Tweede tijdvakrapportage 2025
Tekst van het document
De projecten en thema’s staan vermeld in het onlangs opgeleverde rapport Uitvoeringsplan 2027-2030.
Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 23 van 39
5.2 Grondexploitatie (MPG) rechtmatigheid Onderstaand overzicht bevat bouwgronden in exploitatie (bie), facilitaire projecten (fac) en actieve grondexploitaties in voorbereiding (agiv). Omschrijving (bedrag x € 1.000)
2025
Meerjarenraming
Lasten
Baten
Saldo
2026
2027
2028
01 Carmenlaan fase 2 (agiv)
144
-144
0
0
0
0
02 Alleman Kwartier (bie)
570
-570
0
0
0
0
03 Landtong (bie)
-53
53
0
0
0
0
04 Augustinuspark (fac)
-73
73
0
0
0
0
05 Bovenkerkerwegzone (fac)
-56
56
0
0
0
0
06 BTAZ Noordwest en -Noordoost (fac)
37
-37
0
0
0
0
07 De Scheg West en Midden (fac)
694
-694
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
09 Hoogspanningsstations-Langs de Akker (bie)
-35
35
0
0
0
0
Resultaat rechtmatigheid grondexploitaties
1.228
-1.228
0
0
0
0
08 De Loeten (fac)
Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.
Toelichting De (faserings)verschillen op bovenstaande grondexploitaties zijn neutraal doordat het verschil tussen opbrengsten en uitgaven meerjarig wordt afgewikkeld met de balans. De navolgende toelichtingen vermelden per grondexploitatie de belangrijkste verschillen, waardoor de aansluiting tussen overzicht en toelichting niet altijd eenduidig is te maken. 01 Carmenlaan fase 2 (agiv) Het project bevindt zich in de voorbereidende fase. Van een aantal planproducten was de inschatting dat deze volledig in 2025 afgerond zouden zijn. Een gedeelte van de begrote planproducten/plankosten ad. €144.000 schuift echter door naar 2026. 02 Alleman Kwartier (bie) Het heeft langer geduurd om overeenstemming te bereiken met de afnemers van een deel van het gezondheidscentrum. Het bouwrijp maken van de locatie vindt daarom later plaats. De kosten van hoofdinfra, bouwrijp maken en de gerelateerde plankosten worden doorgeschoven naar 2026. Totaal wordt €570.000 doorgeschoven. 03 Landtong (bie) Het woonrijp maken van fase 1 wordt afgerond in 2025 en verloopt sneller dan verwacht. Van het beschikbare meerjarenbudget wordt €121.000 naar voren gehaald. Begrote plankosten zijn met €68.000 naar beneden bijgesteld. Dit komt door het deels vervallen en doorschuiven van tendervergoedingen en aanpassing van de begrote plankosten in het kader van de tenderprocedure.
04 Augustinuspark (fac) Augustinuspark is een nieuwe facilitaire grondexploitatie. In 2025 is een Project Startup-brief (PSU-brief) overeengekomen met de initiatiefnemer. Met deze PSU-brief zijn afspraken vastgelegd over werkzaamheden en de vergoeding van gemeentelijke kosten voor de eerste procesfase. De exploitatiebijdrage van €73.000 is inmiddels ontvangen. 05 Bovenkerkerwegzone (fac) Met alle initiatiefnemers is een vervolgovereenkomst gesloten. Dit resulteert in ophoging van de exploitatiebijdragen ter grootte van€107.000 en plankosten van €56.000 in de begroting 2025. 06 BTAZ Noordwest en -Noordoost (fac) In het facilitaire project Bedrijventerreinen Amstelveen Zuid schuiven in zowel het deel Noordwest voor €204.000 als in Noordoost voor €90.000 de begrote kosten voor het bouw- en woonrijp maken en gerelateerde plankosten ad. €83.000 door naar 2026. De grondeigenaren zijn nog niet pagina 24 van 39
Tweede tijdvakrapportage 2025
ver genoeg om de beoogde infrastructuur aan te leggen en/of omdat er nog geen posterieure overeenkomsten is gesloten. Daarnaast schuift een nog te ontvangen subsidie van €70.000 door omdat de gerelateerde werkzaamheden in 2026 worden uitgevoerd. 07 De Scheg West en Midden (fac) Een geplande particuliere ontwikkeling zal in 2026 plaatsvinden. Hierdoor faseren zowel uitgaven van Scheg West ad. €1,1 miljoen en Scheg Midden ad. €1,9 miljoen als inkomsten uit exploitatiebijdragen van €644.000 naar 2026. De begrote afdracht bovenwijkse voorzieningen van €128.000 schuift hiermee ook door naar 2026. 08 De Loeten (fac) Werkzaamheden met betrekking tot de aanleg van waterpartijen en Kwekerstraat en brug zijn op diverse onderdelen inmiddels aanbesteed, maar een deel van de werkzaamheden wordt in 2026 uitgevoerd. Hiermee schuift een deel van de begrote bouw- en woonrijp maken kosten ad. €850.000 en gerelateerde plankosten ter grootte van €78.000 door naar 2026. 09 Hoogspanningsstations-Langs de Akker (bie) Voor de gemeentelijke grondverkoop worden nieuwe volkstuinen aangelegd. De voorbereidingen zijn gestart maar een deel ter grootte van €118.000 van het verwervingsbudget schuift door naar 2026). Na de vaststelling van de grondexploitatie in 2025 zijn plankosten ad.
