Document · PDF

Programmabegroting 2022

Raadscommissie voor Ruimte, wonen en natuur 28 oktober 2021, gemeente amstelveenBij agendapunt: Aanbieding Programmabegroting 202233.863 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Het college krijgt over dit ingezette participatieproces, en met name over het voorgenomen hondenbeleid, veel vragen en heeft haar zorgen inmiddels geuit naar de beheersorganisatie van het Amsterdamse Bos. In afwachting van de uitkomsten van de bestuurlijke besprekingen met de gemeente Amsterdam en de uitkomsten van het participatieproces zal het college met voorstellen komen ten aanzien van de toekomstige besteding van het handhavingsbudget voor het Amsterdamse Bos. Kengetallen Omschrijving

Bron

2017

2018

2019

2020

Misdrijven totaal

4.006

3.855

3.783

3.935

Vergunningen/ontheffingen APV

389

423

388

380

Vergunningen/ontheffingen horeca

228

230

181

Meldingen APV

172

185

164

Totaal vergunningen/ontheffingen en meldingen

789

838

733

453

2.6.2 Dienstverlening burger College Uitvoeringsprogramma 2018-2022

Wat willen we bereiken in 2018-2022?

Wat gaan we daarvoor doen in 2022?

1. Vergroten van de digitale dienstverlening 2022-1.1 Vergroten identiteitsbewaking en voor de burger. verbeteren werkprocessen voor doelgroepen studenten, internationals en mensen in het register niet ingezetenen (RNI).

Programmabegroting 2022

Type

Planning

Uitvoering

2. De telefonische dienstverlening wordt verbeterd.

2022-2.1 Web-teksten tweetalig aanbieden evenals digitale communicatie in de vorm van bevestigingen, herinneringen en afhandeling.

Uitvoering

3. Een goede controle realiseren op de 2022-3.1 Monitoren (en waar nodig bijstellen) verhuisaangiftes om zoveel mogelijk fraude gedigitaliseerde verhuisaangiftes. op te sporen en te voorkomen.

Uitvoering

4. Verbeteren van de digitale communicatie 2022-4.1 Web-teksten tweetalig aanbieden met burgers en ondernemers. evenals digitale communicatie in de vorm van bevestigingen, herinneringen en afhandeling.

Uitvoering

Actuele beleidsontwikkelingen Vergroten van de digitale dienstverlening In 2021 heeft Publiekszaken diverse producten gedigitaliseerd binnen het programma digitale transformatie. Hierbij zijn zowel de aanvraag, de afhandeling alsook het eindproduct digitaal te volgen. Inwoner en Ondernemer kunnen gebruik maken van een overzicht van de digitale aanvragen binnen Mijn Amstelveen via loket.amstelveen.nl door in te loggen met DIGID. Komend jaar zet Burgerzaken in om het vergroten van identiteitsbewaking en samenwerking met ketenpartners. Ook krijgen de bijzondere doelgroepen expats en studenten aandacht met werkprocessen op maat zodat wij het gemak voor deze klantstromen optimaliseren. Hiervoor zijn diverse technische innovaties nodig zodat controles en registraties tijd en plaats onafhankelijk kunnen worden uitgevoerd. De telefonische dienstverlening wordt verbeterd De komst van ons klantcontactsysteem heeft onze eerstelijnsdienstverlening in de gelegenheid gesteld om sneller en eenduidiger klantvragen te beantwoorden. Sinds de coronamaatregel thuiswerken tenzij,… heeft ons eerstelijns-klantcontact (KCC) het gewicht van de telefonische dienstverlening op haar schouders genomen.

De afdelingen zijn sinds het massale thuiswerken, en hieraan gekoppeld de flexibele (24/7) werktijden, minder goed bereikbaar en met directie is afgesproken de teams zelf verantwoordelijk te houden voor hun bereikbaarheid. De directie zal daarop passende prestatieafspraken moeten maken met de afdelingen. Onderwijl het klantcontactcenter het eerste aanspreekpunt is en bellers zo goed mogelijk verwijst naar publieke informatie. Vanuit deze rol ondersteunt Publiekszaken teams om hun bereikbaarheid voor inwoner en ondernemer te vergroten. Een goede controle realiseren op de verhuisaangifte om zoveel mogelijk fraude op te sporen en te voorkomen De bewaking van de kwaliteit van de basisregistratiepersonen (BRP) is een van de belangrijkste doelstellingen binnen Burgerzaken. Dit gelet op het verplichte gebruik van deze gegevens door alle overheidsinstellingen en bestuursorganen. Daarnaast zijn ongeveer 800 afnemers hier ook van afhankelijk. Iedere wijziging in de BRP door verhuizingen naar, uit en binnen Amstelveen moet met de hoogste zorg worden behandeld. In 2021 heeft Burgerzaken het werkproces achter de digitale verhuismelding opnieuw ingericht. Hierdoor heeft men meer zicht op het aantal verhuizingen en kan men deze sneller afhandelen. Ook worden de verhuizingen centraal en veilig gearchiveerd binnen ons zaaksysteem.

Dit proces wordt komend jaar gemonitord en daar waar nodig bijgesteld. Burgerzaken wil binnen de samenwerkingsverbanden met LAA en overige interventieteams een voortrekkersrol nemen en blijven innoveren op het gebied van fraudebestrijding. Verbeteren van de digitale communicatie met burgers en ondernemers Publiekszaken streeft naar geactualiseerde leesbare teksten op websites welke zijn afgestemd op zowel lokale als internationale inwoners en ondernemers. In 2022 streeft Publiekszaken naar het aanbieden van volledig tweetalige web-teksten. Daarnaast communiceert Publiekszaken meer via email in de vorm van bevestigingen, herinneringen en afhandeling. Dit gaan zij zoveel mogelijk uniformeren aan de hand van sjablonen, wederom in twee talen. Daarbij moet er ook aandacht zijn

Programmabegroting 2022

voor de doelgroep die niet digivaardig is of andersoortige beperkingen kennen waardoor het gebruik van de website bemoeilijkt wordt. Vanuit de eerstelijns dienstverlening wenst Publiekszaken te faciliteren in het versturen van informatie, welke vanuit de teams wordt aangeleverd, zodat specifieke informatie over thema’s naar de mensen wordt gebracht. Deze informatie wordt opgeslagen in ons klantcontactsysteem zodat we de eenduidigheid bewaken en een publiek advies kunnen geven over terugkerende thema’s.

