Document · PDF

Tweede tijdvakrapportage 2022

Raadsvergadering 9 november 2022, gemeente amstelveenBij agendapunt: Tweede tijdvakrapportage 202218.762 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Z22-074428/D22-314914

Tweede tijdvakrapportage 2022

Inhoudsopgave 1 Algemeen .......................................................................................... 5 1.1 Inleiding ............................................................................................................... 6

2 Financiële afwijkingen ....................................................................... 7 2.1 Financiële afwijkingen per programma ....................................................................... 8 2.2 Begrotingsrechtmatigheid ...................................................................................... 17 2.3 Grondexploitatie ................................................................................................... 23

3 Budgetoverheveling / fasering ......................................................... 29 3.1 Budgetoverheveling .............................................................................................. 30

4 Kredieten......................................................................................... 33 4.1 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte....................................................................... 34 4.2 Overige kredieten ................................................................................................. 37

5 Reserves en voorzieningen............................................................... 39 5.1 Reserves ............................................................................................................. 40 5.2 Voorzieningen ...................................................................................................... 41

6 Wijziging begrotingsraming ............................................................. 43 6.1 Begrotingssaldo per programma.............................................................................. 44

7 Bijlagen ........................................................................................... 49 7.1 Lokaal coronafonds ............................................................................................... 50 7.2 Lokaal werkbudget Oekraïne .................................................................................. 52 7.3 Arbeidsmarkt en inhuur ......................................................................................... 58 7.4 Risico ................................................................................................................. 59 7.5 Inkoop en aanbesteding ........................................................................................ 60

Pagina 3

Pagina 4

1 Algemeen

Pagina 5

1.1 Inleiding Deze tijdvakrapportage gaat in op financiële afwijkingen ten opzichte van de vorig jaar in november vastgestelde begroting 2021. De opgenomen informatie geeft de situatie weer zoals die half september bekend was. De gemelde financiële afwijkingen zijn geëxtrapoleerd naar een volledig begrotingsjaar en geven daarmee de verwachte afwijkingen aan het eind van dit jaar weer. In hoofdstuk 7 Bijlagen wordt specifiek ingegaan op de volgende onderwerpen:  Financiële stand Lokaal coronafonds;  Financiële stand Lokaal werkbudget Oekraïne;  Inhuur externen;  Risico;  inkoop en aanbesteding. Begrotingssaldo Op meerdere plekken in deze tijdvakrapportage wordt melding gedaan van mutaties die worden afgewikkeld met het begrotingssaldo/algemene reserve. Over de periode 2022 t/m 2026 leidt deze tijdvakrapportage tot een verbetering van de meerjarige begrotingspositie met € 153.000. Dit is inclusief een verwerkt tekort voor de energietoeslag van € 1,645 miljoen (zie hoofdstuk 2.1, post 1.9). Het Rijk heeft een aanvullende compensatie via de septembercirculaire aangekondigd die in dezelfde orde ligt als dit tekort. Met inachtneming hiervan is sprake van een dotatie aan de algemene reserve van € 1,8 miljoen over de periode t/m 2026.

Hoofdstuk

Omschrijving

2.1 2.2

2022

2023

2024

2025

bedrag x € 1.000 2026 Totaal

Uitgave

Inkomst

saldo

Financiële afwijkingen per programma

5.427

5.016

-411

Begrotingsrechtmatigheid

1.626

2.3

Grondexploitaties begrotingssaldo

1.317

1.496

179

612

-227

564

2.3

Grondexploitaties rechtmatigheid

-677

3.1

Budgetoverheveling

-854

Mutatie algemene reserve per jaar

6.839

Beslispunt: 1. De tweede tijdvakrapportage 2022 vast te stellen.

Pagina 6

7.461

-411

854

-623

-231

622

-11

-458

153

2 Financiële afwijkingen

Pagina 7

2.1 Financiële afwijkingen per programma Voor 2022 wordt een nadelige bijstelling verwacht van het begrotingssaldo van € 411.000. De vermelde onderwerpen hebben geen doorwerking naar de begroting 2023 en verder. De Tweede Tijdvakrapportage bevat daarnaast nog enkele p.m.-posten: jeugdhulp, beheer vastgoed, pensioenvoorziening ex-wethouders en OZB-inkomsten. bedrag x € 1.000 Nadeel Voordeel

Nummer

Omschrijving

1.1

WMO vervoer

1.2

WMO Begeleiding

400

1.3

Minimabeleid

500

1.4

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

249

1.5

Kinderopvang toeslagaffaire (KOT)

1.6

Intensieve Hulp in Vrijwillig Traject (IHV13weken)

1.7

Actieplan Werkgelegenheid

1.8

Re-integratie doelgroep met verdiencapaciteit tot 70%

1.9

Energietoeslag

1.10

Openluchttheater

1.11

Bijspringen en versterken

100

1.12

Jeugdhulp

1.13

Geëscaleerdezorg

Totaal sociaal domein

2.911

1.360

2.1

Sportbeleid en activering

2.2

Subsidies Sportbeleid

2.3

Beeldenroute Keizer Karelweg

150

2.4

Overkapping dak A9

400

45 117

75 370 140

1.645

pm 200

2.5

Beheer en behoud kunstcollectie

271

Totaal onderwijs en ontplooiing

351

315

3.1

Grondbank

180

Totaal economie en duurzaamheid

180

4.1

Openbare Verlichting

4.2

Opbrengst Reclameborden

4.3

Riolering

200

4.4

Zorgvlied

170

Totaal openbare ruimte

473

370

5.1

Startkoop

439

5.2

Bouwleges

339

5.3

Wonen en bouwen - nieuwe woonruimteverdeling

5.4

Beheer vastgoed

Totaal ruimtelijke ontwikkeling

823

439

6.1

Functioneel Leeftijdsontslag Brandweer

126

6.2

Burgemeester en wethouders

100

6.3

Burgerzaken

413

367

Totaal bestuur, bevolking en veiligheid

639

493

7.1

Bedrijfsmiddelen

100

7.2

Juridische ondersteuning gemeentelijke monumenten

7.3

Bedrijfskleding buitendienst

Pagina 8

50 0

Totaal overhead

8.1

Renteparagraaf

8.2

Pensioenvoorziening (ex-) wethouders

8.3

OZB-opbrengst

8.4

Bijdrage gederfde inkomsten 2021

8.5

Stelposten (extra accountantskosten)

-50

Totaal algemene dekkingsmiddelen

-50

1.959

5.427

5.016

Subtotaal

100

800

1.159

Nadelig saldo begrotingsjaar 2022

-411

Aanvullend gemelde mutaties m.b.t. 2023 en verder Totaal begrotingsjaar 2022 en verder

0 nadeel:

-411

Beslispunt: 2. Instemmen met het meerjarig wijzigen van de begroting ten gunste van de algemene reserve voor de in hoofdstuk 2.1 “Financiële afwijkingen per programma” genoemde voor –en nadelen van per saldo € 411.000 nadelig.

1. sociaal domein 1.1 WMO vervoer In 2021, tijdens Corona, is er minder gebruik gemaakt van het Wmo-vervoer. Begin 2022 was de verwachting dat het vervoer zich weer zou herstellen zoals voor Corona. Dit herstel is uitgebleven. Ook landelijk zien wij dat er minder gebruik wordt gemaakt van het openbaar vervoer. Daarnaast is begin 2022 een nieuwe vervoerder gestart die bij de start van het nieuwe contract niet goed heeft gepresteerd. De afgelopen periode zijn wij een verbetertraject aangegaan met de Wmovervoerder naar aanleiding van diverse klachten van inwoners en een laag stiptheidspercentage. Dit heeft uiteindelijk geresulteerd in een betere stiptheid en minder klachten. Door de bonus/malus systematiek (lager betaling bij mindere prestatie) en het minder gebruik van het Wmo-vervoer leidt dit tot lagere kosten dan verwacht. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 400.000 1.2 WMO Begeleiding Op grond van de Wet maatschappelijke ondersteuning voorzien wij in begeleiding en dagbesteding voor inwoners waarbij het noodzakelijk is deze zorg te ontvangen. Vanwege een structurele toename in het aantal begeleidingsaanvragen verwachten wij een tekort, ondanks een bijraming in de perspectiefnota. Naast de toenemende vraag naar begeleiding stijgen de kosten ook vanwege de hogere tarieven sinds de nieuwe aanbesteding per 1 januari 2022.