€154.000 die daarop betrekking hadden vanuit het facilitaire deel overgeboekt naar het actieve deel evenals het voorschot op de grondverkoop van €60.000. In 2025 is een subsidie aangevraagd bij de Provincie ad. €30.000 ter stimulering van de aanpassingen aan het energie netwerk. Deze aanpassingen op de begroting 2025 hebben een minimaal effect op het totale projectresultaat.
Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 25 van 39
6 Kredieten
6.1 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2025-2028 is op 9 juli 2025 vastgesteld. Er zijn enkele wijzigingen in de projecten die binnen het plan zijn genoemd. Deze worden hieronder per discipline toegelicht. Alle huidige bijstellingen van budgetten passen in de meerjarenbegroting van de buitenruimte en binnen de ruimte die de betreffende reserves en kredieten bieden. De uitvoering van het programma verloopt in het algemeen goed. Op het totale programma van ongeveer € 19,5 miljoen in 2025 wordt zoals vrijwel ieder jaar een deel gefaseerd door tegenvallers in de voorbereiding of de uitvoering, of anderszins bijgesteld. Daarentegen worden veel projecten op het gebied van wegenonderhoud, groenrenovaties, verkeersmaatregelen, riolering, spelen, openbare verlichting en kunstwerken dit jaar volgens plan gerealiseerd. Door het doorschuiven van projecten en budgetten naar 2026 zal het programma van 2026 ook moeten worden herzien. Dat gebeurt echter in het voorjaar van 2026, gelijktijdig met de Perspectiefnota. Aanpassing tov de perspectiefnota RECAPITULATIE MEERJARENPROJECTENPLAN BUITENRUIMTE AMSTELVEEN 2025-2028 Taakveld (bedrag x € 1.000)
Omschrijving onderdeel meerjarenprojectenplan
2025
2026
2027
2028
Totaal
2.1 Verkeer en vervoer
-wegen
-1.880
762
755
200
-163
-verkeer
0
0
0
0
0
-300
300
0
0
0
0
0
0
0
0
-2.180
1.062
755
200
-163
-verkeersregelinstallaties -openbare verlichting Totaal 2.1 Verkeer en vervoer 5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie
-groen, water en spelen
-33
-213
130
40
-77
7.2 Riolering
-riolering
-214
-1.519
265
1.360
-108
Totaal
-2.427
-670
1.150
1.600
-347
Investeringen
-1.607
-990
1.150
1.600
153
Exploitatie
-820
320
0
0
-500
Omschrijving (bedrag x € 1.000)
2025
2026
2027
2028
Groot onderhoud wegen
-1.880
762
755
200
0
0
0
0
-300
300
0
0
Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)
0
0
0
0
Buitenruimte groen, water en spelrecreatie
-33
-213
130
40
Dekking kapitaalasten verkeer en vervoer
1.360
-742
-755
-200
33
213
-130
-40
-820
320
0
0
Dit betreft
Verkeersmaatregelen Verkeersregelinstallaties
Dekking kapitaalasten groen, water, recreatie Totaal reserves
Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Onder dit taakveld vallen de deelprogramma's wegen, verkeer, verkeersregelinstallaties (VRI's), bruggen en openbare verlichting. Op het totale taakveld verkeer en vervoer wordt de begroting in 2025 naar beneden bijgesteld met € 2,1 miljoen (van afgerond € 11,0 miljoen naar € 8,9 miljoen). In 2026 wordt het budget voor het taakveld verkeer en vervoer omhoog bijgesteld met € 1,1 miljoen (van afgerond € 18,3 miljoen naar € 19,4 miljoen). Ook in 2027 en 2028 zijn er bijstellingen omhoog: in 2027 met € 755.000 en in 2028 met € 200.000. Het totale programma over vier jaar blijft nagenoeg even groot. De bijstellingen op het taakveld worden hieronder verklaard. pagina 26 van 39
Tweede tijdvakrapportage 2025
TAAKVELD 2.1 VERKEER EN VERVOER (bedrag x € 1.000)
2025
2026
1.
Groot onderhoud Veldlust
-320
320
0
2.
Reconstructie Wolfert van Borsselenweg e.o. (bijdrage wegen)
-24
24
0
3.
Reconstructie Selderust-noord e.o. (bijdrage wegen)
-12
12
0
4.
Vervanging Hollandsedijk-Oude Bovenkerkerweg
-700
700
0
5.
VRI’s Laan van Langerhuize
-300
300
0
6.
Kwaliteitsverbetering fietspaden Mobiliteitsvisie
-170
170
7.
Herinrichting Amsterdamseweg-noord (bijdrage wegen)
-14
-164
875
8.
Reconstructie Vliegeniersbuurt (bijdrage wegen)
-270
210
360
300
-330
-160
-659
9.