Kengetallen Omschrijving

Bron

2017

2018

2019

2020

Inwoners

89.321

89.904

90.831

91.694

Huishoudens

41.268

41.264

41.750

41.830

% Inwoners met een migratieachtergrond

39,2%

40,8%

42,4%

45.8%

Rijbewijzen

9.738

9.756

9.816

8.743

Paspoorten

12.752

11.488

5.197

3.356

Contacten voor producten

105.995

100.012

83.640

47.038

Bezoekers

116.473

109.819

91.922

48.881

Telefonische oproepen Klantcontactcenter AA

175.672

186.543

178.169

180.444

Telefonische bereikbaarheid

94%

93%

94%

Telefonische contacten Belastingen Amstelland

38.389

27.748

28.947

29.432

Afgehandelde bezwaarschriften

416

424

512

499

Klachten

352

463

380

315

2.6.3 Communicatie College Uitvoeringsprogramma 2018-2022

Wat willen we bereiken in 2018-2022?

Wat gaan we daarvoor doen in 2022?

Type

1. Verbeteren/vernieuwen van digitale communicatie met burgers en andere groepen.

2022-1.1 Betere kanaalsturing bij inzet social media om doelgroepen gericht te bereiken

Uitvoering

Planning

2022-1.2 Uitbreiding digitale dienstverlening en Uitvoering informatievoorziening, inclusief bijbehorende formatie 2. Nieuwe vormen van participatie ontwikkelen om aansluiting met de samenleving te houden.

2022-2.1 (Digitale) middelen om nieuwe participatievisie uit te voeren

Uitvoering

2022-2.2 Na corona herstarten stadsgesprekken via verschillende steekproeven (loting).

Uitvoering

Programmabegroting 2022

Actuele beleidsontwikkelingen Digitaal Onze digitale kanalen spelen een steeds belangrijkere rol in onze dienstverlening en de communicatie met inwoners en ondernemers. Daarnaast staan we als gemeente voor opgaven waar communicatie een essentiële rol in speelt: grote (infrastructurele) projecten, maatschappelijke opgaven en nieuwe wetgeving. Hierdoor neemt de druk op de digitale communicatie toe, met name op de capaciteit. De coronacrisis maakt het belang van digitale communicatie duidelijker dan ooit. Informatie moet snel en voor een brede groep toegankelijk zijn. Daarnaast is gebleken hoe belangrijk het is om deze informatie ook in het Engels aan te bieden om onze internationals te bereiken. Het Rijk neemt de maatregelen, maar voor vragen over regels en regelingen richten inwoners en ondernemers zich tot de gemeente. De gemeentelijke website is een belangrijke informatiedrager hierin en een verwijspunt naar andere informatiebronnen. Voor specifieke, met name oudere doelgroepen, blijven we communiceren via geprinte media. In coronatijd hebben we veel online campagnes ingezet via social media kanalen. Via social media kunnen we gerichter en effectiever specifieke doelgroepen bereiken. Ook voor andere onderwerpen neemt de behoefte aan onlinecampagnes via sociale media toe. Denk daarbij aan onderwerpen als arbeidsmarktcommunicatie, duurzaamheid en grote projecten.

Sinds 2020 moeten overheden hun informatie digi-toegankelijk aanbieden. Dit betreft alle websites die de gemeente in beheer heeft, inclusief satelliet-sites. Het digi-toegankelijk maken van documenten, zoals bestemmingsplannen, rapporten en beleidsstukken is een arbeidsintensief en kostbaar proces. Het feit dat het merendeel van de organisatie thuis werkt vraagt extra inzet van interne communicatie om medewerkers aangesloten, gemotiveerd en verbonden te houden. Daarvoor maken we gebruik van interactieve digitale kanalen en andere middelen, zoals video. Participatie Het online participatieplatform: denkmee.amstelveen.nl wordt veel ingezet bij projecten en activiteiten. Door corona heeft dit digitale platform zich in korte tijd ontwikkeld tot een volwaardig middel. Bewonersavonden via Teams bleken een goede vervanging van fysieke bijeenkomsten. Door de groeiende behoefte aan participatie in met name het fysiek domein, wordt de formatie uitgebreid. Zie ook thema 1.4. Kengetallen Omschrijving

Bron

2017

2018

2019

2020

Paginaweergaven website

Bezoekers website

182.599

443.449

845.341

930.953

Volgers Facebook

3.103

3.527

4.171

5.322

Volgers Twitter

4.975

5.324

5.685

6.060

1.297.175 1.863.997 2.227.040 2.565.644

2.6.4 Regionale samenwerking en internationale betrekkingen Actuele beleidsontwikkelingen Metropoolregio Amsterdam (MRA) Het huidige convenant waarin de samenwerking binnen de MRA geregeld is wordt vervangen door nieuwe samenwerkingsafspraken. Het concept daarvoor is tot stand gekomen na diverse consultatierondes langs bestuurders, raden en staten. Colleges, raden en staten zijn in de gelegenheid gesteld wensen en opvattingen naar voren te brengen op de concept samenwerkingsafspraken. De