Het aantal klanten met een begeleidingsindicatie ligt in de eerste helft van 2022 hoger dan de eerste helft van 2021. Op basis hiervan verwachten wij een tekort van € 400.000. 1.3 Minimabeleid Op de bijzondere bijstand en minimaregelingen verwachten wij een tekort van € 500.000. Dit heeft meerdere oorzaken. De kosten van het levensonderhoud nemen toe waardoor het voor meer inwoners noodzakelijk wordt hulp te vragen bij de gemeente. Daarnaast hebben wij alle inwoners waarbij een energietoeslag is toegekend gewezen op de minimaregelingen. Hierdoor zien wij een toename in het aantal aanvragen van inwoners die voorheen niet eerder regelingen hebben aangevraagd. 1.4 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020 Vanwege een beperkte feitelijke onrechtmatigheid bij de uitvoering van de Tozo ter grootte van € 249.000 heeft het Rijk de declaratie over 2020 vastgesteld op € 17.187.504. De gemeenteraad is hierover op 6 september geïnformeerd.

Pagina 9

1.5 Kinderopvang toeslagenaffaire (KOT) Als gevolg van de kinderopvangtoeslagenaffaire is door het Rijk gevraagd gedupeerden ruimhartig tegemoet te komen bij het compenseren van de gevolgen van de affaire. Het rijk heeft aangegeven de kosten via een Specifieke Uitkering (SPUK) regeling te vergoeden. De inwoners die zich hebben gemeld bij het opgerichte steunpunt worden geholpen waar wij kunnen. Men wordt op vijf leefgebieden ondersteund (wonen, werk, inkomen, schulden en gezin). Enerzijds maken wij kosten voor minimabeleid en bijzondere bijstand (raming € 416.000) en anderzijds verwachten wij € 416.000 aan uitvoeringskosten. In de Perspectiefnota 2022 is een voorlopig budget beschikbaar gesteld van € 45.000 om aan de slag te kunnen gaan om gedupeerden van de toeslagenaffaire te kunnen helpen. De kosten die de gemeente maakt worden volledig gecompenseerd door het rijk waardoor dit budget kan vrijvallen. 1.6 Intensieve Hulp in Vrijwillig Traject (IHV13weken) “IHV13weken” is een werkwijze voor gezinnen waar kindonveiligheid speelt mede als gevolg van (psychische) problematiek van de ouders. Zowel ouders als kinderen krijgen snel passende en goed afgestemde hulp om de kindveiligheid te verbeteren. In de startfase van IHV13weken is de hulp aan ouders tijdelijk betaald uit de Jeugdwet.

Dit is niet wenselijk want Jeugdwetmiddelen zijn bestemd voor hulp aan kinderen, het wettelijke kader voor de geboden hulp aan ouders is art 1.11 Wmo (bemoeizorg). De verwachte kosten voor 2022 zijn € 117.000 en worden voor € 75.000 eenmalig gedekt uit regionale decentralisatie uitkering vrouwen opvang (middelen voor de aanpak van geweld in afhankelijkheidsrelaties). Op dit moment is nog niet bekend of die middelen ook in 2023 beschikbaar zullen blijven voor IHV13weken. Dit is afhankelijk van landelijke middelen en regionale besluitvorming hierover. Bij de reguliere P&C momenten in 2023 wordt u hierover nader geïnformeerd. 1.7 Actieplan Werkgelegenheid De verwachte gevolgen van de Coronacrisis hebben zich niet voorgedaan in de mate die bij het opstellen van het actieplan werd ingeschat. In het actieplan werd nog uitgegaan van een landelijk werkloosheidscijfer van 700.000 personen (werkelijk 369.000). Dit gegeven in combinatie met het feit dat door de oorlog in Oekraïne andere prioriteiten moesten worden gesteld zoals het organiseren van opvang en betalen van leefgeld, leidt tot een verwachte onderbesteding van € 70.000. Deze middelen kunnen vrijvallen. Dit geldt ook voor incidentele personeelslasten die voor 2022 beschikbaar waren voor dit doel ter grootte van € 300.000.

1.8 Re-integratie doelgroep met verdiencapaciteit tot 70% De kosten voor de re-integratie van de doelgroep met een verdiencapaciteit tot 70% van het minimumloon liggen lager dan bij het opstellen van de begroting werd ingeschat. Dit wordt veroorzaakt door lagere loonkosten vanwege een lagere bezetting. Regionaal blijft het een lastige opgave om het verwachte aantal kandidaten aan te leveren voor de training om de stap naar zo regulier mogelijk werk te zetten. Dit heeft ook gevolgen voor de begeleidingskosten van deze kandidaten op de werkvloer (gedetacheerd en in dienst van werkgevers), alsmede voor de kosten die gemaakt worden voor het realiseren van beschutte werkplekken. (incidenteel voordeel van € 140.000). Vooralsnog lijkt hier geen sprake van een structureel effect. Verwacht wordt dat door een vereenvoudigde aanmeldprocedure het aantal kandidaten dat aangeboden wordt aan AM match in de komende jaren verder zal toenemen. Bij de Perspectiefnota 2024 wordt een nieuwe inschatting gemaakt van de aantallen en het financiële effect.

Pagina 10

1.9 Energietoeslag In juli jl. heeft het Rijk besloten dat de eenmalige energietoeslag wordt verhoogd van € 800 naar € 1300. Amstelveen ontvangt via het gemeentefonds van het Rijk € 5,6 miljoen voor de eenmalige energietoeslag inclusief de uitvoeringskosten. De looptijd van de regeling is verlengd tot en met 30 juni 2023. Of Amstelveen moet bijleggen uit eigen middelen hangt af van het aantal individuele huishoudens dat nog niet bekend is bij ons. Landelijk wordt uit gegaan van de doelgroep met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum, en in Amstelveen hanteren we 130% van het sociaal minimum. Mogelijk zal de bijdrage van het rijk niet voldoende zijn. Hierover wordt u in de jaarrekening 2022 nader geïnformeerd. Tot en met augustus 2022 hebben 2.541 huishoudens de eenmalige energietoeslag ontvangen (hiervan zijn 1.790 huishoudens ambtshalve uitbetaald, en er waren 751 toekenningen aan huishoudens die een aanvraag zelf indienden). Eind augustus waren er nog 1026 individuele aanvragen in behandeling, de prognose is dat 80% van deze aanvragen leidt tot een toekenning. Als het aantal individuele toekenningen onder de 1.960 blijft is de bijdrage van het rijk naar verwachting voldoende. Dat zou neerkomen op een bereik onder onze doelgroep met inkomen tot 130% van het sociaal minimum van circa 76%.

Gelet op het aantal huishoudens dat nu al een aanvraag heeft gedaan is de kans aanzienlijk dat het rijksbudget substantieel wordt overschreden. Het gemelde tekort in deze tijdvak van € 1,645 miljoen wordt naar verwachting gedekt via de aanvullende bijdrage in de septembercirculaire, verband houdende met de verhoging van de energietoeslag naar € 1.300. 1.10 Openluchttheater Vanuit de motie ‘Houd het Openluchttheater Elsrijk Toegankelijk’ is € 30.000 gereserveerd voor een uitbouw voor een rolstoeltoegankelijk toilet. Uiteindelijk is voorzien in een alternatieve oplossing (o.a. gebruik van rolstoeltoilet in nabije Kruiskerk), waardoor dit bedrag kan vrijvallen. 1.11 Bijspringen en versterken In 2020 is de volgende fase van het project "Bijspringen en versterken" van start gegaan waarbij er nieuwe initiatieven ontwikkeld zouden worden in de wijken Groenelaan en Keizer Karelpark. De zienswijze, ontwikkelde initiatieven en het werken vanuit verbinding in Bankras/Kostverlorenhof was een tweede doelstelling. De stichting Ons Tweede Thuis ontving hiervoor € 120.000 aan middelen. Door Corona is er in zowel 2020 en 2021 veel minder gebeurd dan gepland. De resterende projectmiddelen ter hoogte van € 100.000 zijn daarom aan de gemeente terugbetaald. 1.12 Jeugd P.M. 1.13 Geëscaleerde zorg Vanuit het budget geëscaleerde zorg 18- wordt de aanpak van jeugdigen in onveilige gezinnen betaald.