Reconstructie Straat van Makassar (bijdrage wegen) 10. Vervanging fietsbruggen Bouwmeester en Poortwachter
-19
-150
-120
120
11. Asfaltonderhoud
-400
12. Vernieuwen wandelpaden MUTATIE
2027
2028
0 697
0 -400
-100 -2.180
TOTAAL
-100 1.062
755
200
-163
Toelichting: 1. De voorbereidingen voor het groot onderhoud aan de Veldlust zijn nagenoeg afgerond. De participatie heeft plaatsgevonden en de aanbesteding vindt dit najaar plaats, maar de uitvoering vindt plaats in 2026. Daarom schuift een deel van het budget (€ 320.000) door naar volgend jaar. 2 en 3. De voorbereiding van de reconstructies van de wijken rond de Wolfert van Borsselenweg en de Selderust-noord is opgestart met het uitvoeren van onderzoeken en het maken van ontwerptekeningen. De voorbereidingsbudgetten worden niet geheel besteed in 2025, een deel schuift door naar 2026. Dit heeft ook gevolgen voor de taakvelden groen en riolering. 4. Het vervangen van de wegverhardingen op de Hollandsedijk en de Oude Bovenkerkerweg loopt wederom vertraging op. Ook in 2025 zijn daarom noodreparaties uitgevoerd. Voor de Oude Bovenkerkerweg is maatwerk nodig in overleg met bewoners. Daarnaast wordt in overleg met het waterschap de definitieve benodigde hoogte van de dijken nog bepaald. Een bedrag van € 700.000 schuift door naar 2026. 5. Omdat een van de grote fabrikanten van verkeersregelautomaten plotseling is gestopt met het produceren en leveren van automaten is er nu nog slechts één grote leverancier in deze markt. Deze leverancier wordt daardoor overvraagd. De kosten voor snelle leveranties nemen daardoor aanzienlijk toe.
Het is financieel gunstiger om de automaten in 2026 te laten leveren. Daardoor wordt dit project over de jaargrens heen getild. De opdrachten en eerste leveringen van andere materialen vinden wel in 2025 plaats. Een deel van het budget (€ 300.000) wordt overgeheveld naar 2026. 6. In 2025 is opdracht verstrekt voor het aanpakken van de eerste vier trajecten uit het programma Kwaliteitsverbetering hoofdfietsnet. Door de naderende winter is de verwachting dat het werk niet volledig wordt afgerond voor de kerst. Een bedrag van netto € 170.000 (uitgaven minus subsidieinkomsten) schuift daarom door naar 2026. 7, 8 en 9. Normaliter wordt het MPP slechts beperkt herzien bij de 2e tijdvakrapportage. Het gaat immers om de prognoses voor het lopende jaar. Net na het ter besluitvorming aanbieden van de Perspectiefnota is echter gebleken dat twee projecten aanzienlijk duurder worden dan in het MPP voorzien was: de reconstructie van de Vliegeniersbuurt (+ € 2.000.000) en de reconstructie van de Amsterdamseweg-noord (+ € 1.650.000). Om de voortgang in deze projecten niet te hinderen, worden nu ook de jaarschijven 2026 t/m 2028 bijgesteld voor drie projecten. Deze twee projecten hebben meer prioriteit dan de reconstructie van de Straat van Makassar e.o. Deze reconstructie wordt tot nader order uitgesteld om financieel ruimte te creëren voor de andere twee projecten.
De Straat van Makassar was onder andere geprogrammeerd om samen op te trekken met de aanleg van een warmtenet. Dit warmtenet is echter onhaalbaar gebleken en gaat niet door, en de riolering in de Straat van Makassar en omstreken kan naar verwachting nog minimaal 5 tot 10 jaar mee. Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 27 van 39
Daarom kan in deze buurt nu worden volstaan met lokaal wegonderhoud en het opknappen van de speeltuin, beide vanuit reguliere onderhoudsbudgetten. De kosten voor de Amsterdamseweg-noord zijn gestegen omdat de gehele verharding inmiddels ook aan vervanging toe is, inclusief het aanbrengen van fundering. Ook moet een deel van de riolering vervangen worden. Daar komt bij dat de kosten in de infrasector in de afgelopen jaren hard gestegen zijn. Aan deze stijging lijkt vooralsnog geen eind te komen. De kosten voor de Vliegeniersbuurt zijn om deze reden eveneens hard gestegen. Bovendien worden voor dat project maatregelen genomen om zo veel mogelijk bomen te sparen. Ongeveer de helft van alle bomen kan hierdoor naar verwachting blijven staan. Omdat alle riolering en diverse kabels en leidingen moeten worden vervangen, veel van deze riolering en kabels en leidingen vervlochten zitten met boomwortels en de straat flink opgehoogd moet worden, is het echter onontkoombaar om de overige bomen te verwijderen. De budgetten voor de Amsterdamseweg-noord en Vliegeniersbuurt worden opnieuw verdeeld over de jaren 2026 t/m 2028. Het is nog onzeker wanneer de Amsterdamseweg-noord kan worden uitgevoerd. Er wordt nog onderzocht in hoeverre gelijktijdig kan worden gewerkt met de afsluiting van afrit 5 van de A9 en er vindt over de fasering nog overleg met Connexxion plaats.
