Tweede tijdvakrapportage 2024 Amstelveen

4.02 Regiomedewerker uitbreiding electriciteitsnet 2024-2025 Vanwege de aanzienlijke impact die de energie-infrastructuurplannen hebben op de ruimtelijke omgeving, stelt de rijksoverheid extra middelen beschikbaar om de regionale afstemming te bevorderen. De provincie Noord-Holland ontvangt hiervoor een bedrag via de septembercirculaire. Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 23 van 41

Specifiek voor de deelregio Amstelland gaat het om een financiering van €65.000 per jaar in zowel 2024 als 2025. Dit geld wordt gebruikt om, in overleg met de gemeenten in de regio Amstelland, een coördinator voor de deelregio aan te stellen. 5.01 Kronenburg Recent heeft de Raad van State uitspraak gedaan over het bestemmingsplan Kronenburg. Deze uitspraak leidt ertoe dat veel minder woningen kunnen worden gebouwd dan voorzien. Wel is het mogelijk om meer short stay units te realiseren. Het effect van deze uitspraak wordt nog onderzocht met de eigenaren in het gebied, de betreffende ministeries en door de gemeente. Voor het onderzoek is eenmalig €80.000 nodig, hetgeen wordt gedekt uit de visiebudgetten van economische ontwikkeling (programma 3) en omgevingsbeleid (programma 5). 5.02 Geluidsmetingnet vliegtuiggeluid Het begrote bedrag voor Schiphol van €20.000 wordt gebruikt voor het opzetten van een geluidsmetingnet voor het meten van vliegtuiggeluid in Amstelveen, alsmede het opstellen van een goed geluidsmetingnet. 5.03 Actualisatie pandenbegroting 2024 Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. 5.04 Meerkosten inrichting woonunits Kalkbranderij De meerkosten voor de inrichting van de woonunits bedragen €228.000 inclusief 20% reservering risico te bekostigen uit het lokaal werkbudget Oekraïne.

6.01 Huisvesting BOA's In de begroting is een structurele kostentoerekening van de gebruikerslasten van €25.000 opgenomen voor de huisvesting van de BOA's in de gebouwen Langs de Werf en Sportlaan. Deze kostentoerekening is niet meer actueel doordat de BOA's een plek hebben gekregen in het Raadhuis Amstelveen. Deze gebruikerslasten van Langs de Werf en Sportlaan worden daarom toegerekend aan de huidige gebruikers van de panden. 7.01 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen Door de Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen draagt de ambtelijke organisatie AA zorg voor de Aalsmeerse programmabegroting. Tussentijdse aanvullende afspraken waar beide gemeenten mee akkoord zijn leiden tot een neutrale aanpassing van de Amstelveense begroting. In het geval dat Amstelveen extra uitgaven maakt op verzoek van Aalsmeer leidt dit bijvoorbeeld tot een hogere bijdrage van Aalsmeer. 7.02 Diverse uitkeringen en subsidies (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering) De ontvangen uitkeringen van het UWV voor ziekte/zwangerschapsverlof en vergoedingen voor detachering en inzet personeel vanuit ontvangen subsidies worden omgezet in salaris- en inhuurbudget. 7.03 Bedrijfsvoering De mutaties vloeien voort uit de tussentijdse afdelingsverantwoording en deze wikkelen af met de reserve bedrijfsvoering.

7.04 Proces- en gerechtskosten Gemeentebelastingen Amstelland (GBA) Vanaf juli 2024 worden de proces- en gerechtskosten niet meer via GR Gemeentebelastingen Amstelland (GBA) afgewikkeld, maar rechtstreeks door de deelnemende gemeenten betaald.

pagina 24 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

5.2 Grondexploitatie (MPG) rechtmatigheid Onderstaand overzicht bevat bouwgronden in exploitatie (bie) en facilitaire projecten (fac). Omschrijving (bedrag x € 1.000)

2024

Meerjarenraming

Lasten

Baten

Saldo

2025

2026

2027

01 De Loeten (bie)

0

0

0

0

0

0

02 De Loeten (fac)

51

-51

0

0

0

0

03 Uilenstede 471-473 (bie)

295

-295

0

0

0

0

04 Krijgsman Parkeren (bie)

110

-110

0

0

0

0

1.138

-1.138

0

0

0

0

06 De Scheg West (bie)

640

-640

0

0

0

0

07 Lindenlaan 315-323 (bie)

158

-158

0

0

0

0

08 De Scheg Midden (fac)

15

-15

0

0

0

0

09 Uilenstede 471-473 (fac) en Kronenburg (fac)

0

0

0

0

0

0

-436

436

0

0

0

0

11 De Scheg Oost (fac)

0

0

0

0

0

0

12 De Scheg West (fac)

0

0

0

0

0

0

-200

200

0

0

0

0

14 BTAZ Noordwest (fac)

6

-6

0

0

0

0

15 BTAZ Noordoost (bie)

4.497

-4.497

0

0

0

0

16 BTAZ Noordwest (bie)

1.612

-1.612

0

0

0

0

17 BTAZ Noordoost (fac)

22

-22

0

0

0

0

7.907

-7.907

0

0

0

0

05 Landtong (bie)

10 Legmeer (fac)

13 Bovenkerkerwegzone (fac)

Totaal Begrotingsrechtmatigheid

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

Toelichting De (faserings)verschillen op bovenstaande grondexploitaties zijn neutraal doordat het verschil tussen opbrengsten en uitgaven meerjarig wordt afgewikkeld met de balans. De navolgende toelichtingen vermelden per grondexploitatie de belangrijkste verschillen, waardoor de aansluiting tussen overzicht en toelichting niet eenduidig is te maken. 01 De Loeten (bie) De verkoop van een kavel met een verwachte opbrengst van €336.000 schuift door omdat de gesprekken voor de ontwikkeling van deze kavel nog niet door de eigenaar (initiatiefnemer) zijn gestart. 02 De Loeten (fac) De ontsluiting tussen de Loetenweg en Noorddammerweg wordt niet aangelegd in 2024 door vertraging in de contractvorming over het naastgelegen perceel. De budgetten voor bouwrijpmaken (€893.000) en de gerelateerde plankosten (€311.000) voor ontwerp, opdrachtverlening en toezicht schuiven door. 03 Uilenstede 471-473 (bie) De Raad van State heeft op 31 juli 2024 uitspraak gedaan en de omgevingsvergunning voor een studentenhotel met een verblijfperiode van 12 maanden geweigerd. Er wordt een nieuwe vergunningsaanvraag ingediend voor een studentenhotel met een verblijfperiode van 6 maanden. De geplande grond aankoop (€295.000) en grondverkoop (€632.000) die gekoppeld zijn aan de datum van vergunningsafgifte vertragen hierdoor. Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 25 van 41