Programmabegroting 2022

definitieve samenwerkingsafspraken worden voor het eind van 2021 ter vaststelling aangeboden aan de deelnemers. Met ingang van 1 januari 2022 gelden de nieuwe samenwerkingsafspraken. Vooralsnog is de bijdrage aan de MRA 1,53 euro per inwoner. De hoogte van de bijdrage per inwoner wordt telkens voor vier jaar vastgesteld in een MRA meerjarenbegroting, gelijktijdig bij het vaststellen van de MRA Agenda. Gemeenschappelijke regeling Amstelland Meerlanden (AM) In AM verband vindt de voorbereiding plaats op de samenwerking in de MRA via de AM Regiegroep en het AM raadsledenplatform. Regiosecretarissen AM voor Algemeen bestuurlijke taken, Economie, Wonen en Vervoer zorgen voor een goede ambtelijke en bestuurlijke voorbereiding en het aanhaken op de MRA. De bijdrage aan de AM is 0,73 euro per inwoner. Internationalisering De samenstelling van de Amstelveense bevolking is de laatste jaren steeds internationaler geworden. Er wonen 138 nationaliteiten. Een op de vijf Amstelveners is international. 46% heeft een migratieachtergrond. Een in 2020 uitgevoerde analyse van internationals laat zien dat de grootste groep internationals kenniswerker is. Daarnaast is het aandeel internationale kinderen opvallend groot (29%). Ook de groep arbeidsmigranten groeit. Een aanzienlijk deel van deze groep is werkzaam in de ICT en wijkt daarmee af van het klassieke beeld van arbeidsmigranten.

Het in 2020 gepubliceerde rapport van de Wetenschappelijke Raad voor de Regering, “Samenleven in verscheidenheid” toont aan dat de demografische ontwikkeling meer vraagt dan alleen de integratie van internationale nieuwkomers. Er is aandacht nodig voor wat de impact van de toenemende internationalisering is op Nederlandse Amstelveners. Bij de verdere ontwikkeling van gemeentelijk beleid en diensten is het van belang om oog te hebben voor de samenstelling van onze bevolking en dat er bewustzijn is over de verschillende culturen in de stad. Dit raakt met name de beleidsvelden, onderwijs, wonen en sociale samenhang. Daarnaast is het van belang dat internationale nieuwkomers snel hun weg weten te vinden in onze samenleving. We zetten daarom meer in op Engelstalige communicatie. Financiën Bedrag x € 1.000

Rekening Begroting

Begroting 2022

2020

2021

2023

2024

2025

0.1 Bestuur

3.093

3.626

3.733

3.562

0.2 Burgerzaken

1.231

1.099

2.637

-1.481

1.155

1.140

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

5.913

5.990

5.761

5.751

5.802

5.832

1.2 Openbare orde en veiligheid

4.155

4.222

4.396

-239

4.157

3.978

3.793

Totaal saldo van baten en lasten

14.391

14.937

16.526

-1.720

14.806

14.447

14.483

14.327

-387

-299

-19

-4

-55

-89

14.004

14.638

16.526

-1.739

14.787

14.443

14.428

14.238

Reservemutatie Resultaat

Lasten

Baten

Begroting Begroting Begroting

Programma

Programmabegroting 2022

Saldo

Toelichting ontwikkeling begrotingssaldo

Saldo begroting 2021 Aanpassen formatie griffie t.l.v. stelpost areaal (rbs. 7feb21; zie ook P7/P8)

bedrag x € 1.000 2024 2025

2022

2023

14.554

14.199

270

Budgetoverheveling ondermijning (rbs. 16dec20)

120

Aanvullende besluitvorming bij Programmabegroting 2021 (rbs. 11nov20) - Voorstel structurele middelen (besl. 6a)

270

- Voorstel eenmalige middelen (besl. 7b)

- Septembercirculaire (taakmutatie Waterschapsverk,; besl. 7c)

- Voorstel structurele middelen (besl. 1)

123

- Voorstel eenmalige middelen (besl. 8)

207

102

222

Nominaal & areaal & kap.lasten & neutrale verschuivingen (mn kostentoerek.)

-493

-497

-502

14.787

14.443

14.428

14.238

2023

2024

2025

Perspectiefnota 2022 (rbs. 7jul21)

Saldo begroting 2022

Reservemutatie bedrag x € 1.000 omschrijving

2022 beginsaldo

dotatie

onttrekking

eindsaldo

0.4 Bedrijfsvoeringsfondsen

1.1 FLO kosten Brandweer

2.230

-19

2.211

2.207

2.152

2.063

Bestuur, bevolking en veiligheid

2.296

-19

2.277

2.273

2.218

2.129

Verbonden partijen Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van programma Bestuur, bevolking en veiligheid zijn betrokken: Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland, Vervoerregio Amsterdam, Amstelland- en Meerlandenoverleg, Ombudsman Metropool Amsterdam en Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied. Voor aanvullende informatie per partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. Subsidies Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage "Subsidies en gemeentelijke jaarhuren voor gesubsidieerde instellingen".