Vooralsnog is het budget ongeveer gelijk verdeeld over 2026 en 2027. Bij de Perspectiefnota 2027 is er meer bekend over de fasering. 10. De voorbereiding voor de vervanging van twee fietsbruggen (Bouwmeester en Poortwachter) is nagenoeg afgerond. De vergunningen zijn aangevraagd. Er vindt nog onderzoek plaats naar een grote gestuurde boring onder de fietsbrug. Daarna start de aanbesteding. Naar verwachting wordt in het najaar van 2025 gestart met de uitvoering, maar wordt het project begin 2026 afgerond. Daarom schuift een deel van het budget (€ 120.000) door naar volgend jaar. 11. Het asfaltonderhoud in Amstelveen is in het najaar in volle gang. Een deel van het werk is vanwege de beperkte beschikbaarheid van asfaltsets aan het eind van het jaar gepland, waarbij de haalbaarheid van de uitvoering onzeker is. Aan het eind van het jaar is er immers niet altijd geschikt weer om te asfalteren. De prognose is nu dat er ongeveer € 1,8 miljoen uitgegeven wordt op een oorspronkelijk budget van € 2,2 miljoen. 12. Door de landelijke discussie over de mogelijke risico’s van het gebruik van staalslakken in halfverhardingsproducten zijn de werkzaamheden voor de vernieuwing van wandelpaden tijdelijk stilgelegd. Het vervangingsprogramma wordt naar verwachting in het najaar hervat, waarbij alternatieve producten zonder staalslakken worden toegepast.
De bestedingsprognose wordt hierdoor met € 100.000 naar beneden bijgesteld. Taakveld 5.7 Groen-water-spelen Op het totale taakveld wordt de begroting in 2025 naar beneden bijgesteld met € 34.000 (blijft afgerond € 4,1 miljoen). In 2026 wordt het budget voor het taakveld omlaag bijgesteld met € 213.000 (van afgerond € 4,3 miljoen naar € 4,1 miljoen). In 2027 en 2028 gaat het programma omhoog met respectievelijk € 130.000 en € 40.000. Voor een toelichting op deze wijzigingen wordt verwezen naar taakveld 2.1. Het gaat bij alle wijzigingen om bijdragen aan multidisciplinaire projecten. TAAKVELD 5.7 GROEN, WATER SPELEN (bedrag x € 1.000)
2025
2026
2. Reconstructie Wolfert van Borsselenweg e.o. (bijdrage groen)
-16
16
7. Herinrichting Amsterdamseweg-noord (bijdrage groen)
-8
-64
225
-90
70
120
100
8. Reconstructie Vliegeniersbuurt (bijdrage groen)
2027
2028
TOTAAL 0 153
9. Reconstructie Straat van Makassar (bijdrage groen)
-10
-75
-165
-80
-330
MUTATIE
-34
-213
130
40
-77
pagina 28 van 39
Tweede tijdvakrapportage 2025
Taakveld 7.2 Riolering Op het onderdeel riolering wordt de begroting 2025 omlaag bijgesteld met € 214.000 (van afgerond € 4,4 miljoen naar € 4,1 miljoen). In 2026 wordt het budget voor het taakveld omlaag bijgesteld met € 1,5 miljoen (van afgerond € 4,3 miljoen naar € 2,7 miljoen). In 2027 en 2028 gaat het programma omhoog met respectievelijk € 265.000 en € 1.360.000. Voor een toelichting op deze wijzigingen wordt verwezen naar taakveld 2.1. Het gaat bij alle wijzigingen om bijdragen aan multidisciplinaire projecten. TAAKVELD 7.2 RIOLERING (bedrag x € 1.000)
2025
2026
2. Reconstructie Wolfert van Borsselenweg e.o. (bijdrage riool)
-120
120
3. Reconstructie Selderust-noord e.o. (bijdrage riool)
-48
48
7. Herinrichting Amsterdamseweg-noord (bijdrage riool)
22
278
8. Reconstructie Vliegeniersbuurt (bijdrage riool) 9. Reconstructie Straat van Makassar (bijdrage riool) MUTATIE
2027
2028
TOTAAL 0 0
300
600
-1.440
1.120
1.920
1.600
-68
-525
-1.155
-560
-2.308
-214
-1.519
265
1.360
-108
Overige bijstellingen MPP 2026 en verder Overige bijstellingen voor 2026 en verder volgen bij de jaarrekening 2025 en de perspectiefnota 2027. Op dat moment is er weer een actueler zicht op voortgang en planning van de projecten. Bij diverse projecten worden in 2025 verder nog kleine onderschrijdingen verwacht, maar deze zijn te klein om de budgetten nu bij te stellen. Naar verwachting schuift bij de jaarrekening dus nogmaals een deel van budgetten door naar 2026.
Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 29 van 39
6.2 Overige kredieten In de overige hoofdstukken staan mutaties vermeld die betrekking hebben op kredieten. Naast invloed op het saldo van baten en lasten heeft dit een uitwerking naar de balans. Vanuit rechtmatigheid moet de raad naast het instemmen met de wijzigingen op programmaniveau akkoord gaan met het aanpassen van de balansmutaties voor kredieten. De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. In dit hoofdstuk worden alleen mutaties toegelicht die niet in andere hoofdstukken staan vermeld. Omschrijving (bedrag x € 1.000)
2025
Meerjarenraming
Uitgave
Inkomst
Saldo
2026
2027
2028
2.08 Buitenruimte Herman Wesselink College (HWC) 4.01 Zorgvlied inrichting Paviljoen
134
0
134
0
0
0
237
0
237
0
0
0
7.03 SRV Glazen wand vergaderkamers 1e verdieping 7.04 Bijstelling aanschaf bedrijfsmiddelen 2025
30
0
30
0
0
0
-1.840
0
-1.840
0
0
0
Totaal kredieten
-1.439
0
-1.439
0
0
0
Toelichting tabel: negatief bedrag is verlaging en positief bedrag is verhoging van het krediet.
pagina 30 van 39
Tweede tijdvakrapportage 2025
7 Reserves en voorzieningen In de overige hoofdstukken staan mutaties vermeld die betrekking hebben op reserves en voorzieningen. Naast invloed op het saldo van baten en lasten heeft dit een uitwerking naar de balans. Vanuit rechtmatigheid moet de raad naast het instemmen met de wijzigingen op programmaniveau akkoord gaan met het aanpassen van de balansmutaties voor reserves en voorzieningen. Totaaloverzicht reserves en voorzieningen De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. 7.1 Totaal reserves en voorzieningen
Bedrag * €1.000
Mutaties 2024 Uitgave
Inkomst
Saldo
2026
2027
2028
-417
1.998
1.581
-127
0
0
Totaal reserves
14.209
373
14.582
-5.057
-1.123
-290
Totaal
13.792
2.370
16.162
-5.185
-1.123
-290
Totaal voorzieningen
Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan de reserve/voorziening.
7.2 Voorzieningen De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. Bedrag * €1.000
Mutaties 2025
Meerjarenraming
Uitgave
Inkomst
Saldo
2026
2027
2028
Voorziening afkoop onderhoud graven
14
200
214
0
0
0
Voorziening uitgifte graven
56
250
306
0
0
0
Voorziening riolering
0
257
257
0
0
0
-606
821
216
0
0
0
45
30
75
-30
0
0
-491
1.558
1.067
-30
0
0
Voorziening bouwgrondexploitatie
74
23
98
-97
0
0
Voorziening facilitaire projecten
0
166
166
0
0
0
05 Ruimtelijke ontwikkeling
74
189
264
-97
0
0
Voorziening spaarverlof
0
250
250
0
0
0
07 Overhead
0
250
250
0
0
0
-417
1.998
1.581
-127
0
0
Voorziening huishoudelijk afval Voorziening begraafplaats Zorgvlied 04 Openbare ruimte
Totaal voorzieningen
Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan de voorziening.
Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 31 van 39
7.3 Reserves De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. Bedrag * € 1.000
Mutaties 2025
Meerjarenraming
Uitgave
Inkomst
Saldo
2026
2027
2028
0
134
134
0
0
0
Reserve nieuwbouw HWC
-134
134
0
0
0
0
Reserve overige toekomstige huisvestingvoorz.
1.680
-30
1.650
-1.650
0
0
02 Onderwijs en ontplooiing
1.546
238
1.784
-1.650
0
0
Reserve wegen
1.880
0
1.880
-762
-755
-200
300
0
300
-300
0
0
Reserve dekking kapitaallasten verkeer/vervoer
0
-1.360
-1.360
742
755
200
Reserve dekking kapitaallasten groen/water
0
-33
-33
-213
130
40
Reserve Buitenruimte groen, water en spelrecreatie
33
0
33
213
-130
-40
Reserve energietransitie en duurzaamheid
75
0
75
0
0
-75
Reserve Zorgvlied renovatie park en graven
43
0
43
-58
0
0
Reserve Fonds Groen, water, recreatie
285
0
285
-185
0
0
2.616
-1.393
1.223
-563
0
-75
Reserve Startkoop Amstelveen en Startersleningen
0
214
214
0
0
0
Reserve grote projecten
86
246
332
243
243
0
Reserve Stadshart
-86
404
318
-243
-243
0
0
864
864
0
0
0
Bedrijfsvoeringsfondsen
554
272
826
-125
0
0
Egalisatiereserve hardware IT
-102
0
-102
-77
-98
40
Egalisatiereserve Samenwerking AA
-50
626
576
0
0
0
2.381
-349
2.032
0
0
0
Reserve dekking kapitaallasten bedrijfsmiddelen
0
-1.840
-1.840
0
0
0
Reserve dekking kapitaallasten SRV
0
30
30
0
0
0
Reserve Uitvoeringsprogramma ICT
0
1.700
1.700
-700
-1.000
0
Reserve vervanging inrichting kantoren
0
224
224
0
0
0
07 Overhead
2.783
664
3.446
-902
-1.098
40
Reserve stedelijke vernieuwing
1.252
0
1.252
-1.252
0
0
08 Algemene dekkingsmiddelen
1.252
0
1.252
-1.252
0
0
Algemene reserve
6.013
0
6.013
-691
-25
-256
09 Rekeningresultaat
6.013
0
6.013
-691
-25
-256
14.209
373
14.582
-5.057
-1.123
-290
Reserve dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen
Reserve verkeersregelinstallaties
04 Openbare ruimte
05 Ruimtelijke ontwikkeling
Reserve Bedrijfsmiddelen
Totaal reserves
Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan de reserve.
