Document · PDF

Tweede tijdvakrapportage 2025

Raadsvergadering 12 november 2025, gemeente amstelveenBij agendapunt: Tweede tijdvakrapportage 202514.652 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Tweede tijdvakrapportage 2025 Z25-111257 oktober 2025

pagina 2 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

Inhoudsopgave 1 Algemeen ....................................................................................................................4 2 Financiële afwijkingen ...................................................................................................6 3 Grondexploitatie .........................................................................................................14 4 Budgetoverheveling ....................................................................................................17 5 Begrotingsrechtmatigheid ............................................................................................20 5.1 Begrotingsrechtmatigheid...................................................................................20 5.2 Grondexploitatie (MPG) rechtmatigheid ................................................................24 6 Kredieten ..................................................................................................................26 6.1 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte ..................................................................26 6.2 Overige kredieten .............................................................................................30 7 Reserves en voorzieningen ..........................................................................................31 7.1 Totaal reserves en voorzieningen

........................................................................31 7.2 Voorzieningen...................................................................................................31 7.3 Reserves ..........................................................................................................32 8 Bijlagen ....................................................................................................................34 8.1 Lokaal werkbudget Oekraïne ...............................................................................34 8.2 Inkoop en aanbesteding .....................................................................................36 8.3 Risico ..............................................................................................................37 8.4 Begrotingssaldo per programma..........................................................................38

Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 3 van 39

1 Algemeen

Deze tijdvakrapportage gaat in op financiële afwijkingen ten opzichte van de vorig jaar in november vastgestelde begroting 2025. De opgenomen informatie geeft de situatie weer zoals die half september bekend was. De gemelde financiële afwijkingen zijn geëxtrapoleerd naar een volledig begrotingsjaar en geven daarmee de verwachte afwijkingen aan het eind van dit jaar weer. Leeswijzer De hoofdstukken 2 en 3 bevatten de meest relevante gegevens. Dit betreft onderdelen waarbij een financiële afwijking wordt verwacht die van invloed is op het meerjarige saldo van de algemene reserve. Hoofdstuk 4 t/m 7 zijn meer administratief van karakter en voor de bestuurlijke afweging minder interessant dan de voorgaande hoofdstukken. Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is strak in de leer en verwacht dat alle begrote bedragen op dezelfde plek staan als de werkelijke uitgaven; het zogenoemde budgetrecht van de raad. Door bijvoorbeeld nieuwe specifieke uitkeringen, fasering over de jaargrens of bijdragen van derden die we moeten doorstorten (budgettair neutraal) moeten de ramingen in de begroting worden aangepast. Hoofdstuk 8.4 geeft inzicht in de raadsbesluiten die tot heden zijn genomen en het verwachte begrotingssaldo.

In hoofdstuk 8 Bijlagen wordt daarnaast specifiek ingegaan op de volgende onderwerpen:  Financiële stand Lokaal werkbudget Oekraïne;  Inkoop en aanbesteding;  Risico. Uitvoeringsprogramma ICT Een aantal ICT projecten leidt in 2026/2027 tot grote uitgaven. Voor het inzichtelijk houden van deze projecten wordt via deze tijdvakrapportage voorgesteld een egalisatiereserve "Uitvoeringsprogramma ICT" in te stellen. Ervan uitgaande dat de raad instemt met deze nieuwe reserve wordt een deel van het bestaande uitvoeringsprogramma ICT gedoteerd aan deze nieuwe reserve. Begrotingssaldo Op meerdere plekken in deze tijdvakrapportage wordt melding gedaan van mutaties die worden afgewikkeld met het begrotingssaldo/algemene reserve. Over de periode 2025 t/m 2029 leidt deze tijdvakrapportage tot een verbetering van de meerjarige begrotingspositie van afgerond € 5,0 miljoen.

Omschrijving (bedrag x € 1.000)

Lasten

Baten

2025

2026

2027

2028

2029

Totaal

2. Financiële afwijkingen

4.787

644

5.431

3. Grondexploitaties begrotingssaldo

2.446

-2.988

-542

152

-391

4. Budgetoverheveling

3.034

-1.910

1.124

-843

-25

-256

5.1 Begrotingsrechtmatigheid

-3.883

3.883

5.2 Grondexploitaties rechtmatigheid

1.228

-1.228

Totaal mutatie algemene reserve

7.612

-1.599

6.013

-691

-25

-256

5.041

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

pagina 4 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

Financiële afwijkingen Onderstaand overzicht zet alle afwijkingen groter dan € 400.000 op een rij. Daarmee is voor een substantieel deel het totaalvoordeel van € 5,0 miljoen verklaard. Daarnaast is sprake van een groot aantal voor- en nadelige afwijkingen van kleinere omvang die elkaar per saldo compenseren. Omschrijving (bedrag x € 1.000)

Mutaties 2025 Lasten

4.02 Besparingsopgave groen

Baten

Meerjarenraming Saldo

500

2026

2027

Totaal

2028

500

4.05 Afval huishoudens

-1.001

356

-645

04 Openbare ruimte

-501

356

-145

02 De Loeten (bie)

-120

524

404

13 Legmeer (fac)

834

-1.402

-568

5.02 Omgevingsvergunningen

1.000

1.043

550

672

1.429

5.03 Parkeerbelasting en naheffingsaanslagen

-404

05 Ruimtelijke ontwikkeling

758

6.01 Werkbudget Weerbaar Amstelveen

-400

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

-400

13 Legmeer (fac)

418

07 Overhead

418

3.457

704

-450

-450 3.711

8.01 Vrijval stelposten algemene dekkingsmiddelen 8.02 Onderuitputting kapitaallasten 8.03 Rente schatkistbankieren 08 Algemene dekkingsmiddelen

4.161

-450

3.711

Totaal afwijkingen > € 400.000

4.434

578

5.013

-404

1.026

4.609

Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad voor te besluiten: 1. De tweede tijdvakrapportage 2025 vast te stellen. 2. De begroting meerjarig te wijzigen ten gunste van de algemene reserve voor de in hoofdstuk 1. “Algemeen” genoemde voor –en nadelen van per saldo € 5,041 miljoen voordelig, waarvan € 6,013 miljoen voordelig jaarschijf 2025 betreft. 3. De begroting wijzigen voor de in hoofdstuk 6.1 “Meerjarenprojectenplan Buitenruimte” vermelde mutaties inclusief hiermee samenhangende reserves, voorzieningen en kredieten. 4. De begroting wijzigen voor de in hoofdstuk 6.2 “overige kredieten” en hoofdstuk 7 “reserves en voorzieningen” vermelde mutaties. 5. De geactualiseerde begroting in hoofdstuk 8.1 vaststellen. 6. De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal werkbudget Oekraïne vaststellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 43,055 miljoen. 7. De egalisatiereserve "Uitvoeringsprogramma ICT" in te stellen.

Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 5 van 39

2 Financiële afwijkingen Voor 2025 wordt een positieve bijstelling verwacht van het begrotingssaldo van € 5,4 miljoen. De vermelde onderwerpen hebben geen doorwerking naar de begroting 2026 en verder. Dit betekent over de periode 2025 t/m 2028 een dotatie aan de algemene reserve van per saldo €5,4 miljoen. Omschrijving (bedrag x € 1.000)