Programmabegroting 2022

2.7 Overhead BBV schrijft voor dat overhead op een apart programma wordt begroot/verantwoord. De programma’s bevatten de baten en lasten van het primaire proces. Financiën Bedrag x € 1.000

Rekening Begroting

Programma

Begroting 2022 Lasten

Begroting Begroting Begroting

2020

2021

Baten

Saldo

2023

2024

2025

0.4 Ondersteuning organisatie

34.019

36.762

69.396

-31.761

37.635

36.302

35.266

35.385

Totaal saldo van baten en lasten

34.019

36.762

69.396

-31.761

37.635

36.302

35.266

35.385

Reservemutatie

11.535

-732

4.033

-5.529

-1.496

-2.249

-1.425

-1.710

Resultaat

45.554

36.029

73.428

-37.289

36.139

34.053

33.840

33.675

2022

2023

Toelichting ontwikkeling begrotingssaldo

Saldo begroting 2021

bedrag x € 1.000 2024 2025

33.976

32.307

32.282

Kadernota veranderopg. inburgering via taakmut. (rbs 2jun21; zie ook P1/P8)

116

Aanpassen formatie griffie t.l.v. stelpost areaal (rbs. 7feb21; zie ook P6/P8)

- Voorstel structurele middelen (besl. 6a)

- Voorstel eenmalige middelen (besl. 7b)

130 127

Aanvullende besluitvorming bij Programmabegroting 2021 (rbs. 11nov20)

Perspectiefnota 2022 (rbs. 7jul21) - Voorstel structurele middelen (besl. 1)

127

- Voorstel eenmalige middelen (besl. 8)

600

337

156

Nominaal & areaal & kap.lasten & neutrale verschuivingen (mn kostentoerek.)

1.124

1.100

1.093

1.084

Saldo begroting 2022

36.139

34.053

33.840

33.675

Het BBV schrijft voor, dat een apart overzicht wordt opgenomen met de baten en lasten van de overhead. De programma’s bevatten alleen de baten en lasten van het primaire proces. Dit betreft de onderdelen van de bedrijfsvoering die alleen/direct voor de uitvoering van de desbetreffende taken en activiteiten worden ingezet. Ter wille van een uniforme verantwoording in alle gemeenten is een eenduidige afbakening van belang van enerzijds de kosten die verband houden met het primaire proces en anderzijds de kosten die gerekend worden tot de overhead. Daartoe geeft de regelgeving een uitvoerige en gedetailleerde omschrijving van wat er valt onder het taakveld “0.4 Ondersteuning”. Samengevat gaat het bij overhead om de volgende zaken: a) leidinggevenden en managementondersteuning in het primair proces, b) de financiële functie, c) P&O/HRM, d) de inkoopfunctie, e) de communicatiefunctie, f) juridische zaken, g) ICT, h) bestuurszaken en bestuursondersteuning en i) facilitaire zaken en huisvesting (incl. post en archief). Voor het bepalen van kostendekkendheid van lokale heffingen moet extracomptabel overhead worden toegerekend. Daartoe worden de structurele netto-overheadkosten (€ 33,7 miljoen) uitgedrukt in een percentage van de totale directe ambtelijke capaciteitsinzet (€ 47,2 miljoen). Dit leidt tot het volgende overheadpercentage: (a) (b) (c=b/a * 100%)

totale kosten directe ambtelijke capaciteitsinzet totale (netto toe te rekenen) overheadkosten overheadpercentage Programmabegroting 2022

€ 47.207.800 € 33.675.100 71% 89

Als generieke sleutel komt de ambtelijke capaciteit het meest in aanmerking, aangezien er een significante correlatie is tussen de omvang van de directie ambtelijke capaciteit en de omvang van de (ondersteunende) overhead. Deze keuze sluit tevens het meeste aan bij de techniek die het CBS op macroniveau hanteert. Daarnaast kan de overhead ook worden uitgedrukt in een percentage van de totale begrote lasten exclusief reservemutaties (€ 33,7 miljoen / € 276,0 miljoen). Voor Amstelveen levert dit een overheadpercentage op van afgerond 12% (2021: 12%).

Reservemutatie

bedrag x € 1.000 omschrijving

2022 beginsaldo

2023

2024

2025

dotatie

onttrekking

eindsaldo

0.4 Bedrijfsvoeringsfondsen

4.087

-170

3.933

3.948

3.964

3.980

0.4 Dekking kapitaallasten bedrijfsmiddelen

2.630

1.183

-525

3.289

3.590

3.034

2.345

0.4 Dekking kapitaallasten Informatiebeheer

6.254

-1.366

4.889

3.523

2.158

792

0.4 Dekking kapitaallasten Services algemeen

7.639

-788

6.851

6.080

5.320

4.560

680

1.347

-686

660

-200

463

162

676

1.622

-2.113

185

631

1.224

2.630

0.4 Egalisatie digitale transformatie AA 0.4 Hardware IT 0.4 Icl bedrijfsmiddelen 0.4 Raadhuis aanpassing huisvesting Overhead

21.967

4.168

-5.648

20.487

18.253

16.843

15.149

Het saldo van de kolommen dotatie en onttrekking sluit niet aan op de reservemutatie zoals staat vermeld in het financieel overzicht. De dotatie voor Geo-apparatuur staat op programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling verantwoord, terwijl de reserve "Hardware IT" op dit programma staat vermeld.

Bedrijfsvoeringsfondsen De omvang van het bedrijfsvoeringfonds ad. € 1,9 miljoen komt overeen met afgerond 2% van de totale apparaatskosten en bevindt zich ruim onder het afgesproken “plafondbedrag” van € 4,5 miljoen (5% van de apparaatskosten ad. € 90 miljoen). Subsidies Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage "Subsidies en gemeentelijke jaarhuren voor gesubsidieerde instellingen".

