerd aan Groengebied Amstelland. 11. Aansluiting fietsverbinding IJburg. Gerealiseerd in 2017. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Diemen. 12. Fietspad oostkant Diemerbos. Gerealiseerd in 2015. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Groengebied Amstelland. 13. Natuurcompensatie Rijkswaterstaat. Gerealiseerd in 2015. 14. Promotie en evenementen. In 2023 geen uitgaven op dit budget. 15. Verevening. Ingesteld om overschotten van projectbudgetten te kunnen inzetten voor tekorten op andere projecten. In 2023 zijn conform stuurgroepbesluit de kosten voor het beheer van de projectrekening uit dit budget betaald. 16. Beheerfonds. Het fonds is oorspronkelijk gevuld door garantiebijdragen van de gemeente Amsterdam, de gemeente Diemen en de provincie Noord-Holland. Daarnaast zijn de inkomsten uit evenementen en exploitaties, de overschotten van projectbudgetten en de renteopbrengsten in het beheerfonds gestort. De uitgaven betreffen de niet door SNL-subsidies of andere begrotingen gedekte kosten voor onderhoud door Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland. 17. Renteopbrengsten. Over 2023 is een bedrag van € 24.796,01 aan rente uitgekeerd. Dit is conform afspraak gestort in het Beheerfonds.
Groengebied Amstelland, 8 januari 2024.
Pagina 69 van 76
Samenvatting
Bijlage IV
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2023
Omschrijving
jaar van Geactiv. Investering Desinvestering investering t/m 2022 2023 2023
Geactiv. t/m 2023
Termijn
Boekwaarde 1-1-2023
92.123
10
92.123 92.123
Afschr. t/m 2022
Afschr. 2023
Afschr. desinv. 2023
Boekwaarde 31-12-2023
-
-9.212
-
82.911
-
-9.212
-
82.911
Investeringen maatschappelijk nut Inrichting & ontwikkeling Realisatie wandelnetwerk
2019
92.123
-
92.123
-
-
92.123
Investeringen economisch nut Vervoermiddelen SUBARU FORESTER 2.0I VHS-21
2020
43.605
43.605
5
26.163
-17.442
-8.721
17.442
Kia E-Niro elektrisch N-732-BG
2021
36.121
36.121
5
26.488
-9.632
-7.224
19.264
52.651
-27.074
-15.945
-
36.706
79.725
-
-
79.725
Vaartuigen Pont over Amstel
2005
81.107
-
-
81.107
15
-
-81.107
-
-
-
Electrificeren pontjes Smient en Fuut
2023
-
2.452
-
2.452
n.v.t.
-
-
-
-
2.452
81.107
2.452
-
83.559
-
-81.107
-
-
2.452
252.955
2.452
-
255.407
144.774
-108.181
-25.157
-
122.069
Totaal
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 70 van 76
Samenvatting
Bijlage V
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Gebeurtenissen na balansdatum
Geen noemenswaardige gebeurtenissen.
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 71 van 76
Samenvatting
Bijlage VI
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Risico-inventarisatie 2024
Groengebied Amstelland vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de mogelijke risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Belang van de risico-inventarisatie De begroting en de begrotingswijziging worden opgesteld met de kennis van vandaag. De onzekerheden over conflicten in de wereld kunnen uiteraard betekenis hebben voor de uitvoering en de financiële huishouding van Groengebied Amstelland. De afgelopen jaren hebben het belang aangetoond van een goede risico-inventarisatie. Ondanks dat een gebeurtenis met de impact van de coronacrisis niet was te voorspellen, bood de inventarisatie aanknopingspunten bij het inschatten van de financiële gevolgen van de coronacrisis. Begin 2024 zijn de risico’s voor Groengebied Amstelland in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze uitkomsten zijn de risico’s geplaatst in de matrix. Geïnventariseerde risico’s Begin 2024 zijn de risico’s voor Groengebied Amstelland in kaart gebracht. Hieronder zijn de risico’s benoemd: 1.