Mutaties 2025 Lasten

1.01 Werkbudget Sociaal Team

100

1.02 WMO vervoer

156

1.03 Hulp bij het huishouden

Baten

Meerjarenraming Saldo

2026

2027

Totaal

2028

100

144

350

1.04 WMO PGB

260

1.05 Wet Kinderopvangtoeslag

100

1.06 Inburgering

-117

1.07 Arbeidsparticipatie

305

1.08 Jeugdbescherming

275

1.417

01 Sociaal domein

1.429

-12

2.01 Toekomstperspectief hockeyvereniging HIC 2.02 Onderwijs taalklassen

100

2.03 Onderwijsachterstandenbeleid

300

2.04 Voorbereidingskrediet Scholenlocatie Middenwaard 2.05 Nagekomen OZB facturen schoolgebouwen

330

-125

2.06 Actualisatie Pandenbegroting 2025 Onderwijshuisvesting 2.07 Huur en exploitatiebijdrage extra zwemwater

-230

-206

345

-675

-330

02 Onderwijs en ontplooiing

720

-651

3.01 Toeristenbelasting

-200

03 Economie en duurzaamheid

-200

-125

500

-163

356

-645

4.01 Zorgvlied inrichting Paviljoen

199

4.02 Besparingsopgave groen

500

4.03 Inspectie hoofdriool en maatregelen grondwater 4.04 Afval bedrijven 4.05 Afval huishoudens

-1.001

4.06 Vervanging elektrakasten Stadshartplein

650

4.07 Coördinatie & regie Groenfonds

100

04 Openbare ruimte

447

516

1.000

1.043

550

-20

5.01 Woonbeleid

5.02 Omgevingsvergunningen

5.03 Parkeerbelasting en naheffingsaanslagen 5.04 Sloop wachtershuisje

pagina 6 van 39

-20

Tweede tijdvakrapportage 2025

5.05 Voorbereidingskrediet Cultuurstrip

-300

5.06 Startkoop

-300

214

1.764

1.577

05 Ruimtelijke ontwikkeling

-188

6.01 Werkbudget Weerbaar Amstelveen

-400

6.02 Verkiezingen

-273

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

-673

4.02 Besparingsopgave groen

4.07 Coördinatie & regie Groenfonds

-10

5.02 Omgevingsvergunningen

-10

6.01 Werkbudget Weerbaar Amstelveen 6.02 Verkiezingen

-61

7.01 Beheer verblijf ontheemden

204

7.02 Vaststelling Beleidsregel Integriteit en Overeenkomsten (BIO) 07 Overhead

-70

124

7.01 Beheer verblijf ontheemden

-70

3.457

704

-450

59 3.699

8.01 Vrijval stelposten algemene dekkingsmiddelen 8.02 Onderuitputting kapitaallasten

8.03 Rente schatkistbankieren 8.04 Dividenduitkering Amstelveen Sport

08 Algemene dekkingsmiddelen

4.091

-392

3.699

Totaal saldo van baten en lasten

5.890

640

6.530

2.04 Voorbereidingskrediet Scholenlocatie Middenwaard 2.08 Buitenruimte Herman Wesselink College (HWC)

330

-330

-268

134

-134

4.06 Vervanging elektrakasten Stadshartplein

-650

-100

300

-214

4.07 Coördinatie & regie Groenfonds 5.05 Voorbereidingskrediet Cultuurstrip

-300

5.06 Startkoop

-214

Reservemutatie

-1.102

-1.098

Resultaat financiële afwijkingen

4.787

644

5.431

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

1.01 Werkbudget Sociaal Team Het voordeel is onder andere ontstaan door de voortdurende sturing op tolkkosten en het meer betrekken van het netwerk van de inwoners. Daarnaast door een lagere instroom van nieuwe gezinnen bij Intensieve Hulpverleningstrajecten (IHV). IHV bereidt zich methodisch voor om beter aan te sluiten bij de doelgroep, waarbij gefaseerde ketensamenwerking in het jeugdveiligheidsdomein centraal staat. Vanaf november wordt verwacht dat een nieuwe procesregisseur start, waardoor ruimte ontstaat om nieuwe trajecten op te pakken. Bij complexe situaties waarbij dakloosheid speelt, worden kostenbesparende interventies ingezet. Er is nog meer sturing op het nemen van eigen verantwoordelijkheid door en het inzetten op eigen

Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 7 van 39

kracht van inwoners. Tegelijkertijd wordt er actief gezocht naar duurzame maatwerkoplossingen waarin verantwoordelijke partijen aangesproken worden om financieel bij te dragen. 1.02 WMO vervoer Het aantal ritten en het aantal reizigers is in het eerste halfjaar gedaald ten opzichte van het eerste halfjaar 2024. Er is ingeschat dat het aantal inwoners dat gebruik maak van het vervoer zou stijgen met 10%. Deze groei is vooralsnog niet zichtbaar waardoor €144.000 niet benodigd blijkt. 1.03 Hulp bij het huishouden Op basis van de resultaten over het eerste halfjaar wordt een onderschrijding verwacht van €350.000 op het hulp bij het huishouden budget van €7,7 miljoen. Dit terwijl sprake is van een stijging van het aantal inwoners dat gebruik maakt van hulp bij het huishouden. De onderschrijding komt door het nieuwe indicatie protocol voor hulp bij het huishouden, dat sinds juni 2024 wordt toegepast. Hiermee wordt de ondersteuning beter agestemd op de persoonlijke situatie. In sommige gevallen leidt dit tot een lagere inzet per client, bijvoorbeeld 15 tot 30 minuten minder per week. Belangrijk is dat dit niet betekent dat eerder te ruim werd geïndiceerd of dat zorg wordt afgenomen. Het protocol zorgt voor een zorgvuldiger en consistenter werkwijze, waarbij passende ondersteuning centraal blijft staan.

1.04 WMO PGB Het voordeel van €260.000 bij persoonsgebonden budgetten (pgb) voor hulp bij het huishouden, begeleiding en dagbesteding komt voor € 43.000 door afwikkeling van de niet bestede pgb’s van 2024 door de sociale verzekeringsbank (SVB). Daarnaast zijn enkele duurdere pgb’s in 2025 niet langer noodzakelijk en is het aantal pgb-gebruikers gedaald. Ook liggen de gemiddelde kosten per inwoner iets lager dan vorig jaar. 1.05 Wet Kinderopvangtoeslag De gemeente is wettelijk verplicht om een sociaal medische indicatie (SMI) af te geven voor kinderopvang aan ouders met medische of sociale beperkingen, gecombineerd met de noodzaak om ontwikkelingsachterstanden van het kind te verminderen. In 2023 en 2024 was een daling zichtbaar ten opzichte van daaraan voorafgaande jaren. Het aantal aanvragen ligt in het eerste halfjaar van 2025 op hetzelfde niveau als in 2023 en 2024. Ondanks dat de kosten sterk kunnen fluctueren, één kinderopvangplaats kost gemiddeld €14.000 per jaar, verwachten we een voordeel van €100.000. 1.06 Inburgering De overschrijding van de kosten wordt veroorzaakt doordat het aantal inburgeraars is toegenomen en daarmee het aantal reisbewegingen naar inburgeringsactiviteiten. Jaarlijks worden inburgeraars geplaatst in de gemeente die vervolgens drie jaar tijd hebben om te voldoen aan hun inburgering. Vorig jaar zijn de reiskosten per dagdeel verhoogd.

Hiermee is de gemeentelijke bijdrage aan de reiskosten meer in lijn gebracht met de daadwerkelijke kosten die door de betrokkenen worden gemaakt. Vorig jaar zijn deze hogere kosten gedekt door aanvullende middelen die door het rijk beschikbaar waren gesteld. In 2025 zijn deze middelen komen te vervallen. 1.07 Arbeidsparticipatie Het voordeel wordt met name veroorzaakt door het positieve jaarrekeningresultaat van AM match 2024 ter grootte van €186.000. Naast enkele kleinere afwijkingen wordt het resterende voordeel verklaard doordat in de begroting ruimte is voor vijf basisbanen. De kosten blijven achter bij de verwachting aangezien vier basisbanen zijn gerealiseerd, waarvan twee parttimebanen. 1.08 Jeugdbescherming Het budget voor jeugdbescherming en jeugdreclassering is eerder opgehoogd maar het aantal gezinnen (circa 10 gezinnen) is gedaald met als gevolg een voordeel van €275.000. Parallel aan deze teruggave wordt er in de samenwerking tussen ketenpartners en gemeente ingezet op het verbeteren van de regie op en hulp aan deze gezinnen in onveiligheid. Hier staan ook extra regionale POK middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) voor ter beschikking. 2.01 Toekomstperspectief hockeyvereniging HIC In de raadsbrief van 30 juni 2025 (Z25-080324) is de raad geïnformeerd over de zorgwekkende financiële situatie van de sportvereniging.

Het liquiditeitstekort blijkt groter dan bij de grondtransactie in april 2024 bekend was en de sportvereniging heeft geen reserves meer. Om het

pagina 8 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

seizoen 2025/2026 te overbruggen is nog een financiële injectie nodig van €55.000. Dit bedrag wordt gedekt binnen de sportbegroting. 2.02 Onderwijs taalklassen Door een latere opening van het nieuwe asielzoekerscentrum (AZC) in Amstelveen is de verwachte stijging van het aantal leerlingen op de taalscholen pas zichtbaar in het laatste kwartaal van 2025. Hierdoor onstaat een voordeel €100.000. 2.03 Onderwijsachterstandenbeleid Na vaststelling van de subsidies over de jaren 2023 en 2024 is van gesubsidieerde instellingen/organisaties een bedrag van €200.000 teruggevorderd. Dit komt doordat er minder plekken voor peuterarrangementen zijn gerealiseerd dan verwacht. De jaarlijkse subsidieaanvraag wordt namelijk gebaseerd op verwachte peuteraantallen voor het jaar daarop, deze worden vaak ruim ingeschat omdat een hogere vaststelling achteraf niet is toegestaan. Daarnaast wordt een bedrag van €100.000 niet besteed. De voornaamste oorzaken hiervan zijn een vertraging voor de opstart van de plusgroep in de voorschoolse educatie en de uitgaven voor ambulante ondersteuning kleuters nieuwkomersonderwijs. 2.04 Voorbereidingskrediet Scholenlocatie Middenwaard De uitgaven ten laste van het voorbereidingskrediet zijn € 330.000 lager dan verwacht door verlaging van de interne kosten en gunstige aanbestedingen van architect en adviseurs.