Programmabegroting 2022

2.8 Algemene dekkingsmiddelen Onder algemene dekkingsmiddelen vallen de inkomsten waarvan de besteding niet gebonden is aan een bepaald programma. Dit bestaat voor het grootste deel uit de uitkering gemeentefonds en uit de algemene belastingen. Financiën Bedrag x € 1.000

Rekening Begroting

Begroting 2022

Programma

2020

2023

2024

2025

0.5 Treasury

-62.899

236

107

-157

-50

-1.580

-1.832

-2.143

0.61 OZB Woningen

-10.721

-11.067

1.123

-12.446

-11.324

-11.369

-11.414

-11.459

0.62 OZB Niet woningen

-10.431

-11.121

374

-11.394

-11.020

-11.050

-11.080

-11.110

0.64 Belastingen overig

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten

-115.636

-114.598

0 -119.160

-119.160

-119.775

-121.365

-123.941

742

3.042

925

-4.376

-3.451

3.135

6.127

8.705

0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)

-593

484

194

398

149

144

Totaal saldo van baten en lasten

-199.483

-132.968

2.781 -147.533

-144.752

-140.182

-139.356

-139.746

14.836

-3.525

-800

2.133

-5.537

1.000

-184.647

-136.493

5.714 -148.333

-142.619

-145.719

-138.356

-138.746

2022

2023

-136.985

-133.402

-127.382

-130

-422

Reservemutatie Resultaat

2021 Lasten

Baten

Begroting Begroting Begroting

2.933

Saldo

Toelichting ontwikkeling begrotingssaldo

Saldo begroting 2021 Aanpassen formatie griffie t.l.v. stelpost areaal (rbs. 7feb21; zie ook P6/P7) Bijdrage BIZ t.l.v. coronabudget (cf. 1e Tijdvakrapportage; rbs. 7jul21)

-88

Kadernota veranderopg. inburgering via taakmut. (rbs 2jun21; zie ook P1/P7)

-384

bedrag x € 1.000 2024 2025

Aanvullende besluitvorming bij Programmabegroting 2021 (rbs. 11nov20) - Voorstel structurele middelen (besl. 6a)

225

- Dekkingsmaatregelen structureel begrotingsbeeld (besl. 6b t/m 6f)

-2.120

-3.590

-4.053

- Vrijval reserves wijz. systematiek investeringen maatsch.vastg. (besl. 7a)

8.000

5.000

- Septembercirculaire (besl. 7c)

-1.044

-29

-15

-543

-2.045

-2.587

-21

-152

- Kapitaallasten meerjarig investeringskader maatsch.vastg. (besl. 8a) - Onrendabele top herontwikk. Legmeer t.l.v. reserve sted.vern. (besl. 11)

-7.000

Perspectiefnota 2022 (rbs. 7jul21) - Investeringsplan maatsch.vastg., inzet stelpost inv.ruimte (besl. 2) - Voorstel structurele middelen (besl. 1)

-1.215

-1.467

- Mutatie Vpb, c.a. in samenh. met grondexpl. en locatie ontwikk. (besl. 9)

-250

133

- Tijdelijke huisvesting AC/KKC t.l.v. res.sted.vernieuwing (besl. 10)

-800 -1.032

-967

-869

- Dekkingsmaatregelen: inzet stelposten nominaal/areaal

- Meicirculaire & BUIG-gelden (incl. extra incid. Jeugdgeld '22; besl. 13) Nominaal & areaal & kap.lasten & neutrale verschuivingen (mn kostentoerek.) Saldo begroting 2022

Programmabegroting 2022

-5.378 -1.990

-2.295

-1.907

-2.021

-142.619

-145.719

-138.356

-138.746

Dit programma bevat de structurele algemene inkomsten van de gemeente. De tegenhanger hiervan is de inzet van deze middelen via de programma’s. De algemene inkomsten betreffen met name de algemene uitkering gemeentefonds, de OZB en rentebaten/dividend (treasury). Algemene dekkingsmiddelen bevat de volgende structurele algemene inkomsten:

0.5. Treasury Verkoop aandelen Eneco 2020 In 2020 is sprake van een incidentele bate vanwege de verwachte verkoop van Eneco. Inmiddels heeft de verkoop plaatsgevonden tegen een opbrengst van afgerond € 60 miljoen, waarvan € 15 miljoen is toegevoegd aan de reserve duurzaamheid. De overige opbrengst komt ten gunste van de algemene reserve. Aankoop preferente aandelen Stedin 2021 In 2021 heeft Amstelveen 11.713 preferente aandelen Stedin gekocht tegen een aanschafprijs van € 5.630.322. De investering levert gemeenten een vast dividendrendement van 3% per jaar over het gestorte kapitaal op (afgerond € 170.000). Over vijf jaar is een herijkmoment van dit percentage, waarbij het afhankelijk van marktrentes hoger of lager kan worden met een ondergrens van 1%. Het bestaande begrotingskader kent een structurele dividenduitkering Stedin van € 450.000. Door een winstwaarschuwing van Stedin is de dividenduitkering voor de jaren 2021/2022 incidenteel verlaagd van € 450.000 naar nihil (besluitvorming Perspectiefnota 2021; gevolg van hogere tarieven Tennet). Gelet op deze winstwaarschuwing en de algehele (investerings)opgave waar Stedin voor staat is het gegarandeerde dividend van € 170.000 niet als aanvullende inkomst bovenop de raming van € 450.000 opgenomen.

Het gegarandeerde rendement is wel een belangrijke bouwsteen om de bestaande raming vooralsnog structureel te handhaven en niet te verlagen. De komende tijd moet uitwijzen hoe het dividendbeleid van Stedin zich ontwikkelt. Rente-exploitatie Meerjarig heeft taakveld treasury na 2022 een oplopend positief saldo. De jaarschijf 2022 bevat een gedetailleerde herberekening en verwerking van de kapitaallasten rekening houdend met de laatst

Programmabegroting 2022

afgesloten jaarrekening, een verlaging van de rekenrente en de besluitvorming over nieuwe investeringen tot en met de Perspectiefnota 2022 (investeringsplan maatschappelijk vastgoed). De verwerking van de nieuwe investeringsplanning voor de latere jaarschijven vindt op andere wijze plaats:  Enerzijds zijn de meerjarige kapitaallasten opgenomen (rente en afschrijving) met toepassing van de actuele rekenrente;  Anderzijds is budgettair rekening gehouden met het feit dat bij de huidige rentestanden en feitelijke liquiditeitspositie van de gemeente de nieuwe investeringen effectief geen extra rentelasten met zich mee brengen. Dit komt tot uitdrukking in het onderhavige positieve saldo op de rente-exploitatie. Bij de gedetailleerde verwerking van de eerstvolgende jaarschijf in de volgende begroting vertaalt zich dit in een verdere verlaging van de rekenrente waardoor dit saldo op dat moment verdwijnt. 0.61/0.62/0.64 Belastingen (OZB Woningen, OZB Niet woningen en Belastingen overig) De geraamde belastingopbrengsten van € 23,7 miljoen betreffen de OZB. Op taakveld OZB-woningen wordt daarnaast een opbrengst van € 120.000 geraamd voor dwanginvordering. In de raming 2022 is rekening gehouden met een indexering van de tarieven met 2%. Daarnaast is sprake van een negatieve (areaal)bijstelling op de ozb-waarde niet-woningen.

