Document · PDF

Tweede tijdvakrapportage 2024 Amstelveen

Raadsvergadering 13 november 2024, gemeente amstelveenBij agendapunt: Tweede tijdvakrapportage 202415.810 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Z24-103240 / D24-296694 Amstelveen, 8 oktober 2024

Tweede tijdvakrapportage 2024

Inhoudsopgave 1 Algemeen ...................................................................................................................4 2 Financiële afwijkingen ...................................................................................................6 3 Grondexploitatie .........................................................................................................14 4 Budgetoverheveling ....................................................................................................16 5 Begrotingsrechtmatigheid ............................................................................................20 5.1 Begrotingsrechtmatigheid ..................................................................................20 5.2 Grondexploitatie (MPG) rechtmatigheid ................................................................25 6 Kredieten ..................................................................................................................28 6.1 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte ..................................................................28 6.2 Overige kredieten .............................................................................................31 7 Reserves en voorzieningen ..........................................................................................33 7.1 Totaal reserves en voorzieningen

...............................................................................33 7.2 Voorzieningen ..................................................................................................33 7.3 Reserves .........................................................................................................34 8 Bijlagen ....................................................................................................................35 8.1 Lokaal werkbudget Oekraïne ..............................................................................35 8.2 Inkoop en aanbesteding .....................................................................................38 8.3 Risico ..............................................................................................................39 8.4 Begrotingssaldo per programma .........................................................................40

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 3 van 41

1 Algemeen

Deze tijdvakrapportage gaat in op financiële afwijkingen ten opzichte van de vorig jaar in november vastgestelde begroting 2024. De opgenomen informatie geeft de situatie weer zoals die half september bekend was. De gemelde financiële afwijkingen zijn geëxtrapoleerd naar een volledig begrotingsjaar en geven daarmee de verwachte afwijkingen aan het eind van dit jaar weer. Leeswijzer De hoofdstukken 2 en 3 bevatten de meest relevante gegevens. Dit betreft onderdelen waarbij een financiële afwijking wordt verwacht die van invloed is op het meerjarige saldo van de algemene reserve. Hoofdstuk 4 t/m 7 zijn meer administratief van karakter en voor de bestuurlijke afweging minder interessant dan de voorgaande hoofdstukken. Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is strak in de leer en verwacht dat alle begrote bedragen op dezelfde plek staan als de werkelijke uitgaven; het zogenoemde budgetrecht van de raad. Door bijvoorbeeld nieuwe specifieke uitkeringen, fasering over de jaargrens of bijdragen van derden die we moeten doorstorten (budgettair neutraal) moeten de ramingen in de begroting worden aangepast. Hoofdstuk 8.4 geeft inzicht in de raadsbesluiten die tot heden zijn genomen en het verwachte begrotingssaldo.

In hoofdstuk 8 Bijlagen wordt daarnaast specifiek ingegaan op de volgende onderwerpen:  Financiële stand Lokaal werkbudget Oekraïne;  Risico;  inkoop en aanbesteding.

Begrotingssaldo Op meerdere plekken in deze tijdvakrapportage wordt melding gedaan van mutaties die worden afgewikkeld met het begrotingssaldo/algemene reserve. Over de periode 2024 t/m 2028 leidt deze tijdvakrapportage tot een verbetering van de meerjarige begrotingspositie van afgerond € 5,1 miljoen.

Omschrijving (bedrag x € 1.000)

Lasten

Baten

2024

2025

2026

2027

2028

Totaal

2. Financiële afwijkingen

3.383

2.347

5.730

-174

5.556

3. Grondexploitaties begrotingssaldo

-144

-717

-861

411

-450

4. Budgetoverheveling

3.889

-200

3.689

-2.562

-1.008

-120

-11.590

11.590

5.2 Grondexploitaties rechtmatigheid

7.907

-7.907

Totaal mutatie algemene reserve

3.445

5.113

8.558

-2.325

-1.008

-120

5.106

5.1 Begrotingsrechtmatigheid

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

pagina 4 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

Financiële afwijkingen Deze tijdvak bevat veel mutaties. Onderstaand overzicht zet alle afwijkingen groter dan € 400.000 op een rij. Daarmee is nagenoeg het totaalvoordeel van € 5,106 miljoen verklaard. Daarnaast is sprake van een groot aantal voor- en nadelige afwijkingen van kleinere omvang die elkaar per saldo compenseren.

Bedrag x € 1.000 Nr.

Omschrijving

1.02

Energietoeslag Amstelveen

1.06

Specialistische jeugdhulp

2.01 2.04

2024 Uitgaven

Inkomsten

saldo

2025

2026

2027

2028

saldo

Totaal

450

-1.331

Buitenruimte HWC

985

Onderwijsachterstandenbeleid

668

4.03

Energielasten openbare verlichting

650

5.01

Grondverkoop Ouderkerkerlaan

5.02

Leges omgevingsvergunningen

8.01

Hogere rentebaten schatkistbankieren

8.02

Stelposten algemene dekkingsmiddelen

1.721

8.03

Hogere afdracht vennootschapsbelasting Onderuitputting kapitaallasten

-1.950

8.04

Totaal

196

613

811

1.007

1.300

1.500 2.889

1.500 2.724

5.613

1.500 0

5.613

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad voor te besluiten: 1. De tweede tijdvakrapportage 2024 vast te stellen. 2. De begroting meerjarig te wijzigen ten gunste van de algemene reserve voor de in hoofdstuk 2. “Financiële afwijkingen” genoemde voor –en nadelen van per saldo € 5.556.000 voordelig. 3. De begroting meerjarig te wijzigen ten laste van de algemene reserve voor de in hoofdstuk 3 “Grondexploitatie” genoemde voor –en nadelen van per saldo € 450.000 nadelig. 4. De begroting meerjarig te wijzigen voor de neutrale mutaties voor de in hoofdstuk 4 “budgetoverheveling” vermelde budgetoverhevelingen. 5. De begroting meerjarig te wijzigen voor de neutrale mutaties voor de in hoofdstuk 5 “Begrotingsrechtmatigheid” vermelde budgettair-neutrale wijzigingen. 6. De begroting wijzigen voor de in hoofdstuk 6.1 “Meerjarenprojectenplan Buitenruimte” vermelde mutaties inclusief hiermee samenhangende reserves, voorzieningen en kredieten. 7. De begroting wijzigen voor de in hoofdstuk 6.2 “overige kredieten” vermelde mutaties. 8. De begroting wijzigen voor de in hoofdstuk 7 “reserves en voorzieningen” vermelde mutaties. 9. De geactualiseerde begroting in hoofdstuk 8.1 vaststellen. 10.

De in deze tijdvak begrote onttrekking uit het Lokaal werkbudget Oekraïne vaststellen, dit verrekenen met de stelpost bij algemene dekkingsmiddelen en de begroting 2024 en 2025 hiervoor wijzigen. 11. De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal werkbudget Oekraïne vaststellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 39,373 miljoen.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 5 van 41

2 Financiële afwijkingen Voor 2024 wordt een positieve bijstelling verwacht van het begrotingssaldo van € 5,7 miljoen. De vermelde onderwerpen hebben voor € 0,2 miljoen doorwerking naar de begroting 2025 en verder. Dit betekent over de periode 2024 t/m 2027 een dotatie aan de algemene reserve van per saldo €5.556.000. Omschrijving (bedrag x € 1.000)