2.05 Nagekomen OZB facturen schoolgebouwen Het OZB eigenaars- en gebruikersdeel van schoolgebouwen kan het schoolbestuur bij de gemeente declareren, omdat het een voorziening in de onderwijshuisvesting is.De declaratie over 2023 en 2024 van Pandora 1 (Futuris) en Startbaan 3a (sportvoorziening) zijn pas in 2025 afgewikkeld. Hierdoor ontstaat een incidenteel nadeel van €125.000 2.06 Actualisatie Pandenbegroting 2025 Onderwijshuisvesting De pandenbegroting wordt tijdens het begrotingsjaar doorgerekend. Op twee onderdelen, namelijk OZB en energiekosten, is een verschil ontstaan. In de Perspectiefnota 2027 wordt een voorstel gedaan de budgetten structureel te verhogen. 1) nieuwbouw (nadeel €140.000) Door nieuwbouw scholen en sportvoorzieningen, zoals Kindcentrum Landtong, sportvoorziening Hermann Wesselink College aan Startbaan 3a en de uitbreiding/verduurzaming/vervanging ten behoeve van het Keizer Karel College aan Elegast 5, wijzigt de WOZ-waarde (structureel nadeel van €140.000). Afdeling Belastingen is verplicht in de aankomende periode het incourante vastgoed, zoals scholen en sportvelden opnieuw te taxeren. De verwachting is dat hiermee de OZB-waarden zullen stijgen en daarmee ook de aanslagen. 2) Servicekosten/energiekosten (structureel hogere uitgaven €90.000 en hogere inkomsten €24.000) De energiekosten zijn de afgelopen jaren toegenomen.

Voor het overgrote gedeelte van de schoolgebouwen worden de energiekosten direct door de gebruikers betaald aan de energieleveranciers. De panden aan Asserring 93 en Noorddammerweg 51 zijn een uitzondering. Van de schoolbesturen ontvangt de gemeente een zogenaamde Materiële Instandhoudingsvergoeding, die jaarlijks wordt geïndexeerd. Echter, deze vergoeding is niet toereikend om de stijgende energiekosten te kunnen betalen. Met de huurders in deze panden wordt op werkelijk verbruik jaarlijks afgerekend. 2.07 Huur en exploitatiebijdrage extra zwemwater Het extra zwemwater bij zwembad de Meerkamp is inmiddels gereed. De investeringen die hiervoor zijn gedaan hebben diverse financiële effecten. De kapitaallasten nemen toe, welke worden doorbelast aan AmstelveenSport. Hiermee samenhangend stijgt ook de exploitatievergoeding aan AmstelveenSport. In de uitwerking van de financiële effecten zijn de huurinkomsten van €675.000 voor een deel structureel dubbel verwerkt. Via deze tijdvak wordt de jaarschijf 2025 gecorrigeerd. Het structurele deel is gecorrigeerd in de programmabegroting 2026. De exploitatiebijdrage voor de uitbreiding van het zwemwater in De Meerkamp staat voor Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 9 van 39

€675.000 in de begroting opgenomen. Het nieuwe deel van het zwembad wordt het laatste kwartaal 2025 in exploitatie genomen, waardoor in 2025 eenmalig een bedrag vrijvalt van €345.000. Dit is inclusief de bijdrage aan de oude kantoorruimte van Amstelveen Sport die vervalt vanwege de verhuizing naar het nieuwe complex. Per saldo resteert een nadeel van €330.000. 2.08 Buitenruimte Herman Wesselink College (HWC) In 2024 is het budget voor de inrichting van de buitenruimte bij het HWC naar beneden bijgesteld. Aangenomen werd dat een restantbudget van €500.000 voldoende zou zijn om de werkzaamheden aan de loop/fietsbrug, het terugbrengen van de waterpartij aan de Van der Hooplaan en het aanbrengen van de beplanting begin 2025 af te ronden. Door een nagekomen factuur voor het afvoeren van de grond blijkt het restantbudget ontoereikend en had €640.000 gereserveerd moeten blijven. 3.01 Toeristenbelasting Op basis van de huidige systematiek wordt de toeristenbelasting 2024 verantwoord in 2025. Ondanks dat het aantal overnachtingen in 2024 hoger is uitgevallen dan voorgaande jaren, is sprake van een lagere opbrengst van €200.000. Voor de meerjarenbegroting wordt gewerkt aan een nauwkeurig onderbouwde raming van het aantal overnachtingen en bijbehorende inkomsten. Deze aanpassing wordt verwerkt in de programmabegroting 2026.

4.01 Zorgvlied inrichting Paviljoen De uitstraling en inrichting van ‘t Paviljoen op Zorgvlied was verouderd en de logistieke indeling bleek onvoldoende om grote gezelschappen op een passende manier te kunnen ontvangen tijdens condoleances. Ook arbo-technisch waren verbeteringen gewenst. Daarom is in 2024 gestart met een herinrichting. In de oorspronkelijke raming bleven zowel de kosten voor de bouwkundige aanpassingen als de herinrichting onder de investeringsgrens van €100.000 (in totaal €157.000). De totale verwachte kosten van €157.000 konden worden gedekt uit de lopende begrotingen van 2024 en 2025, aangevuld met een bijdrage uit de egalisatievoorziening. Nadat alle kosten in beeld waren gebracht, bleek dat het project in totaal €237.000 heeft gekost. De overschrijding is grotendeels het gevolg van hogere bouwkosten door marktontwikkelingen en projectkosten die in de eerste raming nog niet waren meegenomen. Met deze overschrijding komen de kosten van zowel de bouwkundige aanpassingen als de herinrichting boven de investeringsgrens uit. Om die reden wordt de herinrichting nu aangemerkt als investering, waarvoor een krediet moet worden verstrekt waarop wordt afgeschreven. De jaarlijkse afschrijvingslasten van €23.700 worden vanaf 2026 verwerkt in de tariefstelling.

Deze omzetting betekent dat €124.500 terugvloeit in de egalisatievoorziening en het tekort van €74.000 dat in 2024 uit de algemene middelen is bekostigd dit jaar weer wordt teruggestort. De gemeentelijke investeringsgrens van €100.000 voor Zorgvlied is te hoog, zoals blijkt uit hiervoor staat beschreven. Dit heeft geleid tot aanpassing van de investeringsgrens voor Zorgvlied naar €50.000. 4.02 Besparingsopgave groen In het najaar van 2024 heeft de gemeente het onderhoud van het groen in de stad en het verwijderen van onkruid op verharde wegen aanbesteed. Deze aanbesteding viel met €5,2 miljoen duurder uit dan het begrote bedrag van €3,1 miljoen. Tijdens de raadsvergadering van 11 december heeft de gemeenteraad besloten om de aanbesteding toch door te zetten. Dit om te zorgen dat de komende jaren het groenonderhoud in de stad op peil blijft en de wegen blijvend en veilig gebruikt kunnen worden. In maart is een presentatie gegeven aan de raad over de strategie wijkonderhoud waarbij voor 2025 een doelstelling was opgenomen om €500.000 te besparen. Aan deze taakstelling wordt via deze tijdvak invulling gegeven. 4.03 Inspectie hoofdriool en maatregelen grondwater De uitvoering van het jaarplan loopt vertraging op door de aanbesteding van het raamcontract voor reinigen en inspecteren van 2025 tot 2031.

