Perspectiefnota 2023
Tekst van het document
eenmalig 2023
2024
2025
0
0
50 50 50 50 80 200 68 -120 -330 -50 30 30 35 50 105 50 158 75
600 300 27 30 50 600 40 400 205 -34 175 -75
600 400
175 -75
60 -15 80 -20
10 .9 8 9
6.335 350 100 9.789
100 1.200
100 -100
100 -100 1.000
50 60 68 -17 230 860 700 62 200 60 104
6 .3 7 1
12 5
83
400
430
200
147 48 195 50 70 110 125 25 202 108 160 150 75 110 25 200 4.177
364
1.400
430
75 25 25 125
0
0
0
81
Perspectiefnota 2023
pagina 65 REEDS BESLOTEN EENM.UITG. '22-'25 - PER 1JAN22 Omschrijving
4. Openbare Ruimte Wegen en verkeer (incl. openb.verl. & gladh.bestr.) Gladheidsbestrijding bij extreme sneeuwval Visie Ondergrond, opstart uitv.agenda Grote projecten: Engineering Ag (ism P5: Proj.org./-comm.)\ Bereikbaarheid Amstelveen C ommunicatie Uitvoeringsprogramma mobiliteit Groen Schoonmaken Poel & Herinr. Noordelijke oever Groen (nieuwe bestekken) a) groenbestekken b) onkruidbestrijding verharding, zachte winters * intensivering bestrijding zwerfvuil c) externe begrotingsdoorlichting d) opstellen&realiseren strategische groenplannen Groen op daken Actieplan groener Amstelveen Opruimen volkstuinen spoordijk Afval & Zorgvlied (incidenteel t.l.v. alg.middelen) Plaagdierbestrijding, uitbreiding formatie Bedrijfsplan Zorgvlied Deltaplan duurzaamheid (deel progr.4) C ampagne duurzaamheid Duurzaamheidsfonds Klimaat adaptatie Watervriendel. tuinen/groene pergola's/plantaarns Blauwgroene speelpleinen (II) Formatie duurzaamheid (tbv struct. vervolg) Energie # Energieteam, uitbreiding formatie # Energiemaatregelen particulieren, subsidies # Energietransitie bedrijven Inzet middelen klimaatakkoord Zon en groen op daken C irculair slopen en bouwen C ollegebeleid duurzaamheid (verantw.achteraf) Elektrificering handgereedschap Sub-totaal Openbare Ruimte 7 .0 3 4 5.
Ruimtelijke Ontwikkeling Stedelijke ontwikkeling Participatieadviseur ruimtelijke ontwikkelingen Visie op ontwikkelingen * dekk. via doorb. derden Projecten Grote projecten: Projectorganisatie/-communicatie Legmeer, voorb.kred. & projectorganisatie Implementatie Omgevingswet & acc.man. Omg.wet * bijdrage Aalsmeer Adviseur gezondheid Omgevingswet Wonen Budgetgeld Wonen & Woonakkoord AM Nieuw systeem woonruimteverdeling Pilot "Onder de Pannen" * rijksbijdrage Beleidsmedewerker Wonen * bijdrage Aalsmeer Deltaplan duurzaamheid (deel progr.5) PLEC K 3.0. concessie duurz.warmte PLEC K 3.0. cap. Energiebesp.akkoord PLEC K 3.0. verkenning circ.ontwikk. Legm./BTAZ PLEC K 3.0. naar fossielonafh. & uitstootvrij Leidraad duurzaam bouwen Verduurzaming gemeentelijke gebouwen Zonnepanelen op gemeentelijke daken Sub-totaal Ruimtelijke Ontwikkeling 6. Bestuur, bev olking en v eiligheid Gemeenteraadsverkiezingen '22 Avond nieuwe inwoners Bestrijding ondermijning Inhaalslag toezicht en handhaving Actieplan bestrijden inbraken & "inbrakenteam" Inzet motorenteam handhaving openb. ruimte Sub-totaal Bestuur, Bev olking en Veiligheid
bedragen x € 1.000 2022
eenmalig 2023
2024
55 75 230
200
200
2025
55 2.000 234 480 100 75 50 30 100 50 100
100
78 93 25 200 218 145 15 45 175 250 125 100 190 12 50 175 5.530
30 45
89
175 250 125 140 50
50
50
1.115
339
50
500 750
500 750
100 135 -75 533 750 100 -25 124 16 35 25 -25 110 -28
6 .6 0 0
100 60 50 25 60 300 1.670 4.040
1.0 8 0
170 15 328 63 100 19 695
25 -25
60
1.310
1.250
15 185
185
200
185
0
0