Mutaties 2024 Lasten

Baten

Meerjarenraming Saldo

2025 2026

Totaal

2027

1.01 Werkbudget Sociaal Team

1.02 Energietoeslag Amstelveen

450

1.03 Maatwerkvoorzieningen WMO

155

1.04 Collectief vervoer WMO

-115

1.05 Vluchtelingenwerk

-71

-1.331

222

-620

1.06 Specialistische Jeugdhulp 1.07 Innovatiefonds Zorg en Welzijn

-28

1.08 Resultaat AM Match 2023

222

01 Sociaal domein

-649

2.01 Buitenruimte Hermann Wesselink College

985

2.02 Huur Dr. Willem Dreesweg 2

-46

668

1.620

-165

2.03 Specifieke uitkering stimulering sport 2.04 Onderwijsachterstandenbeleid

13 668

02 Onderwijs en ontplooiing

1.607

3.01 Toeristenbelasting 3.02 Grondbank

-93

-137

-231

03 Economie en duurzaamheid

-93

-302

-396

4.01 Vervallen ontwikkeling van een kanoroute 4.02 VRI-DRIS Amstelveen

-25

4.03 Energielasten openbare verlichting Amstelveen 4.04 Aanleg Glasvezel

650

122

-142

-20

4.05 Uitvoering overkapping Oude Dorp

100

-100

4.06 Zorgvlied verlichting park

-30

4.07 Actieplan klimaatadaptatie

175

-175

4.08 Subsidieregeling groen op gebouwen

150

-150

4.09 Afval huishoudens

-494

494

4.10 Zorgvlied afkoopsommen

-806

806

4.11 Rioolinspecties 2024 4.12 Zorgvlied inrichting paviljoen

-27

04 Openbare ruimte

-87

765

678

pagina 6 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

4.10 Zorgvlied afkoopsommen 5.01 Grondverkoop Ouderkerkerlaan 150

613

5.02 Leges omgevingsvergunningen

196

811

1.007

05 Ruimtelijke ontwikkeling

196

1.424

1.620

6.01 Informatieknooppunt

6.02 Verkiezingen

-45

6.03 Burgemeester en Wethouders

100

6.04 Naturalisatieverzoeken

-75

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

5.02 Leges omgevingsvergunningen

6.04 Naturalisatieverzoeken

7.01 Werkkostenregeling

-44

140

-44

-88

7.02 Aanschaf bedrijfskleding

-140

7.03 Vrijval dotatie reserve bedrijfsmiddelen

130

7.04 Actualisering van de bestedingen uit de reserve bedrijfsmiddelen 7.05 Huisvesting Werkplein

1.857

-1.857

-231

231

7.06 Huisvesting werkplekken begane grond

-177

177

7.07 Vervanging bureaustoelen

-75

1.364

-1.278

07 Overhead 2.04 Onderwijsachterstandenbeleid

130

-253 1.300

0 -130

-174

-88

-253

1.300

8.01 Hogere rentebaten schatkistbankieren 2024 8.02 Vrijval stelposten algemene dekkingsmiddelen 8.03 Hogere afdracht vennootschapsbelasting

1.721

-1.950

8.04 Onderuitputting kapitaallasten

1.500

397

8.05 Dividenduitkering amstelveen Sport

397

8.06 Prognose uitgaven lokaal werkbudget Oekraïne t/m 2025 8.07 Prognose rijksvergoeding 2025 opvang Oekraïners 08 Algemene dekkingsmiddelen

-8.000

8.000

1.018

1.697

2.715

Totaal financiële afwijkingen

3.383

2.347

5.730

2.715 -174

5.556

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

1.01 Werkbudget Sociaal Team Door kritischer te kijken naar de noodzaak van tolkkosten en ziekte van personeel waardoor geen nieuwe gezinnen konden worden geholpen ontstaat een voordeel van €70.000. De beschikbare capaciteit was voor de reeds lopende trajecten. De verwachting is dat in oktober wordt gestart met een nieuwe procesregisseur, waardoor nieuwe trajecten kunnen starten. De ontwikkelingen van regionale veiligheidsteams in onze regio maakt dat er geen structurele onderschrijding in 2025 wordt verwacht. De problematiek rondom dakloosheid en wachtlijsten voor passende woonvormen zal komende jaren onveranderd blijven. De verwachting is dat deze

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 7 van 41

kosten zullen doorlopen. Tegelijkertijd wordt er in diverse casuïstiek gezocht naar duurzame maatwerkoplossingen die bekostiging nodig hebben. 1.02 Energietoeslag Amstelveen De energietoeslag 2023 kon tot medio 2024 worden aangevraagd. Gemeenten hebben van het rijk in 2023 budget gekregen voor de uitvoering en toekenning van de energietoeslag en hiervan is €670.000 overgeheveld naar 2024. Medio 2024 resteert een budget van €450.000 wat kan vrijvallen. 1.03 Maatwerkvoorzieningen WMO Het aantal verstrekkingen van rolstoelen en woonvoorzieningen is tot op heden vrijwel gelijk aan voorgaand jaar. De ontwikkeling waarmee rekening is gehouden blijft achterwege. In 2024 zijn vooralsnog grote woningaanpassingen lager dan verwacht wat heeft geleid tot een incidenteel overschot van €155.000. In 2025 wordt een nieuw contract hulpmiddelen afgesloten waarbij rekening moet worden houden met en hogere prijs voor de hulpmiddelen. 1.04 Collectief vervoer WMO De afgelopen jaren lag het aantal reizigers op een lager niveau dan voor Corona. Daarnaast was het gebruik lager door de mindere prestaties van de oude vervoerder. Deze tendens is doorbroken en er is een stijging in het aantal gereden kilometers, reizigers en ritten (nadeel €115.000). Meer inwoners gaan er op uit en het vertrouwen in het Wmo-vervoer lijkt hersteld.

1.05 Vluchtelingenwerk De taakstelling voor maatschappelijke begeleiding is fors toegenomen van 56 in 2020 naar 230 statushouders in 2024. De komende tijd wordt nog geen daling verwacht. In 2024 is €71.000 extra budget nodig voor vluchtelingenwerk om de statushouders maatschappelijke begeleiding te bieden. Het bedrag is gebaseerd op het kostprijsmodel dat vluchtelingenwerk hanteert per statushouder. Voor 2025 en verder zijn extra middelen toegekend via de perspectiefnota. 1.06 Specialistische Jeugdhulp Begin september worden de kosten geraamd op €26,3 miljoen (raming Perspectiefnota 2025 bedraagt €25 miljoen). De eindejaarsverwachting gaat uit van ongewijzigde trends. De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van Perspectiefnota: # Groei aantal jeugdigen met ambulante jeugdhulp: de prognose bij ambulante hulpverlening is qua aantallen jongeren naar boven bijgesteld (+5%, ruim 100 jeugdigen extra t.o.v. 2023). De trend was al zichtbaar, echter de financiële consequenties hiervan worden pas later zichtbaar. Er is geen bijstelling gedaan qua zorgzwaarte; die ligt vooralsnog gelijk aan 2023. Het gaat overwegend om verwijzingen via de huisartsen en het meest in de leeftijd van 12-18 jaar. Vanaf medio 2024 wordt er tevens eerder en meer rekening gehouden met berichten vanuit de zorgaanbieders die met terugwerkende kracht zijn ingediend.

Deze twee ontwikkelingen leiden tot een groei in kosten van ongeveer €0,5 miljoen. # Complexe zorgvragen met hoge kosten: de afgelopen maanden zijn circa 10 nieuwe cliënten gestart of verwacht met een complexe zorgvraag. De verwachte kosten van de meeste van deze trajecten liggen tussen de €50.000 en €100.000 per jaar. Daarnaast is er één cliënt die ruim boven dat bedrag komt. Dit leidt tot een stijging van de kosten voor trajecten met een complexe zorgvraag van €0,5 miljoen. # Reservering noodsteun voor een belangrijke jeugdzorgaanbieder: Voor mogelijke noodsteun wordt een bedrag gereserveerd van €0,15 miljoen. Het besluit of deze noodsteun daadwerkelijk moet worden verleend, wordt in het najaar verwacht. # Aandacht voor kostenbesparingen: Er is al jaren aandacht voor het beheersen van kosten. In 2023 lagen de gerealiseerde besparingen rond de €0,9 miljoen per jaar, ondanks de steeds verder stijgende kosten over het totaal. Het gaat om besparingen door bijvoorbeeld eerst preventieve hulp in te zetten, door eerst hulp van een POH GGZ jeugd in te zetten, door problemen eerder te signaleren en door minder intensieve hulp of kortere hulp in te zetten. De aandacht voor kostenbesparingen wordt verder uitgebreid in het najaar en de interventies zoals genoemd in de jeugd- en onderwijsagenda worden met voortvarendheid opgepakt.