Hierbij is wel een aanbestedingsvoordeel behaald, waardoor het benodigd budget lager komt te liggen. Daarnaast is uit onderzoek gebleken dat er minder maatregelen voor grondwater nodig zijn. Dit samen resulteert in een dotatie aan de egalisatievoorziening van €257.000.

pagina 10 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

4.04 Afval bedrijven Per 1 april 2024 is de huurprijs en de vergoeding per inworp van de ondergrondse bedrijfsafvalcontainers in Amstelveen voor alle bedrijven gelijkgetrokken en zijn de prijzen aangepast aan wat gemiddeld commerciële bedrijven rekenen. Het tekenen van de contracten met de diverse bedrijven heeft enige tijd op zich laten wachten waarna bleek dat een deel van de klanten zijn vertrokken. Dit leidt tot minder inkomsten, maar ook tot lagere kosten doordat containers minder vaak worden geleegd en sprake is van minder restafval dat moet worden verbrand. In de aanloop naar de Perspectiefnota 2027 zal worden bezien wat de structurele effecten zijn van deze ontwikkeling. 4.05 Afval huishoudens De inkomsten uit grondstoffen zoals metaal, glas en papier lopen terug door lagere vergoedingen. Hierdoor is het niet mogelijk de extra kosten van de verwerking van lachgascilinders vanuit de inkomsten uit de afvalstoffenheffing (voorziening) te bekostigen en komen deze ten laste van de algemene reserve. 4.06 Vervanging elektrakasten Stadshartplein De ondergrondse elektrakasten op het Stadsplein die dienen voor de stroomvoorziening zijn ruim 25 jaar oud en vertonen al meerdere jaren storingen en mankementen. De energievoorziening is tevens qua capaciteit niet meer toereikend en onvoldoende veilig voor de moderne marktverkoopwagens en evenementen.

De vervanging van de elektrakasten leidt tot een éénmalige investering van €650.000. Dit bedrag wordt gestort in de reserve Stadshart. 4.07 Coördinatie & regie Groenfonds De werkzaamheden voor coördinatie en regie van het Fonds Groen, Water en Recreatie zijn uitgevoerd door eigen personeel, waardoor een onttrekking aan het fonds voor externe inzet niet nodig is. Het budget blijft beschikbaar binnen het fonds en kan bij de actualisatie van het bestedingsplan in 2026 opnieuw worden bestemd. 5.01 Woonbeleid Per 1 juli 2023 is de Wet goed verhuurderschap ingegaan en per 1 juli 2024 is de Wet betaalbare huur daar als uitbreiding bijgekomen. Voor de uitvoering van deze wetten zijn zowel structurele als incidentele middelen ontvangen vanuit het Rijk. Het aantal meldingen die dit jaar via het gemeentelijk meldpunt binnenkomen liggen laag en ook de handhavingstaken vereisen dit jaar nog weinig inzet. In 2025 kan hierdoor incidenteel €60.000 vrijvallen. In de meerjarenbegroting zijn voldoende middelen om een eventuele stijging in meldingen op te vangen, om de handhavingstaken explicieter uit te werken en om de handhaving binnen óf buiten de organisatie te beleggen. Uit de regionale begroting voor de nieuwe woonruimteverdeling kan €29.000 vrijvallen. 5.02 Omgevingsvergunningen Voor 2025 wordt verwacht €2,5 miljoen extra legesinkomsten te realiseren.

Dit is afhankelijk of een project net voor of na de jaargrens wordt ontvangen. Als het pas in 2026 wordt ontvangen is de realisatie dit jaar conform begroting. Over 2024 valt de realisatie lager uit door correcties op geschatte legesinkomsten. In totaliteit bedraagt het nadeel €1,5 miljoen. Rekening houdende met het grote project ultimo 2025 wordt per saldo over 2024/2025 een voordeel verwacht van €1,0 miljoen. 5.03 Parkeerbelasting en naheffingsaanslagen Vanaf 2024 heeft de inzet van een scanauto geleid tot een betere inzet van parkeerhandhaving. Waar in 2024 nog gewend moest worden aan de nieuwe situatie en ‘kinderziektes’ uit het systeem gehaald moesten worden, is parkeerhandhaving nu volledig vertrouwd met de nieuwe situatie. Hierdoor zijn meer naheffingsaanslagen uitgeschreven (voordeel €550.000). 5.04 Sloop wachtershuisje Het wachtershuisje aan de Saskia van Uylenburgweg staat op dit moment leeg nadat de vorige huurder is vertrokken. Vanwege vandalisme is spoedig sloop noodzakelijk. De sloop inclusief herstel van de parkeerplaats kost €20.000.

Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 11 van 39

5.05 Voorbereidingskrediet Cultuurstrip Het voorbereidingskrediet voor de Cultuurstrip wordt met €300.000 overschreden doordat de interne kosten en aanbestedingen van architect en adviseurs hoger uitvallen. Via de raadsbrief van 1 juli 2025 is de raad geinformeerd over de voortgang van de verbouwing en renovatie Cultuurstrip. 5.06 Startkoop De gemeenteraad heeft in februari 2009 de beleidsnotitie koopstarters vastgesteld. Bij aankoop van tranches of bij de verkoop van de woning vloeien gelden terug naar de gemeente. De ontvangen tranches worden in de reserve Startkoop en Startersleningen gestort. Deze reserve wordt ingezet bij nieuwe besluitvorming over startersvoorzieningen. In 2025 is een aantal tranches en bijbehorend bloot eigendom verkocht. Hierdoor kan een storting plaatsvinden in de reserve Startkoop en Startersleningen van €214.000. 6.01 Werkbudget Weerbaar Amstelveen Voor het project weerbaar Amstelveen wordt, vooruitlopend op definitieve kostenramingen en te verwachten rijksbijdragen voor versterking van de weerbaarheid van de lokale samenleving, voorgesteld om €400.000 beschikbaar te stellen (zie raadsinformatiebrief d.d. 15 juli 2025). Het budget zal in 2025 grotendeels (€345.000) besteed worden aan een pilot voor de realisatie van 4 noodsteunpunten.

Daarnaast is in 2025 €37.000 nodig voor de kosten van een externe projectleider die Business Analyses opstelt voor kritieke bedrijfsprocessen, die bij langdurige stroomuitval gecontinueerd worden. Bij de jaarrekening zal worden voorgesteld het nog niet uitgegeven deel van dit budget over te hevelen naar 2026. 6.02 Verkiezingen Na de val van het kabinet Schoof op 3 juni 2025 is bepaald dat op 29 oktober 2025 de vervroegde Tweede Kamerverkiezing plaatsvindt. De materiële kosten voor deze verkiezing bedragen €240.000. Door deze vervroegde Tweede Kamerverkiezing loopt de organisatie van de gemeenteraadsverkiezing in 2026 vertraging op. Om dit op te lossen, is extra inhuur nodig in 2025 en 2026. Ook is voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezing extra inhuur nodig. Voor het organiseren van de Tweede Kamerverkiezing en het inhalen van de achterstand op de organisatie Gemeenteraadsverkiezingen wordt voor 2025 €273.000 gevraagd. De VNG heeft de Minister verzocht gemeenten voor de kosten van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing (gedeeltelijk) te compenseren. In de septembercirculaire is €316.000 toegekend aan Amstelveen. 7.01 Beheer verblijf ontheemden De inzet van externe inhuur voor beheer verblijf ontheemden is niet noodzakelijk door inzet van eigen formatie.

Het hiermee samenhangende budget van €204.000 kan terugvloeien naar de stelpost Lokaal werkbudget Oekraïne (€74.000) en de algemene reserve (€134.000). 7.02 Vaststelling Beleidsregel Integriteit en Overeenkomsten (BIO) In de collegevergadering van 24 juni 2025 is de Beleidsregel Integriteit en Overeenkomsten (BIO) vastgesteld. Dit is bedoeld om de integriteit te waarborgen bij privaatrechtelijke overeenkomsten, zoals die voortvloeien uit onder andere inkoop, aanbestedingen, vastgoedtransacties en erfpacht. De BIO biedt de gemeente mogelijkheden om integriteitsonderzoek uit te voeren en, bij geconstateerde risico’s, passende maatregelen te treffen waaronder uitsluiting voorafgaand aan totstandkoming of beëindiging van overeenkomsten. Met dit beleid beschikt de gemeente over een helder, juridisch houdbaar en toetsbaar kader om privaatrechtelijke relaties op integriteit te beoordelen. De vaststelling van deze beleidsregel betreft in eerste instantie een pilot. Hiermee zijn uitvoeringskosten gemoeid van in totaliteit €70.000. In het voortraject van de Perspectiefnota 2027 wordt beoordeeld of het wenselijk is deze pilot te verlengen of dat het nodig wordt geacht om dit structureel voort te zetten. Mogelijk volgt bij de Perspectiefnota 2027 dan een aanmelding die hierop voortborduurt.