In de huidige financiële raming is een daling van de uitgaven zichtbaar. Dit heeft vooral te maken met de wijziging van het landelijk woonplaatsbeginsel. Hierdoor is een groep jeugdigen overgedragen naar andere gemeenten. De voorbereiding van deze overdracht liep al langer, maar pas medio 2022 hebben bijna alle gemeenten hun administraties bijgewerkt. De gemeente hoeft nu minder regietrajecten bij de verschillende instellingen voor jeugdbescherming te betalen. De aantallen trajecten lopende het jaar geven nu geen aanleiding om het budget in stand te houden. Er is ook rekening gehouden met de instroom in het najaar. Er is de afgelopen jaren lokaal, regionaal en landelijk veel aandacht geweest voor het verbeteren van de jeugdbescherming. De gemeente heeft geïnvesteerd in de samenwerking met de jeugdbescherming, Veilig Thuis en de Raad voor de kinderbescherming en in samenwerking met aanbieders voor (schaarse) specialistische jeugdhulp en GGZ voor de ouders. Team Jeugd en het Sociaal Team van de gemeente signaleren problemen eerder via o.a. de werkwijze Intensieve Hulp in Vrijwillig Traject (IHV13w). Via deze werkwijze wordt snel hulp ingezet voor jeugdigen en hun ouders om verdere escalatie te voorkomen. Deze aanpak zorgt ook dat er minder kinderen en gezinnen bij de jeugdbescherming komen.

De gemeente blijft de komende periode onverminderd investeren in een betere aanpak van onveiligheid van jeugdigen. Pagina 11

2. Onderwijs en ontplooing 2.1 Sportbeleid en activering De investering in duurzaamheid in sportaccommodaties is pas in de tweede helft van het jaar opgepakt, onder andere door corona en de oplopende gasprijzen. Daardoor kan er € 80.000 terugvloeien naar de reserve Duurzaamheid. 2.2 Subsidies Sportbeleid De aanvragen voor subsidies zijn in het eerste half jaar nog achtergebleven door de onduidelijkheid over corona. Hierdoor kan er € 60.000 vrijvallen. 2.3 Beeldenroute Keizer Karelweg Het verlengen van de beeldenroute van Keizer Karelweg naar het noorden zou in samenhang gaan met de herprofilering van de Amsterdamseweg. Het project " Amsterdamseweg" wordt en in ieder geval tot en met 2024 niet gestart. De beschikbaar gestelde middelen kunnen nu vrijvallen. Zodra er meer bekend is over de start van het project, zullen wij terugkomen met een nieuwe aanvraag. 2.4 Overkapping dak A9 Adviescommissie Beelden Kunst (ABK) is voorstander van een integrale visie voor het Oude Dorp en omgeving (De Poel, ANNA, KLM en overkapping A9). Er liggen hier, mede vanwege de aanwezigheid van Museum JAN, ANNA en A24, grote kansen voor culturele ontwikkeling. Er moet samenhang komen tussen de verschillende beleidsterreinen. De werkzaamheden aan de A9 zorgen voor urgentie om nu tot een integrale gebiedsvisie te komen.

Het is daarom te vroeg om nu kunstopdrachten te verstrekken voor de overkapping annex beeldentuin. De ABK stelt voor de middelen vrij te maken voor onderzoek wat voor soort kunst er moet komen op de overkapping, waarbij gedacht wordt aan het Lectoraat Kunst en Publieke Ruimte. Van de € 75.000 zetten we € 50.000 in voor het onderzoek en laten € 25.000 vrijvallen in 2022. Na uitkomst van het onderzoek komen we eventueel met een nieuwe aanvraag. 2.5 Beheer en behoud kunstcollectie Een bedrag van € 271.000 wordt toegevoegd aan de cultuurbegroting ten behoeve van beheer, behoud en zichtbaarheid van de kunstcollectie. Naar aanleiding van het negatieve oordeel van de gemeentelijke controller en advies van de Adviescommissie Beeldende Kunst is de afgelopen periode de kunstcollectie op orde gebracht. De collectie van ruim 800 werken is geïnventariseerd en is geregistreerd in een nieuw collectiebeheersysteem. Vervolgens is gewerkt aan acties die hieruit voortkomen en ermee samenhangen: de waarborging van het beheer, behoud en de zichtbaarheid van de collectie. Zo is een deel van de kunstcollectie getaxeerd en zijn enkele werken gerestaureerd. De collectie is tijdelijk in een extern depot ondergebracht om schade door onjuiste opslag te voorkomen. Om de kunstcollectie zichtbaar te maken voor publiek is een selectie tentoongesteld.

Nu dient de lange termijn aan beheer en behoud invulling te krijgen. Keuzes wat betreft de collectie, afstoting en aanvulling van hiaten, alsmede scenario’s voor zichtbaarheid dienen uitgewerkt te worden. Afhankelijk van de keuzes die gemaakt worden zal in 2023 en/of later ook budget nodig zijn. 3. Economie en duurzaamheid 3.1 Grondbank De Grondbank verwacht in 2022 een negatief resultaat van € 180.000 die voor € 30.000 uit de egalisatie reserve gedekt wordt. Belangrijke reden is het uitblijven van (geraamde) baggerinkomsten van het Waterschap. Tegelijkertijd zijn er significant (ca. 30%) hogere kosten voor de afzet van bagger uit 2021 en 2022. Ook blijven de grondstromen achter uit projecten doordat deze later op gang komen. Projecten zoals Frans Halslaan, Govert Flinklaan, Jane Addamslaan, Oranjebaan zijn inmiddels wel gestart of staan nog op stapel. De kosten door de energiecrisis zijn nog niet meegerekend.

Pagina 12

Doordat de Grondbank ook een virtuele en adviserende taak heeft, worden ook Grondstromen beperkt. Met de virtuele taak wordt bedoeld dat er bemiddeld wordt zonder te ‘rijden’ met de grond. Doel is minder transportbewegingen en slimmere afzet van vrijkomende gronden. Zo zijn voor project Polderzoom veel kosten bespaard door de grond op locatie te bewerken en te behouden. Hierdoor liep de Grondbank wel (geplande) inkomsten mis. 4. Openbare ruimte 4.1 Openbare Verlichting Door de gestegen energieprijzen in de afgelopen jaren nemen de kosten voor het energieverbruik van de openbare verlichting toe met € 40.000. Hierbij is nog geen rekening gehouden met de actuele situatie, waarbij naar verwachting de energieprijzen verder zullen stijgen. 4.2 Opbrengst Reclameborden Voorgesteld wordt de begrote inkomsten t.b.v. reclameconcessies naar beneden bij te stellen met een bedrag van € 63.000. De reclameruimte is afgenomen en de huidige weergave is gebaseerd op werkelijke contractuele inkomsten. 4.3 Riolering De uitgaven zijn € 0,2 miljoen lager dan begroot en leidt tot een lagere onttrekking aan de voorziening. De structurele effecten worden nader beoordeeld bij de Perspectiefnota 2024. Het budget maatregelen grondwater laat een voordeel zien van € 130.000. Dit budget is gebaseerd op het grondwaterzorgplan Amstelveen, waarbij o.a. rekening is gehouden met externe dienstverlening.

In praktijk worden deze werkzaamheden grotendeels door de eigen dienst gedaan, daarnaast wordt het aanleggen van nieuwe drainage veelal meegenomen in projecten. Het budget onderhoud/beheer gemalen laat een voordeel zien van € 90.000. Dit wordt veroorzaakt door het lastig verkrijgen van nieuwe onderdelen op de markt van elektronica en chipfabrikanten. Het budget onderhoud/beheer drukriolering laat een voordeel zien van € 50.000 door minder storingsmeldingen. Het budget voor inspectie en reiniging van het hoofdriool laat een nadeel zien van € 50.000. Dit wordt veroorzaakt doordat er een inhaalslag is gemaakt op het deel Keizer Karelpark. Na deze inhaalslag (en van vorige jaren) vindt het reinigen en inspecteren de komende jaren op reguliere basis plaats. 4.4 Zorgvlied In 2022 is het tarief van cremeren niet verhoogd (anders dan inflatie). De verwachting daarbij was dat door het marktconforme tarief Zorgvlied haar marktaandeel kon vergroten. Deze verwachting is uitgekomen. Er worden dit jaar 100 meer uitvaarten uitgevoerd, dit levert € 160.000 meer op dan begroot. De meeropbrengst uit uitvaarten compenseert vrijwel volledig het feit dat de begrote meeropbrengsten van € 200.000 niet gehaald worden. De impact van de klimaatverandering heeft gevolgen voor de kosten van het parkbeheer.