Het blijven bieden van passende en noodzakelijke hulp blijft hierbij vanzelfsprekend het uitgangspunt.

pagina 8 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

1.07 Innovatiefonds Zorg en Welzijn In 2024 zijn aanvragen gehonoreerd voor het innovatiefonds met een omvang van €85.000 (begroot €57.000). In 2024 zijn meer aanvragen ingediend en gehonoreerd dan in 2022 en 2023. Een tweede reden betreft de ontwikkeling van nieuw beleid rondom bijvoorbeeld gezondheid en ggz waarbij ook ruimte is voor vernieuwende subsidieaanvragen. De hogere uitgaven van €28.000 worden onttrokken aan de bestemmingsreserve innovatiefonds. In het vierde kwartaal vindt een evaluatie plaats van het innovatiefonds. Op basis van deze evaluatie wordt een keuze gemaakt over het vervolg (inclusief de resterende reserve). 1.08 Resultaat AM Match 2023 In 2024 wordt een voordelig resultaat verwacht van €222.000. Dit positieve financiële resultaat vloeit voort uit de verdeling van het rekeningresultaat van AM match over 2023. 2.01 Buitenruimte Hermann Wesselink College Aan de zijde van de Van der Hooplaan moet de waterpartij teruggebracht worden en een brug/dam gerealiseerd. Verwacht wordt dat het project in 2024 wordt afgesloten. Bij de jaarstukken 2023 is van het beschikbare budget van €2,9 miljoen ongeveer €1,5 miljoen overgeheveld voor de inrichting van de buitenruimte. De invulling hiervan is thans bekend waarna aanvullend €985.000 vrijvalt uit de reserve "Hermann Wesselink College". 2.02 Huur Dr.

Willem Dreesweg 2 Voor de Internationale Schakelklassen van het Nova College worden 9 lokalen gehuurd aan de dr. Willem Dreesweg 2. Voor de huurkosten is een bedrag van €99.000 begroot. De totaal verwachte huurlast in 2024 is geraamd op €145.000. Het verschil bestaat uit de afrekening van de servicelasten en daarnaast onder andere de huurverhoging vanaf juni 2024. 2.03 Specifieke uitkering stimulering sport De Specifieke uitkering stimulering sport is bedoeld voor het BTW-nadeel dat gemeenten lijden door de verruiming van de sportvrijstelling in de Wet omzetbelasting per 1 januari 2019. Het betreft €13.000 compensatie op exploitatiebudgetten en €18.000 op kredieten. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt verantwoording afgelegd in de zogenoemde SISA bijlage of de uitgaven in het betreffende kalenderjaar daadwerkelijk zijn uitgegeven. 2.04 Onderwijsachterstandenbeleid In 2024 worden niet alle beschikbare middelen ingezet voor het onderwijsachterstandenbeleid. Een toename van de Rijksmiddelen Onderwijsachterstandenbeleid van €200.000 biedt de mogelijkheid voor nieuwe beleidsontwikkeling. Door personeelstekort en tekort aan opvanglocaties bij kinderopvangorganisatie is de uitbreiding van Voorschoolse educatie en Peuterarrangement minimaal. Naast het uitblijven van uitbreiding van kindplaatsen van de zijde van aanbieders zijn bestaande en nieuwe ontwikkelingen vertraagd.

Een deel van de middelen onderwijsachterstandenbeleid wordt ingezet voor subsidies in het basisonderwijs (PO). De verwachte groei van de taalklassen PO blijft achter; het aantal leerlingen is in de eerste helft 2024 verminderd. De reguliere onderwijsbegroting neemt toe in 2024 door extra financiële middelen vanuit moties. Daarmee zijn taalklassen PO volledig gedekt vanuit de reguliere onderwijsbegroting. De vaststellingssubsidies Voorschoolse educatie en Peuterarrangementen 2023 geven in 2024 een voordeel van €268.000. Voorgesteld wordt om €415.000 van de gemeentelijke middelen Onderwijsachterstandenbeleid 2024 vrij te laten vallen en een bedrag van €253.000 toe te voegen aan het lokaal werkbudget Oekraïne. 3.01 Toeristenbelasting Het nadeel van €165.000 op de toeristenbelasting over het jaar 2023 wordt grotendeels verklaard door meer overnachtingen van minderjarigen en vluchtelingen dan begroot. Beide groepen zijn vrijgesteld van toeristenbelasting. 3.02 Grondbank De grondbank heeft in 2024 een tekort van €280.000, waarvan €50.000 gedekt wordt uit de egalisatiereserve.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 9 van 41

De belangrijkste reden van het tekort betreft de locatie Escapade. Hier wordt een vloeistofdichte vloer geplaatst waardoor extra afvoerkosten zijn gemaakt voor groenstromen en een lagere omzet wordt gerealiseerd. In mindere mate geldt dit ook voor de locatie Krijgsman waar eveneens maatregelen zijn getroffen voor renovatie. Een derde reden van het tekort betreft een last onder dwangsom (LOD) dat betaald moet worden voor Krijgsman. Deze LOD is inmiddels opgeheven. De Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied heeft conform de afspraken in de gemeenschappelijke regeling de LOD terugbetaald aan de gemeente Amstelveen. De inkomst staat echter verantwoord op een ander bestuurlijk product. Mede door de renovatie zijn de baten van reguliere externe klanten achtergebleven. Wel ontvangt de gemeente voor een periode van 3 jaar €300.000 aan extra inkomsten voor het verhuren van een baggerbak. Dit bedrag wordt gedeeltelijk ingezet ter dekking van de kapitaallasten voor de vloeistofdichte vloer van de Escapade. 4.01 Vervallen ontwikkeling van een kanoroute De voorgenomen maatregel om te komen tot de aanleg van een kanoroute in en door de Middelpolder in Amstelveen, als onderdeel van het gebiedsprogramma Amstelscheg, wordt definitief niet uitgevoerd in verband met resultaten van de natuurtoets die is uitgevoerd door een onafhankelijk ecologisch bureau.

Het geraamde budget van €25.000 voor het eigen aandeel zal terugvloeien naar het Groenfonds. 4.02 VRI-DRIS Amstelveen Een hogere bijdrage voor de energiekosten voor verkeersregelinstallaties (VRI's) en Dynamische Reisinformatie Systemen (DRIS) van €48.000 blijkt door de gunstige marktprijzen niet nodig te zijn. 4.03 Energielasten openbare verlichting Amstelveen Een hogere bijdrage voor de energiekosten voor de openbare verlichting in Amstelveen blijkt door de gunstige marktprijzen niet nodig te zijn. In 2023 en 2024 was hiervoor incidenteel geld voor beschikbaar gesteld. Het budget 2024 kan verlaagd worden met €650.000. 4.04 Aanleg Glasvezel Vanuit het project aanleg glasvezel (MPP) worden eenmalig inkomsten gegenereerd om toekomstige verzakkingen van verhardingen te kunnen herstellen (degeneratiekosten). De uitgaven vallen niet in hetzelfde jaar als waarin de inkomsten binnen komen. Deze uitgaven kunnen zelfs een aantal jaar na de aanleg van de glasvezel nog optreden. Deze herstelwerkzaamheden worden dan ook vanuit de reserve wegen (MPP) uitgevoerd. Vanwege uitvoering via MPP vervallen de geraamde baten (€141.000) en lasten (€121.000) in de exploitatie. Per saldo betekent dit een incidenteel tekort van €20.000.

4.05 Uitvoering overkapping Oude Dorp De inrichtingsplannen voor de overkapping over de A9 bij het Oude Dorp zijn vertraagd doordat meerdere ontwikkelingen in dit gebied, zoals de Noordelijke Poeloever, met elkaar samenhangen. Van het beschikbare budget van €200.000 wordt €100.000 via de reserve grote projecten doorgeschoven naar 2025. 4.06 Zorgvlied verlichting park Langs de hoofdpaden op Gedenkpark Zorgvlied is geen vaste verlichting. Dit kan tot onveilige situaties leiden tijdens uitvaarten in periodes dat het vroeg donker wordt. Deze renovatie wordt gefaseerd uitgevoerd. In 2024 is €30.000 benodigd, hetgeen wordt gedekt ten laste van de reserve Zorgvlied renovatie park en graven. 4.07 Actieplan klimaatadaptatie Het bestedingspatroon voor het actieplan klimaatadaptatie is geactualiseerd en sluit aan op het raadsvoorstel PLECK. Dit betekent een jaarlijkse verlaging van de budgetten 2024 t/m 2026 met €175.000. 4.08 Subsidieregeling groen op gebouwen Het bestedingspatroon voor het subsidie groen op gebouwen is geactualiseerd en sluit aan op het raadsvoorstel PLECK. Dit betekent een jaarlijkse verlaging van de budgetten 2024 t/m 2026 met €150.000.

pagina 10 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

4.09 Afval huishoudens Actualisatie van de kostendekkende exploitatie leidt tot een positief resultaat van €0,9 miljoen. Belangrijkste twee redenen zijn lagere kosten door minder restafval (€0,6 miljoen) en een hogere opbrengst van €0,5 miljoen. 4.10 Zorgvlied afkoopsommen In 2024 is door toename van afkoopsommen een hogere baat gerealiseerd van €825.000. Dit bedrag wordt gestort in de bijbehorende voorziening waardoor per saldo sprake is van een neutraal effect. Op overige posten wordt een geringe afwijking van €14.000 gerealiseerd dat eveneens wordt afgewikkeld met de voorziening. 4.11 Rioolinspecties 2024 Alle riolen zijn in beeld door inspecties. Door risico gestuurd beheer en assetmanagement is minder frequent inspectie van het riool nodig waardoor €100.000 aan inspectiekosten niet hoeft worden ingezet in 2024. In het tariefvoorstel bij de begroting 2025 is de kostendekkende exploitatie riolering structureel geactualiseerd. 4.12 Zorgvlied inrichting paviljoen De uitstraling en inrichting van het Paviljoen is gedateerd en logistiek onvoldoende goed ingedeeld om grote gezelschappen te faciliteren tijdens een condoleance. In 2024 wordt €27.000 ten laste van de egalisatievoorziening gebracht voor de benodigde aanpassingen aan binnen- en buitenruimte.