8.01 Vrijval stelposten algemene dekkingsmiddelen Het restant op de stelposten nominaal en onvoorzien van totaal €3,45 miljoen kan incidenteel vrijvallen in 2025.

pagina 12 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

8.02 Onderuitputting kapitaallasten Bij de uitvoering van investeringen treden faseringseffecten op waardoor geraamde kapitaallasten te hoog zijn ingeschat. De begroting kent een stelpost onderuitputting voor dit effect. Op basis van de jaarstukken 2024 ontstaat een hogere onderuitputting dan begroot, hetgeen tot een incidenteel voordeel leidt van €0,7 miljoen. 8.03 Rente schatkistbankieren In de Perspectiefnota is de rentebaat uit schatkistbankieren geraamd op €2,75 miljoen. Zowel het rentepercentage over het uitstaande bedrag als het uitstaande bedrag zelf zijn lager dan bij de Perspectiefnota werd ingeschat. Thans wordt rekening gehouden met een rentebaat van €2,3 miljoen. 8.04 Dividenduitkering Amstelveen Sport In 2024 heeft AmstelveenSport BV het jaar afgesloten met een positief rekeningresultaat. Conform de statuten is een deel van het resultaat uitgekeerd aan de gemeente als dividend.

Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 13 van 39

3 Grondexploitatie Voor 2025 wordt een negatieve bijstelling verwacht van het begrotingssaldo van € 542.000. De vermelde onderwerpen hebben voor € 152.000 doorwerking naar de begroting 2026 en verder. Dit betekent over de periode 2025 t/m 2028 een onttrekking aan de algemene reserve van per saldo € 391.000. Het overzicht bevat bouwgronden in exploitatie (bie) en facilitaire projecten (fac). Omschrijving (bedrag x € 1.000)

Mutaties 2025

Meerjarenraming 2027

Totaal

Lasten

Baten

Saldo

2026

2028

01 BTAZ Noordwest en -Noordoost (bie)

655

-781

-125

125

02 De Loeten (bie)

-120

524

404

-404

03 Krijgsman Parkeren (bie)

-11

-48

-59

04 Maalderij 4-8 (bie)

526

-531

-5

05 Uilenstede 471-473 (bie)

325

-590

-264

264

06 Kronenburg (bie)

-193

-153

153

07 Haagbeuklaan 1-3 (bie)

-20

08 Uilenstede 471-473 (fac)

-3

09 Kronenburg (fac)

-353

297

-56

10 Hoogspanningsstations (fac)

-13

-94

-107

11 De Scheg West (bie)

218

-230

-12

12 Validatie gemeentelijke grondexploitaties

-50

13 Legmeer (fac)

1.252

-150

Totaal saldo van baten en lasten

2.446

-50

1.102

-1.252

-150

-1.736

710

-1.100

13 Legmeer (fac)

1.252

-1.252

1.252

Reservemutatie

1.252

-1.252

1.252

-2.988

-542

152

-391

Resultaat grondexploitaties

2.446

-391 0

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

01 BTAZ Noordwest en -Noordoost (bie) Met de beoogde sloop van opstallen in deelgebied Noordwest kan pas worden gestart nadat een benodigd aanvullend Flora en Fauna onderzoek is afgerond en duidelijk is welke maatregelen getroffen moeten worden. De werkzaamheden bouw- en woonrijpmaken worden daarom in 2026 uitgevoerd. Deze budgetten inclusief gerelateerde plankosten schuiven door naar 2026. De beoogde uitgifte in Noordwest schuift ook door naar 2026, omdat de gronden in 2025 nog niet bouwrijp gemaakt kunnen worden (€2,0 miljoen). Hiermee schuift de begrote resultaatneming 2025 van €125.000 ook door naar 2026. 02 De Loeten (bie) Budgetten voor bouw- en woonrijpmaken (€100.000) en gerelateerde plankosten (€20.000) worden verschoven van 2026 naar 2025. De winstneming, die begroot stond voor 2026, schuift hiermee ook gedeeltelijk van 2026 naar 2025 (€404.000). 03 Krijgsman Parkeren (bie) In de jaarrekening 2024 stond nog een boekwaarde op de balans voor een stuk verkochte grond aan het Rijk voor de A9. Hiermee was geen rekening gehouden in de grondexploitatie. Dit resulteert in een nadeel voor de grondexploitatie van €56.000. De grondverkoop voor het parkeereiland (€293.000) schuift door naar 2026 omdat de afnemer bezwaar heeft gemaakt tegen de vergunningen van de naastgelegen gemeentelijke grondbank en het slibdepot. Door verlenging

pagina 14 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

van de looptijd van de grondexploitatie stijgen de kosten met €3.000 in 2026. De resultaatneming wordt een jaar later gerealiseerd (€18.000 nadelig). 04 Maalderij 4-8 (bie) De oplevering van de woningen vindt gefaseerd plaats. De laatste blokken worden begin 2026 opgeleverd. Het woonrijp maken start in het 4e kwartaal 2025 en volgt de oplevering van de woningen, waardoor een gedeelte van de uitvoeringskosten doorschuift naar 2026. De verliesneming schuift door naar 2026 en verslechtert met €5.000 tot €79.000 en wordt afgewikkeld met de verliesvoorziening . 05 Uilenstede 471-473 (bie) De grondleveringen vinden conform overeenkomst plaats na onherroepelijke omgevingsvergunning. De vergunning is inmiddels verstrekt en wordt zonder bezwaren in het 4e kwartaal onherroepelijk. De grondtransacties worden naar verwachting begin 2026 afgewikkeld waardoor de budgetten faseren naar 2026. Dit betreft een aan- en verkoop transactie. De resultaatneming van €264.000 schuift hierdoor ook door naar 2026. 06 Kronenburg (bie) Op dit moment hebben nog geen werkzaamheden plaatsgevonden voor deze grondexploitatie. Het betreft een grondverkoop aan één van de grondeigenaren in het gebied. De allonges zijn inmiddels met de grondeigenaren afgesloten. De begrote bedragen in 2025 voor grondverkoop (€200.000), plankosten (€40.000) en de winstneming (€153.000) schuiven door naar 2026.

07 Haagbeuklaan 1-3 (bie) De gemeente en de initiatiefnemer hebben via een allonge nieuwe afspraken gemaakt over maximale Vrij Op Naam-prijzen van het middensegment en de grondprijs van de gemeentelijke grondverkoop. In 2025 zijn extra plankosten (€20.000) opgenomen voor de totstandkoming van de grondverkoop. De inkomsten worden €60.000 hoger door de nieuwe grondprijsafspraak. Het projectresultaat (winstneming) wordt hierdoor €39.000 hoger. 08 Uilenstede 471-473 (fac) De exploitatiebijdragen moeten worden voldaan voor start van de bouw. De vergunning is inmiddels verstrekt maar nog niet onherroepelijk. De start bouw gaat niet meer in 2025 plaatsvinden waardoor de te ontvangen exploitatiebijdragen (€371.000) faseren naar 2026. De werkzaamheden worden uitgevoerd in de grondexploitatie Kronenburg. De bijdrage ad. €330.000 van Student Experience aan Kronenburg voor civieltechnische kosten schuift ook door naar 2026. Het projectresultaat verslechtert met €3.000 door kostenstijgingen in 2026. Dit bedrag wordt verrekend met de verliesvoorziening.

09 Kronenburg (fac) Voor het overeenkomen en vaststellen van de allonges met de grondeigenaren en de planologische procedure (verklaring van geen bedenkingen Luchthavenindelingsbesluit, afgekort LIB) en de Tijdelijke Alternatieve Maatregelen-Informatiemodel Ruimtelijke Ordening (TAM-IMRO), zijn meer plankosten gemaakt dan begroot waren voor 2025. De werkzaamheden lopen echter voor op de planning. De allonges zijn intussen afgesloten en ondertekend en de verklaring van geen bedenkingen LIB is ontvangen. In oktober gaat voor de TAM-IMRO het ontwerp ter inzage. Het budget voor plankosten wordt daardoor in 2025 met €220.000 opgehoogd. Door het afsluiten van de allonges hebben betalingen van exploitatiebijdragen conform de vastgestelde allonges ook eerder plaatsgevonden. Voor het afsluiten van de allonges waren deze betaalmomenten nog niet bekend en daarom wordt de begroting 2025 hierop aangepast (€206.000). Vanuit het project Uilenstede was voor 2025 een bijdrage van Student Experience geraamd. De vergunning aan Student Experience is intussen verleend maar de bijdrage van €315.000 zal in 2026 plaatsvinden. Door de extra gemaakte plankosten en kostenstijgingen in komende jaren verslechtert het projectresultaat van €145.000 negatief naar €201.000 negatief. Het verschil van €56.000 wordt verrekend met de verliesvoorziening.