Neveneffecten van uitsluiten chemische onkruidbeheersing hebben invloed op half-verhardingen en vragen meer onderhoud om de bereikbaarheid naar graven te kunnen waarborgen. De keerzijde is dat uitheemse planten en dieren een gevaar vormen voor de begraafplaats en de volksgezondheid. Hierdoor ontstaan andere bestedingen die niet zijn te overzien. In 2022 heeft dit onderhoud nog niet plaats kunnen vinden. Dit zal naar verwachting in 2023 worden ingehaald. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel van totaal € 170.000 wat toegevoegd wordt aan de egalisatievoorziening, zodat het volgend jaar kan worden ingezet.

Pagina 13

5. Ruimtelijke ontwikkeling 5.1 Startkoop De gemeenteraad heeft in februari 2009 de beleidsnotitie koopstarters vastgesteld. Bij aankoop van tranches of bij de verkoop van de woning vloeien gelden terug naar de gemeente. De ontvangen tranches storten we in de reserve Startkoop en Startersleningen. Deze reserve zetten we in bij nieuwe besluitvorming over startersvoorzieningen. Na het eerste kwartaal 2022 is weer een aantal tranches en bijbehorend bloot eigendom verkocht. Hierdoor kan een storting plaatsvinden in de reserve Startkoop en Startersleningen van € 439.000. 5.2 Bouwleges De verwachte opbrengst bouwleges 2022 schatten we in op € 3.000.000 op basis van de informatie die op 1 augustus 2022 voorhanden is. Dit betekent een verlaging van de legesopbrengsten met een bedrag van € 549.000. Dit wordt met name veroorzaakt door het aantal verwachte aanvragen met een bouwsom > € 500k. De hiermee samenhangende kosten van vergunningverlening en toezicht moeten verlaagd worden met € 210.000 (totaal nadeel bouwleges € 339.000). 5.3 Wonen en bouwen - nieuwe woonruimteverdeling Per 16 januari 2023 is er sprake van een nieuwe woonruimteverdeling voor de RAP-regio (Regionaal Actie Programma Wonen). De kosten ad.

€ 45.000 hebben te maken met de implementatie van het nieuwe woonruimteverdeelsysteem en het aantal verwachte bezwaar- en beroepschriften in verband met de invoering van de nieuwe woonruimteverdeling. Hierbij is als maatstaf gekeken naar het inwoneraantal van de afzonderlijke gemeenten. 5.4 Beheer vastgoed Jaarlijks worden de bestuurlijke begrotingskaders van de vastgoedportefeuille bepaald via besluitvorming (met name bij de jaarstukken en de Perspectiefnota) over indexeringen, actualisering van de onderhoudsvoorzieningen (MOP) en herberekening van kapitaallasten (rekenrente, investeringsplan maatschappelijk vastgoed rendabel/onrendabel en fasering kredieten vanuit de jaarrekening). Daarna(ast) vindt een gedetailleerde actualisering plaats van de pandenbegroting. Daarbij is het uitgangspunt, dat de pandbegroting zichzelf financiert binnen de vastgestelde bestuurlijke kaders waarbij de huren, het onderhoud, de leegstand en overige zaken elkaar in evenwicht houden. Bij opmaak van de tweede tijdvak tekent zich een tekort af van € 0,4 miljoen. Dit vergt nadere beoordeling (ook op het aspect incidenteel of structureel verschil). Vooralsnog wordt het tekort op P.M. gezet in afwachting van een nadere analyse. 6.

Bestuur, bevolking en veiligheid 6.1 Functioneel Leeftijdsontslag Brandweer De Brandweer Amsterdam-Amstelland heeft medio 2022 de kosten van de FLO-regeling voor Amstelveen opnieuw berekend, rekening houdend met de nieuwste afspraken hieromtrent. Dit betekent voor 2022 een extra onttrekking uit de reserve FLO van € 126.000. Ook in 2023 en 2024 is een extra onttrekking nodig van circa € 50.000. Vanaf 2025 daalt de jaarlijkse onttrekking ten opzichte van de huidige begroting. 6.2 Burgemeester en wethouders Door wijziging in de wet- en regelgeving (o.a. COVID-19 en TONK) heeft de accountant Bakertilly extra werkzaamheden moeten verrichten. Deze zijn besproken met de ambtelijke organisatie en de auditcommissie van de raad. Het grootste deel van de kosten betreft de uitbreiding van het aantal Sisa-regelingen met 13. Het precieze bedrag moet nog bepaald worden omdat de nota voor een onderzoek naar een fraudemelding nog niet ontvangen is. Hiermee rekening houdend wordt uitgegaan van een overschrijding van het budget met € 100.000. Voor de kosten door meer SiSaregelingen wordt € 50.000 structureel aan het budget toegevoegd vanuit de post “Onvoorzien” (zie onderdeel 8.5 stelposten)

Pagina 14

6.3 Burgerzaken Met name door corona was het bij de opmaak van de begroting 2022 lastig om een goede schatting te maken van de aantallen afgiften op paspoorten, rijbewijzen en naturalisatie. Voor deze producten gelden door het Rijk gemaximeerde leges waardoor een kostendekkende afgifte op deze onderdelen niet mogelijk is. In 2022 is sprake van hogere aantallen afgiften dan geraamd. Door de gemaximeerde leges leidt dit tot een nadeel van € 46.000. Dit is het saldo van hogere legesinkomsten (€ 367.000), hogere rijksafdrachten (€ 345.000) en extra personele inzet (€ 68.000). In de begroting 2024 vindt een meerjarige actualisatie plaats van de kostendekkendheid. 7. Overhead 7.1 Bedrijfsmiddelen De gestegen brandstofprijzen resulteren in 2022 in een tekort op de begroting van bedrijfsmiddelen van € 100.000. Diesel kost gemiddeld € 0,70 per liter meer, benzine gemiddeld € 0,60 per liter. 7.2 Juridische ondersteuning gemeentelijke monumenten In 2022 is € 50.000 beschikbaar voor juridische ondersteuning bij een aantal aanwijsprocedures van gemeentelijke monumenten. Eén daarvan loopt nog. De overige juridische procedures zijn inmiddels afgehandeld. Er was geen externe ondersteuning nodig waardoor het budget kan vrijvallen. 7.3 Bedrijfskleding buitendienst In 2021 is de gehele buitendienst voorzien van nieuwe bedrijfskleding.

Het beschikbare budget voor 2022 kan hierdoor vrijvallen uit de reserve bedrijfsmiddelen en wordt toegevoegd aan de gemeentebrede bedrijfsvoering (€ 14.000). 8. Algemene dekkingsmiddelen 8.1 Renteparagraaf De renteparagraaf in combinatie met de stelpost onderuitputting sluit met een overschot van € 800.000. Hiervan betreft € 55.000 een lagere dotatie aan de voorziening Algemene pensioenwet politiek ambtsdragers (APPA) door verlaging van de interne rekenrente van 3,0% naar 2,0%. Het grootste aandeel komt de jaarlijkse herberekening van de kapitaallasten na opmaak van de jaarstukken (incidenteel faseringseffect voortgang en afsluiting kredieten), alsmede doordat de gemeente nog beschikt over een kasreserve (liquiditeitspositie) die de komende jaren verdwijnt. 8.2 Pensioenvoorziening (ex-)wethouders Bij opmaak van de jaarrekening 2022 wordt de voorziening (indien noodzakelijk) aangepast door wijziging van de externe rekenrente. Voor de berekening wordt de 25 jaarsrente gehanteerd van de nominale rentetermijnstructuur pensioenfondsen zero coupon per 30 september. Ten opzichte van september vorig jaar is de rente gestegen (ongeveer 1,5%-punt). Bij een hogere rente ten opzichte van september 2021 kan een bedrag vrijvallen uit de voorziening. 8.3 OZB-opbrengst Nog niet alle aanslagen zijn opgelegd door bezwaarschriften.

Bij opmaak van de tijdvak wordt nog een te realiseren opbrengst verwacht bij niet-woningen van afgerond € 0,4 miljoen Als bij de opmaak van het voorstel "budgetoverheveling" blijkt dat sprake is van een significante afwijking wordt het daarin meegenomen. 8.4 Bijdrage gederfde inkomsten 2021 Het Ministerie van BZK heeft in september bevestigd dat Amstelveen over het boekjaar 2021 € 1.159.000 vergoed krijgt voor gederfde inkomsten (toeristenbelasting, parkeren, en leges evenementen).