pagina 32 van 39
Tweede tijdvakrapportage 2025
reserves Stadshart en Grote projecten De reserves “Stadshart” en “Grote projecten” sluiten meerjarig niet aan op de genomen besluitvorming. Via deze herschikking wordt de besluitvorming gekoppeld aan de juiste projecten binnen deze reserves.
Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 33 van 39
8 Bijlagen 8.1 Lokaal werkbudget Oekraïne Besluiten t/m jaarschijf 2025 Ten opzichte van de Perspectiefnota 2025 zijn de besluiten 56 "Verlenging huur units Prof. E.M. Meijerslaan 8-10" en 57 "Maatschappelijke ondersteuning" toegevoegd. Van de nummers 32 en 51 is een deel van het budget niet benodigd. Dit vloeit terug naar het lokaal werkbudget Oekraïne en wordt ingezet voor nieuwe projecten. omschrijving
32. 32. 32. 32. 36. 43. 45. 47. 47. 48. 49. 49. 49. 50. 51. 51. 52. 53. 53. 54. 55. 55. 56. 57. 57.
besluit d.d.
Besteed t/m 2024 Contractbeheer units Kalkbranderij Exploitatievergoeding prof Meijerslaan 8 en 10 Beheerskosten verblijfsvoorzieningen t/m maart 2025 (capaciteit vastgoed) Beheerskosten verblijfsvoorzieningen t/m maart 2025 (capaciteit vastgoed) Maatschappelijke ondersteuning 2e helft 2023 (vanuit 2023) Verbouwing Olmenhof: huur, nutskosten, beheerkosten en inrichting Toeristenbelasting hotelaccommodaties Maatschappelijke ondersteuning - huur Uilenstede 108a tot 1sep25 Maatschappelijke ondersteuning - ondersteuningsprogramma kinderen Huisartsenzorg voor Oekraïense ontheemden 1e halfjaar 2025 Maatschappelijke ondersteuning 2025: Participe Maatschappelijke ondersteuning 2025: Vluchtelingenwerk Maatschappelijke ondersteuning 2025: tolken Accommodatiekosten opvang ontheemden Oekraïne 2025 Ambtelijke inzet + extra personeel 2025 Ambtelijke inzet + extra personeel 2025 Leefgeld ontheemden uit Oekraïne 2025 Leefgeld ontheemden uit Oekraïne 2025 eigen bijdrage Leefgeld ontheemden uit Oekraïne 2025 eigen bijdrage invoering Huisvesting Oekraïne 2024+2025 Huur zes grote sociale huurwoningen Huur zes grote sociale huurwoningen - opzeggen hotelkosten Verlenging huur units Prof. E.M. Meijerslaan 8-10 Maatschappelijke ondersteuning 2025: Participe Maatschappelijke ondersteuning 2025: Olmenhof verbouwing Plafond 2025
TOTAAL UITGAVEN
29. Verbouwing de Wereldschool; Specifieke uitkering 2022/2023 (SPUK)
plafond 2025
Afwijking
Jaar 2026 e.v.
plafond 2026
4-4-2023 4-4-2023 4-4-2023 2e tijdvak25 27-6-2023 9-1-2024 1e tijdvak24 9-7-2024 9-7-2024 26-11-2024 26-11-2024 26-11-2024 26-11-2024 10-12-2024 17-12-2024 2e tijdvak25 17-12-2024 17-12-2024 17-12-2024 17-12-2024 25-2-2025 25-2-2025 1-7-2025 22-7-2025 22-7-2025
36.983 11 51 33 -33 43 503 250 49 179 93 70 160 55 1.500 958 -89 840 -252 35 1.318 86 -174 63 50 27 5.826
0
247
36.983 11 51 33 -33 43 503 250 49 179 93 70 160 55 1.500 958 -89 840 -252 35 1.318 86 -174 240 120 27 6.072
Plafond
42.809
0
247
43.055
A
B
C
D
-602
-602
Landingsprogramma (nummer 6 + 8) deels via rijksbijdrage onderwijs Diverse rijksuitkeringen (via de Algemene uitkering) 2022 t/m 2024
-68 -1.066
-68 -1.066
Subtotaal inkomsten
-1.736
Bijdrage € 100 per nacht per bed t/m 31 augustus 2022 Bijdrage € 83 per nacht per bed (sep tm dec '22) Bijdrage € 210 per persoon per maand POO (mrt tm dec '22) Specifieke uitkering A16 Oekraïne 2022 Bijdrage aanvraag voorschot 2023 inclusief specifieke uitkering A16 2023 Bijdrage aanvraag voorschot 2024 Bijdrage aanvraag voorschot 2025 ("bedden") Bijdrage aanvraag voorschot 2025 (leefgeld nr 52+53)
-7.000 -4.612 -530 -778 -13.921 -10.719 -7.066 -623
Subtotaal (voorschot) Rijksbijdrage TOTAAL INKOMSTEN INKOMSTEN MINUS UITGAVEN
pagina 34 van 39
Tweede tijdvakrapportage 2025
20-12-2022
177 70
0
0
-1.736 -7.000 -4.612 -530 -778 -13.921 -10.719 -7.066 -623
-45.249
0
0
-45.249
-46.985
0
0
-46.985
4.177
0
-247
3.930