Overmacht door pandemieën/(vogel)ziektes, predatoren en nieuwe invasieve soorten; 2. Extreme weersomstandigheden door klimaatveranderingen; 3. Brand/hittestress door klimaatveranderingen; 4. Erfpachtcontractonderhandeling met Staatsbosbeheer; 5. Niet kunnen organiseren van (grote) evenementen; 6. Veranderende wet- en regelgeving vanuit het politieke spectrum; 7. Vandalisme, brandstichting en (drugs)dumpingen;
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
8. Vertraging uitvoering toekomstplan Gaasperplas; 9. Kosten voor afhandeling WOO-verzoeken; 10. Faillissement van gebiedsondernemers; 11. Fraude en onrechtmatig factureren van facturen; 12. Continuïteit dienstverlening uitvoeringsorganisatie. Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (rood gekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix. Op basis van de kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet zijn de risico’s geplaatst in de onderstaande matrix. Gevolg / impact Kans
1= 0 – 100.000
2= 100.000 - 300.000
3= > 300.000
1 = < 10%
6, 10, 11
4
8
2 = 10 – 40 %
1, 3, 7, 9
5
3 = > 40 %
12
2
Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 2, 5 en 12. De uitwerking van deze risico’s staat hieronder.
Pagina 72 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
2. Extreme weersomstandigheden door klimaatveranderingen
▪
Dit betreffen risico’s die ontstaan door extreme weersomstandigheden zoals stormen en/of periodes van extreme droogte. De klimaatveranderingen hebben een steeds grotere impact op het klimaat in Nederland, wat ertoe leidt dat dit risico aannemelijker is geworden. Vanwege de hoge kans en potentieel hoge kosten is dit voor Groengebied Amstelland de hoogst gekwalificeerde risico.
▪
Risico/kans: Extreme weersomstandigheden door klimaatveranderingen.
Oorzaak: Stormen, periodes van extreme droogte en andere gevolgen van de klimaatveranderingen.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: ▪ Onbekende effecten en onbegrote kosten; ▪ Droogte en/of stormschade; ▪ Verminderde toegankelijkheid voorzieningen door uitgedroogde of onderwater staande paden en groen; ▪ Verminderende zwemwaterkwaliteit bij droogte door verhoogde kans blauwalg; ▪ Oxidatie veengrond en bodemdaling; ▪ Maatregelen tegen hoog- en laag waterpeil; ▪ Uitstel of afstel uitvoering onderhoud, projecten of evenementen met mogelijke schadeclaims. ▪ Interne en externe personele inzet voor opruiming en bestrijding;
Gevolg(cijfer): 3 > 300.000
Beheersmaatregel: ▪ Kostenpost opnemen in exploitatie bij het aannemen van structurele vormen, zoals vanaf 2023 met waterplantenbeheer; ▪ Toekomstbestendig beheerplan opstellen;
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
▪
Overige gegevens en bijlagen
Na extreme weersomstandigheden waar het toelaat de natuur zijn gang laten gaan; Niet toegankelijkheidsmaatregelen zoals zwem- en gebiedsverboden door middel van het uitvoeren van het risicocommunicatieplan; € 150.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.
5. Niet kunnen organiseren van (grote) evenementen Dit risico bevat de mogelijkheid dat een of meerdere evenementen niet door kunnen gaan. Vanwege verzwaarde regelgeving, het veranderende klimaat en het maatschappelijke vergrootglas waar evenementen onder liggen is de kans dat evenementen niet door kunnen gaan aanzienlijk vergroot. Risico/kans: Niet kunnen organiseren van (grote) evenementen.
Oorzaak: Het organiseren van (grote) evenementen wordt steeds lastiger. Door klimaatveranderingen, veranderende maatschappelijke perceptie en verstrengende wet- en regelgeving wordt het voor organisatoren steeds lastiger om evenementen te kunnen organiseren.
Kans(cijfer): 2 10-40 %
Gevolg/impact: ▪ Organisatoren in steeds mindere mate bereid om evenementen te organiseren; ▪ Vermindering van het recreatief aanbod; ▪ Het schap mist een cruciale bindingsfactor met het jongere publiek; ▪ Het schap mist cruciale inkomsten die ten gunste van het beheer en onderhoud zouden kunnen komen; ▪ Vertraging in procesvorming en onbegrote procedurekosten;
Gevolg (cijfer): 3 > 300.000
Pagina 73 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
▪
Evenementen met minder dan 10.000 bezoekers zijn sowieso niet rendabel voor de schapsexploitatie. Indien regelgeving dit niet toelaat kan qua personeelsinzet geen evenementen worden georganiseerd.