Pagina 15

8.5 Stelposten Het restant op de stelposten nominaal en areaal van afgerond € 5,2 miljoen in 2022 wordt in samenhang met de septembercirculaire beoordeeld (mutaties verdeelmaatstaven). Deze tijdvak bevat een beslispunt om van het restant van de stelpost "onvoorzien" € 50.000 structureel in te zetten voor extra accountantskosten die ontstaan door met name veel meer specifieke regelingen die de accountant moet controleren ("SiSa-regelingen"). Het restant van de stelpost onvoorzien -thans € 86.000- valt incidenteel vrij in de notitie budgetoverheveling als er in het resterende deel van dit jaar geen beroep op wordt gedaan.

Pagina 16

2.2 Begrotingsrechtmatigheid Voor de volgende begrotingsposten geldt dat zowel het niveau van uitgaven als inkomsten toeneemt. Per saldo heeft het geen invloed op het verwachte rekeningresultaat. Om de uitgaven rechtmatig te besteden moet de raad instemmen met het wijzigen van de begroting:

2022 Nummer

Omschrijving

1.1

Kinderopvang toeslagaffaire (KOT)

Uitgave

Inkomst

832

1.2

Blokhuismiddelen

1.3

Verbindingsofficier arbeidsregio Groot Amsterdam

-2.136

1.4 1.5

Europese jongerenproject Diggiloo

-20

Beweegplein Totaal sociaal domein

2.1

2023

bedrag x € 1.000 2024 2025

saldo

-114

-1.190

-1.170

Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK)

329

2.2

Specifieke uitkering stimulering sport ijsbanen en zwembaden (SPUK-IJZ)

2.3

Wegvallen werkzaamheden aan de sportvelden

2.4

Beweegplein

2.5

Lokaal Sportakkoord

2.6

Prijsindex AmstelveenSport

2.7

Nationaal Plan Onderwijs (NPO) Subsidie Provinciaal Noodfonds Sociale Infrastructuur aan culturele instellingen

816

358 1.596

358 1.603

-114

114

240

114

2.8 2

Totaal onderwijs en ontplooiing

-114 44

3.1

Gastvrij Amstelveen

Totaal economie en duurzaamheid

4.1

Vervangen beschoeiing Heempark Thijssepark

247

4.2

Energiebeleid - 2e tranche aanpak energiearmoede

4.3

Energiebeleid - nationaal isolatie programma

240

Wegvallen werkzaamheden aan de sportvelden Totaal openbare ruimte

114

4.4

354

5.1

Handhaving opkoopbescherming

-40

Totaal ruimtelijke ontwikkeling

-40

6.1

Handhaving opkoopbescherming

6.2

Versterken lokale antidiscriminatievoorzieningen

Totaal bestuur, bevolking en veiligheid

7.1

Hardware ICT

317

7.2

Verschuiving ICT budgetten van aanschaf hardware/software naar ICT diensten

700

7.3

ICT Infra fase 2 naar fase 3

7.4

Diverse uitkeringen (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering)

7.5

Projectgerelateerde inhuur grondexploitaties en projecten

7.6

Bijdrage Aalsmeer toezicht Meerlanden

7.7 7.8

Bedrijfskleding binnendienst Zorgvlied Visie Bovenkerkerweg

613

-1.522

-14 -26

Pagina 17

7.9

Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

486

Totaal overhead

629

8.1

Dotatie voorziening "Algemene pensioenwet politiek ambtsdragers + wachtgeld"

200

8.2

Versterken lokale antidiscriminatievoorzieningen

-36

8.3

Prijsindex AmstelveenSport Totaal algemene dekkingsmiddelen

-87

Totaal

200

1.626

Beslispunt: 3. Instemmen met het meerjarig wijzigen van de begroting voor de in hoofdstuk 2.2 “Begrotingsrechtmatigheid programma’s” vermelde budgettair-neutrale wijzigingen.

1. sociaal domein 1.1 Kinderopvangtoeslagaffaire (KOT) Zie toelichting bij financiële afwijkingen (programma 1) onderdeel 1.5. 1.2 Blokhuismiddelen Het vraagstuk van economisch dak- en thuislozen is een verantwoordelijkheid die we in Amstelland gezamenlijk oppakken. Het Rijk heeft € 4 miljoen, de zogenaamde Blokhuismiddelen, beschikbaar gesteld aan de gemeente Amsterdam voor de realisatie van tijdelijke woonplekken en passende begeleiding in de vijf gemeenten van Amstelland. De gemeente Amstelveen beheert deze middelen. De middelen geven ons een kans om (regionale) plannen te ontwikkelen om (tijdelijke) huisvesting en passende begeleiding te organiseren voor economisch daklozen. We verwachten in 2022 een bedrag te besteden van € 1.218.000. Deze middelen zijn besteed aan begeleiding van economisch dak- en thuislozen, opvang in hotels, en realisatie van diverse tijdelijke woonplekken in Amstelveen. De resterende middelen worden in 2023 ingezet. 1.3 Verbindingsofficier Arbeidsregio Groot Amsterdam De kosten ad. € 80.000 die gemeente Amstelveen maakt voor de verbindingsofficier voor de arbeidsregio Groot Amsterdam worden in 2022 vergoed door de gemeente Amsterdam.

1.4 Europese jongerenproject "Diggiloo" Het Erasmus programma allerlei mogelijkheden voor jongeren en professionals om met Europese jongeren organisaties in contact te komen, om kennis en jeugd ideeën uit te wisselen, en met internationale organisaties en beleidsmakers samen te werken. Gemeente Amstelveen ontvangt een subsidie van € 54.000 voor het ontwikkelen van innovatieve methoden om de samenwerking tussen het jongerenwerk en de creatieve en culturele sector te versterken en de inclusie van jongeren te vergroten. In de aanpak speelt de inzet van digitale tools een belangrijke rol. Voor Amstelveen voert Future Face een groot deel als partner het project uit. In de producties sluit het jongerenwerk en P60 aan, daar waar inclusie een rol speelt. De formele afrekening zal in 2024 plaats vinden. 1.5 Beweegplein Zie toelichting bij nummer 2.5. 2. Onderwijs en ontplooing 2.1 Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) De Specifieke uitkering stimulering sport is bedoeld voor het BTW-nadeel dat gemeenten lijden door de verruiming van de sportvrijstelling in de Wet omzetbelasting per 1 januari 2019. Bij het opstellen van de jaarrekening 2022 wordt verantwoording afgelegd in de zogenoemde SISA bijlage of de uitgaven in het betreffende kalenderjaar daadwerkelijk zijn uitgegeven.

Pagina 18

2.2 Specifieke uitkering stimulering sport ijsbanen en zwembaden (SPUK-IJZ) De SPUK-IJZ wordt verstrekt aan gemeenten voor de compensatie van het exploitatietekort dat een zwembad of een ijsbaan in de betreffende periodes heeft geleden door COVID-19. Namens Amstelveen Sport B.V. is een bedrag van € 56.000 aangevraagd. 2.3 Wegvallen werkzaamheden aan de sportvelden De administratieve verwerking van het wegvallen van de werkzaamheden aan de sportvelden in de Perspectiefnota 2023 behoeft een budgetneutrale aanpassing. Er heeft een verwerking van € 114.000 op Programma 4 Groen plaatsgevonden, terwijl dit Programma 2 Sportvelden moet zijn. 2.4 Beweegplein Bij de realisatie van het beweegplein bij scholengemeenschap Panta Rhei is een bijdrage van € 20.000 vanuit het programma Gezond in Amstelveen toegezegd (programma 1). 2.5 Lokaal Sportakkoord Vanuit het Rijk is een aanvullende bijdrage van € 44.000 ontvangen voor de uitvoering van het lokaal sportakkoord, welke is doorgezet naar AmstelveenSport. 2.6 Prijsindex AmstelveenSport Uit het uitgebrachte evaluatierapport over de governance van de AmstelveenSport is de aanbeveling gedaan om te komen tot een indexering van de exploitatiebijdrage, die passend is bij de bedrijfsvoering van AmstelveenSport en die recht doet aan de gewijzigde relatie c.q. governance als BV.