04 Krijgsman Parkeren (bie) Bezwaren bij legaliseren van de naastgelegen grondbank vertragen de gronduitgifte en bijbehorende werkzaamheden voor het bouwrijp maken. Een betere landschappelijke inpassing wordt samen met de bezwaarmaker onderzocht. Hierdoor schuiven de gronduitgifte (€293.000) en de gerelateerde kosten (€110.000) door. 05 Landtong (bie) Op de locatie Landtong is op de plek waar drie schoolgebouwen zijn gesloopt een nieuwe school in aanbouw. De oplevering van de nieuwe school vindt plaats in oktober en de verhuizing naar de nieuwe school volgt in de maanden erna. Hierna kan de sloop van de andere schoolgebouwen starten. Een groot deel van het sloopbudget schuift daarom door (€393.000) en ook het budget voor bouwrijp maken (€385.000). Daarnaast faseren de plankosten (€360.000). Enerzijds is dit een gevolg van het doorschuiven van de civiele kosten. Anderzijds komt dit door het uitstellen van de tender publicatie omdat de uitwerking extra tijd vergde. Het budget voor inhuur van tenderspecialisten faseert daarom ook gedeeltelijk door. 06 De Scheg West (bie) De grondleveringen zijn gekoppeld aan de ruimtelijke procedure. Er is beroep aangetekend tegen het vastgestelde bestemmingsplan. De Raad van State heeft na opmaak van deze tijdvakrapportage uitspraak gedaan en de beroepen ongegrond verklaard.

De grondaankoop (€640.000) en -verkoop (€6,3 miljoen) worden doorgeschoven. 07 Lindenlaan 315-323 (bie) Eind juli 2024 is een nieuwe partner geselecteerd om een intentie overeenkomst mee aan te gaan. In de nog af te ronden intentie overeenkomst wordt afgesproken de haalbaarheid van het project te onderzoeken om de beoogde zorgwoningen en het kindcentrum in samenwerking te ontwikkelen. Doordat het proces om te komen tot de uniciteitspublicatie zorgvuldig doorlopen moest worden en een half jaar langer in beslag nam, schuiven een aantal geraamde planproducten en gerelateerde plankosten (€21.000) door. Als gevolg van de procedure partnerselectie vindt het bouwrijp maken niet in 2024 plaats en faseren deze kosten (€78.000) en bijbehorende plankosten (€59.000) eveneens. 08 De Scheg Midden (fac) De bijdrage aan hoofdinfrastructuur vindt niet in 2024 plaats, maar door vertraging in de daaropvolgende jaren. Het budget van €359.000 faseert hierdoor. 09 Uilenstede 471-473 (fac) en Kronenburg (fac) De Raad van State heeft op 31 juli 2024 uitspraak gedaan en de omgevingsvergunning voor een studentenhotel met een verblijfperiode van 12 maanden geweigerd. Er wordt een nieuwe vergunningsaanvraag ingediend voor een studentenhotel met een verblijfperiode van 6 maanden.

De begrote exploitatiebijdrage bij Uilenstede (€315.000) is gekoppeld aan de datum van vergunningsafgifte en wordt door de vertraging doorgeschoven. Grondexploitatie Kronenburg ontvangt de bijdrage via Uilenstede en schuift daarom deze inkomsten (€315.000) ook door. 10 Legmeer (fac) De (externe en interne) plankosten worden voor de tweede helft van 2024 naar boven bijgesteld (€436.000) door een intensiever traject voor het opstellen van anterieure overeenkomsten, het voorbereiden van producten die benodigd zijn voor het vaststellen van het stedenbouwkundig plan, afstemming voor stedenbouwkundig plan, vele gesprekken met marktpartijen, opstellen business case en ontwikkelstrategie. Daar tegenover staat een toekenning van een MRA-subsidie (€563.000) voor de flexibele schil. 11 De Scheg Oost (fac) Door vertraging in de uitvoering van de hoofdinfrastructuur, in de aanvraag voor bouwvergunningen en in aanvullende onderhandelingen schuiven de bijdragen aan de hoofdinfrastructuur (€219.000) en de exploitatiebijdragen (€320.000) door. 12 De Scheg West (fac) Tegen het vastgestelde bestemmingsplan is beroep aangetekend. Uitspraak van de Raad van State is naar verwachting eind 2024. De afdracht bijdrage bovenwijkse voorzieningen (€105.000) en de exploitatiebijdragen (€130.000) zijn gekoppeld aan het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan en schuiven daarom door.

pagina 26 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

13 Bovenkerkerwegzone (fac) De Bovenkerkerwegzone is een nieuw facilitair project. De voorovereenkomst met de initiatiefnemers is gesloten en de exploitatiebijdragen worden in 2024 gefactureerd. De historische plankosten vanaf vaststelling van de nota van uitgangspunten zijn in de grondexploitatiebegroting verwerkt. 14 BTAZ Noordwest (fac) Een gedeelte van de budgetten bouwrijp maken (€100.000), gerelateerde plankosten (€26.000) en overige uitgaven (€6.000) faseren doordat de grondeigenaren nog niet ver genoeg zijn met het aanleggen van de geplande infrastructuur. De afdracht bovenwijks (€8.000) volgt na het afsluiten van een posterieure overeenkomst en schuift ook door. 15 BTAZ Noordoost (bie) In deelgebied Noordoost is medio 2024 de koopovereenkomst getekend voor de verwerving van een deel van de percelen van een grondeigenaar. Zodra aan de gestelde voorwaarden van de grondeigenaar is voldaan vindt ook de levering van de rest van de gronden plaats. Dat is niet meer in 2024. Datzelfde geldt voor de begrote verwerving van gronden van een andere grondeigenaar waarvoor de gesprekken gaande zijn maar niet in 2024 tot overeenstemming leidt. In totaal schuift €4,5 miljoen aan verwerving door.