7. Bedrijfsv oering Digitale communicatie met inwoners (soc.dom.) Digitale dienstverlening Adviseur subsidieverwerving Wob/Woo-expertise Formatie duurzaamheid (tbv struct. vervolg) Formatie energietransitie Ontvlechtingskosten AA C ontractmanager Jeugd * bijdrage Aalsmeer Teamleider Omgevingsplan en -vergunningen * bijdrage Aalsmeer ICT/Digitalisering Digitale Transformatie - frictiekosten personeel Digitale Transformatie (I) & (II) Huisvesting Overdracht archieven i.v.m. renovatie raadhuis Huisvesting - vergaderfaciliteiten gem.raad Sub-totaal Bedrijfsv oering
4 .7 0 7
175 300 4.189
362
156
0
TOTAAL
3 6 .9 0 6
28.545
4.551
3.330
480
75 140 135 124 200 25 300 222 -56 146 -37
137 200 25
156
1.000 1.440
Perspectiefnota 2023
pagina 66 Bijlage 4: Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2022-2025 Inhoudelijk Het beheer van de openbare buitenruimte is een dynamisch proces en vereist regelmatig bijstel-ling naar aanleiding van nieuwe inzichten. Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Amstelveen 2022-2025 (MPP) is een momentopname, gekoppeld aan de huidige begroting en inzichten op het gebied van weg-, riool-, en verkeerswerken evenals de vervanging van lichtmasten en renovaties op het gebied van groen, water en spelrecreatie. De projectenlijst omvat werken die veelal een langere doorlooptijd hebben dan één jaarschijf. De hoofdlijn van het programma voor de komende jaren is als volgt samen te vatten: onderhoud aan asfalt- en elementenverhardingen, kunstwerken en straatmeubilair reconstructie van woonwijken waarbij riolering en verharding wordt vervangen en direct functionele verbeteringen worden doorgevoerd op het gebied van klimaatbestendigheid, verkeer en groen vervanging van openbare verlichting en verkeersregelinstallaties vervanging van beschoeiing en civieltechnische kunstwerken renovatie van gazons, oevers, beplantingsvakken, bomen en speelvoorzieningen projecten op het gebied van verkeersveiligheid en verkeersafwikkeling verbeteren van fietsroutes onderzoeken, inspecties en voorlichting Financieel Het integrale programma is als bijlage A en op projectbudgetniveau als geheime bijlage B ter inzage.
De inhoudelijke hoofdlijnen zijn hiervoor beschreven. Onder verwijzing hiernaar volgt hierna een samenvattende financiële uitwerking. Financieel omvat het nu voorgelegde programma in totaliteit een omzetvolume van afgerond € 56 miljoen in de periode 2022-2025, waarvan € 10,5 miljoen in 2022. Meerjarig is in 2023 en 2024 een piek te zien in de geraamde omzet. In die jaren staan onder andere enkele grote reconstructies gepland. RECAPITULATIE MEERJARENPROJECTENPLAN BUITENRUIMTE AMSTELVEEN 2022-2025
bedragen x 1.000 euro
Taakveld
Omschrijving onderdeel meerjarenprojectenplan
Totaal
2022
2023
2024
2025
2.1 Verkeer en vervoer
-wegen
22.159
5.097
7.629
5.782
3.650
-verkeer
6.348
714
2.874
2.420
340
-verkeersregelinstallaties
3.957
581
1.506
1.120
750
-openbare verlichting
2.168
567
667
467
467
-groen, water en spelen
5.122
1.520
1.705
1.009
888
-riolering
16.363
1.993
5.462
6.893
2.015
Totaal
56.115
10.471
19.843
17.690
8.110
5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie 7.2 Riolering
Het Meerjarenprojectenplan kent verschillende financieringsbronnen. De begroting bevat structurele exploitatiebudgetten voor de onderdelen wegen, openbare verlichting, groen, water, spelrecreatie, verkeer en verkeersregelinstallaties. Voor rioolwerken worden deels kredieten verstrekt en is een spaarvoorziening riolen gevormd waaruit (een deel van de) investeringen gedekt worden. Kleinere projecten komen direct ten laste van de exploitatie. Subsidies/bijdragen van derden komen op de uitgaven in mindering en kunnen zo de netto gemeentelijke kosten beperken. Financieel sluitstuk is een egalisatiereserve/-voorziening per onderdeel om schommelingen en faseringen in de loop van de jaren te egaliseren.