Deze aanbeveling is overgenomen waardoor de exploitatiebijdrage wordt geïndexeerd met een samengestelde index. Hierdoor stijgt de exploitatiebijdrage in 2022 met € 87.000. 2.7 Nationaal Plan Onderwijs (NPO) De gemeente ontvangt via een specifieke uitkering gefaseerd een budget van € 1.587.000 voor interventies gericht op het wegwerken van Corona achterstanden/onderwijsvertragingen bij kinderen. Het budget mag ingezet worden tot en met schooljaar 2024-2025. In 2022 verwachten we voor de geplande interventies een bedrag van € 816.000 in te zetten. 2.8 Subsidie Provinciaal Noodfonds Sociale Infrastructuur aan culturele instellingen Vanwege de coronacrisis heeft de provincie Noord-Holland in 2020 een Provinciaal Noodfonds Sociale Infrastructuur ingesteld. In 2021 hebben Gedeputeerde Staten positief beslist op de aanvraag van vijf Amstelveense culturele instellingen voor een bedrag van € 498.000 (Amsterdamse Bostheater, VU Cultuurcentrum Griffioen, P60, Schouwburg Amstelveen en het Cobra Museum). De schade van de betreffende culturele instellingen is in die periode echter beperkt geweest of is op andere wijze gecompenseerd. De gemeente Amstelveen fungeert als ‘doorgeefluik’ voor deze gelden en verwacht wordt dat € 358.000 aan de provincie moet worden teruggestort. Mogelijk zet de provincie deze gelden in de nabije toekomst wederom voor dit doel in. 3.

Economie en duurzaamheid 3.1 Gastvrij Amstelveen Om ervoor te zorgen dat het sinterklaasfeest ieder jaar in Amstelveen georganiseerd kan worden door vrijwilligersorganisatie Stichting Amstelveen Oranje wordt vanuit het budget gastvrij Amstelveen (structureel budget) een bedrag van circa € 55.000 euro op jaarbasis beschikbaar gesteld. 4. Openbare ruimte 4.1 Vervangen beschoeiing Thijssepark Mede dankzij de Brim-subsidie (Besluit Rijkssubsidiëring instandhouding monumenten) ad € 247.800 hebben we deze renovatie kunnen voorbereiden en aanbesteden. Het werk zal dit najaar/winter uitgevoerd worden.

Pagina 19

4.2 Energiebeleid - 2e tranche aanpak energiearmoede Van het Ministerie van Binnenlandse Zaken is op 29 juni een tweede trance middelen voor de aanpak energiearmoede ontvangen (€ 436.000). Ten aanzien van de eerste trance (eveneens € 436.000) is in de eerste tijdvak gemeld dat verwacht wordt in 2022 € 300.000 in te zetten voor de aanpak energiearmoede. Voorgesteld wordt om de subsidie en daarbij behorende uitgaven op te nemen in het jaar 2023. 4.3 Energiebeleid - nationaal isolatie programma Van het Ministerie van Binnenlandse Zaken op is op 29 juni een uitkering ontvangen van € 395.000 voor de nationale isolatie. Van dit bedrag wordt voorgesteld om € 180.000 in te zetten voor het verhogen van het subsidie plafond van de subsidie regeling verduurzamen woningen 2022. Daarnaast wordt ingezet op de voorbereidingen van de aanvraag voor de nationale isolatie programma en wordt € 20.000 ingezet voor de inhuur van een projectleider. Voorgesteld wordt om de resterende subsidie van € 155.000 en daarbij behorende uitgaven op te nemen in het jaar 2023. Het verduurzamen van een woning is regelmatig een complexe en tijd durende klus. Dit heeft tot gevolg dat er veel tijd kan zitten tussen het toekennen van een subsidie en het uiteindelijk definitief vast stellen van de subsidie.

Op verzoek van aanvragers wordt er daarom regelmatig langer dan vier weken uitstel verleend ten behoeve van de vaststellen van de subsidies. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de hardheidsclausule. In het kader van de Algemene subsidie verordening wordt de raad hierbij van deze procedurele afwijking geïnformeerd. 4.4 Wegvallen werkzaamheden aan de sportvelden Zie toelichting bij begrotingsrechtmatigheid (programma 2) onderdeel 2.3. 5. Ruimtelijke ontwikkeling 5.1 Handhaving opkoopbescherming Het budget handhaving opkoopbescherming van € 40.000 wordt overgeheveld naar Openbare orde en veiligheid (zie toelichting bij nummer 6.1). 6. Bestuur, bevolking en veiligheid 6.1 Handhaving opkoopbescherming Zie toelichting bij nummer 5.5. 6.2 Versterken lokale antidiscriminatievoorzieningen Het Rijk heeft besloten om de lokale antidiscriminatievoorzieningen structureel te verstrekken via het gemeentefonds. In 2022 moeten deze middelen nog overgeheveld worden (zie toelichting nummer 8.2). Deze middelen worden via een subsidie aan het Meldpunt Discriminatie Regio Amsterdam beschikbaar gesteld. In de begroting 2023 is deze wijziging meerjarig al verwerkt. 7. Overhead 7.1 Hardware ICT Sinds enige jaren is de bekostiging van de vervanging van alle hardware ICT ondergebracht in de reserve Hardware ICT.

In deze reserve zijn meerjarig alle middelen ondergebracht die nodig zijn om de bestaande hardware ICT te vervangen. Sinds de wereldwijde Corona situatie constateren we wereldwijd een substantiële stijging van de aanschafkosten van hardware. De oorzaak ligt in de achterblijvende voorraden en de productie van chips. De aanschafkosten zijn de afgelopen periode zeer snel gestegen en constateren we momenteel een verschil van ruim 30% tussen de initiële aanschafkosten en de vervangingskosten van de hardware ICT. Hierdoor is de reserve Hardware ICT per 2025 bij de bestaande structurele dotatie niet meer toereikend om alle bestaande hardware ICT te blijven vervangen. In 2022 is er door opschuiven van de vervanging van de SER switches nog voldoende financiële ruimte. In de Perspectiefnota 2024 volgt een actualisatie van het budget hardware (mede in samenhang met de ontwikkelingen bedoeld onder punt 7.2).

Pagina 20

7.2 Verschuiving ICT budgetten van aanschaf hardware/software naar ICT diensten Sinds enige jaren verschuiven de ICT investeringskosten voor software en hardware ICT naar ICT diensten. De hardware ICT wordt nu op eigen servers, switches en verschillende ICT apparatuur gehost. Bij het aanbod van SAAS diensten zit het gebruik van hardware ICT er bij in en rekenen leveranciers de kosten voor het gebruik daarvan door in de af te nemen ICT diensten. Omdat software leveranciers, zoals bijvoorbeeld onze grootste leveranciers, Centric en Microsoft deze ontwikkeling afdwingen door enkel nog SAAS producten te ontwikkelen, vraagt dit om een herschikking en andere systematiek van de ICT budgetten. Deze herschikking van ICT budgetten zal komende jaren op meerdere momenten gaan plaatsvinden, omdat ICT leveranciers hun eigen planning voor deze ontwikkeling aanhouden. De eerste verschuiving van een deel van het ICT budget is benodigd in de jaren 2022 en 2023. Voorgesteld wordt om in 2022 het bedrag van € 700.000 te onttrekken uit de egalisatiereserve ICT Hardware en in 2023 een bedrag van € 400.000 te onttrekken en in te zetten voor de afname van ICT diensten. 7.3 ICT Infra fase 2 naar fase 3 In de jaren 2022 en 2023 migreren organisatie en bestuur met de nieuwe digitale werkplek richting Cloud.

Hiervoor vragen we om het resterend budget, ter grootte van € 400.000, uit project ICT Infra fase 2 over te zetten naar het nieuwe budget ICT Infra fase 3. Hierdoor kan dit budget worden ingezet voor de komende migratie naar de nieuwe digitale werkplek voor organisatie en bestuur. 7.4 Diverse uitkeringen (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering) De vergoedingen van het UWV voor zwangerschaps- en bevallingsverlof en ziekte worden ingezet voor vervangende inhuur. 7.5 Projectgerelateerde inhuur grondexploitaties en projecten De arbeidsmarktproblematiek maakt dat er veel vacatures zijn in het fysiek domein voor de vaste kern van projectmanagers en -adviseurs. Ook inhuur is bij sommige disciplines niet of nauwelijks te krijgen. Daarom wordt het inhuurbudget (inclusief overhead) voor projecten in 2022 neerwaarts bijgesteld. In hoofdstuk 2 van deze tijdvak en het onderdeel buitenruimte wordt toegelicht dat minder plankosten worden verrekend. Dit heeft uiteraard invloed op de voortgang van de projecten, maar leidt ook op programma 7 / overhead tot aanpassing van budgetten. 7.6 Bijdrage Aalsmeer toezicht Meerlanden Voor de maanden april-juni is het toezicht op de Meerlanden Aalsmeer nog uitgevoerd door de AAorganisatie. Deze kosten worden in rekening gebracht bij met Aalsmeer.