Het begrote planschade budget (€11.000) faseert eveneens, 16 BTAZ Noordwest (bie) BTAZ Noordwest is het eerste deelgebied dat volgens het vastgestelde bestemmings- en exploitatieplan ontwikkeld zou worden. Er wordt door een grondeigenaar al gebouwd, maar het inbrengen van het gemeentelijk eigendom in de grondexploitatie is uitgesteld vanwege te onderzoeken mogelijkheden (bijvoorbeeld ruwe bouwgrond of bouwrijpe grond verkopen). De begrote verwerving/inbreng (€1,3 miljoen) van het gemeentelijk eigendom schuift daarom door. Daardoor schuiven ook de budgetten voor sloop (€45.000), bouwrijpmaken (€181.000) en gerelateerde plankosten (€41.000) en overige uitgaven (€6.000) door. 17 BTAZ Noordoost (fac) Een gedeelte van de budgetten bouwrijp maken (€87.000), gerelateerde plankosten (€31.000) en overige uitgaven (€22.000) schuiven door omdat de grondeigenaren nog niet ver genoeg zijn met het aanleggen van de geplande infrastructuur. De afdracht bovenwijks (€22.000) volgt na het afsluiten van een posterieure overeenkomst en schuift ook door.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 27 van 41

6 Kredieten

6.1 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2024-2027 is op 17 juli 2024 vastgesteld. Er zijn enkele wijzigingen in de projecten die binnen het plan zijn genoemd. Deze worden hieronder per discipline toegelicht. Alle huidige bijstellingen van budgetten passen in de meerjarenbegroting van de buitenruimte en binnen de ruimte die de betreffende reserves en kredieten bieden. De uitvoering van het programma verloopt in het algemeen goed. Op het totale programma van ongeveer 15 miljoen euro in 2024 wordt zoals vrijwel ieder jaar een deel gefaseerd door tegenvallers in de voorbereiding of de uitvoering, of anderszins bijgesteld. Daarentegen worden veel projecten op het gebied van wegenonderhoud, groenrenovaties, verkeersmaatregelen, riolering, spelen, openbare verlichting en kunstwerken dit jaar volgens plan gerealiseerd. Door het doorschuiven van projecten en budgetten naar 2025 zal het programma van 2025 ook moeten worden herzien. Dat gebeurt echter in het voorjaar van 2025, gelijktijdig met de Perspectiefnota. Taakveld (bedrag x € 1.000)

Omschrijving onderdeel meerjarenprojectenplan

2024

2025

2026

Totaal

2.1 Verkeer en vervoer

-wegen

-1.507

890

0

-617

-verkeer

0

0

0

0

-verkeersregelinstallaties

0

0

0

0

-openbare verlichting

0

0

0

0 -617

Totaal 2.1 Verkeer en vervoer

-1.507

890

0

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie -groen, water en spelen

-293

250

0

-43

7.2 Riolering

-riolering

-900

1.500

-200

400

Totaal

-2.700

2.640

-200

-260

Investeringen

-1.830

2.270

-200

240

Exploitatie

-870

370

0

-500

Omschrijving (bedrag x € 1.000)

2024

2025

2026

Groot onderhoud wegen

-1.507

890

0

Verkeersmaatregelen

0

0

0

Verkeersregelinstallaties

0

0

0

Dit betreft

Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)

0

0

0

Buitenruimte groen, water en spelrecreatie

-293

250

0

Dekking kapitaalasten verkeer en vervoer

887

-770

0

Dekking kapitaalasten groen, water, recreatie

43

0

0

-870

370

0

Totaal reserves

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Onder dit taakveld vallen de deelprogramma's wegen, verkeer, verkeersregelinstallaties (VRI's), bruggen en openbare verlichting. In 2024 is helaas sprake van veel personeelswisselingen, uitval van personeel en een zeer krappe markt om mensen in te huren. Vooral op het gebied van ontwerp en werkvoorbereiding lopen projecten daardoor vertraging op. Op het totale taakveld verkeer en vervoer wordt de begroting in 2024 naar beneden bijgesteld met € 1,5 miljoen (van afgerond € 9,8 miljoen naar € 8,3 miljoen). In 2025 wordt het budget voor het taakveld verkeer en vervoer omhoog bijgesteld met € 890.000 (van afgerond € 17,1 miljoen naar € 18,0 miljoen). De bijstellingen op het taakveld worden hieronder verklaard.

pagina 28 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

TAAKVELD 2.1 VERKEER EN VERVOER (bedrag x € 1.000)

2024

1.

Asfaltonderhoud

-500

2.

Groot onderhoud Veldlust

-120

120

0

3.

Verbeteren fietspaden mobiliteitsvisie

-370

370

0

4.

Vervangen Hollandsedijk en Oude Bovenkerkerweg

-400

400

5.

Aanpak zonken en groeninrichting Bovenkerkerweg (bijdrage wegen)

-117

MUTATIE BEGROTINGSSALDO

-1.507

2025

TOTAAL -500

0 -117

890

-617

Toelichting: 1. 2. 3.

4.

5.