10 Hoogspanningsstations (fac) De plankosten (€94.000) en kostenbijdrage van Tennet/Liander (€60.000) die betrekking hebben op de in 2025 vastgestelde actieve grondexploitatie Langs de Akker worden in 2025 overgeboekt van het facilitaire project naar de actieve grondexploitatie. Betreffende budgetten worden naar Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 15 van 39

beneden bijgesteld in de facilitaire grondexploitatie. Het projectresultaat valt hierdoor negatief uit en hiervoor wordt €107.000 in de verliesvoorziening voor faciltaire projecten gestort. 11 De Scheg West (bie) De verwerving van particuliere grond ten behoeve van de openbare ruimte ad. 96.000 schuift door naar 2026. Doordat de verwerving van de grond een jaar later plaatsvindt dan gepland, schuift ook de gronduitgifte van €823.000 met een jaar op. Ook een groot deel van de kosten voor de aanleg van de benodigde bovenwijkse voorzieningen (€122.000) en de afdracht bovenwijks van €49.000 schuift door naar 2026. Dit resulteert in een hogere winstneming in 2025 van €37.000. 12 Validatie gemeentelijke grondexploitaties In 2025 vindt een validatie op inhoudelijke beoordeling risicoanalyse op de gemeentelijke grondexploitaties plaats. Doelstelling is om de betrouwbaarheid en kwaliteit van de uitgangspunten en uitkomsten te toetsen. De niet begrote kosten zijn €50.000 (inclusief BTW). 13 Legmeer (fac) Prioritering van werkzaamheden is gewijzigd zodat Nieuw Legmeer zo snel mogelijk kan starten. Het projectteam heeft daarom de focus verlegd op het afsluiten van de anterieure overeenkomsten voor de eerste fase. Daarna starten de ruimtelijke procedure(s). De plankosten ad.

€1,3 miljoen voor deze ruimtelijke procedure(s) en bijbehorende werkzaamheden waren in 2025 begroot en schuiven door naar 2026. In de tweede tijdvakrapportage 2022 is €300.000 vrijgemaakt voor het onderzoek naar de mogelijke verplaatsing van de werf uit Legmeer. Dit budget is voor 50% gedekt uit de afvalstoffenheffing en rioolrecht. Het andere deel had uit de algemene reserve gedekt moeten worden, maar is abusievelijk in de begroting 2025 gedekt uit de WBI-subsidie voor Legmeer. Via deze tijdvak wordt het gebruik voor het algemene deel van de werf alsnog ten laste gebracht van de algemene reserve.

pagina 16 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

4 Budgetoverheveling Voor 2025 wordt een positieve bijstelling verwacht van het begrotingssaldo van € 1,1 miljoen. Meerjarig heeft budgetoverheveling geen invloed op de algemene reserve. Omschrijving (bedrag x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

2029

Totaal

01 Klimaatadaptatie - watervriendelijke tuinen

-75

02 Inzet tienerwerker

106

-106

03 Beweegplein

150

04 Cultuurfonds

150

05 Mediabeleid

-25

06 Mediafonds

-66

07 Hospice

-50

08 Lerarenbeurs

-30

09 Onderzoek Park Amstelveen-Zuid

-85

10 fasering voorbereidingskredieten

1.650

-1.650

11 Gezonde Leefomgeving

-50

12 Groenvisie

-50

13 Voorbereidingskrediet nieuwbouw Zwembad

300

-300

14 Lokaal werkbudget Oekraïne

247

-222

-25

3.034

-2.678

-25

Totaal saldo van baten en lasten

-150

0 -150

0 -331

01 Klimaatadaptatie - watervriendelijke tuinen

-75

09 Onderzoek Park Amstelveen-Zuid

-85

10 fasering voorbereidingskredieten

-1.650

1.650

11 Gezonde Leefomgeving

-50

12 Groenvisie

-50

Reservemutatie

-1.910

1.835

Resultaat budgetoverhevelingen

1.124

-843

-25

-256

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

01 Klimaatadaptatie - watervriendelijke tuinen Het inhuurbudget ten behoeve van het project "Watervriendelijke tuinen" was niet nodig in 2025. Voorgesteld wordt om het budget van €75.000 door te schuiven naar 2028 om ook de uitvoering in 2028 te continueren. 02 Inzet tienerwerker Conform de op 3 april 2024 vastgestelde Jeugd- en Onderwijsagenda is voor de jaren 2025, 2026 en 2027 jaarlijks een bedrag van €180.000 beschikbaar gesteld voor tienerwerk in de wijken Bankras-Kostverloren, Keizer Karelpark en Groenelaan. Op basis van behoefteonderzoek wordt dit budget ingezet voor gerichte interventies voor jongeren van 10 tot en met 13 jaar. Daarnaast wordt van 20 september 2025 tot 31 december 2028 een tienerwerker aangesteld voor individuele begeleiding en naschools aanbod in de genoemde wijken.

Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 17 van 39

Omdat het behoefteonderzoek halverwege 2025 is afgerond, wordt voorgesteld het resterende budget 2025 ten hoogte van €106.000 over te hevelen naar 2028. Dit maakt het mogelijk om de inzet van de tienerwerker met één jaar te verlengen. 03 Beweegplein In de Perspectiefnota is voor realisatie van een beweegplein €75.000 toegekend voor de jaarschijf 2024 en 2025. Het beoogde terrein van MHC (of alternatief) voor het beweegplein is nog niet beschikbaar. In het najaar 2025 worden de voorbereidingen opgestart, waarna realisatie van het beweegplein in 2026 volgt. Voorgesteld wordt het budget van €150.000 over te hevelen naar 2026. 04 Cultuurfonds Het Zadelhoff Cultuurfonds wil jaarlijks (in beginsel voor 3 jaren) €150.000 aan de Amstelveense cultuursector schenken. Dit onder de voorwaarden dat de gelden in een onafhankelijk fonds worden ondergebracht en dat de gemeente eenzelfde bedrag van €150.000 bijdraagt. Deze middelen zijn in de Perspectiefnota 2026 beschikbaar gesteld voor de jaren 2025 t/m 2027. Het fonds is echter niet gestart in 2025. Daarom wordt voorgesteld om de €150.000 van 2025 over te hevelen naar 2028. 05 Mediabeleid Op 9 juli 2025 heeft de gemeenteraad besloten aan de Mediaraad in 2025 €25.000 beschikbaar te stellen voor een pilot om te stimuleren dat lokale media aansluiting zoeken bij de nieuwsbehoefte van nieuwe generatie nieuwsgebruikers.

De Mediaraad voert de pilot uit tijdens de najaarsronde van 2025. De toekenning van deze ronde vindt aan het einde van het jaar plaats. Omdat de werkzaamheden door de aanvragers in 2026 plaats zullen vinden, zal de uitbetaling ten laste komen van 2026. Daarom wordt voorgesteld om €25.000 over te hevelen van 2025 naar 2026. 06 Mediafonds Twee maal per jaar staat een aanvraagronde open voor een bijdrage uit het Mediafonds. De toekenning van de tweede ronde vindt aan het einde van het jaar plaats. De werkzaamheden én uitbetaling van de tweede ronde 2025 vinden in 2026 plaats. Vooraf is nooit in te schatten hoeveel aanvragen er per ronde binnen komen. Om alle toegekende subsidieaanvragen te kunnen betalen wordt voorgesteld €66.000 over te hevelen van 2025 naar 2026. 07 Hospice Een van de ambities van het beschikbare budget preventief gezond leven is dat er een nieuw hospice komt in Amstelveen, voor bewoners door bewoners. De gemeente is voornemens een opstartbijdrage te doen aan een nieuw initiatief om te komen tot een Amstelveense hospice. De verwachting is hier volgend jaar concreet invulling aan te geven. Voorgesteld wordt om €50.000 over te hevelen naar 2026. 08 Lerarenbeurs De raad heeft in 2024, bij het vaststellen van de Jeugd- en Onderwijsagenda, de motie Lerarenbeurs aangenomen. Hiervoor is een totaalbudget van €150.000 beschikbaar gesteld voor vier schooljaren.

