Primaire Begroting 2023 AM match

Gemeentelijke bijdrage in de uitvoering van de P-Wet met een loonwaarde <70%

€

Begroting 2023 39 €

Begroting 2022-1 48 €

Verschil t.o.v. 2022-1 -9

€

Begroting 2023 2.798 €

Begroting 2022-1 2.645 €

Verschil t.o.v. 2022-1 153

€

Begroting 2023 60 €

Begroting 2022-1 58 €

Verschil t.o.v. 2022-1 2

€

Begroting 2023 - €

Begroting 2022-1 - €

Verschil t.o.v. 2022-1 -

De kosten voor de uitvoering van de participatie met een loon waarde tot 70% van het minimum loon en de beschut werkplekken worden geheel ten laste gebracht van de deelnemende gemeenten. De gemeenten worden hiervoor gefinancierd door het rijk in het participatie budget. Daarnaast kunnen gemeenten de besparingen op de BUIG die ontstaan doordat bijstandsgerechtigden uitstromen uit de uitkering hiervoor inzetten. Daarnaast wordt ook in de BUIG een bedrag vergoed door het rijk voor loonkostensubsidies. Hieronder worden de kosten voor de uitvoering van de Participatiewet met een loonwaarde tot 70% weergegeven. Deze kosten worden berekend aan de hand van het kosten verdeelmodel. Dat wil zeggen dat de kosten voor de uitvoering van deze doelgroep Kosten per persoon per: Gestarte kandidaat MJP Gedetacheerde medewerkers (jaar) Jobcoaching regulier (jaar) Nieuw beschut (jaar)

€ 3.966 € 6.139 € 4.735 € 11.586

Gemeentelijke bijdrage in de exploitatie Voor 2023 is er klein exploitatie tekort van € 60.000. Dit tekort komt ten laste van de deelnemende gemeenten.

Resultaat AM match Het verwachte resultaat van AM match omvat per saldo het resultaat op de Wsw, omdat de kosten voor de Participatiewet verrekend zijn met de gemeenten via het sociaal herinvesteringsfonds. Dit verwachte resultaat komt volledig ten laste van de deelnemende gemeente met de openstaande vordering van de gemeente worden gefinancierd.

28

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2023 Rekening verwachte uitkomst 2021

Begrotingswijziging 2022-1

Primaire begroting 2023 Op de pagina’s 26 tot en met 30 wordt een specificatie gegeven van de kosten en opbrengsten die in de programma begroting (pagina 2) zijn opgenomen. De regels die zijn gemerkt met *** worden op pagina 2 weergegeven.

Opbrengsten

Code BBV 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

86/87 87100 87300 87200 87900 69000 86/87

40 3.4.3 40004 3.4.3

Netto omzet Opbrengsten Wsw dienstverlening Opbrengsten beschut Opbrengsten deta Participatiewet Omzet overigen Mutatie onderhanden werk Totaal bedrijfsopbrengsten

€ € € € € €

3.293.000 366.000 469.000 123.000 4.251.000

€ € € € € €

3.369.000 284.000 460.000 102.000 4.215.000

€ € € € € €

3.291.829 133.919 448.198 89.351 3.963.298

Kosten grond- en hulpstoffen *** Verb. grond- en hulpst. en uitbest. werk Totaal grond- en hulpst. en uitbest. werk

€ €

572.000 572.000

€ €

609.000 609.000

€ €

612.669 612.669

€

3.679.000

€

3.606.000

€

3.350.628

€ € € €

16.000 30.000 46.000

€ € € €

16.000 30.000 46.000

€ € € €

54.946 37.000 91.946

€

3.725.000

€

3.652.000

€

3.442.574

*** *** *** *** ***

Netto toegevoegde waarde

4.2 3.4 3.4

9620

Overige bedrijfsopbrengsten Gemeentelijke bijdrage in exploitatiekosten Diverse baten Bijdrage AM Werk BV (incl. overhead) *** Totaal overige bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten

29

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2023 Primaire begroting 2023

Begrotingswijziging 2022-1

Rekening verwachte uitkomst 2021

Kosten 1.1 1.1 1.1

**

Lonen en soc. lasten Wsw personeel Lonen Wsw personeel Bruto lonen incl. vakantiegeld Belastingkorting lage inkomens voordeel Totaal lonen Wsw personeel