In 2024 wordt voor ongeveer € 500.000 minder asfaltonderhoud uitgevoerd dan begroot. Dit budget kan dan ook navenant worden verlaagd. De voorbereidingen voor het groot onderhoud aan de Veldlust zijn opgestart, maar door een latere start in 2024 schuift € 120.000 door naar 2025. De kwaliteitsverbetering van het fietsroutenetwerk vraagt juist in de werkvoorbereiding veel tijd en heeft als gevolg van de personeelskrapte vertraging opgelopen. Fase 1 van de fietspaden langs de Beneluxbaan is afgerond. Het restant van de Beneluxbaan is nog in voorbereiding voor uitvoering in 2025. Van de 17 trajecten vanuit het project Fietspaden Mobiliteitsvisie (programma van 10 jaar) kunnen er naar verwachting één of twee in het najaar starten. Wel dient nog een besluit te worden genomen over de bijdrage van de Vervoerregio aan deze trajecten. Een deel van het budget voor fietspadenverbeteringen (€ 370.000) schuift door naar 2025. Het vervangen van de wegverhardingen op de Hollandsedijk en de Oude Bovenkerkerweg loopt enige vertraging op. In 2024 worden nog wel herstelwerkzaamheden aan de slechtste delen uitgevoerd, maar voor de integrale vervanging is meer voorbereidingstijd nodig als gevolg van de uitgevoerde participatie en nog lopende onderzoeken. € 400.000 schuift door naar 2025. De aanpak van de zonken en de nieuwe groeninrichting is in uitvoering.

De wegvakken en fietspaden die in 2024 worden vervangen kosten wat minder dan verwacht. Het lijkt vooralsnog niet nodig dit budget beschikbaar te houden voor latere fasen waarvoor nog voldoende begroot staat in 2025 en 2026. Het budget van 2024 kan daarom verlaagd worden met € 160.000, waarvan € 117.000 vanuit het wegenbudget en € 43.000 vanuit het groenbudget.

Taakveld 5.7 Groen-water-spelen Op het totale taakveld wordt de begroting in 2024 naar beneden bijgesteld met € 293.000 (van afgerond € 3,2 miljoen naar € 2,9 miljoen). In 2025 wordt het budget voor het taakveld groenwater-spelen omhoog bijgesteld met € 250.000 (van afgerond € 3,7 miljoen naar € 4,0 miljoen). De bijstellingen op het taakveld worden hieronder verklaard.

TAAKVELD 5.7 GROEN, WATER SPELEN (bedrag x € 1.000)

2024

2025

TOTAAL

5.

Aanpak zonken en groeninrichting Bovenkerkerweg (bijdrage groen)

-43

6.

Actieplan Groen moet je doen

-100

100

7.

Vergroenen school- en speelpleinen

-150

150

0

-293

250

-43

MUTATIE BEGROTINGSSALDO

-43 0

Toelichting: 1. Voor het verlagen van het budget voor de aanpak van de zonken en groeninrichting Bovenkerkerweg wordt verwezen naar de toelichting bij taakveld 2.1. 2. Voor het Actieplan Groen moet je doen zijn diverse voorstellen ingediend die worden uitgevoerd. Eén onderdeel daarvan, de vergroening van het Vijverplein kan pas in 2025 worden uitgevoerd, naar verwachting in het voorjaar. De uitwerking van dit deelproject kost mede door de participatie wat meer tijd. Een bedrag van € 100.000 schuift daarom door naar 2025. Van het deelproject Hueseplein is het nog onzeker of uitvoering in het najaar haalbaar is. Of dit gelukt is, zal blijken bij de jaarrekening. Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 29 van 41

3.

Het vergroenen van school- en speelpleinen verloopt wat minder snel dan gedacht, mede door de participatietrajecten. In 2024 wordt de speeltuin aan de Judith Leysterweg aangepakt. Het ontwerp voor het schoolplein Mio Mundo is klaar, maar door levertijden van materialen vindt de start van de uitvoering plaats in januari 2025. Andere pleinen zijn nog in voorbereiding. Een bedrag van netto € 150.000 schuift door naar 2025. Dit bestaat uit € 200.000 aan kosten en € 50.000 aan subsidie-inkomsten.

Taakveld 7.2 Riolering Op het onderdeel riolering wordt de begroting 2024 omlaag bijgesteld met € 900.000 (van afgerond € 2,3 miljoen naar € 1,4 miljoen). In 2025 wordt het budget voor het taakveld riolering omhoog bijgesteld met € 1.500.000 (van afgerond € 6,5 miljoen naar € 8,0 miljoen). In 2026 wordt de begroting met € 200.000 verlaagd. De bijstellingen op het taakveld worden hieronder verklaard. TAAKVELD 7.2 RIOLERING (bedrag x € 1.000) 8.

Huisaansluitingen Bankras-Kostverloren

9.

Relinen Amstelveen-noord fase 2

MUTATIE BEGROTINGSSALDO

2024

2025

2026

TOTAAL

-200

-200

-400

-900

1.700

-900

1.500

800 -200

400

Toelichting: 1. Het vervangen van huisaansluitingen in Bankras-Kostverloren was geprogrammeerd in het MPP, terwijl voor dit werk reeds budget beschikbaar was in de rioolexploitatie die buiten het MPP valt. Het budget van 2025 en 2026 dient beschikbaar te blijven voor andere rioleringsinvesteringen. 2. Het relinen van de hoofdtransportriolen in Bankras-Kostverloren is gestart in het najaar van 2024 met nieuwe onderzoeken ter voorbereiding op het reliningswerk. Het relinen van deze belangrijke riolen wordt helaas aanzienlijk duurder dan verwacht. Over dit project is de raad in september geïnformeerd met een raadsbrief. Overige bijstellingen MPP 2025 en verder Overige bijstellingen voor 2025 en verder volgen bij de jaarrekening 2024 en de perspectiefnota 2026. Dat is immers het moment voor het bijstellen van het meerjarenprojectenplan. Bovendien is er dan weer een actueler zicht op voortgang en planning van de projecten.

pagina 30 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

6.2 Overige kredieten In de overige hoofdstukken staan mutaties vermeld die betrekking hebben op kredieten. Naast invloed op het saldo van baten en lasten heeft dit een uitwerking naar de balans. Vanuit rechtmatigheid moet de raad naast het instemmen met de wijzigingen op programmaniveau akkoord gaan met het aanpassen van de balansmutaties voor kredieten. Kredieten De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. In dit hoofdstuk worden alleen mutaties toegelicht die niet in andere hoofdstukken staan vermeld. Concreet betekent dit de nummer 01 t/m 03. Omschrijving (bedrag x € 1.000)