5.01 Grondverkoop Ouderkerkerlaan 150 Voor de locatie Ouderkerkerlaan 150 is met de eigenaar/initiatiefnemer een koopovereenkomst gesloten van €613.000 voor een aantal percelen gemeentegrond die nodig zijn voor een bouwplan bestaande uit 131 appartementen, een commerciële ruimte en inpandige parkeergelegenheid. 5.02 Leges omgevingsvergunningen Op het onderdeel omgevingsvergunningen is sprake van een voordeel van €1 miljoen. Het overgrote deel hiervan betreft ontvangen legesopbrengsten uit omvangrijke projecten/bouwplannen (€729.000). Leges op grote projecten zijn in grote mate bepalend voor het totale opbrengstenverloop maar ook slecht te voorspellen. Het opbrengstenverloop fluctueert sterk en is afhankelijk van veel (markt)factoren die voor de gemeente niet of nauwelijks zijn te beïnvloeden. Het aantal grote projecten is minder dan verwacht, waardoor de inzet van capaciteit €195.000 lager is. De meeropbrengst voor kleine vergunningen bedraagt €82.000. 6.01 Informatieknooppunt Bij het vaststellen van de jaarstukken 2023 is voor de tweede keer het incidentele budget van €74.000 voor informatieknooppunt ondermijning overgeheveld voor de verdere ontwikkeling van het informatieknooppunt. De ontwikkeling van wat nu het veiligheidsdashboard heet, kan verder worden vormgegeven met eigen capaciteit. Hierdoor kan het resterende budget van €47.000 vrijvallen.

6.02 Verkiezingen Het tekort van €45.000 wordt veroorzaakt door inhuur voor de opbouw- en afbouwwerkzaamheden van de verkiezingslocaties. Voorheen werd gewerkt met vrijwilligers. In de Perspectiefnota 2026 wordt een voorstel gedaan de budgetten structureel te verhogen naar aanleiding van de invoering van de wet “Nieuwe Procedure Vaststelling Verkiezingsuitslag (NPVV)”. 6.03 Burgemeester en Wethouders Het college van burgemeester en wethouders besteedt €100.000 minder aan salarissen, vervoerskosten, representatie en overige kosten. 6.04 Naturalisatieverzoeken De uitvoering van de naturalisatieceremonie wordt sinds begin 2024 uitgevoerd door de gemeente zelf. Voorheen werd dit uitbesteed. Dit jaar is sprake van een toename van het aantal complexe aanvragen. Om de extra taken tijdig te kunnen afhandelen wordt extra capaciteit ingehuurd. Dit gaat om gemiddeld 24 uur per week, neerkomend op een bedrag van €75.000 per jaar. Bij de Perspectiefnota 2025 is deze ontwikkeling al gesignaleerd, maar op dat moment kon nog geen definitieve prognose worden gegeven. Richting Perspectiefnota 2026 wordt een aanmelding voorbereid om de budgetten structureel te verhogen.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 11 van 41

7.01 Werkkostenregeling In de Perspectiefnota 2025 is voor 2024 en 2025 budget toegekend ter dekking van het overschrijden van de forfaitaire ruimte van de Werkkostenregeling (WKR). In dit budget werd rekening gehouden met een bijdrage vanuit Aalsmeer van €44.000 per jaar. Gelet op het grote aandeel van de forfaitaire ruimte dat wordt ingenomen door onbelaste onkostenvergoedingen van het Amstelveense bestuur (Aalsmeer bestuur heeft haar eigen WKR) is er geen aanleiding voor een Aalsmeerse bijdrage. 7.02 Aanschaf bedrijfskleding In 2024 is €140.000 extra uitgegeven voor aanschaf bedrijfskleding. Belangrijkste redenen zijn a) de zomerbroek en regenpakken voldeden niet en zijn vervangen; b) medewerkers hebben meer katoenen shirts nodig en er zijn sofshelljassen aan het assortiment toegevoegd; c) investering in extra veiligheid en werkcomfort, niet alleen voor de ‘normale’ omstandigheden, maar ook in die situaties dat mensen doorwerken terwijl het regent of sprake is van andere extreme omstandigheden; d) tenslotte is voor nieuwe medewerkers een geheel nieuwe outfit aangeschaft. De hogere uitgaven worden gedekt uit de reserve bedrijfsmiddelen en het bedrijfsvoeringsfonds. 7.03 Vrijval dotatie reserve bedrijfsmiddelen De verwachte aanschaf van bedrijfsmiddelen is in 2024 vooral door langdurige aanbestedingstrajecten lager dan begroot.

Na de vrijval door lange levertijden bij de 1e tijdvak, kan de dotatie aan de bestemmingsreserve hierdoor nogmaals eenmalig met €700.000 verlaagd worden. Door de fasering worden hogere kosten voor onderhoud verwacht van €70.000 in 2024 en €130.000 in 2025. Daarnaast is er een overschrijding van €65.000 doordat het budget voor wegenbelasting al was ingezet als dekking voor de verduurzaming omdat over elektrische voertuigen geen wegenbelasting betaald hoeft te worden. Door de latere levering moet over de huidige voertuigen nog wegenbelasting betaald worden. Per saldo kan eenmalig €435.000 vrijvallen. Conform de lijn die ingezet is bij de Perspectiefnota 2025 wordt de vrijval bedrijfsmiddelen toegevoegd aan de reserve vervanging inrichting kantoren.

7.04 Actualisering van de bestedingen uit de reserve bedrijfsmiddelen Er zijn drie redenen voor de lagere kosten 2024 van �€1,9 miljoen voor aanschaf van voertuigen: a) een langere doorlooptijd vanwege Europese aanbesteding van nieuwe containers waardoor levering pas in 2025 kan plaatsvinden (€0,3 miljoen), b) een mislukte en hernieuwde aanbesteding van inzamelvoertuigen Afvalbeheer waardoor de aanbesteding van de geplande vervanging van de voertuigen voor groenbeheer (€0,7 miljoen) en Zorgvlied (€0,7 miljoen) pas in het vierde kwartaal 2024 kan worden gestart en c) een te hoge raming van de voertuigen voor gladheidsbestrijding (€0,2 miljoen). De budgetten worden doorgeschoven naar komende jaren. De te hoge raming voor de voertuigen gladheidsbestrijding wordt ingezet om een aantal al bekende prijsstijgingen op te vangen. 7.05 Huisvesting Werkplein Op het krediet Werkplein is een overschrijding van €231.000. Dit betreft vervanging van de nog niet gemoderniseerde bestaande inrichting en werkplekken in de backoffice van het Werkplein. Dit maakte nog geen onderdeel uit van het nieuwe MeerjarenInrichtingsPlan en de bijbehorende reserve "vervanging inrichting kantoren". Via deze tijdvak wordt het krediet met €231.000 verhoogd met als dekking de hiervoor vermelde reserve.