€ € €

6.024.000 € 94.000- € 5.930.000 €

6.385.000 € 102.000- € 6.283.000 €

6.407.215 124.7486.282.467

**

Sociale lasten bedrijfsvereniging Pensioenpremie Totaal sociale lasten Wsw personeel

€ € €

1.071.000 555.000 1.626.000

€ € €

1.125.000 584.000 1.709.000

€ € €

1.066.142 570.250 1.636.392

**

Overige loonkosten Wsw begeleid werken Verstrekte loonsubsidie Wsw begeleid werken Totaal overige loonkosten Wsw

€ €

639.000 639.000

€ €

685.000 685.000

€ €

795.723 795.723

*** Tot. lonen en soc.lasten Wsw pers.

€

8.195.000

€

8.677.000

€

8.714.582

**

Overige personeelskosten Wsw Vervoerskosten Wsw Vervoerskosten abonnementen Wsw Eigen bijdrage vervoerskosten Subtotaal vervoerskosten Wsw

€ € €

325.000 € 5.000- € 320.000 €

325.000 € 5.000- € 320.000 €

255.908 6.745249.163

€ €

117.000 40.000

€ €

117.000 40.000

€ €

99.058 20.854

**

Overige kosten Wsw Arbo zorg Studie/Cursus/Mensontwikkeling Kosten persoons ontwikkeling (Dariuz licenties en certificering) Werkkleding Wsw Overige kosten jubilea Personeelskosten overig Boetes Overige kosten Wsw

€ € € € € €

10.000 10.000 24.000 1.000 202.000

€ € € € € €

10.000 16.000 24.000 1.000 208.000

€ € € € € €

10.029 5.364 17.306 10.334 295162.650

*** Totaal overige personeeelskosten Wsw

€

522.000

€

528.000

€

411.813

22 22900 22950 22941 22920

Loonkosten P-doelgroep Loonkosten P-doelgroep detacheringen Loonkosten P-doelgroep beschut Begeleidingskosten extern P doelgroep Loonkosten subsidie P-doelgroep *** Totaal loonkosten P-doelgroep

€ € € € €

858.000 1.671.000 85.000 1.599.0001.015.000

€ € € € €

863.000 1.296.000 85.000 1.331.000913.000

€ € € € €

668.683 100.113 768.796

23 23000 23050 23300 23600 23910

Overige personeelskosten P-doelgroep Reiskosten woon-werkverkeer Eigen bijdrage reiskosten Studiekosten Werkkleding Boetes/bekeuringen *** Totaal overige personeelskosten P-doelgroep

€ € € € € €

2.000 4.000 4.000 10.000

€ € € € € €

2.000 4.000 4.000 10.000

€ €

-

€ € €

3.526 1.966 5.492

Loonkosten etc. niet-gesubsidieerd personeel Bruto salarissen ambtenaren € Soc.lasten bedrijfsver. / pseudo premie ambt. € Pensioenpremies ambtenaren € Werkgeversbijdrage ZVW ambtenaren € Loonsubsidies, premiekortingen en overige kosten € Doorber. loon niet-gesubsidieerden AM Werk BV € Doorber. kosten boven formatieve bezetting € Doorberekende kosten Wsw (intern) €

2.506.000 272.000 397.000 156.000 50.000 50.000

€ € € € € € € €

2.315.000 253.000 395.000 143.000 190.000 85.000

€ € € € € € € €

2.196.365 269.527 385.959 135.054 245.781 73.242

*** Totaal loonkosten niet-gesubsidieerd personeel €

3.431.000

€

3.381.000

€

3.305.928

20 20000 20190

1.1 1.1 1.1

2010 2030

1.1 1.1

2090

1.1

21 3.4.3 21000 3.4.3 21050 3.4.3

3.4.3 21100 3.4.3 21300 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

3.0 3.0 3.0 3.0 3.0

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 3.0 3.0 3.0

21400 21600 21800 21900 21910

26 2600 2610 26300 26100 26190 26910 28004 26950

30

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2023 Primaire begroting 2023

1.1 1.1 1.1 1.1 1.1

27 27100 27300 27450 27600 27700

1.1

3.4 3.4 3.4 3.4

Overige pers. kosten niet-gesubsidieerd personeel Vergoeding reis en verblijfkosten € Studiekosten € Aanstellingskosten € Kosten werkkleding € Overige kosten, jubilea, gratificaties, etc. € Totaal overige pers. kosten niet-gesubs. *** personeel €