2024

Meerjarenraming

Uitgave Inkomst

2025

2026

2027

01 Kapitaalstorting ROM InWest

250

0

0

0

0

02 Verduurzamen De Westwijzer, Noorddammerweg 51 03 Maalderij (fac)

-760

0

495

265

0

-400

400

0

0

0

2.01 Buitenruimte Hermann Wesselink College

-985

0

0

0

0

0

-18

0

0

0

4.05 Uitvoering overkapping Oude Dorp

-100

0

100

0

0

7.04 Actualisering van de bestedingen uit de reserve bedrijfsmiddelen 7.05 Huisvesting Werkplein

-975

0

1.098

0

0

231

0

0

0

0

7.06 Huisvesting werkplekken begane grond

177

0

0

0

0

7.07 Vervanging bureaustoelen

75

0

0

0

0

8.05 Dividenduitkering amstelveen Sport

196

0

0

0

0

-2.291

-1.909

1.693

265

0

2.03 Specifieke uitkering stimulering sport

Totaal kredieten

Toelichting tabel: negatief bedrag is verlaging en positief bedrag is verhoging van het krediet.

01 Kapitaalstorting ROM InWest Vanuit de verkoopopbrengst Eneco is €15 miljoen gereserveerd voor investeringen in energietransitie en duurzaamheid. In de raadsvergadering van 11 november 2020 is ingestemd met participatie in ROM InWest. De investering bedraagt ongeveer 1% van de Amstelveense begroting oftewel € 2,5 miljoen. Bij de oprichting eind december 2021 zijn 104.525 aandelen geplaatst voor elk € 1,00. Amstelveen heeft 2.500 aandelen in bezit. Tot en met 2023 is een kapitaalstorting verstrekt van €750.000. Met deze aanvullende storting bedraagt de investering €1 miljoen. 02 Verduurzamen De Westwijzer, Noorddammerweg 51 Voor de verduurzaming van het schoolgebouw is totaal €2.232.000 opgenomen en verdeeld over de jaren 2024 en 2025. In het kader van DUMAVA (DUurzaam MAatschappelijk VAstgoed) is subsidie aangevraagd en een bedrag van €420.000 toegekend. Hiervan wordt 70% (is €294.000) als voorschot overgemaakt en het restant wordt uitgekeerd na uitvoering van de werkzaamheden en een positief beoordeelde verantwoording. Het totaal beschikbare budget wordt hiermee €2.652.000 en is nodig om het totale project te kunnen uitvoeren. In het vierde kwartaal 2024 is het Definitief Ontwerp gereed en kan de aanbesteding starten. De verwachting is dat eind 2024 opdracht kan worden gegeven. In 2024 is €1.115.000 beschikbaar en wordt €355.000 aan voorbereidingskosten uitgegeven.

Voorgesteld wordt het restant budget van €760.000 over te hevelen naar 2025 (90%) en 2026 (10%). Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 31 van 41

03 Maalderij (fac) Door de aanbestedingswetgeving diende de gemeente ten tijde van het sluiten van de anterieure overeenkomst met de ontwikkelcombinatie de opdrachtgever te zijn voor het bouwrijp maken van haar eigen gronden. Dit is niet meer aan de orde waardoor de begrote kosten bouwrijp maken en exploitatiebijdrage met €400.000 worden verlaagd.

pagina 32 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

7 Reserves en voorzieningen In de overige hoofdstukken staan mutaties vermeld die betrekking hebben op reserves en voorzieningen. Naast invloed op het saldo van baten en lasten heeft dit een uitwerking naar de balans. Vanuit rechtmatigheid moet de raad naast het instemmen met de wijzigingen op programmaniveau akkoord gaan met het aanpassen van de balansmutaties voor reserves en voorzieningen. Totaaloverzicht reserves en voorzieningen De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader.

7.1 Totaal reserves en voorzieningen

Bedrag * €1.000

Mutaties 2024 Uitgave Inkomst

Saldo

2025

2026

2027

-208

2.071

1.864

0

0

0

Totaal reserves

11.836

-2.246

9.590

-4.183

-1.049

6

Totaal

11.629

-175

11.454 -4.183 -1.049

6

Totaal voorzieningen

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan de reserve/voorziening.

7.2 Voorzieningen De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. Bedrag * €1.000

Mutaties 2024 Uitgave Inkomst

Meerjarenraming Saldo

2025

2026

2027

Afkoop onderhoud graven

40

385

424

0

0

0

Uitgifte graven

76

440

516

0

0

0

Riolering

0

100

100

0

0

0

Huishoudelijk afval

-271

1.147

876

0

0

0

Begraafplaats Zorgvlied

-52

0

-52

0

0

0

04 Openbare ruimte

-208

2.071

1.864

0

0

0

Totaal voorzieningen

-208

2.071

1.864

0

0

0

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan de voorziening.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 33 van 41

7.3 Reserves De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader.

Bedrag * € 1.000

Mutaties 2024 Uitgave Inkomst

Meerjarenraming Saldo

2025

2026

2027

Bedrijfsvoeringsfonds

944

-538

406

-1.313

-366

6

07 Overhead

944

-538

406 -1.313

-366

6

Innovatiefonds Zorg en Welzijn Amstelveen

-28

0

-28

0

0

0

01 Sociaal domein

-28

0

-28

0

0

0

Dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen

0

-985

-985

0

0

0

Nieuwbouw HWC

0

0

0

0

0

0

Overige toekomstige huisvesting

100

300

400

-400

0

0

02 Onderwijs en ontplooiing

100

-685

-585

-400

0

0

Egalisatiereserve Grondbank (max. 500K)