7.06 Huisvesting werkplekken begane grond Een deel van de kantoorruimte op de begane grond is nog niet gemoderniseerd. Een eerste inschatting van de kosten van de vervanging van de werkplekken en inrichting bedroeg €623.000. De concrete uitwerking bedraagt €800.000. Het verschil van €177.000 kan worden gedekt uit de reserve vervanging inrichting kantoren. 7.07 Vervanging bureaustoelen In het raadhuis en Langs de Werf worden 100 bureaustoelen vervangen voor €75.000. Deze kosten worden gedekt uit de reserve vervanging inrichting kantoren. 8.01 Hogere rentebaten schatkistbankieren 2024 In de Perspectiefnota is rekening gehouden met een rentebaat 2024 van €2,5 miljoen. De verwachting was dat het rentepercentage over het schatkistbankieren in het tweede halfjaar zou dalen richting 3% én dat het uitstaande bedrag bij het Rijk lager zou worden. Zoals het er nu naar uitziet gaat dit niet in het tempo dat werd verwacht bij opmaak van de Perspectiefnota, hetgeen leidt tot een aanvullende (incidentele) rentebaat van €1,3 miljoen. pagina 12 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

8.02 Vrijval stelposten algemene dekkingsmiddelen Het restant op de stelposten nominaal, areaal en nieuw beleid van totaal €1,7 miljoen kan incidenteel vrijvallen in 2024. 8.03 Hogere afdracht vennootschapsbelasting In de begroting wordt een zo goed mogelijke inschatting gemaakt van de af te dragen vennootschapsbelasting. Door onder andere fasering van winsten grondexploitaties kan de belastingafdracht (substantieel) afwijken. In 2024 bedraagt de betaalde vennootschapsbelasting tot heden €1,95 miljoen meer dan begroot. 8.04 Onderuitputting kapitaallasten Bij de uitvoering van investeringen zien we faseringseffecten optreden waardoor geraamde kapitaallasten te hoog zijn ingeschat. De begroting kent een stelpost onderuitputting voor dit effect. Op basis van de jaarstukken 2023 ontstaat een hogere onderuitputting dan begroot, hetgeen tot een incidenteel voordeel leidt van €1,5 miljoen. 8.05 Dividenduitkering amstelveen Sport In 2023 heeft AmstelveenSport BV het jaar afgesloten met een positief resultaat. Conform de statuten is een deel (50%) van het resultaat uitgekeerd aan de gemeente als dividend. Op 16 mei 2019 heeft AmstelveenSport BV bij de omzetting van stichting naar BV op haar balans een gestort kapitaal opgenomen van €196.000 (€1 per aandeel) met als enig aandeelhouder de gemeente Amstelveen.

Na ontvangst van het dividend is AmstelveenSport BV toegevoegd aan de balanspost deelnemingen. Dit leidt tot een incidenteel resultaat van €196.000 doordat in 2019 de aandelen al waren gekocht door herschikking van het eigen vermogen binnen AmstelveenSport. 8.06 Prognose uitgaven lokaal werkbudget Oekraïne t/m 2025 Bijlage 8.1 bevat een specificatie van uitgaven ten lasten van het lokaal werkbudget Oekraïne tot en met 2025. Het toegekende bedrag door de raad is ontoereikend om dit te dekken. Zie verder de toelichting in de bijlage. 8.07 Prognose rijksvergoeding 2025 opvang Oekraïners Bij opmaak van deze tijdvakrapportage wordt door het Rijk onderzocht wat de vergoeding per nacht per bed voor 2025 gaat worden. Dit bedrag zal lager liggen dan de huidige €61. In bijlage 8.1 wordt een vergoeding berekend van €8 miljoen als het tarief €50 bedraagt. In december wordt het raadsvoorstel begrotingsrechtmatigheid aangeboden. Verwacht wordt dat hierin een exactere prognose opgenomen kan worden tegen het nieuwe tarief.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 13 van 41

3 Grondexploitatie Voor 2024 wordt een negatieve bijstelling verwacht van het begrotingssaldo van € 861.000. De vermelde onderwerpen hebben voor € 411.000 doorwerking naar de begroting 2025 en verder. Dit betekent over de periode 2024 t/m 2027 een onttrekking aan de algemene reserve van per saldo € 450.000. Het overzicht bevat bouwgronden in exploitatie (bie) en facilitaire projecten (fac). Omschrijving (bedrag x € 1.000)

Mutaties 2024 Lasten

Meerjarenraming

Baten

Saldo

2025

-247

247

-1

-145

04 Krijgsman Parkeren (bie)

-42

05 De Scheg West (bie)

-97

06 BTAZ Noordoost (bie)

-11

07 BTAZ Noordwest (bie)

-15

08 Verliesneming Carmenlaan

-310

-144

-717

-861

411

-450

-144

-717

-861

411

-450

01 Uilenstede 471-473 (bie) 02 Kalkbranderij (bie)

-144

03 Rembrandthof (fac)

Saldo voor reserves

2026

Totaal

2027 0

-310

Totaal reserve mutaties Totaal grondexploitaties

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

01 Uilenstede 471-473 (bie) De Raad van State heeft op 31 juli 2024 uitspraak gedaan en de omgevingsvergunning voor een studentenhotel met een verblijfperiode van 12 maanden geweigerd. Er zal een nieuwe vergunningsaanvraag ingediend worden voor een studentenhotel met een verblijfperiode van 6 maanden. De geplande grond aankoop (€295.000) en grondverkoop (€632.000) die gekoppeld zijn aan de datum van vergunningsafgifte faseren hierdoor. De resultaatneming schuift ook door en is hierdoor €247.000 lager in 2024. 02 Kalkbranderij (bie) Bij graafwerkzaamheden is meer grond afgevoerd dan gepland. Daarnaast was deze grond van een andere milieuklasse dan verwacht. Om deze twee redenen waren de stortkosten €100.000 hoger dan verwacht. Ook de kosten voor het woonrijp maken zijn €100.000 hoger dan geraamd. Hier tegenover staat een fiscale meevaller van €56.000. Van de uitvoeringswerkzaamheden bestaat een groter aandeel uit kosten waarover de BTW gecompenseerd mag worden via het BTWcompensatiefonds. Als gevolg hiervan gaat de geraamde winstneming van €45.000 over naar een verlies van €100.000. 03 Rembrandthof (fac) De gemeente start met de voorbereidende werkzaamheden voordat de anterieure overeenkomst is afgerond. Hiertoe is met de ontwikkelaar een vooruitbetaling (€100.000) afgesproken.

Daardoor worden in 2024 de begrote uitgaven en inkomsten met €96.000 opwaarts bijgesteld en wordt de resultaatneming in 2024 €5.000 hoger. 04 Krijgsman Parkeren (bie) Bezwaren bij legaliseren van de naastgelegen grondbank vertragen de gronduitgifte en bijbehorende werkzaamheden voor het bouwrijp maken. Een betere landschappelijke inpassing wordt samen met de bezwaarmaker onderzocht. Hierdoor schuiven de gronduitgifte (€293.000) en de gerelateerde kosten (€110.000) door. De resultaatneming faseert ook en dit resulteert in een lagere resultaatneming van €42.000 in 2024.

pagina 14 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

05 De Scheg West (bie) De grondleveringen zijn gekoppeld aan de ruimtelijke procedure. Er is beroep aangetekend tegen het vastgestelde bestemmingsplan. Hierdoor zijn de grondleveringen vertraagd. De grondaankoop (€640.000) en -verkoop (€6,3 miljoen) worden doorgeschoven. Hieraan gekoppeld faseert ook de bijdrage bovenwijkse voorzieningen (€25.000). Dit resulteert in een lagere resultaatneming van €72.000 in 2024. De Raad van State heeft na opmaak van deze tijdvakrapportage uitspraak gedaan en de beroepen ongegrond verklaard. Nader zal worden beoordeeld wat dit financieel betekent en indien nodig worden betrokken in het voorstel “begrotingsrechtmatigheid en budgetoverheveling” dat eind november in de raad wordt behandeld. 06 BTAZ Noordoost (bie) De afdracht bovenwijkse voorzieningen vindt niet in 2024 plaats en volgt na de gronduitgifte. De resultaatneming schuift door en is daardoor €11.000 lager in 2024. 07 BTAZ Noordwest (bie) De afdracht bovenwijkse voorzieningen vindt niet in 2024 plaats en volgt na de gronduitgifte. De resultaatneming faseert en is daardoor €15.000 lager in 2024. 08 Verliesneming Carmenlaan Op grond van het besluit begroting en verantwoording (BBV) mogen voorbereidingskosten van een toekomstige grondexploitatie maximaal vijf jaar op de balans blijven staan.