**

Overige bedrijfskosten Huur Huur gebouwen Servicekosten huisvesting Huur overige bedrijfsmiddelen Subtotaal huur

**

Onderhoudskosten Onderhoud terreinen Onderhoud gebouwen Onderhoud installaties Onderhoud / kleine aanschaf machines Onderhoud / kleine aanschaf ICT hard en software Onderhoud / kleine aanschaf inventaris Onderhoud vervoermiddelen Onderhouddsfonds Schoonmaakkosten Milieubelasting Rioolbelasting En Reinigingsrechten Subtotaal onderhoudskosten

**

Energieverbruik Electriciteit Gas Water Benzine / oliën Subtotaal energieverbruik

**

Belasting en verzekering Onroerende zaak belasting Waterschaps- en polderlasten Motorrijtuigenbelasting Brand- en bedrijfsschadeverzekering W.A. Verzekering / Wegam/ bestuurders aanspr. Motorrijtuigenverzekering Transport- , electronica- en overige verzekeringen Subtotaal belasting en verzekering

*

Algemene kosten Indirecte productiekosten Hulpstoffen Gereedschappen Verpakkingsmateriaal Subtotaal indirecte productiekosten

41 4170 4190 4180

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

42 4200 4205 4210 4220

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

4220 4230 4235 4235 4260

3.4.3 4260

3.1 3.1 3.4 3.1 3.1

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

43 4300 4310 4320 4350

44 4400 4420 4435 4450 4460 4470

3.4.3 4471 3.4.3 45/47 450 3.4.3 4500 3.4.3 4502 3.4.3 4503 3.4.3

Rekening verwachte uitkomst 2021

Begrotingswijziging 2022-1

41.000 50.000 15.000 1.000 -

€ € € € €

41.000 50.000 15.000 1.000 -

€ € € € €

32.658 39.513 12.973 260 20.611

107.000

€

107.000

€

106.015

€ € € €

375.000 20.000 3.000 398.000

€ € € €

375.000 20.000 3.000 398.000

€ € € €

343.958 12.394 1.808 358.160

€ € € €

32.000 9.000 19.000

€ € € €

32.000 9.000 19.000

€ € € €

38.716 2.113 22.992

€ € € € €

175.000 3.000 24.000 85.000

€ € € € €

175.000 3.000 24.000 85.000

€ € € € €

150.034 12.022 22.400 77.875

€ €

10.000 357.000

€ €

10.000 357.000

€ €

10.042 336.194

€ € € € €

48.000 36.000 5.000 14.000 103.000

€ € € € €

48.000 36.000 5.000 14.000 103.000

€ € € € €

25.518 14.182 1.104 13.515 54.319

€ € € € € €

9.000 2.000 9.000 5.000 22.000 23.000

€ € € € € €

9.000 2.000 9.000 5.000 22.000 23.000

€ € € € € €

6.649 770 9.442 5.846 19.337 24.148

€ €

3.000 73.000

€ €

3.000 73.000

€ €

2.746 68.936

€ € € €

10.000 8.000 18.000

€ € € €

10.000 8.000 18.000

€ € € €

9.892 7.923 17.815

31

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2023 Primaire begroting 2023 451 3.4.3 4510 3.4.3 4515 3.4.3

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3

2.1 2.1 2.1 3.4.3 2.1

*

Magazijn- en expeditiekosten Vracht op inkopen Vracht op verkopen Subtotaal magazijn- en expeditiekosten

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

*

Verkoopkosten Reclamekosten Advertentiekosten Incasso kosten / oninbare vorderingen Overige Verkoopkosten Subtotaal verkoopkosten

€ € € € €

60.000 2.000 2.000 64.000

€ € € € €

60.000 2.000 2.000 64.000

€ € € € €

47.155 47.155

*

Overige algemene kosten Telefoon en internet verbindingen Portokosten Kosten geluids- en omroepinstallatie Kantoorbenodigdheden Kosten personeelskrant Abonnementen en contributies Vergoeding van reiskosten Vergader- en representatiekosten Kosten Federatie Kosten bedrijfshulpverlening Kosten kantine Ondernemingsraad Accountantskosten Diverse algemene kosten onvoorzien Subtotaal overige algemene kosten

€ € € € € € € € € € € € € € €

22.000 10.000 7.000 20.000 47.000 37.000 18.000 6.000 17.000 20.000 45.000 249.000