-50

0

-50

0

0

0

03 Economie en duurzaamheid

-50

0

-50

0

0

0

Buitenruimte groen, water en spelrecreatie

286

0

286

-250

0

0

Dekking kapitaallasten groen, water, recreatie

0

-136

-136

100

0

0

Dekking kapitaallasten verkeer en vervoer

0

-887

-887

770

0

0

investeringen in energietransitie en duurzaamheid

325

0

325

325

325

0

Fonds Groen, water, recreatie

25

0

25

0

0

0

1.507

0

1.507

-890

0

0

-30

0

-30

0

0

0

2.113

-1.023

1.090

55

325

0

Grote projecten

200

0

200

-200

0

0

05 Ruimtelijke ontwikkeling

200

0

200

-200

0

0

Algemene reserve

8.558

0

8.558

-2.325

-1.008

0

09 Rekeningresultaat

8.558

0

8.558 -2.325 -1.008

0

11.836

-2.246

9.590 -4.183 -1.049

6

Groot onderhoud wegen Zorgvlied renovatie park en graven 04 Openbare ruimte

Totaal reserves

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan de reserve.

pagina 34 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

8 Bijlagen 8.1 Lokaal werkbudget Oekraïne Besluiten t/m jaarschijf 2025 Ten opzichte van de Perspectiefnota 2025 zijn de besluiten 46 "Inrichtingskosten woningen Kalkbranderij" en 47 "Maatschappelijke ondersteuning" toegevoegd. Bij het besluit "Maatschappelijke ondersteuning" is aangegeven dat dit mogelijk uit restantbudgetten onderwijs bekostigd kan worden. In deze tijdvakrapportage wordt een vrijval van onderwijsachterstandenbudget gemeld van afgerond € 0,7 miljoen. Dit biedt voldoende ruimte om de kosten van dit besluit te dekken. Via deze tijdvakrapportage wordt voorgesteld € 253.000 te storten in het lokaal werkbudget Oekraïne waarna het besluit "Maatschappelijke ondersteuning" budgettair-neutraal verloopt. Nadat de raad hiermee heeft ingestemd zal € 253.000 als inkomsten in onderstaand overzicht worden opgenomen. omschrijving

32. 32. 32. 32. 38. 38. 39. 40. 41. 42. 42. 42. 43. 43. 43. 44. 45. 46. 47. 47. 47.

besluit d.d.

Afgehandeld t/m voorgaand jaar Overgeheveld naar 2024 (nr. 31 en 36) Inrichtingskosten woonunits Kalkbranderij Contractbeheer units Kalkbranderij Exploitatievergoeding prof Meijerslaan 8 en 10 Beheerskosten verblijfsvoorzieningen t/m maart 2025 (capaciteit vastgoed) Accommodatiekosten opvang ontheemden Oekraïne 2024 70% btw-kosten (30% via btw-compensatiefonds) taakveld 6.1 Beveiliging hotels 2024 Huisartsenzorg voor Oekraïense ontheemden 2024 Ambtelijke inzet + extra personeel 2024 Maatschappelijke ondersteuning 2024: Participe en Vluchtelingenwerk Maatschappelijke ondersteuning 2024: tolken Maatschappelijke ondersteuning 2024: huur Uilenstede Verbouwing Olmenhof: huur, nutskosten, beheerkosten en inrichting Verbouwing Olmenhof en opvang; lagere hotelkosten (correctie op nr. 38) Verbouwing Olmenhof; taakstelling (€ 1,254 mln.) op hotelkosten in 2025 Leefgeld ontheemden uit Oekraïne 2024 Toeristenbelasting hotelaccommodaties Inrichtingskosten woningen Kalkbranderij Maatschappelijke ondersteuning - huur Uilenstede 108a tot 1sep24 Maatschappelijke ondersteuning - huur Uilenstede 108a tot 1sep25 Maatschappelijke ondersteuning - ondersteuningsprogramma kinderen

TOTAAL UITGAVEN

29. Verbouwing de Wereldschool; Specifieke uitkering 2022/2023 (SPUK) Landingsprogramma (nummer 6 + 8) deels via rijksbijdrage onderwijs Diverse rijksuitkeringen (via de Algemene uitkering) 2022 + 2023

plafond 2024

4-4-2023 4-4-2023 4-4-2023 4-4-2023 14-11-2023 14-11-2023 14-11-2023 28-11-2023 12-12-2023 19-12-2023 19-12-2023 19-12-2023 9-1-2024 9-1-2024 9-1-2024 6-2-2024 1e tijdvak24 2-7-2024 9-7-2024 9-7-2024 9-7-2024

25.368 1.539 105 42 200 130 6.200 390 540 120 1.101 636 55 80 1.109 -836 0 840 400 228 27 25 0

Plafond

38.297 A

20-12-2022

Afwijking

250 0 0 49 179 0

1.076

39.373

B

C

D

11 51 33

503 P.M.

-602

-602

-68 -880

-68 -880

-1.550

Bijdrage € 100 per nacht per bed t/m 31 augustus 2022 Bijdrage € 83 per nacht per bed (sep tm dec '22) Bijdrage € 210 per persoon per maand POO (mrt tm dec '22) Specifieke uitkering A16 Oekraïne 2022 Bijdrage aanvraag voorschot 2023 inclusief specifieke uitkering A16 2023 Bijdrage aanvraag voorschot 2024

-7.000 -4.612 -530 -778 -13.921 -10.309

Subtotaal (voorschot) Rijksbijdrage

-37.150

0

-38.700 403

INKOMSTEN MINUS UITGAVEN

Tweede tijdvakrapportage 2024

plafond 2025 25.368 1.539 105 53 251 163 6.200 390 540 120 1.101 636 55 80 1.611 -836 0 840 650 228 27 74 179

Subtotaal inkomsten

TOTAAL INKOMSTEN

Jaar 2025

0

0

-1.550 -7.000 -4.612 -530 -778 -13.921 -10.309

0

-37.150

0

0

-38.700

0

-1.076

-672

pagina 35 van 41

De raad heeft t/m de Perspectiefnota 2025 € 38,9 miljoen beschikbaar gesteld voor het lokaal werkbudget Oekraïne. Het toegekende plafondbedrag t/m jaarschijf 2025 bedraagt € 39,373 miljoen (zie "D" in kolom plafond 2025). Dit betekent dat het beschikbaar gestelde bedrag niet meer toereikend is.

2.

Omschrijving Beschikbaar gesteld budget t/m Perspectiefnota 2025 Toegekend plafond jaarschijf 2024 Toegekend plafond jaarschijf 2025 Totaal toegekend plafond

5.