Plafond 2025 Vanaf 2022 is via besluitvorming voor uitgaven van de opvang van ontheemden uit Oekraïne € 43,055 miljoen beschikbaar gesteld. Tot en met 2024 is hiervan € 36,983 miljoen besteed. Voor 2025 wordt een uitgave verwacht van € 5,8 miljoen. Een deel van de getroffen besluiten heeft betrekking op de jaren 2026/2027. Via budgetoverheveling wordt € 247.000 van het budget 2025 doorgeschoven naar 2026/2027. Totaal inkomsten Het Rijk heeft via diverse dekkingsbronnen € 46,985 beschikbaar gesteld voor de opvang. Via besluitvorming is vanaf maart 2022 € 45,8 uit de algemene reserve beschikbaar gesteld ter dekking van de uitgaven. Dit komt redelijk overeen met de ontvangen Rijksbijdragen over deze periode Prognose inkomsten 2026 Het onderzoeksbureau AEF stuurt elk jaar een vragenlijst voor het bepalen van de gemaakte kosten voor ontheemden uit Oekraïne en doet op basis daarvan een voorstel voor de dagvergoeding per bed. Voor 2025 is de vergoeding bepaald op € 44 per nacht per bed. In de komende maanden zal blijken of de vergoeding op dit niveau wordt gehandhaafd. Beslispunt De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal werkbudget Oekraïne vaststellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 43,055 miljoen.
Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 35 van 39
8.2 Inkoop en aanbesteding Op basis van de tussentijdse crediteurenanalyse bedraagt de inkoop onrechtmatigheid 2025 tot en met juni circa € 1,0 miljoen. Conform de in de Rechtmatigheidsverantwoording 2024 beschreven (beheers) maatregelen wordt door college en directie actief gestuurd op de juiste toepassing van het inkoopproces en op het verder afbouwen van de onrechtmatigheid. Vanuit het inkoopjaarplan zijn diverse (openbare) aanbestedingen in uitvoering om de rechtmatigheid te borgen. Voor Inhuur personeel vindt de inkoop plaats via een centrale inhuurdesk. Daarbij geldt dat voorgenomen afwijkingen van regelgeving ter besluitvorming moeten worden voorgelegd aan directie en wethouder Inkoop. De definitieve vaststelling van de inkoop onrechtmatigheid 2025 vindt plaats op basis van de tweede crediteurenanalyse die begin volgend jaar wordt uitgevoerd. Het inkooptraject voor Wmo Begeleiding dat in september 2024 is gestart, is onlangs afgebroken. De raad is hier per raadsbrief d.d. 26 augustus 2025 reeds over geïnformeerd. Gedurende het inkooptraject zijn signalen ontvangen dat de in het Programma van Eisen (PvE) opgenomen kwaliteitsmanagementsystemen in andere zorgbranches worden losgelaten.
Hierdoor sluiten de opgestelde kwaliteitseisen onvoldoende aan bij de eisen vanuit andere zorgwetten, wat leidt tot een hoge administratieve last voor aanbieders die onder meerdere wetten zorg leveren. Door vast te houden aan de eerder gestelde geschiktheidseisen wordt verwacht dat belangrijke partijen geen raamovereenkomst met de gemeente Amstelveen willen afsluiten. Hierdoor kan de zorgcontinuïteit onder druk komen te staan. Het inkooptraject wordt daarom opnieuw opgestart. Om de zorgcontinuïteit te waarborgen wordt ingezet op het afsluiten van overbruggingsovereenkomsten met de huidige zorgaanbieders voor de periode vanaf 1 januari 2026 tot de ingang van de nieuwe contracten. Hieraan is een risico verbonden dat deze overeenkomsten tot een financiële onrechtmatigheid leiden
pagina 36 van 39
Tweede tijdvakrapportage 2025
8.3 Risico Specifieke uitkering (SPUK) Voor het uitvoeren van bepaalde activiteiten of het realiseren van een specifiek doel verstrekt de Rijksoverheid aan een mede-overheid een specifieke uitkering. Jaarlijks wordt verantwoording afgelegd over deze uitkeringen in de zogenoemde SiSa-bijlage van de jaarstukken. Tegelijk met het verstrekken van een uitkering stelt het Rijk verantwoordingseisen. De ervaring leert de laatste jaren dat het aantal SiSa-regelingen steeds meer toeneemt voor veelal relatief kleine bedragen. In 2018 waren er 3 SiSa-regelingen en dit is voor Amstelveen opgelopen tot 30 in 2024. Het verantwoorden van deze regelingen wordt door de toename een steeds groter risico op fouten, zeker doordat elke regeling weer eigen eisen stelt. Door de toename van het aantal regelingen is de kans aanwezig dat na de aanbieding van de jaarstukken naleveringen volgen door geconstateerde fouten in de SiSa-bijlage. Voorziening algemene pensioenwet politiek ambtsdragers (APPA) Met de invoer van het nieuwe pensioenstelsel is het tevens pensioenaanspraken op 1 januari 2028 over te dragen aan het ABP.