€ € € € € € € € € € € € € € €

22.000 10.000 7.000 20.000 47.000 37.000 18.000 6.000 17.000 20.000 45.000 249.000

€ € € € € € € € € € € € € € €

15.609 11.607 11.460 330 12.567 33.162 36.399 15.706 7.365 19.587 3.674 28.653 2.877 198.996

**

Totaal algemene kosten

€

331.000

€

331.000

€

263.966

*** Totaal overige bedrijfskosten

€

1.262.000

€

1.262.000

€

1.081.575

Afschrijvingen Afschr. Grond- weg- en waterbouwkundige werken Afschrijving bedrijfsgebouwen Afschrijving machines, apparaten en installaties Afschrijving vervoermiddelen Afschrijving overige mat. activa *** Totaal afschrijvingskosten

€ € € € € €

56.000 70.000 69.000 38.000 233.000

€ € € € € €

52.000 53.000 61.000 41.000 207.000

€ € € € € €

58.628 57.631 70.447 35.107 221.813

Rente lasten/rente baten Rente vaste geldleningen Rente rekening-courant te betalen Rente rekening-courant te ontvangen Bank- en girokosten *** Totaal rente lasten / rente baten

€ € € € €

2.000 2.000

€ € € € €

2.000 2.000

€ € € € €

2.098 2.098

€ € € €

104.000 104.000

€ € € €

104.000 104.000

€ € € €

50.011 11.155 14.336 75.502

455 45500 45550 45600 45900

46/47 4600 4610 4615 4630 4642 4650 4680 4700 4720 4725 4740 4750 4780 4790

48 4800 48050 48200 48300 48350

49 49010 49100 49200 49600

Rekening verwachte uitkomst 2021

Begrotingswijziging 2022-1

95

Diverse lasten Diverse lasten

3.4.3 9520 3.4.3 9650 3.4.3 9650 **

Diverse lasten o.a. bestaande uit: Advieskosten Overige Diverse Lasten Kosten ivm reorganisatie Subtotaal diverse lasten

32

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2023 Rekening verwachte uitkomst 2021

Begrotingswijziging 2022-1

Primaire begroting 2023

Onvoorziene uitgaven 3.4.3 96

*** Onvoorziene uitgaven

Totaal bedrijfs- en financieringslasten

4.1.1 96

4.1.1 96 4.1.1 96

2.3

6.0

96

€

50.000

€

50.000

€

€

6.736.000

€

6.564.000

€

5.979.030

8.309.000

€

8.838.000

€

9.081.107

2.798.000

€

2.645.000

€

2.204.383

60.000 11.167.000

€ €

58.000 11.541.000

€ 170.000€ 11.115.490

Rijks- en gemeentelijke bijdragen Rijksbijdrage Wsw € Gemeentelijke bijdrage in de uitvoering van de PWet met een loonwaarde tot 70% / ontrekking aan sociaal herinvesteringsfonds € Gemeentelijke bijdrage in exploitatie van AM match / terugbetaling € *** € Onttrekking aan bestemmingsreserve huisvesting € € *** Onttrekking aan bestemmingsreserve €

***

€

39.000- € € 39.000- €

48.000- € € 48.000- €

-

-

€

€

-

106.35432.652139.006-

171

33 Bijlage 3 Overzicht van de baten en lasten per taakveld Primaire begroting 2023 Begrotingswijziging begroting 2022-1 Rekening 2021 Taakveld Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 0.4 Overhead 2.969.000 2.930.000 -39.000 2.946.000 2.898.000 -48.000 2.673.000 2.591.000 -82.000 0.10 Mutaties in reserves 0 39.000 39.000 0 48.000 48.000 69.000 208.000 139.000 6.4 Begeleide participatie Wsw, beschut 10.126.000 10.066.000 -60.000 10.454.000 10.396.000 -58.000 10.283.000 10.429.000 146.000 6.5 Arbeidsparticipatie P-wet jobcoaching en training 1.836.000 1.836.000 0 1.841.000 1.841.000 0 1.635.000 1.602.000 -33.000 0.11 resultaat van de rekening van baten en lasten 0 60.000 60.000 0 58.000 58.000 170.000 -170.000 Saldo 14.931.000 14.931.000 0 15.241.000 15.241.000 0 14.830.000 14.830.000 0