De meerjarenraming houdt rekening met een bescheiden areaalontwikkeling. 0.7 Algemene uitkering De geraamde algemene uitkering in de primitieve begroting is gebaseerd op de actuele stand na uitwerking van de meicirculaire 2021. De uitkomsten van deze circulaire zijn via een aparte notitie samengevat en aan de gemeenteraad toegezonden en meegenomen in de behandeling en besluitvorming aangaande de Perspectiefnota 2022. De uitkomst van de septembercirculaire, na Prinsjesdag, wordt op de gebruikelijke wijze via een aanvullende notitie toegevoegd aan de begrotingsbehandeling. Per saldo stijgt de algemene uitkering 2022 ten opzichte van 2021 met € 4,6 miljoen van € 114,6 miljoen naar € 119,2 miljoen. Afgerond € 2,3 miljoen, was reeds in de meerjarenbegroting ingeboekt, met name accres (groei) voor loon- en prijsstijgingen. De resterende toename betreft extra incidenteel geld Jeugd in 2022 (€ 1 miljoen via de septembercirculaire 2020), extra budget voogdij/18+ in samenhang met de invoering woonplaatsbeginsel (€ 0,8 miljoen via de meicirculaire 2021) en een incidenteel voordeel van € 0,5 miljoen als resultante van verschillende plussen en minnen op de accresontwikkeling, de areaalontwikkeling en de WOZ-ontwikkeling (meicirculaire 2021). Deze mutaties zijn conform de afzonderlijke rapportages en besluitvorming over de effecten van de gemeentefondscirculaires.

Na het verschijnen van de meicirculaire 2021 gemeentefonds heeft het Rijk voor 2022 een aanvullende incidentele tegemoetkoming in de kosten Jeugdhulp toegezegd. Dit naar aanleiding van advies van de door Rijk en VNG ingestelde arbitragecommissie. Deze extra gelden worden verwerkt in de septembercirculaire 2021 en zitten nog niet opgenomen in de raming van de algemene uitkering. In afwachting van de septembercirculaire is een indicatief bedrag van € 4 miljoen als inkomstenstelpost opgenomen (zie hierna). De structurele besluitvorming over de tekorten Jeugdhulp is aan het nieuwe Kabinet. Daarbij tekenen zich twee sporen af: Het eerste spoor is de erkenning van de bestaande tekorten en de verantwoordelijkheid van het Rijk voor een betere bekostiging (meer geld). Het tweede spoor is de inzet op een betere beheersing en terugdringing van de kosten, zowel binnen de bestaande regelgeving als via aanpassing van de regelgeving. Meerjarig wordt voor de jaren 2023-2025 rekening gehouden met:  de zogeheten opschalingskorting; Programmabegroting 2022

 

een trendmatige ontwikkeling van areaal en uitkeringsbasis. een trendmatige “reële nullijn”, dat wil zeggen: meerjarig toereikende accressen om, met inachtneming van de opschalingskorting, de loon- en prijsontwikkeling (incl. autonoom) op te vangen. Concreet bevat deze begroting de volgende meerjarige nominale grondslagen:  # een loonontwikkeling van 2,5% per jaar  # een prijsstijging van 1,5% per jaar (in lijn met de CPB-cijfers ten tijde van de Perspectiefnota).

Met inachtneming hiervan zijn de meerjarige mutaties op de algemene uitkering beperkt. De werkelijke nominale ontwikkeling is op dit moment onzeker en een risico. De afgelopen maanden is sprake sterke prijsstijgingen door schaarste van grondstoffen bij een aantrekkende economie. Voor wat betreft de loonontwikkeling moet er nog een nieuwe cao worden afgesloten met terugwerkende kracht tot 1 januari 2021. De nu geraamde loonontwikkeling is voor geheel 2021 en 2022 een inschatting. 0.8 Overige baten en lasten Onder het onderdeel overige baten en lasten staan stelposten opgenomen voor nog nader te bestemmen middelen en/of nog nader in te vullen, generieke taakstellingen. De laatstgenoemde categorie komt in deze begroting niet voor. Belangrijkste stelpost in deze begroting is een geraamde inkomstenstelpost van € 4 miljoen voor door het Rijk aangekondigde extra gelden Jeugdhulp (incidenteel 2022) naar aanleiding van het rapport van de door Rijk en VNG ingestelde arbitragecommissie. Dit is conform besluitvorming bij de Perspectiefnota 2021. Hieronder volgt een overzicht van de opgenomen stelposten voor nog nader te bestemmen middelen. Aan de hand van dit overzicht worden de afzonderlijke onderdelen toegelicht. bedrag x € 1 miljoen

omschrijving/jaar

2022

2023

2024

2025

inkomstenstelposten # onderuitputting # extra geld jeugdhulp

-0,4 -4,0

-0,6

-0,1

0,1

uitgavenstelposten # investeringsplan # nominaal # areaal # taakmutaties GF # onvoorzien