7.7 Bedrijfskleding binnendienst Zorgvlied In 2020 zijn alle budgetten voor bedrijfskleding gecentraliseerd voor de nieuwe kleding voor de buitendienst. Hierin zijn ook de budgetten voor de kleding van personeel van uitvaarten en klantcontacten van Zorgvlied overgegaan. Dit was niet de bedoeling en wordt nu gecorrigeerd. 7.8 Visie Bovenkerkerweg De visie Bovenkerkerweg wordt niet uitgevoerd door inhuur maar door een projectmanager in vaste dienst en betekent een administratieve verschuiving van budget. 7.9 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen Door de Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen draagt de ambtelijke organisatie AA zorg voor de Aalsmeerse programmabegroting. Tussentijdse aanvullende afspraken waar beide gemeenten mee akkoord zijn leiden tot een neutrale aanpassing van de Amstelveense begroting. In het geval dat Amstelveen extra uitgaven maakt op verzoek van Aalsmeer leidt dit bijvoorbeeld tot een hogere bijdrage van Aalsmeer.

Pagina 21

8. Algemene dekkingsmiddelen 8.1 Dotatie voorziening "Algemene pensioenwet politiek ambtsdragers + wachtgeld" In juni is een polis uitgekeerd voor een ex-wethouder. In de komende jaren wordt dit bedrag van € 200.000 uitgekeerd via periodieke betalingen ten laste van de voorziening. 8.2 Versterken lokale antidiscriminatievoorzieningen Zie toelichting bij nummer 6.2. 8.3 Prijsindex AmstelveenSport Zie toelichting bij nummer 2.6

Pagina 22

2.3 Grondexploitatie

2023

2024

2025

bedrag x € 1.000 2026 Totaal

Inkomst

saldo

-221

-227

Omschrijving

Bedrijventerrein - De Loeten winstneming

1.324

Stadshart vrijval verliesvoorziening

Zetterij winstneming

Kronenburg

-150

Klaasje Zevenster

132

Ruimte en leefomgeving - kleine initiatieven

-90

Middenwaard winstneming

-505

Knooppunt Ouderkerkerlaan

227

Grondruil Krijgsman-Elegast

481

10.

Westwijk Zuidoost winstneming

-283

11.

Toekomstige locatieontwikkelingen Poeloever

12.

Toekomstige locatieontwikkelingen overig

13.

Voorbereidingskosten Alleman Kwartier

315

-315

14.

Voorbereidingskosten Carmenlaan

-54

Mutatie algemene reserve per jaar

Uitgave

2022

150 132 90

-45

1.317

1.496

-45

179

876 63

505

0 0 0

283

0 7

612

-227

1. Afwikkeling met begrotingssaldo 1. Bedrijventerrein - De Loeten In de eerste helft van het jaar is een nieuwe taxatie opgesteld voor de nog te verkopen gronden in het gebied. Deze taxatie waardeert de gronden tegen een hogere waarde. Daarnaast is de verkoop van één perceel nu geraamd in 2022, waar deze eerst verdeeld over 2023 en 2024 was begroot. De winstneming in 2022 neemt hierdoor toe van € 2.757.000 naar € 4.081.000. Hiervan is € 448.000 fasering uit toekomstige jaren. De totale winstneming stijgt met € 876.000. 2. Stadshart Door vertraging bij een netbeheerder vindt bij Townhouse de omlegging van kabels en leidingen niet meer in 2022 plaats. Het budget van € 148.000 aan uitvoeringskosten wordt doorgeschoven naar 2023. Door de huidige marktomstandigheden wordt de uitbreiding van winkels aan beide zijden van de Rembrandtweg, ook bekend als project “Rembrandtstraat”, niet meer uitgevoerd. In 2022 is hierom een allonge getekend op de bestaande overeenkomst en wordt nu gewerkt aan de onderdelen uit het plan die wél kunnen worden uitgevoerd. Hiervoor is geen grondverkoop benodigd. Om deze reden is het project Rembrandstraat uit de grondexploitatie Stadshart gehaald. Dit resulteert in een afboeking van de historische kosten van € 106.000, deze wordt gedekt uit de beschikbare verliesvoorziening, en het uit de prognose halen van de kosten en opbrengsten voor dit onderdeel.

Na verwerken van bovenstaande ontwikkelingen kan de verliesvoorziening worden verlaagd van € 243.000 tot € 74.000. 3. Zetterij De winstneming is € 95.000 hoger dan begroot doordat de gemeente maar de helft van aanleg van de waterleiding hoefde te betalen. 4. Kronenburg De realisatie van studentenwoningen en extended stay-units op Kronenburg is voorlopig stopgezet na een beroepsprocedure bij de Raad van State, waarna deze bestemmingen in mei 2022 zijn vernietigd. Voor deze beroepsprocedure zijn in 2022 kosten gemaakt die niet worden gedekt door de met de eigenaren gesloten anterieure overeenkomsten. Deze kosten voor externe juridische bijstand en bijbehorende ambtelijke kosten bedragen € 135.000.

Pagina 23

564

Momenteel wordt gewerkt aan een oplossing om Kronenburg wel tot ontwikkeling te brengen. Ook dit brengt kosten met zich mee, naar schatting € 15.000 tot eind 2022. Over deze kosten zijn geen afspraken gemaakt in de anterieure overeenkomst tussen marktpartijen en de gemeente, waardoor deze buiten de grondexploitatie vallen en als verlies worden genomen. De geraamde budgetten voor buitenruimte vervallen in 2022. Bij de actualisering grondexploitaties bij de jaarrekening 2022 worden de toekomstige budgetten herzien. 5. Klaasje Zevenster De werkzaamheden in de buitenruimte worden dit jaar afgerond. Een deel van het budget blijft over. Door de lange looptijd zijn de ramingen van de voorzieningen naar beste inschattingen destijds gemaakt. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 132.000. 6. Ruimte en leefomgeving - kleine initiatieven Een zevental kleine initiatieven is toegevoegd aan de Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) en loopt vanaf nu mee met de grotere projecten en zijn budgettair opgenomen in de begroting (€ 241.000 uitgaven en inkomsten). Door onderzoeken vanuit de gemeente zijn voor Startbaan 5 in voorgaande jaren plankosten gemaakt die niet meer verhaalbaal zijn bij de ontwikkelaar. Deze oninbare vordering wordt in 2022 als verlies genomen. 7. Middenwaard De voorbereiding van de tender die voor deelgebied 1 en 2 uitgezet wordt duurt langer dan verwacht.

Hierdoor worden de budgetten voor milieuonderzoek, bouw- en woonrijp maken en een gedeelte plankosten doorgeschoven naar 2023. In totaal gaat het om € 448.000. In 2022 is de verkoop van de twee resterende kavels in deelgebied 3 en 4 opgepakt. Eind van dit jaar vindt de selectie plaats via de notaris, hierna kunnen de inschrijvers een plan uitwerken en de vergunning aanvragen. De grondtransactie wordt op zijn vroegst in begin 2023 afgerond. De prognose is daarom dat er € 1.310.000 minder opbrengsten binnenkomen dan verwacht in 2022. Als gevolg van de vertraging is in 2022 de winstneming € 505.000 lager dan verwacht. Het resultaat schuift door naar 2023. 8. Knooppunt Ouderkerkerlaan Voor de meerkosten 2021 van het project Ouderkerkerlaan is van de gemeente Amsterdam een bijdrage ontvangen van € 227.000. Deze inkomst is niet in de jaarrekening 2021 opgenomen. De meerkosten zijn in 2021 gedekt uit de reserve wegen. Deze bijdrage wordt daarom in 2022 toegevoegd aan de reserve wegen. 9. Grondruil Krijgsman-Elegast Het college heeft besloten om een ruilovereenkomst aan te gaan met Rijkswaterstaat voor twee gemeentelijke percelen aan de Elegast en twee percelen van de Staat bij Krijgsman te Amstelveen (€ 0,5 miljoen neutraal).

Deze ruil is het gevolg van in het verleden gemaakte bestuurlijke afspraken om onteigening voor de wegverbreding van de A9 en de te realiseren watercompensatie te voorkomen. Het verschil in getaxeerde waarden van de percelen wordt door Rijkswaterstaat gecompenseerd. 10. Westwijk Zuidoost Tegen het bestemmingsplan waren procedures aangespannen tot aan de Raad van State toe. Vervolgens is tegen de omgevingsvergunning bezwaar ingediend. In het bestemmingsplan is in de definitie van een zorgwoning opgenomen dat enkel mensen met een indicatie een woning kunnen verkrijgen. Dat is bij koopwoningen een ongelukkig concept. Vandaar dat de gemeente opnieuw de planologische procedure en nu gelijk met het bestemmingsplan doorloopt om het gewenste bouwplan te kunnen realiseren. Hierdoor gaat het project langer duren dan verwacht; tot en met 2025 in plaats van 2023.