Dit betekent dat de gemaakte voorbereidingskosten van 2019 voor de Carmenlaan dit jaar als verlies genomen moeten worden (€310.000). De haalbaarheid van het plan voor de Carmenlaan wordt momenteel onderzocht, hieruit volgt een door de gemeenteraad vast te stellen grondexploitatie.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 15 van 41

4 Budgetoverheveling Voor 2024 wordt een positieve bijstelling verwacht van het begrotingssaldo van € 4,2 miljoen. Meerjarig heeft budgetoverheveling geen invloed op de algemene reserve. Omschrijving (bedrag x € 1.000)

2024

2025

01 Stadspromotie

-60

02 Adequate informatiehuishouding Wet Open Overheid 03 Uitvoeringsprogramma ICT

335

-335

2.383

-1.430

04 Ventilatie OBS De Zwaluw Pastoor van Zantenlaan 10 05 Verbouwing Dr. Schaepmanlaan 7

-90

-70

06 Voorbereiding kindcentrum Lindenlaan 315A

100

-100

07 Voorbereiding kindcentrum de Scheg

300

-300

08 Kansengelijkheid

-40

09 Lerarenbeurs

120

10 Inburgering

-92

11 Sustainable Development Goals (SDG)

-40

12 Stichting urgente noden

109

-55

13 Mentale Gezondheid GGZ

130

-130

14 Verbetering toegankelijkheid raadhuis

-95

15 POK gelden

125

-125

16 Grote projecten Noordelijke Poeloever

100

-100

4.189

-3.062

06 Voorbereiding kindcentrum Lindenlaan 315A

-100

100

07 Voorbereiding kindcentrum de Scheg

-300

300

16 Grote projecten Noordelijke Poeloever

-100

100

Reservemutaties

-500

500

Resultaat

3.689

-2.562

-1.008

-120

Saldo budgetoverhevelingen

2026

2027

2028

-953

-120

-55

-1.008

Totaal

-120

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

01 Stadspromotie Dit jaar heeft geen nieuw innovatief evenement plaatsgevonden. Voorgesteld wordt €60.000 over te hevelen voor het evenement 24Hrs en de subsidieaanvraag van Amstelveen Culinair dat niet staat begroot in 2025. 02 Adequate informatiehuishouding Wet Open Overheid Het project adequate informatiehuishouding is medio 2024 gestart. Hiervoor is in 2023 een inhuurbudget van €335.000 beschikbaar gesteld vanuit het budget voor de Wet Open Overheid (WOO). Dit budget is vervolgens overgeheveld van 2023 naar 2024. De uitvoeringsfase van de opzet van het metagegevensschema en de voorbereiding en het overbrengen van het analoge archief vindt plaats in 2025. Voorgesteld wordt het volledige budget van €335.000 over te hevelen naar 2025.

pagina 16 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

03 Uitvoeringsprogramma ICT In het totale uitvoeringsplan ICT voor het jaar 2024 wordt van het totaal budget van €4,0 miljoen een bedrag van €2,4 miljoen niet besteed. Dit budget wordt overgezet naar 2025 (60% = €1,4 miljoen) en 2026 (40% = €1,0 miljoen) De belangrijkste reden hiervan is de fasering van het grote project vervanging Zaaksysteem met een extra (project) jaar. Voor dit vervangingsproject is structureel budget gereserveerd voor de dekking van licenties van de nieuwe toekomstvaste systemen en incidenteel budget voor de eenmalige aanschaf, inrichting en migratie van het oude systeem naar de nieuwe systemen. In 2023 is gestart met het project om het huidige Zaaksysteem in een periode van twee tot drie jaar te vervangen voor meerdere nieuwe toekomstvaste systemen. Dit project is complex om twee redenen. Allereerst omdat de gehele organisatie, met veel verschillende processen en functionaliteiten, met het Zaaksysteem werkt. Daarnaast doordat de gemeente de intentie heeft om de aanbesteding samen met de DUO+ gemeenten te doen, zodat een substantieel inkoopvoordeel gerealiseerd kan worden door schaalvergroting.

Doordat de leverancier van het Zaaksysteem heeft laten weten het onderhoud van het huidige Zaaksysteem voorlopig voort te zetten, is de urgentie voor een spoedige vervanging van het Zaaksysteem niet meer actueel en kan worden ingezet op een zorgvuldige meerjarige vervanging. Het zwaartepunt van het project, waarin nieuwe systemen worden aangeschaft en ingericht, wordt daarom verschoven van 2024 en 2025 naar de jaren 2025 en 2026. In deze jaren vindt de aanschaf plaats van de nieuwe systemen en gaan de nieuwe licenties lopen. Een deel van het overblijvende bedrag in 2024 betreft structureel budget (€0,4 miljoen). Algemeen uitgangspunt is, dat structurele budgetten niet in aanmerking komen voor overheveling. Het onderhavige budget wordt, net als in 2023, bij uitzondering overgeheveld, omdat het project zich bevindt in de fase van marktoriëntatie en er dus nog geen zicht is op een leverancierskeuze, met daarbij horende specifieke financiële consequenties voor licenties en vooral voor de inrichting en implementatie van de gezamenlijk te vervangen ICT systemen van Aalsmeer en Amstelveen. 04 Ventilatie OBS De Zwaluw Pastoor van Zantenlaan 10 Voor het aanbrengen van de ventilatie in het schoolgebouw is €100.000 beschikbaar. Na de zomervakantie wordt het werk voorbereid en aanbesteed. Werkzaamheden moeten in de schoolvakanties plaats vinden, zodat het onderwijs door kan gaan.

Van het budget is 10% nodig voor de voorbereidingskosten. Het restant van €90.000 voor de uitvoering van de werkzaamheden wordt gefaseerd naar 2025. 05 Verbouwing Dr. Schaepmanlaan 7 Voor de verbouwing van Dr. Schaepmanlaan 7 ten behoeve van de Wereldschool is er een budget van €500.000 beschikbaar. De verwachting is dat er in 2024 €430.000 uitgegeven wordt aan de werkzaamheden aan het schoolgebouw en de buitenruimte. Daarnaast is er nog €10.000 nodig voor de verhuizing van de school en onvoorziene kosten. Voorgesteld wordt om €60.000 over te hevelen naar 2025 voor eventuele afrondende werkzaamheden. 06 Voorbereiding kindcentrum Lindenlaan 315A Voor de realisatie van het kindcentrum is een voorbereidingskrediet beschikbaar van €170.000. Het kindcentrum gaat deel uitmaken van het gebouw dat Amstelring gaat realiseren voor zorgwoningen. In het najaar wordt een Programma van Eisen opgesteld voor het kindcentrum. Voor het opstellen van het PvE, aangevuld met ambtelijke uren is €70.000 nodig. Het restant van €100.000 wordt overgeheveld naar 2025. 07 Voorbereiding kindcentrum de Scheg Voor de realisatie van het IKC in ontwikkellocatie De Scheg-West is een voorbereidingskrediet beschikbaar van €368.000. In het najaar wordt een Programma van Eisen opgesteld. Aangevuld met ambtelijke uren is €68.000 nodig. Het restant van €300.000 moet worden doorgeschoven naar 2025.

08 Kansengelijkheid In 2024 wordt niet het volledige budget van €100.000 ingezet voor de uitvoering van de motie Gelijke Kansen. Er is een aantal subsidieaanvragen toegekend en de gemeente verwacht nog een aantal aanvragen in het najaar. Voorgesteld wordt om het restant van €40.000 over te hevelen.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 17 van 41

09 Lerarenbeurs In 2024 worden niet alle beschikbare middelen ingezet voor de uitvoering van de motie Lerarenbeurs. Het jaarlijks bedrag van €150.000 is in het voorjaar toegekend. Er is overleg geweest met de schoolbesturen en het ROC over de besteding van de middelen. Er is tot heden €30.000 subsidie aangevraagd. De schoolbesturen geven aan dat er op dit moment geen sprake is van een lerarentekort. De resterende middelen worden vooralsnog niet ingezet. De verwachting is dat eind 2024 een meerjarenplan met het onderwijs is opgesteld. Voorgesteld wordt om het restant van €120.000 te faseren naar 2028 om daarmee de periode van de lerarenbeurs met één jaar te verlengen. 10 Inburgering Vanuit het rijk is €92.000 aan aanvullende middelen voor inburgering ontvangen. Deze middelen zijn naar verwachting nodig voor de inkoop van begeleiding aan inburgeraars in de zelfredzaamheidsroute (Z-route). De begeleiding wordt geboden door Participe en heeft tot doel om inburgeraars in de Z-route zo succesvol mogelijk te laten inburgeren door een passende participatieplek. Voorgesteld wordt om €92.000 over te hevelen naar 2025. 11 Sustainable Development Goals (SDG) In het SDG raadsakkoord is aan het begin van de raadsperiode afgesproken dat de raad jaarlijks bij de behandeling van de begroting een werkbudget voor de SDG’s overweegt.