0,2 0,1 0,0 0,3 0,2

0,2 2,6 0,0 0,3 0,2

0,1 5,0 0,0 0,3 0,3

0,0 7,5 0,0 0,3 0,4

totaal saldo stelposten

-3,6

2,7

5,6

8,3

Onderuitputting Aan de inkomstenkant staat een jaarlijks terugkerende stelpost onderuitputting. Deze hangt direct samen met de stelpost investeringsplan en de technische verwerking van de herberekening van de kapitaallasten. De besluitvorming over het investeringsplan Maatschappelijk Vastgoed, de bijbehorende verlaging van de rekenrente van 3,5% naar 3% en de rekeningcijfers 2020 (afsluiting en fasering van kredieten) leiden tot mutaties in kapitaallasten en samenhangende posten. De herberekening sluit aan op de budgettair vastgestelde kaders, waarbij de stelpost onderuitputting het sluitstuk is. In algemene zin anticipeert de stelpost op het gegeven dat niet alle in de begroting opgenomen structurele budgetten ieder jaar geheel worden gebruikt.

Programmabegroting 2022

Nominaal De begroting 2022 houdt rekening met een prijscompensatie van 1,6% (inclusief 0,1% nacalculatie 2020/2021). De loonontwikkeling is conform de “oude” cao gemeenten die afloopt per 1 januari 2021, aangevuld met een aanname voor 2021 en 2022. Die aanname bedraagt voor beide jaren 2,5%. Voor 2022 is nog een stelpost met een minimaal bedrag van € 0,1 miljoen beschikbaar voor nog nieuwe nominale ontwikkelingen. Meerjarig is een trendmatige nominale ontwikkeling ingedekt in samenhang met de geraamde accressen gemeentefonds. Meerjarig houdt de begroting via deze stelpost rekening met een jaarlijkse loonontwikkeling van 2,5%, een prijsontwikkeling van 1,5% en een autonoom bedrag (denk aan bijdragen gemeenschappelijke regelingen). Areaal De stelpost areaal heeft een tweeledig doel:  In de eerste plaats worden via deze stelpost schommelingen in volumemutaties op de maatstafgegevens van verdeelmaatstaven verevend. Enerzijds plussen en minnen tussen verschillende maatstaven, anderzijds verschillen in de tijd tussen de verwerking in het gemeentefonds van mutaties op macroniveau en op gemeenteniveau;  In de tweede plaats is er geen directe 1-op-1-relatie in tijd en omvang tussen areaaleffecten, c.q. autonome ontwikkelingen aan de uitgavenkant en aan de inkomstenkant. Deze stelpost biedt de mogelijkheid hier flexibel mee om te gaan.

Een positief areaaleffect aan de inkomstenkant wordt via deze stelpost gereserveerd en de inzet verloopt als regel via integrale afweging bij de Perspectiefnota. De beschikbare stelpost is bij de besluitvorming Perspectiefnota 2022 geheel ingezet. Extra geld Jeugdhulp Vlak vóór het uitbrengen van de Perspectiefnota 2022 verscheen het advies van de door Rijk en VNG ingestelde arbitragecommissie over de kosten voor Jeugdhulp, dat extra Rijksgeld voor gemeenten nodig is. Vlak ná het uitbrengen van de Perspectiefnota 2022 kwam het bericht dat het Rijk incidenteel voor 2022 een extra bedrag van € 1,3 miljard beschikbaar stelt aan gemeenten ter compensatie van de tekorten op Jeugd. Structurele besluitvorming is aan het nieuwe Kabinet. Tegelijkertijd is voor 2022 een “normatieve” (lees: taakstellende) besparing ingeboekt van macro € 214 miljoen. Dit bedrag is gebaseerd op een maatregelenpakket in het rapport van de arbitragecommissie “waarover overeenstemming bestaat tussen Rijk en VNG”. In het rapport loopt dit bedrag meerjarig op tot afgerond € 1 miljard per 2026. Er tekenen zich twee sporen af: Het eerste spoor is de erkenning van de bestaande tekorten en de verantwoordelijkheid van het Rijk voor een betere bekostiging (meer geld).

Het tweede spoor is de inzet op een betere beheersing en terugdringing van de kosten, zowel binnen de bestaande regelgeving als via aanpassing van de regelgeving. Het Rijk gaat dit extra geld verwerken in de Miljoenennota en de septembercirculaire. Om een zo actueel en reëel mogelijk beeld te geven van onze financiële positie bevat deze begroting een concrete vertaling naar de Amstelveense situatie. Uitgaande van het huidige Amstelveense budgetaandeel in de macrobudgetten voor Jeugd is als extra bijdrage van het Rijk een indicatief, afgerond bedrag ingeboekt van € 4 miljoen. Taakmutaties GF Op de stelpost taakmutaties worden toegekende compensaties via het gemeentefonds voor uitbreiding, c.q. intensivering van taken gereserveerd in afwachting van nadere besluitvorming. Via de notitie met de uitkomsten van de meicirculaire betreft dit de intensivering van de gemeentelijke anti-discriminatievoorziening en de gevolgen van de inwerkingtreding van de Wet open overheid. Daarnaast is bij de afgelopen meicirculaire een bedrag van afgerond € 0,1 miljoen gereserveerd voor een te leveren bijdrage in de uitvoeringskosten bij de SVB voor trekkingsrechten pgb.