de
bedoeling
de
APPA-
Een extern bedrijf actualiseert jaarlijks half januari de pensioenaanspraken voor Amstelveen waarna dit wordt verwerkt in de jaarstukken. Door de loonstijgingen en rentepercentages kan dit jaarlijks grote financiële schommelingen geven. Verder spelen sterftetabellen en dergelijke een rol, maar minder dan de twee hiervoor genoemde grootheden. Het is positief dat Amstelveen op korte termijn geen pensioenfonds meer hoeft te zijn, maar dat dit geregeld gaat worden door een gekwalificeerd bedrijf als het ABP. Tot en met 2027 bestaat echter nog het risico dat bij opmaak van de jaarstukken een (substantieel) bedrag gestort moet worden in de voorziening. In tussentijdse P&C-producten wordt vanwege fluctuerend rentepercentages geen aanpassing voorgesteld van de voorziening.
Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 37 van 39
8.4 Begrotingssaldo per programma Deze bijlage bevat een verloopoverzicht van de door de raad voorgelegde mutaties per programma. Na goedkeuring van de primitieve begroting is de begroting gewijzigd door raadsbesluiten. Vanuit rechtmatigheidsoogpunt wordt in deze paragraaf de begroting na wijziging bij opmaak van deze tijdvak ter goedkeuring aan de raad voorgelegd. De besluitvorming t/m september betekent een begroot tekort van € 10,9 miljoen. Omschrijving (bedrag x € 1.000)
uitgaven
inkomsten
saldo
116.163
-32.249
83.914
02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
2.121
-1.190
931
03 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak
4.727
-92
4.635
04 - 1e tijdvak
2.039
-1.741
298
05 - Perspectiefnota
5.001
-425
4.576
01 SOCIAAL DOMEIN
130.050
-35.697
94.353
01 - Primitieve begroting
40.471
-12.999
27.471
02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
2.452
-1.448
1.004
03 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak
1.016
-728
288
302
-277
25
01 - Primitieve begroting
04 - 1e tijdvak 05 - Perspectiefnota
3.400
-2.025
1.375
47.640
-17.477
30.163
3.203
-3.841
-639
267
0
267
04 - 1e tijdvak
123
-103
20
05 - Perspectiefnota
-303
303
0
03 ECONOMIE EN DUURZAAMHEID
3.289
-3.641
-352
01 - Primitieve begroting
98.242
-63.199
35.043
02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
3.551
-1.680
1.871
03 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak
1.223
-1.325
-102
813
-865
-52
05 - Perspectiefnota
-4.948
6.138
1.190
04 OPENBARE RUIMTE
98.880
-60.931
37.949
01 - Primitieve begroting
53.709
-66.372
-12.664
02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
5.347
-4.860
488
03 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak
197
0
197
02 ONDERWIJS EN ONTPLOOIING 01 - Primitieve begroting 02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
04 - 1e tijdvak
04 - 1e tijdvak
-27
-19
-46
2.994
6.842
9.836
05 RUIMTELIJKE ONTWIKKELING
62.220
-64.409
-2.189
01 - Primitieve begroting
23.285
-3.264
20.021
02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
288
0
288
03 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak
167
0
167
04 - 1e tijdvak
37
0
37
05 - Perspectiefnota
362
-51
311
05 - Perspectiefnota
06 BESTUUR, BEVOLKING EN VEILIG.
24.140
-3.315
20.825
01 - Primitieve begroting
84.317
-42.953
41.364
02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
4.682
-2.275
2.407
pagina 38 van 39
Tweede tijdvakrapportage 2025
03 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak
74
4
78
04 - 1e tijdvak
6.303
-6.548
-245
05 - Perspectiefnota
-690
-2.239
-2.929
07 OVERHEAD
94.686
-54.011
40.675
01 - Primitieve begroting
10.484
-207.024
-196.540
02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
7.409
-7.595
-186
03 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak
-5.175
1.565
-3.610
-37
0
-37
05 - Perspectiefnota
-6.460
-3.700
-10.160
08 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
6.221
-216.754
-210.533
01 - Primitieve begroting
0
2.029
2.029
02 - Raadsbesluiten voorgaand jaar
0
-7.068
-7.068
03 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak
0
-1.653
-1.653
05 - Perspectiefnota
0
-4.199
-4.199
BEGROTINGSALDO (positief saldo = begrotingsoverschot)
0
-10.891
-10.891
467.126
-467.126
0
04 - 1e tijdvak
TOTAAL
Tweede tijdvakrapportage 2025
pagina 39 van 39