In de praktijk blijkt dat er voor €100.000 aanvragen zijn gedaan vanuit onderwijsinstellingen. Daarnaast wordt een symposium georganiseerd in samenwerking met het onderwijs, waarvoor een bedrag van €20.000 is gereserveerd. Voorgesteld wordt om de resterende middelen, €30.000 over te hevelen naar 2026 ten behoeve van de motie lerarenbeurs. Deze middelen zullen ingezet worden voor extra ondersteuning in het onderwijs met als doel leraren te ontlasten en op deze manier de werkdruk te verlagen. 09 Onderzoek Park Amstelveen-Zuid In 2025 wordt gewerkt aan de verkenning van Park Zuid. De verkenning loopt door naar het jaar 2026. Dit vindt grotendeels plaats binnen bestaande capaciteit en beperkte inhuur. Voorgesteld wordt om €85.000 door te schuiven naar 2026. 10 fasering voorbereidingskredieten De voorbereidingen voor de ontwikkeling van het Medisch Centrum Lindenlaan 315B, het verduurzamen maatschappelijk vastgoed en het verplaatsen van de gemeentewerf en afvalbrengstation Legmeer zijn gestart in 2025 en zullen deels doorlopen in 2026. Een deel van het beschikbare budget wordt doorgeschoven naar 2026.

pagina 18 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

11 Gezonde Leefomgeving Het voor 2025 toegekende budget voor uitvoering van het programma Gezonde Leefomgeving kon vanwege beperkte beschikbare capaciteit en andere prioriteiten nog niet worden ingezet en voorgesteld wordt het budget te faseren naar 2026. 12 Groenvisie Het voor 2025 toegekende budget voor uitvoering van het programma Groenvisie kon vanwege beperkte capaciteit en andere prioriteiten (Legmeer / Kronenburg) nog niet worden ingezet en voorgesteld wordt het budget te faseren naar 2026. 13 Voorbereidingskrediet nieuwbouw Zwembad Een deel (€300.000) van het voorbereidingskrediet van de Meerkamp van 2025 wordt doorgeschoven naar 2026 vanwege de complexe aanbestedingsuitvraag. 14 Lokaal werkbudget Oekraïne Via het lokaal werkbudget Oekraïne worden middelen beschikbaar gesteld voor onder andere huisvesting en dagbesteding. Een deel van de genomen besluiten werkt door naar 2026 en 2027 en voorgesteld wordt €247.000 over te hevelen. Toezegging commissie ABM In de commissie ABM van 26 november 2019 is de toezegging gedaan dat een onderwerp voor budgetoverheveling maximaal 2 jaar mag terugkomen. Deze notitie bevat een onderwerp die voor de zesde keer staat vermeld. Deze budgetoverheveling betreft het Lokaal Mediafonds en wordt expliciet vermeld. Hierbij dient te worden aangetekend dat het één onderwerp betreft met vier tranches die elke keer zijn overgeheveld.

Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 19 van 39

5 Begrotingsrechtmatigheid Voor de volgende begrotingsposten geldt dat zowel het niveau van uitgaven als inkomsten toeneemt. Per saldo heeft het geen invloed op het verwachte rekeningresultaat. Om de uitgaven rechtmatig te besteden moet de raad instemmen met het wijzigen van de begroting. 5.1 Begrotingsrechtmatigheid Omschrijving (bedrag x € 1.000)

2025

Meerjarenraming

Lasten

Baten

2026

2027

2028

1.01 Doorontwikkeling veiligheids- en jeugdbeschermingsketen

-10

1.02 Jeugdhulp

-35

1.03 Economische dakloosheid

-350

350

1.04 Lokaal werkbudget Oekraine - Ondersteuningsprogramma Oekraiense kinderen 1.05 Lokaal werkbudget Oekraïne - Communicatiebudget

-77

-70

-62

1.06 Lokaal werkbudget Oekraïne - Opvang Oekraïnse vluchtelingen

-63

-152

-25

1.07 SPUK Inburgering

-150

150

1.09 SPUK KOT bijzondere bijstand

-1.000

1.000

2.01 Actualisatie pandenbegroting

-58

7.01 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

-53

7.03 Bedrijfsvoering

-29

01 Sociaal domein

-1.706

1.536

-222

-25

2.01 Actualisatie pandenbegroting

02 Onderwijs en ontplooiing

2.01 Actualisatie pandenbegroting

-18

4.01 Diverse bijstellingen Zorgvlied

-587

587

4.02 Groenbegroting 2025

-41

231

-231

-21

-65

-436

332

1.04 Lokaal werkbudget Oekraine - Ondersteuningsprogramma Oekraiense kinderen 1.06 Lokaal werkbudget Oekraïne - Opvang Oekraïnse vluchtelingen

2.01 Actualisatie pandenbegroting

-58

-97

05 Ruimtelijke ontwikkeling

-58

-97

6.01 Bijdrage Regionale Informatie- en Expertisecentra (RIEC)

-120

120

7.03 Bedrijfsvoering

140

7.04 Aanschaf bedrijfsmiddelen 2025

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

120

1.08 Uitvoeringskosten SPUK GALA 2025

4.03 Subsidieregeling woningisolatie lage WOZ en slecht energielabel 2024-2028 7.02 Diverse uitkeringen en subsidies (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering) 7.03 Bedrijfsvoering 04 Openbare ruimte

pagina 20 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

1.01 Doorontwikkeling veiligheids- en jeugdbeschermingsketen

-10

1.05 Lokaal werkbudget Oekraïne - Communicatiebudget

-103

2.01 Actualisatie pandenbegroting

4.01 ZV Afsluiting parkeerterrein

6.01 Bijdrage Regionale Informatie- en Expertisecentra (RIEC)

-4.531

4.531

327

-352

7.04 Aanschaf bedrijfsmiddelen 2025

2.275

-2.294

7.05 Bijstelling salarislasten 2025

-246

-2.213

1.942

1.08 Uitvoeringskosten SPUK GALA 2025

7.01 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen 7.02 Diverse uitkeringen en subsidies (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering) 7.03 Bedrijfsvoering

7.06 Uitvoeringsprogramma ICT 07 Overhead 1.04 Lokaal werkbudget Oekraine - Ondersteuningsprogramma Oekraiense kinderen 1.05 Lokaal werkbudget Oekraïne - Communicatiebudget

-52

1.06 Lokaal werkbudget Oekraïne - Opvang Oekraïnse vluchtelingen

152

7.05 Bijstelling salarislasten 2025

246

08 Algemene dekkingsmiddelen

334

222

-3.883

3.883

Resultaat begrotingsrechtmatigheid

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

1.01 Doorontwikkeling veiligheids- en jeugdbeschermingsketen De gemeenten Amstelveen en Aalsmeer zullen in het najaar van 2025 starten met een project om de veiligheids-/ jeugdbeschermingsketen door te ontwikkelen in lijn met de uitgangspunten van het toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming. Hiervoor wordt een projectleider aangesteld die met de organisatie en netwerkpartners een plan maakt en verbeteracties inzet om gezinnen waar onveiligheid speelt sneller en beter te helpen. Gemeente Amsterdam ontvangt hiervoor als centrumgemeenten POK-middelen (voortgekomen uit de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) welke specifiek bedoeld zijn voor het toekomstscenario. Het gaat om €100.000 per gemeente per jaar voor de jaren 2025, 2026 en 2027. 1.02 Jeugdhulp Binnen jeugdhulp is sprake van een budget-neutrale verschuiving tussen drie taakvelden. 1.03 Economische dakloosheid Amstelveen ontvangt regionale middelen voor economische dakloosheid. Verwacht wordt dat €1,35 miljoen (begroot €1,0 miljoen) besteed wordt voor de realisatie van een Parents house, hotelkosten waar de economische daklozen in verblijven en subsidies voor De RegenboogGroep en HVO-Querido.

1.04 Lokaal werkbudget Oekraine - Ondersteuningsprogramma Oekraiense kinderen Het ondersteuningsprogramma voor kinderen van Oekraiense vluchtelingen wordt in afgeslankte vorm verlengd tot en met maximaal 1 september 2026. 1.05 Lokaal werkbudget Oekraïne - Communicatiebudget In 2025 is €114.000 beschikbaar voor communicatie rondom opvang van vluchtelingen uit Oekraïne en asielopvang. De werkzaamheden zijn binnen de bestaande formatie uitgevoerd, waardoor €52.000 kan terugvloeien naar de stelpost Lokaal werkbudget Oekraïne. Voor asielopvang vervalt hierdoor de bijdrage van het Centraal Orgaan opvang asielzoekers (COA) van €62.000. Tweede tijdvakrapportage 2025

pagina 21 van 39

1.06 Lokaal werkbudget Oekraïne - Opvang Oekraïnse vluchtelingen De units en grond aan de prof. E.M. Meijerslaan 8-10 wordt langer gehuurd voor de huidige opvang van Oekraïnse vluchtelingen. De totale kosten t/m 4 maart 2027 (€240.000) worden gedekt vanuit het lokaal werkbudget Oekraïne. 1.07 SPUK Inburgering De gemeente ontvangt van het Rijk een specifieke uitkering (SPUK) inburgering voor uitvoering van de Wet inburgering 2021. Dit wordt ingezet voor bijvoorbeeld het inkopen van leer-routes, maatschappelijke begeleiding, organiseren van het traject rond de participatieverklaring (PVT) en de Module Arbeidsmarkt en Participatie (MAP). Er worden meer uitgaven (€150.000) met als gevolg een hogere bijdrage van het rijk (€150.000) verwacht in 2025. 1.08 Uitvoeringskosten SPUK GALA 2025 Sinds 2023 ontvangt de gemeente via een Specifieke Uitkering (SPUK) middelen om gezond en actief leven te bevorderen, voortkomend uit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Voor 2025 is hiervoor totaal €1.289.000 beschikbaar. Hiervan wordt €97.000 ingezet voor ambtelijke capaciteit op coördinatie en uitvoering van preventieve programma’s zoals kansrijke start, welzijn op recept, JOGG, één tegen eenzaamheid en mentale gezondheid.