Pagina 24

Daarnaast zijn er extra kosten voor de nieuwe procedure en aanpassingen overeenkomsten. Dit leidt vervolgens tot een latere uitgifte en het doorschuiven van de winstneming op dit project. Daardoor is de verwachte winstneming in 2022 € 115.000 in plaats van € 397.000 (fasering € 282.000). Door de nieuwe procedure zijn er totaal over de jaren € 120.000 extra plankosten. Per saldo leidt dit tot een lager eindsaldo van € 81.000. Dit wordt verwerkt bij de jaarlijkse actualisering van de grondexploitatie bij de jaarrekening 2022. 11 & 12 Toekomstige locatieontwikkelingen In de Perspectiefnota 2023 zijn meerjarig inkomsten opgenomen voor een aantal toekomstige locatieontwikkelingen. Voor de Oostelijke Poeloever zijn de inkomsten gerealiseerd. Voor de overige projecten worden geen inkomsten verwacht in 2022, deze schuiven door naar 2023. 13 & 14 Voorbereidingskosten Alleman Kwartier & Carmenlaan Op grond van het besluit begroting en verantwoording (BBV) mogen voorbereidingskosten maximaal vijf jaar op de balans blijven staan. Alleman Kwartier De grondexploitatie Alleman Kwartier wordt, bij gebleken haalbaarheid van het plan, naar verwachting in 2023 aangeboden aan de gemeenteraad. Dit betekent dat de gemaakte voorbereidingskosten tot en met 2017 dit boekjaar moeten worden genomen als verlies (€ 315.000).

De lange voorbereidingsperiode heeft hoofdzakelijk te maken met het opnieuw oppakken van het project na 2018. In feite is de intensieve inzet in 2016 en 2017 niet omgezet in concrete planvorming. Pas na 2018 is het project weer op volle kracht opgepakt. Vervolgens is er wel vertraging opgetreden door een mediationtraject. Carmenlaan De grondexploitatie Carmenlaan wordt, bij gebleken haalbaarheid van het plan, naar verwachting in 2023 aangeboden aan de gemeenteraad. Dit betekent dat de gemaakte voorbereidingskosten van 2017 dit jaar moeten worden genomen als verlies (€ 54.000). 2022

2023

2024

2025

bedrag x € 1.000 2026 Totaal

saldo

Omschrijving

Uitgave

Inkomst

saldo

16.

Fysieke bedrijfsinfrastructuur bioscoop

17.

Facilitaire projecten BTAZ

18.

Facilitaire projecten De Loeten

123

19.

Facilitaire projecten Haagbeuklaan

20.

Facilitaire projecten Uilenstede

-17

21.

Facilitaire projecten Legmeer

-369

22.

Facilitaire projecten Amsterdamseweg 497a

23.

Niet bedrijventerreinen Carmenlaan

24.

Niet bedrijventerreinen Lindenlaan

-104

25.

Niet bedrijventerreinen Allemankwartier

26.

Niet bedrijventerreinen Landtong

-169

27.

Niet bedrijventerreinen Appellaan-Notenlaan

-198

28.

Verplaatsing Werf / Afvalbrengstation

Mutatie begrotingsrechtmatigheid per jaar

-677

0 0

Pagina 25

2. Begrotingsrechtmatigheid 5.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 15. Bedrijventerrein Amstelveen Zuid Bij BTAZ spelen vertragingsfactoren en marktontwikkelingen. Zo dienen externe specialisten ingeschakeld te worden in het kader van de ingestelde beroepen tegen het bestemmingsplan en exploitatieplan (procedure en zitting bij de Raad van State). De onderhandelingen van de beoogde verwerving in 2022 lopen nog en worden naar verwachting in 2022 afgerond. De subsidie van Vervoerregio Amsterdam (VRA) schuift door naar 2023, omdat de subsidie pas wordt ontvangen nadat het werk is uitgevoerd en deze werkzaamheden staan gepland in 2023. Het resultaat van de grondexploitatie BTAZ als geheel blijft onveranderd als gevolg van verwachte marktomstandigheden en overige wijzigingen in de gehele looptijd van BTAZ. 16. Bioscoop Stadsplein De koopovereenkomst met de initiatiefnemer voor de bouw van de bioscoop vormt de basis voor een bijdrage in de plankosten van € 150.000. Dit bedrag was nog niet in de begroting opgenomen omdat de koopovereenkomst pas in april 2022 getekend is. Vanwege een intensief totstandkomingstraject voor de overeenkomsten rond de bioscoop en de realisatie hellingbaan in hetzelfde complex zijn de plankosten hoger.

5.2 Ruimte en leefomgeving - facilitaire projecten Het effect van de bijstellingen van de prognoses van de facilitaire projecten uit het MPG hebben een meerjarig effect op diverse taakvelden en programma’s. De bijstellingen hebben effect op de uitgaven en inkomsten en worden om diverse redenen verschoven naar eerdere of latere jaren. De toelichting per project volgt hieronder. 17. Bedrijventerrein Amstelveen Zuid Bij BTAZ spelen vertragingsfactoren en marktontwikkelingen. Zo dienen externe specialisten ingeschakeld te worden in het kader van de ingestelde beroepen tegen het bestemmingsplan en exploitatieplan (procedure en zitting bij de Raad van State). Omdat er nog geen onherroepelijk bestemmingsplan en exploitatieplan is, is het realistischer om de exploitatiebijdrage die in 2022 geraamd staat door te schuiven naar 2023. De subsidie van Vervoerregio Amsterdam (VRA) schuift door naar 2023, omdat de subsidie pas wordt ontvangen nadat het werk is uitgevoerd en deze werkzaamheden staan gepland in 2023. Het resultaat van de grondexploitatie BTAZ als geheel blijft onveranderd als gevolg van verwachte marktomstandigheden en overige wijzigingen in de gehele looptijd van BTAZ. 18. De Loeten De exploitatiebijdragen zijn € 655.000 hoger geworden als gevolg van een hercalculatie van de exploitatieplan berekening waarop de bijdragen zijn gebaseerd.

Ook brengt de gemeente naast deze bijdragen de plankosten in rekening aan exploitanten. Die bijdrage is nu ook geraamd in het project. Door meer inzicht in de planningen is een deel van het budget voor woonrijp maken van 2022 naar 2023 en 2024 doorgeschoven, samen met de bijbehorende engineeringskosten. 19. Haagbeuklaan Doordat in 2022 de vergunning nog getoetst moet worden en het bestemmingsplan is geschreven schuiven de aanlegkosten voor watercompensatie van € 32.000 door naar 2023. Daarnaast is er € 55.000 minder plankosten gemaakt. Het budget en een deel van de te ontvangen exploitatiebijdrage schuift door naar 2023.

Pagina 26

20. Uilenstede 471-473 De te ontvangen exploitatiebijdrage is doorgeschoven naar 2023 doordat er een beroepsprocedure loopt tegen de vergunning. 21. Legmeer De uitgaven voor Legmeer zijn € 716.000 lager dan geraamd voor 2022. Een marktconsultatie wees uit dat marktpartijen het project niet haalbaar achtten op basis van het concept programmatisch kader en de clusterpaspoorten. Onder de huidige voorwaarden gaat men niet tot ontwikkeling over. Daarnaast is gebleken dat het eigen gemeentelijke financiële risico fors is gestegen. Dit gaf aanleiding tot een heroriëntatie op de programmatische uitgangspunten. Ambtelijk zijn adviezen opgesteld om de transformatie toch van de grond te krijgen. Door de heroriëntatie verschuiven het stedenbouwkundig plan, exploitatieplan en het bestemmingsplan en bijbehorende procedures naar 2023. Verwacht wordt dat de tweede helft van 2022 een start kan worden gemaakt met het opstellen van een grondexploitatie. Door de lagere uitgaven wordt de bijdrage uit het subsidie voor de Woningbouwimpuls in 2022 eveneens € 60.000 lager. 22. Amsterdamseweg 497a Om te bewerkstelligen dat de horecavoorziening Bell’s Club verdwijnt zijn gesprekken gevoerd met de eigenaar en is besloten het project nog dit jaar te starten voor rekening van de initiatiefnemer.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=amstelveen&id=322fcc77-a100-47be-815d-f4d5426052fd