Perspectiefnota 2023
pagina 67 Riolen14 Actueel beleidskader voor de rioolwerken is het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2021-2026 en het Actieplan Klimaatadaptatie. Hierin is het restbudget uit het voorafgaande GRP verwerkt. Het GRP 20212026 kent een totale geraamde investeringsbehoefte van € 24,7 miljoen. Hiervan is € 21,0 miljoen beschikbaar voor het MPP en € 3,7 miljoen voor investeringen in gemalen, bergbezinkbassins, drukrioleringen en persleidingen. In 2021 is binnen het MPP € 1,8 miljoen besteed. Via dit meerjarenprojectenplan wordt € 16,4 miljoen concreet ingevuld voor de periode 2022-2025. Het restant van € 2,8 miljoen is voor de periode vanaf 2026 gereserveerd. De uit de investeringen voortvloeiende lasten worden gedekt via het rioolrecht. Het geringe negatieve saldo in de onderstaande tabel is niet problematisch vanwege de investeringsruimte die nog beschikbaar is vanaf 2026. Via het vastgestelde GRP 2021-2026 en de Perspectiefnota 2022 zijn de gelden voor de riolering 20212026 toegekend. Via het MPP vindt actualisering en prioritering plaats in samenhang met alle andere buitenruimteprojecten. Hierdoor kan de fasering van rioleringsprojecten aanpassing behoeven. Deze aanpassingen worden via het MPP voorgelegd ter besluitvorming. bedragen x 1.000 euro Omschrijving
Totaal
2022
2023
2024
2025
Meerjarenprojectenplan riolering: * via exploitatie
0
0
0
0
0
* via kredietvotering
16.362
1.993
5.462
6.893
2.015
Totaal geraamde uitgaven
16.362
1.993
5.462
6.893
2.015
153
153
0
0
0
* GRP 2021-2026
11.936
3.184
4.262
1.760
2.730
* bijdrage uit spaarvoorziening riolen
4.100
1.200
1.200
1.200
500
Saldo
-173
* fasering vanuit 2021 cf jaarrekening
Wegen De geplande uitgaven op wegen en kunstwerken voor 2022-2025 bedragen afgerond € 22,2 miljoen bij een budget van afgerond € 23,0 miljoen (inclusief egalisatiereserve). De egalisatiereserve heeft een beginstand op 1 januari 2022 van € 4,7 miljoen. Na afronding van het programma resteert € 0,9 miljoen. bedragen x 1.000 euro Omschrijving
Totaal
2022
2023
2024
2025
* via exploitatie
11.079
2.914
2.735
2.715
2.715
* via kredietvotering
11.080
2.184
4.894
3.067
935
Totaal geraamde uitgaven
22.159
5.097
7.629
5.782
3.650
Budget wegen
18.338
4.938
4.437
4.482
4.482
Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)
-3.820
-159
-3.192
-1.300
832
Meerjarenprojectenplan wegen:
Stand egalisatiereserve per 1-1-2022
4.691
Reservemutatie 2022-2025*
-3.820
Stand egalisatiereserve per 31-12-25
871
*-/- is een onttrekking
14
De uitgaven in gemalen en drukriolering vallen buiten het programma en zitten niet in deze ramingen.