1.09 SPUK KOT bijzondere bijstand Door de kinderopvangtoeslagenaffaire (KOT) is vanuit het Rijk gevraagd gedupeerden ruimhartig tegemoet te komen bij het compenseren van de gevolgen van de affaire. Het Rijk vergoedt de kosten via een regeling Specifieke Uitkering (SPUK). De inwoners die zich hebben gemeld bij het opgerichte steunpunt worden daar waar mogelijk op vijf leefgebieden ondersteund: wonen, werk, inkomen, schulden en gezin. De kosten gemaakt voor minimabeleid en bijzondere bijstand worden geschat op €1,0 miljoen voor 2025. 2.01 Actualisatie pandenbegroting Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. Zowel de huuropbrengsten als de onderhoudskosten worden aangepast op basis van de laatste ramingen. 4.01 Diverse bijstellingen Zorgvlied Zowel de verwachte totale inkomsten als uitgaven van Gedenkpark Zorgvlied zijn €587.000 hoger dan begroot (budgettair neutraal). 1) De inkomsten voor afkoopsommen voor grafrecht en onderhoud zijn €450.000 hoger dan begroot. Deze ontvangsten worden vervolgens in de voorziening "afkoop onderhoud graven" gestort om toekomstige uitgaven te bekostigen. 2) De energielasten zijn structureel €100.000 hoger dan begroot.

3) De kosten van uitvaartbenodigdheden en aanpassingen graf zijn structureel €50.000 hoger dan het budget 4) Voor de afsluiting van het parkeerterrein is incidenteel €20.000 nodig.* 5) De incidentele uitgaven voor met name restauratie rijksmonumenten zijn €73.000 lager in 2025. De verwachte uitgaven voor het renoveren van het monument Hartog van Banda zijn lager door het in eigen beheer te doen. Het budget voor restauratie voor mausoleum Oscar Carré wordt doorgeschoven naar volgend jaar vanwege de langer durende vergunningsprocedure. 6) De legesinkomsten zijn €100.000 hoger dan begroot door het hanteren van de nieuwe tarieventabel 2025. 7) De verschillen worden in 2025 verrekend met de reserve voor renovatie en de egalisatievoorziening. De structurele afwijkingen worden betrokken bij de tarieven 2026. *De parkeerplaats van Gedenkplaats Zorgvlied wordt vaak gebruikt door onbevoegden. Dit veroorzaakt overlast en beperkt de beschikbaarheid voor bezoekers van uitvaarten. De oplossing bestaat uit het plaatsen van een handmatige slagboom bij de ingang en een automatische slagboom bij de uitgang om wildparkeren te voorkomen en de parkeerplaats uitsluitend toegankelijk te maken voor bevoegde gebruikers 4.02 Groenbegroting 2025 Het budget 2025 wordt geactualiseerd door de vastgestelde jaaropdrachten voor groen, onkruid op verharding en het bermbestek.

Het restant wordt als stelpost opgenomen in het kader van de besparingsopgave groen.

pagina 22 van 39

Tweede tijdvakrapportage 2025

4.03 Subsidieregeling woningisolatie lage WOZ en slecht energielabel 2024-2028 Amstelveen krijgt vanuit de landelijke Specifieke Uitkering Lokale Aanpak Isolatie (SPUK LAI) middelen die worden ingezet voor locale woningisolatie. Voor de jaren 2026-2028 ontvangt de gemeente aanvullend €1.970.000 voor woningisolatie, dat gelijkelijk wordt verdeeld over deze drie jaren. 6.01 Bijdrage Regionale Informatie- en Expertisecentra (RIEC) De regionale projectcoördinator ondermijning heeft een aanstelling voor bepaalde tijd bij de gemeente Amstelveen. De gemeente Amstelveen ontvangt een bijdrage van €120.000 van het Regionale Informatie- en Expertisecentra (RIEC) voor de personele lasten. 7.01 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen Door de Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen draagt de ambtelijke organisatie AA zorg voor de Aalsmeerse programmabegroting. Tussentijdse aanvullende afspraken waar beide gemeenten mee akkoord zijn leiden tot een neutrale aanpassing van de Amstelveense begroting. In het geval dat Amstelveen extra uitgaven maakt op verzoek van Aalsmeer leidt dit bijvoorbeeld tot een hogere bijdrage van Aalsmeer.

7.02 Diverse uitkeringen en subsidies (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering) De ontvangen uitkeringen van het UWV voor ziekte/zwangerschapsverlof en vergoedingen voor detachering en inzet personeel vanuit ontvangen subsidies worden omgezet in salaris- en inhuurbudget. 7.03 Bedrijfsvoering De mutaties vloeien voort uit de tussentijdse afdelingsverantwoording en deze wikkelen af met de reserve bedrijfsvoering. 7.04 Aanschaf bedrijfsmiddelen 2025 Door aanbestedingsprocedures en langere levertijden zijn diverse voertuigen niet geleverd in 2025. Hierdoor wordt een bedrag van €2,4 miljoen doorgeschoven naar de periode 2026–2028. Dit heeft gevolgen voor de benodigde jaarlijkse dotatie in de reserve. Bij de Perspectiefnota 2026 is al een vrijval verwerkt van €800.000. Nu blijkt dat de dotatie aan de bestemmingsreserve opnieuw verlaagd kan worden met €375.000. Tegelijkertijd zorgt de fasering voor extra kosten van €152.000 in 2025, voornamelijk door de tijdelijke huur van vervangende voertuigen. Per saldo betekent dat er eenmalig €223.000 vrijvalt. Conform de eerder ingezette lijn bij de Perspectiefnota 2025, wordt dit bedrag toegevoegd aan de reserve voor vervanging van kantoorinrichting. Tenslotte zijn in 2025 voertuigen verkocht met een restwaarde van €87.000.

7.05 Bijstelling salarislasten 2025 Bij de Perspectiefnota 2026 zijn de salarisbudgetten 2025 bijgesteld door de nieuwe CAO en de uitkomsten van de premies sociale lasten 2025 voor een bedrag van €3,4 miljoen ten laste van de stelpost nominaal. Via deze tijdvakrapportage wordt incidenteel voor 2025 een aanvullend bedrag van €246.000 onttrokken aan de stelpost nominaal. 7.06 Uitvoeringsprogramma ICT Een aantal ICT projecten leidt in 2026/2027 tot grote uitgaven. Voor het inzichtelijk houden van deze projecten wordt via deze tijdvakrapportage voorgesteld een egalisatiereserve "Uitvoeringsprogramme ICT" in te stellen. Ervan uitgaande dat de raad instemt met deze nieuwe reserve wordt een deel van het bestaande uitvoeringsprogramma ICT gedoteerd aan deze nieuwe reserve. Gezien het grote aantal hiervoor genoemde projecten dat is gestart in 2025 en doorloopt in 2026, in aanvulling op de projecten die nog starten in 2026, wordt €700.000 van het ICT Uitvoeringsplan 2025 overgeheveld naar het ICT Uitvoeringsplan 2026. Uit het Uitvoeringsplan 2025 wordt ook €1,5 miljoen gefaseerd. Hiervan gaat €0,5 miljoen in 2025 naar de egalisatiereserve samenwerking Amstelveen/Aalsmeer en het restant komt in 2027 ten gunste van de reserve "Uitvoeringsprogramma ICT". Dit budget is een reservering voor het nog in te richten ICT Uitvoeringsplan 2027-2030.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=amstelveen&id=1d930671-ab08-41c1-8b82-037494c7a46d