Beheersmaatregel: ▪ Compensatieregeling treffen voor alle getroffen actoren (incl. het recreatieschap); ▪ Vaststellen voorwaarden regelgeving onder welke voorwaarden bestaande gebieden voor evenementen medegebruik mogelijk is. En daarmee activiteiten organiseren die passen binnen de mogelijke beperkingen; ▪ Exercitie ontheffing bestempelde evenemententerreinen uit belemmerende weten regelgeving (zoals NNN-status); ▪ € 87.500 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
12. Continuïteit dienstverlening uitvoeringsorganisatie Dit omvat het risico dat de dienstverlening vanuit de uitvoeringsorganisatie niet gegarandeerd kan worden. De continuïteit kan in het geding komen door bijvoorbeeld krapte op de arbeidsmarkt, (langdurige) ziekte medewerkers, maar ook onzekerheid omtrent de aandelen van Recreatie Noord-Holland NV. Risico/kans: Continuïteit dienstverlening uitvoeringsorganisatie
Oorzaak: Door ziekte en/of krapte op de arbeidsmarkt kunnen de kosten voor de dienstverlening verhogen. Verder wil de provincie Noord-Holland de aandelen van Recreatie Noord Holland verkopen.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: ▪ De beoogde dienstverlening kan niet worden gerealiseerd; ▪ Projecten en evenementen lopen vertraging op; ▪ Extra kosten vanwege inhuur van externe krachten; ▪ Verandering bedrijfsstructuur door de overname van de aandelen van recreatie Noord-Holland.
Gevolg (cijfer): 2 100.000300.000
Beheersmaatregel: ▪ Anticiperen op de arbeidsmarkt; ▪ Archiveringsnorm instellen voor overdracht; ▪ Afspraken met Staatsbosbeheer maken om de continuïteit van de dienstverlening te garanderen; ▪ € 75.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 74 van 76
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 508.750. Bij deze berekening is rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Risico
Kans(factor)
Gewenst weerstandsvermogen
2. Extreme weersomstandigheden door klimaatveranderingen
> 40% (0,50)
€ 175.000
5. Niet kunnen organiseren van (grote) evenementen
10-40% (0,25)
€ 87.500
12 continuïteit dienstverlening uitvoeringsorganisatie
> 40% (0,50)
€ 75.000
Overige risico’s
€ 171.250
Totaal
€ 508.750
Ten opzichte van vorig jaar zijn zowel aantal geïnventariseerde risico’s als het benodigde weerstandsvermogen afgenomen. Vorig jaar werden er elf risico’s geïnventariseerd en was het benodigde weerstandsvermogen € 563.250. Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over opdoemende risico's.
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 75 van 76
Samenvatting
Bijlage VII
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
WNT-verantwoording 2023
Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Groengebied Amstelland van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”.
Wethouder dhr. M (Matthijs). Sikkes-van den Berg***
In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de bezoldiging € 1.900 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de jaarrekening kan volstaan worden met de naam en de functie.
*) vast lid dagelijks bestuur (DB) **) roulerend: vast DB-lid in 2022 en 2024. Adviserend DB-lid in 2023 en 2025 ***) roulerend: vast DB-lid 2023 en 2025. Adviserend DB-lid in 2022 en 2024
Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. E (Esther). Rommel
Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2023 De bestuursfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies.
Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top functionarissen.
Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2023 Gemeente Ouder-Amstel Burgemeester mevr. J. (Joyce) Langenacker (voorzitter) Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Dhr. R. (Reinier) van Dantzig Mevr. M. (Melanie) van der Horst Mevr. Z. (Zita) van Pels
Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: Dhr. R. (Raoul) White (Zuidoost) Dhr. J.B. (Jan-Bert) Vroege (Oost) Dhr. R. (Rocco) Piers (Zuid)
Rapportageverplichtingen overige functionarissen Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2023 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2023 geen ontslaguitkeringen (Zuid) aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.
Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F (Floor). Gordon** Gemeente Diemen
Jaarstukken 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 76 van 76