Programmabegroting 2022

Onvoorzien en overig De begroting bevat een vast bedrag voor onvoorziene uitgaven. Meerjarig loopt dit bedrag op met afgerond € 0,1 miljoen. Reservemutatie bedrag x € 1.000 omschrijving

2022 beginsaldo

dotatie

0.8 Afdekking risico Invest-MRA

2.500

0.8 investeringen in energietransitie en duurzaamheid

10.600

0.8 Lokale maatregelen Corona

2023

2024

2025

onttrekking

eindsaldo

2.500

-3.330

7.270

6.230

6.055

6.125

0.8 Reserve stedelijke vernieuwing

11.563

2.933

-800

13.696

8.159

9.159

10.159

Algemene dekkingsmiddelen

24.663

2.933

-4.130

23.466

16.889

17.714

18.784

Het saldo van de kolommen dotatie en onttrekking sluit niet aan op de reservemutatie zoals staat vermeld in het financieel overzicht. Dit verschil betreft de mutatie van de reserve " investeringen in energietransitie en duurzaamheid", waarvan de reservemutatie op het financieel overzicht bij programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling staat verantwoord. Investeringen in energietransitie en duurzaamheid Van de verkoopopbrengst van de aandelen Eneco ad. € 60 miljoen in 2020 is € 15 miljoen toegevoegd aan deze reserve. Daarna heeft op verschillende momenten besluitvorming plaatsgevonden over de inzet van deze reserve. Een specificatie van de stand en ontwikkeling van deze reserve is opgenomen in bijlage K. Sparen vooraf In de begrotingsraad van 11 november 2020 is aan de hand van de Nota Aanvullende Voorstellen bij de Programmabegroting 2021 besloten tot de instelling van de reserve “stedelijke vernieuwing”. Dit als opvolger van de reserve “sparen vooraf”, in samenhang met de instelling van het investeringsplan Maatschappelijk Vastgoed. Voorzieningenmutatie bedrag x € 1.000 omschrijving

2022

2023

2024

2025

beginsaldo

dotatie

onttrekking

eindsaldo

0.8 Dubieuze debiteuren

1.778

0.8 Alg. pensioenwet politiek ambtsdragers + wachtgeld

4.486

135

-134

4.487

4.488

4.490

4.493

6.264

135

-134

6.264

6.266

6.268

6.271

0.8 Dubieuze vorderingen op openbare lichamen Algemene dekkingsmiddelen

Dubieuze debiteuren De handelsdebiteuren worden jaarlijks bij opmaak van de rekening beoordeeld waarbij vooraf vastgestelde criteria worden gehanteerd (als de vordering “ouder” is, wordt een hoger percentage als dubieus aangemerkt). Over de jaren heen leidt dit tot een saldo dubieuze debiteuren van wisselende samenstelling dat op een redelijk constant niveau ligt. Voor de begroting wordt daarom een meerjarig gelijkblijvend saldo gepresenteerd. Wachtgeld en wethouders De wachtgeldvoorziening wordt bij het opstellen van de programmarekening geactualiseerd.

Programmabegroting 2022

Verbonden partijen Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Algemene dekkingsmiddelen zijn betrokken: Samenwerking belastingen Amstelland-Meerlanden, Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen, Eneco Groep (energiebedrijf), Stedin Groep (netwerkbedrijf) en NV Bank Nederlandse Gemeenten. Voor aanvullende informatie per partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.

Programmabegroting 2022

3 Paragrafen

Programmabegroting 2022

3.1 Lokale heffingen Inleiding De paragraaf lokale heffingen bevat, conform het BBV, een overzicht van de inkomsten, het beleid ten aanzien van de lokale heffingen en een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen, de lokale lastendruk en een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. In de Gemeentewet en een aantal bijzondere wetten is geregeld welke heffingen (belastingen en retributies) een gemeente mag opleggen. De gemeenteraad bepaalt de hoogte van het tarief en welke van die heffingen ook daadwerkelijk worden geheven. Belastingen Belastingen zijn heffingen waarvan de opbrengst vrij besteedbaar is. Parkeergeld betreft formeel een belasting. Gelet op het betalen van een vergoeding voor deze dienst zijn de inkomsten in deze paragraaf onder retributies verantwoord. Retributies Retributies zijn heffingen waarbij een bepaalde vergoeding wordt betaald voor een specifieke dienst. Inkomsten lokale heffingen Gemeten naar financiële omvang bepalen de onroerende zaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing met afgerond 80 procent de opbrengst lokale heffingen. Bij toeristenbelasting is rekening gehouden met incidenteel lagere opbrengsten door de coronapandemie (de opbrengst 2022 komt uit de overnachtingen in 2021).

Bij afvalbeheer is sprake van extra structurele kostenstijgingen die tot uitdrukking komen in een extra stijging van de tarieven en opbrengst afvalstoffenheffing. De graf- en begraafrechten kennen extra verhogingen om een kostendekkende exploitatie te herstellen. Dit zijn de belangrijkste afwijkingen van een trendmatige ontwikkeling (inflatiecorrectie) en deze afwijkingen berusten op aparte besluitvorming en zijn conform het bij de Perspectiefnota 2022 vastgestelde kader.

bedrag x € 1.000 omschrijving Ozb niet-woning gebruik Ozb-niet-woning eigendom Ozb woning eigendom Toeristenbelasting Subtotaal belastingen Afvalstoffenheffing Rioolheffing Marktgelden Begraafrecht Grafrecht (onderhoud) Bouwleges Parkeerinkomsten Bevolking APV vergunningen Overig Subtotaal retributies Totaal

100

primitief 2020 4.383 6.229 11.779 1.062 23.453 9.710 8.769 145 2.261 1.624 1.898 3.682 1.415 126 0 29.630

primitief 2021 4.628 6.845 12.071 1.762 25.306 10.098 8.944 149 2.391 1.695 1.861 3.783 1.422 129 0 30.472

primitief 2022 4.513 6.882 12.326 1.062 24.783 11.030 9.267 152 2.599 1.855 1.897 3.775 1.481 132 0 32.188

53.083

55.778

56.971

Programmabegroting 2022

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=amstelveen&id=79ff528b-4d1c-42de-a8ff-7c19c883a142