Beschikbaar voor plafondbedrag inclusief taakstelling

1.

Totaal 38.900 38.297 1.076 39.373 -473

Saldo lokaal werkbudget t/m 2025 De totale uitgaven overstijgen niet alleen het door de raad beschikbaar gestelde budget. Het totaal aan inkomsten vanuit het Rijk bedraagt tot heden € 38,7 miljoen. Dit dekt niet meer de uitgaven van € 39,4 miljoen. Hierbij moet in gedachten worden genomen dat besloten is uitgaven voor onder andere opvang van alleenstaande minderjarige vluchtelingen (AMV) ad. € 400.000 uit het werkbudget te dekken. De raad heeft indertijd aangegeven dat het lokaal werkbudget ruimer geïnterpreteerd moet worden dan alleen opvang van ontheemden uit Oekraïne. Het tekort van € 672.000 t/m 2025 kan mogelijk worden gedekt uit de Rijksbijdrage van komend jaar. Prognose kosten vanaf najaar 2024 t/m 2025 Voor de huisvesting in 2025 worden de nodige besluiten voorbereid. Met de verhuizing medio 2024 naar de Olmenhof is een start gemaakt om ontheemden uit Oekraïne niet meer te huisvesten in hotels. Langdurig verblijf in hotels leidt tot hospitalisering bij de ontheemden. Voor kinderen is er te weinig leef- en speelruimte. Daarbij komt dat hotelopvang veel duurder is dan alternatieve verblijfsmogelijkheden. De vergoedingen vanuit het Rijk voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne dalen. De verwachting is dat op korte termijn hotelopvang daaruit niet meer te bekostigen is.

Op korte termijn volgen locaties op Kalkbranderij, Maccabiadelaan, Schaepmanlaan en – naar verwachting in het laatste kwartaal 2025 - Carmenlaan. De Olmenhof wordt in 2025 weer verlaten. Bij het besluit van de Olmenhof is in de raming het verschil in kosten ten opzichte van de hotels benut ter dekking van benodigde uitgaven. In de besluitvorming staat opgenomen dat € 1,25 miljoen van de kosten vooruitlopend op de subsidieaanvraag 2025 uit de specifieke uitkering van het Rijk betaald moet worden. Dit bedrag is dus niet meer beschikbaar voor andere uitgaven komend jaar. Voor de schuifpuzzel van woonruimten is een zo'n goed mogelijke inschatting gemaakt van de te maken kosten t/m eind 2025. Verwacht wordt dat tot eind volgend jaar het totaal aan verblijfkosten inclusief inrichting van de woningen € 4,8 miljoen bedraagt. Ter vergelijking: het totaal aan hotelkosten bedraagt in 2024 € 6,6 miljoen. Uit de jaarlijkse onderzoeken van AEF voor het bepalen van de Rijksvergoeding blijkt ook dat huisvesting in hotels na opvang in schepen de duurste variant is. Voor de overige kosten zoals leefgeld en ambtelijke inzet wordt een kostenpost geraamd van € 2,9 miljoen. De geprognosticeerde kosten t/m december 2025 bedragen totaal € 7,7 miljoen.

pagina 36 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

Prognose kosten 2024/2025 (x € 1.000)

Totaal

Hotelkosten

1.272

Taakstelling op hotelkosten 2025 (verbouwing Olmenhof)

1.254

Huur Maccabiadelaan 4e kwartaal 2025

139

Huur Kalkbranderij okt24 t/m dec25

456

Huur prof Meijerslaan 2025 Huur Carmenlaan 4e kwartaal 2025

150

Inrichting Maccabiadelaan (42 woningen)

385

Inrichting Carmenlaan (78 woningen)

718

257

Schaepmanlaan verbouwingskosten + huur

20

Beheerfunctie (0,7 vte)

118

1.

Verblijfkosten

4.769

2.

Ambtelijke inzet

1.000

3.

Beveiliging

400

4.

Huisartsen, tolken en overige kleinere uitgaven

200

5.

Vluchtelingenwerk Nederland

6.

Leefgeld kosten en uitvoeringskosten

1.240

7.

Kosten maatschappelijke begeleiding

A

Totaal verwa chte kosten t/m december 2025

P.M. 7.709

B C

Voorschot op basis van 440 bedden en vergoeding van € 60 per nacht * Verschil inkomsten minus uitgaven lokaal werkbudget ultimo 2025 Saldo (B+C-A)

9.636 -672 1.255

100

* Bij € 50 per nacht bedraagt dit € 8,0 miljoen

Prognose inkomsten 2025 Het onderzoeksbureau AEF stuurt elk jaar een vragenlijst voor het bepalen van de gemaakte kosten voor ontheemden uit Oekraïne en doet op basis daarvan een voorstel voor de dagvergoeding per bed. Voor 2024 is de vergoeding bepaald op € 61 per nacht per bed. In de prognose is rekening gehouden met een vergoeding van € 60. In juli jongstleden heeft AEF aan gemeenten een uitvraag gedaan van de kosten 2024. De kans is reëel aanwezig dat de vergoeding wederom wordt verlaagd. Ter indicatie staat vermeld dat een vergoeding van € 50 de Rijksbijdrage verlaagt tot € 8,0 miljoen. Als de verhuizing verloopt zoals gedacht is dit bedrag toereikend om de nog te maken kosten van € 7,7 miljoen te dekken. Het huidige tekort van € 672.000 moet dan wel grotendeels uit de algemene reserve worden gedekt. Beslispunt  De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal werkbudget Oekraïne vaststellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 39,373 miljoen.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 37 van 41

8.2 Inkoop en aanbesteding Er zijn diverse acties ondernomen om de onrechtmatigheid uit 2023 af te bouwen. Een aantal van de onrechtmatigheden die doorliepen naar 2024 is per 1 juli weer rechtmatig. Dit betekent dat voor deze inkopen in 2024 nog wel een onrechtmatig bedrag van toepassing is. Op basis van de tussentijdse crediteurenanalyse wordt voor 2024 een inkoop onrechtmatigheid verwacht van € 2,5 tot € 3,0 miljoen. Dat is een lichte daling ten opzichte van 2023. De tweede crediteurenanalyse wordt begin volgend jaar uitgevoerd. Naast het afbouwen van de onrechtmatigheid wordt actief gestuurd op het realiseren van het concern inkoopjaarplan en het voorkomen van nieuwe onrechtmatigheden.