Als specifieke projecten meer budget vragen zullen die in een apart voorstel aan de raad worden voorgelegd. Voor het jaar 2023 is tijdens de begrotingsbehandeling op 9 november 2022 daartoe een motie aangenomen en is in 2023 een werkbudget van €50.000 beschikbaar gesteld. De werkgroep SDG heeft diverse activiteiten ondernomen zoals 'de raad op straat'. De kosten daarvan waren gering. Van het beschikbaar gestelde budget in 2023 is €40.000 overgeheveld naar 2024. Dit jaar zijn projecten niet uitgevoerd door geringe capaciteit bij de Griffie. Mede daarom is het verzoek om het werkbudget van €40.000 over te hevelen naar 2025 voor de uitvoering van het jaarthema Inclusiviteit. 12 Stichting urgente noden In het coalitie-akkoord “Warm hart voor Amstelveen” en in het beleidsplan armoedebeleid is initieel €20.000 meerjarig incidenteel geraamd voor bijzondere noden. Hierdoor kan heel snel worden gehandeld in urgente, spoedeisende situaties. Via de 2e tijdvak 2023 is €140.000 overgeheveld naar 2024 om maatwerk te bieden aan inwoners met financieel schrijnende situaties. Stichting Urgente Noden Amstelveen (SUNA) gaat dit beheren. In 2024 wordt €30.000 besteed en voorgesteld wordt het restant over te hevelen naar 2025/2026 (elk jaar €55.000). 13 Mentale Gezondheid GGZ In het tweede kwartaal van 2024 is de Samenwerkingsagenda GGZ ‘Een sociale basis voor mentale gezondheid’ vastgesteld.

De acties die staan benoemd in de Samenwerkingsagenda worden in nauwe samenhang met het regionale traject rondom het Integraal Zorgakkoord/mentale gezondheidscentra en laagdrempelige steunpunten opgepakt. De afgelopen maanden heeft de focus gelegen bij het regionaal zetten van de eerste stappen in de richting van een Mentaal Gezondheidsnetwerk Amstelland, waardoor de uitwerking van Amstelveense projecten zoals wachtlijstoverbrugging zijn uitgesteld. Voorgesteld wordt om €130.000 over te hevelen naar 2025. 14 Verbetering toegankelijkheid raadhuis Het onderzoek naar de toegankelijkheid van gemeentepanden, dat oorspronkelijk voor 2024 was gepland, loopt vertraging op door het nog ontbreken van een normenkader/gradatie. De verwachting is dat dit in het eerste kwartaal van 2025 wordt opgesteld waarna het onderzoek kan worden uitgevoerd. Voorgesteld wordt €95.000 over te hevelen naar 2025. 15 POK gelden Vanuit de 2e tijdvak 2022 is €125.000 overgeheveld naar 2024. Dit betreft middelen voor ontwikkeling van integrale werkwijze en uitvoering van onderzoeken. De wens is om dit budget in te zetten op het versterken van de loketfunctie en daarmee integraal werken. Het werven van de hiervoor benodigde medewerkers heeft echter tijd nodig. Voorgesteld wordt het budget over te hevelen naar 2025.

pagina 18 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

16 Grote projecten Noordelijke Poeloever De planvorming van het project Noordelijke Poeloever is vertraagd doordat meerdere ontwikkelingen in dit gebied, zoals de overkapping over de A9 nabij het Oude Dorp, met elkaar samenhangen. Van het beschikbare budget van €200.000 wordt €100.000 via de reserve grote projecten doorgeschoven naar 2025. Toezegging commissie ABM In de commissie ABM van 26 november 2019 is de toezegging gedaan dat een onderwerp voor budgetoverheveling maximaal 2 jaar mag terugkomen. Deze notitie bevat geen onderwerpen die deze termijn overschrijden.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 19 van 41

5 Begrotingsrechtmatigheid Voor de volgende begrotingsposten geldt dat zowel het niveau van uitgaven als inkomsten toeneemt. Per saldo heeft het geen invloed op het verwachte rekeningresultaat. Om de uitgaven rechtmatig te besteden moet de raad instemmen met het wijzigen van de begroting.

5.1 Begrotingsrechtmatigheid Omschrijving (bedrag x € 1.000)

2024

1.01 SPUK inburgering 1.02 Kinderopvangtoeslagaffaire (KOT)

Meerjarenraming

Lasten

Baten

2025

2026

2027

221

-221

-1.157

1.157

1.03 Regio coördinator Begeleid Thuis en Beschermd Verblijf (BTBV) 1.04 Aanpak economische dakloosheid Amstelland

-24

400

-400

1.05 Social trial Sociale benadering dementie

-100

100

1.06 Versterken sociale basis professioneel

1.07 Uitvoeringskosten SPUK GALA

1.08 Project realisatie asielopvang

1.09 POK gelden Communicatie

1.10 POK gelden doorontwikkeling loket en lerende organisatie 1.11 Intensieve hulp in vrijwillig traject (IHV)

-34

-75

1.12 Bijdragen Provincie Noord-Holland voor realiseren asielopvang 1.13 Uilenstede 108a - Maatschappelijke ondersteuning

-47

-179

5.04 Meerkosten inrichting woonunits Kalkbranderij

-228

7.03 Bedrijfsvoering

-103

104

01 Sociaal domein

-1.037

838

-179

2.01 Nationaal Programma Onderwijs (NPO)

-33

2.02 Bibliotheek

-60

5.03 Actualisatie pandenbegroting 2024

7.03 Bedrijfsvoering

-27

7.01 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

02 Onderwijs en ontplooiing 3.01 Instellingsbesluit proefperiode wekelijkse markt Oude Dorp 5.01 Kronenburg

7.03 Bedrijfsvoering

03 Economie en duurzaamheid

1.08 Project realisatie asielopvang

-8

4.01 Subsidieregeling energiearmoede isolatie 2024-2025

4.02 Regiomedewerker uitbreiding electriciteitsnet 20242025 5.02 Geluidsmetingnet vliegtuiggeluid

-65

-20

pagina 20 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

5.03 Actualisatie pandenbegroting 2024

6.01 Huisvesting BOA's

-25

7.01 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

04 Openbare ruimte

-96

-21

-52

-49

5.01 Kronenburg

-40

5.02 Geluidsmetingnet vliegtuiggeluid

5.03 Actualisatie pandenbegroting 2024

5.04 Meerkosten inrichting woonunits Kalkbranderij

7.01 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

7.03 Bedrijfsvoering

-27

-29

05 Ruimtelijke ontwikkeling

-79

6.01 Huisvesting BOA's

7.02 Beëindiging Burgernet

-59

7.03 Bedrijfsvoering

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

108

-59

1.02 Kinderopvangtoeslagaffaire (KOT)

-188

188

1.13 Uilenstede 108a - Maatschappelijke ondersteuning

1.03 Regio coördinator Begeleid Thuis en Beschermd Verblijf (BTBV) 1.07 Uitvoeringskosten SPUK GALA

-59

1.08 Project realisatie asielopvang

-15

1.10 POK gelden doorontwikkeling loket en lerende organisatie 1.12 Bijdragen Provincie Noord-Holland voor realiseren asielopvang 3.01 Instellingsbesluit proefperiode wekelijkse markt Oude Dorp 4.02 Regiomedewerker uitbreiding electriciteitsnet 20242025 5.01 Kronenburg

5.03 Actualisatie pandenbegroting 2024

-89

-8.512

8.471

493

-483

-2.705

2.690

-3

-6

-46

-11.007

10.852

-91

-94

1.13 Uilenstede 108a - Maatschappelijke ondersteuning

228

5.04 Meerkosten inrichting woonunits Kalkbranderij

228

08 Algemene dekkingsmiddelen

280

228

Totaal Begrotingsrechtmatigheid

-11.590

11.590

7.01 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen 7.02 Diverse uitkeringen en subsidies (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering) 7.03 Bedrijfsvoering 7.04 Proces- en gerechtskosten Gemeentebelastingen Amstelland (GBA) 07 Overhead

Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve.