pagina 38 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

8.3 Risico Specifieke uitkering (SPUK) Voor het uitvoeren van bepaalde activiteiten of het realiseren van een specifiek doel verstrekt de Rijksoverheid aan een mede overheid een specifieke uitkering. Jaarlijks wordt verantwoording afgelegd over deze uitkeringen in de zogenoemde SiSa-bijlage van de jaarstukken. Tegelijk met het verstrekken van een uitkering stelt het Rijk verantwoordingseisen. De ervaring leert de laatste jaren dat het aantal SiSa-regelingen steeds meer toeneemt voor veelal relatief kleine bedragen. In 2018 waren er 3 SiSa-regelingen en dit is opgelopen tot 31 in 2023 (landelijk 16 respectievelijk 154). Het verantwoorden van deze regelingen wordt door de toename een steeds groter risico op fouten, zeker doordat elke regeling weer eigen eisen stelt. Door de toename van het aantal regelingen is de kans aanwezig dat na de aanbieding van de jaarstukken naleveringen volgen door geconstateerde fouten in de SiSa-bijlage. Voorziening algemene pensioenwet politiek ambtsdragers (APPA) Met de invoer van het nieuwe pensioenstelsel is het tevens de bedoeling de APPApensioenaanspraken op 1 januari 2028 over te dragen aan het ABP. Een extern bedrijf actualiseert jaarlijks half januari de pensioenaanspraken voor Amstelveen waarna dit wordt verwerkt in de jaarstukken. Door de loonstijgingen en rentepercentages kan dit jaarlijks grote financiële schommelingen geven.

Verder spelen sterftetabellen en dergelijke een rol, maar minder dan de twee hiervoor genoemde grootheden. Het is positief dat Amstelveen op korte termijn geen pensioenfonds meer hoeft te zijn, maar dat dit geregeld gaat worden door een gekwalificeerd bedrijf als het ABP. Tot en met 2027 bestaat echter nog het risico dat bij opmaak van de jaarstukken een (substantieel) bedrag gestort moet worden in de voorziening. In tussentijdse P&C-producten wordt geen wijziging voorgesteld van de begroting.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 39 van 41

8.4 Begrotingssaldo per programma Deze bijlage bevat een verloopoverzicht van de door de raad voorgelegde mutaties per programma. Na goedkeuring van de primitieve begroting is de begroting gewijzigd door raadsbesluiten. Vanuit rechtmatigheidsoogpunt wordt in deze paragraaf de begroting na wijziging bij opmaak van deze tijdvak ter goedkeuring aan de raad voorgelegd. De besluitvorming t/m september betekent een begroot tekort van € 21,8 miljoen. Omschrijving (bedrag x € 1.000)

uitgaven

inkomsten

saldo

104.969

-27.113

77.856

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

5.042

-4.316

726

03 - 1e tijdvak

11.702

-1.622

10.079

04 - Perspectiefnota

2.061

-50

2.011

05 - Raadsbesluiten voor begroting

1.484

-561

923

01 SOCIAAL DOMEIN

125.257

-33.662

91.596

01 - Primitieve begroting

35.328

-9.287

26.040

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

8.049

-4.721

3.327

03 - 1e tijdvak

2.782

-2.884

-103

04 - Perspectiefnota

-820

593

-227

45.338

-16.300

29.038

01 - Primitieve begroting

3.549

-3.900

-352

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

-726

0

-726

03 - 1e tijdvak

14

372

386

04 - Perspectiefnota

300

700

1.000

01 - Primitieve begroting

02 ONDERWIJS EN ONTPLOOIING

03 ECONOMIE EN DUURZAAMHEID

3.137

-2.828

309

01 - Primitieve begroting

85.610

-53.824

31.786

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

6.419

-6.255

164

03 - 1e tijdvak

1.467

-1.935

-468

04 - Perspectiefnota

-5.955

5.929

-27

04 OPENBARE RUIMTE

87.540

-56.085

31.455

01 - Primitieve begroting

38.303

-59.267

-20.963

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

16.187

-4.611

11.576

03 - 1e tijdvak

1.482

-1.635

-152

04 - Perspectiefnota

2.817

14.541

17.357

05 RUIMTELIJKE ONTWIKKELING

58.790

-50.971

7.818

01 - Primitieve begroting

21.493

-3.057

18.436

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

592

-100

492

03 - 1e tijdvak

751

0

751

04 - Perspectiefnota

703

30

733

05 - Raadsbesluiten voor begroting

15

0

15

06 BESTUUR, BEVOLKING EN VEILIG.

23.554

-3.127

20.427

01 - Primitieve begroting

95.169

-51.440

43.729

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

1.847

-839

1.009

03 - 1e tijdvak

-5.110

5.576

465

04 - Perspectiefnota

-1.583

1.797

214

405

-124

281

90.728

-45.030

45.698

05 - Raadsbesluiten voor begroting 07 OVERHEAD

pagina 40 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

01 - Primitieve begroting

7.327

-193.433

-186.106

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

13.904

-11.452

2.452

03 - 1e tijdvak

-10.959

0

-10.959

04 - Perspectiefnota

4.404

-13.314

-8.910

05 - Raadsbesluiten voor begroting

1.192

-2.207

-1.015

15.868

-220.406

-204.538

01 - Primitieve begroting

0

9.573

9.573

02 - Raadsbesluiten voor 1e tijdvak

0

-19.021

-19.021

04 - Perspectiefnota

0

-12.151

-12.151

05 - Raadsbesluiten voor begroting

0

-204

-204

BEGROTINGSALDO (positief saldo = begrotingsoverschot)

0

-21.803

-21.803

450.212

-450.212

0

08 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

TOTAAL

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 41 van 41