Tweede tijdvakrapportage 2024

pagina 21 van 41

1.01 SPUK inburgering De gemeente ontvangt van het Rijk een specifieke uitkering (SPUK) inburgering voor uitvoering van de Wet inburgering 2021. Dit wordt ingezet voor bijvoorbeeld het inkopen van leerroutes, maatschappelijke begeleiding, organiseren van het traject rond de participatieverklaring (PVT) en de Module Arbeidsmarkt en Participatie (MAP). Er worden minder uitgaven verwacht in 2024. Hierdoor zal een deel van de SPUK worden gereserveerd op de balans. 1.02 Kinderopvangtoeslagaffaire (KOT) Als gevolg van de kinderopvangtoeslagenaffaire is door het Rijk gevraagd gedupeerden ruimhartig tegemoet te komen bij het compenseren van de gevolgen van de affaire. Het Rijk vergoedt de kosten via een regeling Specifieke Uitkering (SPUK). De inwoners die zich hebben gemeld bij het opgerichte steunpunt worden daar waar mogelijk geholpen. Men wordt op vijf leefgebieden ondersteund: wonen, werk, inkomen, schulden en gezin. Enerzijds worden kosten gemaakt voor minimabeleid en bijzondere bijstand (raming €593.000) en anderzijds is sprake van uitvoeringskosten (€564.000). 1.03 Regio coördinator Begeleid Thuis en Beschermd Verblijf (BTBV) Deze functie vloeit voort uit de wettelijke verplichting om vanaf 2021 een Regioplan en een regionale aanpak economische dakloosheid en doordecentralisatie Beschermd wonen op te zetten.

De bekostiging van de coördinator is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van alle Amstelland gemeenten en de gemeentes dragen naar rato bij. Er is in 2024 vanaf 15 mei 20 uur per week nodig om de regionale coördinerende taken uit te voeren. De totale kosten 2024 bedragen €47.000 waarvan de deelnemende gemeenten €26.000 bijdragen. 1.04 Aanpak economische dakloosheid Amstelland Amstelveen ontvangt regionale middelen voor economische dakloosheid. In 2024 is €1,8 miljoen opgenomen als verwachte besteding. De huidige verwachting is dat er €1,4 miljoen uitgegeven gaat worden. Een tijdelijk woonproject ging niet door en daardoor kwamen verbouwingskosten te vervallen. Het verschil van €0,4 miljoen wordt meegenomen in de planning van 2025 en 2026. Tot en met 2026 ontvangt Amstelland via Amsterdam €1,0 miljoen per jaar voor de aanpak economische dakloosheid. Amstelveen is namens de Amstelland gemeenten de regionale penvoerder op dit onderwerp. 1.05 Social trial Sociale benadering dementie In 2024 is de social trial sociale benadering dementie afgerond. Een laatste tranche subsidie van €100.000 is beschikt voor de uitvoering van de social trial. Na definitieve vaststelling van de door ZonMw verstrekte 5-jarige subsidie aan Amstelveen wordt deze tranche ontvangen.

1.06 Versterken sociale basis professioneel Binnen het onderdeel versterken sociale basis professioneel is een tekort van €240.000 doordat de kosten al meerdere jaren hoger zijn dan de gemeentelijke subsidie indexering. Dit tekort is eerdere jaren incidenteel gedekt uit andere budgetten en vanaf 2025 herstelt door de perspectiefnota. Voor het jaar 2024 wordt het tekort incidenteel gedek uit andere budgetten. Dit betreft transformatiebudget sociaal domein, algemeen en methodiek en mantelzorg waaronder het voordeel van €150.000 op dementie. Op het budget dementie is een voordeel ontstaan door lagere kosten van een aantal projecten, waaronder het themajaar dementie. Daarnaast zijn nog geen aanvragen ingediend voor de nieuwe subsidieregeling ‘Amstelveen dementievriendelijk’. 1.07 Uitvoeringskosten SPUK GALA Sinds 2023 ontvangt de gemeente via een Specifieke Uitkering (SPUK) middelen om gezond en actief leven te bevorderen, voortkomend uit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Voor 2024 is hiervoor in totaal €1.346.000 beschikbaar. Hiervan wordt €88.000 ingezet voor ambtelijke capaciteit voor coördinatie en uitvoering van preventieve programma’s zoals kansrijke start, JOGG en mentale gezondheid. 1.08 Project realisatie asielopvang De onvoorziene kosten voor de bestuursopdracht Realisatie Asielopvang worden op diverse taakvelden en programma's verantwoord.

Het budget wordt vanuit programma 1 overgezet naar de betreffende programma's.

pagina 22 van 41

Tweede tijdvakrapportage 2024

1.09 POK gelden Communicatie Vanuit de POK-middelen is €50.000 ter beschikking gesteld aan de afdeling Communicatie voor de najaarscampagne Sociaal Domein, het inkopen van een feedbacktool en het verkennen van een chatfunctie voor de website. 1.10 POK gelden doorontwikkeling loket en lerende organisatie Voor de posten ‘doorontwikkeling loket’ en ‘lerende organisatie’ zijn de middelen doelmatig besteed waardoor ruimte is ontstaan. Voorgesteld wordt de ontstane ruimte van respectievelijk €43.000 en €4.000 aan te wenden voor de versterking van de capaciteit van het loket en een aanjager multi problematiek. 1.11 Intensieve hulp in vrijwillig traject (IHV) Vanuit het Rijk zijn via de regio gelden beschikbaar gesteld om het toekomstscenario kind- en gezinsbescherming te versnellen. Het gaat hierbij om korte- en middellange termijnoplossingen voor het verbeteren van de aanpak van onveiligheid in gezinnen. De inwoners hebben nu te maken met veel verschillende betrokken organisaties in de keten. De organisaties hebben te maken met personeelstekorten in hun eigen organisatie en in de jeugd- en volwassenhulp. Een deel van de rijksmiddelen €75.000 is direct ter beschikking gesteld om de Amstelveens/Aalsmeerse werkwijze intensieve hulp in vrijwillig traject (IHV) te versnellen.

Deze werkwijze zorgt voor een snelle en samenhangende aanpak voor de jeugdigen en hun ouders om de onveiligheid in het vrijwillig kader aan te pakken. 1.12 Bijdragen Provincie Noord-Holland voor realiseren asielopvang In 2024 ontvangt de gemeente van de Provincie Noord-Holland €22.000 als éénmalige bijdrage voor uitvoerende capaciteit voor de Spreidingswet. Daarnaast krijgt de gemeente éénmalig €25.000 voor verrichte werkzaamheden in het kader van regionale coördinatie asieldossier. 1.13 Uilenstede 108a - Maatschappelijke ondersteuning Het ondersteuningsprogramma voor kinderen en de ruimte in Uilenstede 108a wordt verlengd tot 1 september 2025 en gedekt uit het werkbudget Oekraïne. 2.01 Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Vanuit de door het rijk voor een meerjarige periode beschikbaar gestelde middelen in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) was na 2023 nog €113.000 over. Het college beoogde met de inzet van deze middelen randvoorwaarden te creëren voor scholen om onderwijsvertragingen van kinderen en jongeren als gevolg van COVID-19 in te lopen. In 2024 worden deze resterende middelen volledig ingezet, waarbij verdere intensiveringen en aanvullende projecten worden uitgevoerd zoals: extra jongerenwerk, extra jeugdhulpverleners, bevordering van samenwerking en inzet op buitenschools en zomers aanbod (bijvoorbeeld sport en cultuur).

Naast de mutatie van €80.000 die al is verwerkt, wordt er een aanvullende inzet van €33.000 gedaan. Dit betekent dat de volledige €113.000 nog dit jaar wordt besteed, wat aansluit bij de doelstellingen van het NPO en binnen de gestelde rechtmatigheidskaders. 2.02 Bibliotheek In de begroting staat een bedrag van €240.000 als eenmalige specifieke uitkering bibliotheekvoorzieningen en een bedrag van €45.000 als cofinanciering vanuit de gemeente. Na bekendmaking van de subsidieregeling is een lager bedrag aangevraagd dan vooraf voorzien om goed aan te sluiten bij de kaders van de subsidieregeling. De aanvraag van €180.000 is conform toegekend en de cofinanciering blijft gehandhaafd. De begroting 2024 wordt hierop aangepast. 3.01 Instellingsbesluit proefperiode wekelijkse markt Oude Dorp Bij wijze van proef is er markt op het Dorpsplein in het Oude Dorp op de woensdagen. De pilot loopt van 5 juni tot en met 31 december 2024. Hiervoor wordt het budget voor de markt verhoogd met €10.000 en economische ontwikkeling verlaagd met hetzelfde bedrag. 4.01 Subsidieregeling energiearmoede isolatie 2024-2025 De geraamde kosten voor de Subsidieregeling energiearmoede aanpak isolatie Amstelveen 20242025 worden gedekt uit de Spuk energiearmoede. Het betreft €50.000 in 2024 en €170.000 in 2025.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=amstelveen&id=a21a1429-c9c8-4024-9855-ee30c7810e2d