Perspectiefnota 2023
pagina 68 Verkeer De geplande uitgaven op verkeer voor 2022-2025 bedragen afgerond € 6,3 miljoen op een budget van € 7,6 miljoen inclusief egalisatiereserve. Hierbij is rekening gehouden met de ontvangst van financiële bijdragen van de Vervoerregio. De egalisatiereserve heeft een beginstand op 1 januari 2022 van € 4,0 miljoen. Na afronding van het programma resteert € 1,3 miljoen. bedragen x 1.000 euro Omschrijving
Totaal
2022
* via exploitatie
1.409
389
* via kredietvotering
4.939
325
Totaal geraamde uitgaven
6.348
714
Budget verkeer
3.621
Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)
-2.726
2023
2024
2025
340
340
340
2.534
2.080
0
2.874
2.420
340
1.655
655
655
655
942
-2.219
-1.765
315
Meerjarenprojectenplan verkeer:
Stand egalisatiereserve per 1-1-2022
4.028
Reservemutatie 2022-2025*
-2.726
Stand egalisatiereserve per 31-12-25
1.302
*-/- is een onttrekking
Verkeersregelinstallaties De geplande uitgaven voor verkeersregelinstallaties in 2022-2025 bedragen afgerond € 4,0 miljoen op een budget van € 4,7 miljoen inclusief egalisatiereserve. Hierbij is rekening gehouden met de ontvangst van financiële bijdragen van de Vervoerregio. De egalisatiereserve heeft een beginstand op 1 januari 2022 van € 2,3 miljoen. Aan het eind van de periode resteert dan een bedrag van € 0,7 miljoen in de reserve. Deze is nodig om een piek in vervangingsinvesteringen in de periode 2025-2027 te kunnen opvangen. bedragen x 1.000 euro Omschrijving
Totaal
2022
2023
2024
2025
Meerjarenprojectenplan verkeersregelinstallaties: * via exploitatie
200
50
50
50
50
* via kredietvotering
3.757
531
1.456
1.070
700
Totaal geraamde uitgaven
3.957
581
1.506
1.120
750
Budget VRI's
2.394
974
474
474
474
Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)
-1.562
393
-1.032
-646
-276
Stand egalisatiereserve per 1-1-2022
2.266
Reservemutatie 2022-2025*
-1.562
Stand egalisatiereserve per 31-12-25
704
*-/- is een onttrekking
Openbare verlichting Met ingang van 2018 vindt de vervanging van lichtmasten plaats via het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte. De geplande uitgaven aan lichtmasten voor 2022-2025 bedragen afgerond € 2,2 miljoen en blijven daarmee binnen het voor deze jaren beschikbare budget inclusief egalisatiereserve. bedragen x 1.000 euro Omsc hrijving
Totaal
2022
2023
2024
2025
2.168
567
667
467
467
0
0
0
0
0
Totaal geraamde uitgaven
2.168
567
667
467
467
Budget ov
1.885
471
471
471
471
Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)
- 283
- 96
- 196
4
4
Meerjarenprojec tenplan openbare verlic hting: * via exploitatie * via kredietvotering
Stand egalisatiereserve per 1- 1- 2022 Reservemutatie 2022- 2025* Stand egalisatiereserve per 31- 12- 25
682 - 283 399
*-/- i s een onttrekking
Perspectiefnota 2023
pagina 69
Groen/water/spelen Ook de renovaties van groen/water/spelen worden met ingang van 2018 uitgevoerd via het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte. Hiertoe is in 2018 een egalisatiereserve Groen/water/spelen ingesteld om zo faseringen op te vangen. Het voorliggende meerjarenprojectenplan past meerjarig binnen het budgettaire kader. In het budget is € 150.000 voor de stormschade opgenomen, conform het voorstel in de Perspectiefnota 2023. De geplande uitgaven voor groen, water en spelen in 2022-2025 bedragen afgerond € 5,1 miljoen op een budget van € 5,2 miljoen inclusief egalisatiereserve. De egalisatiereserve heeft een beginstand op 1 januari 2022 van € 1,4 miljoen. Aan het eind van de periode resteert dan een bedrag van € 0,1 miljoen in de reserve. bedragen x 1.000 euro Omschrijving
Totaal
2022
2023
2024
2025
4.280
1.271
1.283
838
888
842
249
422
171
0
Totaal geraamde uitgaven
5.122
1.520
1.705
1.009
888
Budget groen/water/spelen
3.849
1.112
912
912
912
Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)
-1.273
-408
-793
-96
24
Meerjarenprojectenplan groen/water/spelen: * via exploitatie * via kredietvotering
Stand egalisatiereserve per 1-1-2022
1.401
Reservemutatie 2022-2025*
-1.273
Stand egalisatiereserve per 31-12-25
128
*-/- is een onttrekking
Perspectiefnota 2023
pagina 70 Bijlage 5: Eerste Tijdvakrapportage 2022 1 Financiële afwijkingen 1.1 Begrotingsrechtmatigheid programma's Voor de volgende begrotingsposten geldt dat zowel het niveau van uitgaven als inkomsten toeneemt. Per saldo heeft het geen invloed op het verwachte rekeningresultaat. Om de uitgaven rechtmatig te besteden moet de raad instemmen met het wijzigen van de begroting. bedrag x € 1.000
2022
2023
2024
2025
Uitgave Inkomst
saldo
saldo
saldo
0
-9 -9
-9 -9
-9 -9
Nummer
Omschrijving
1.1 1
Vrijwilligersverzekering (zie 7.1) Totaal sociaal domein
2.1
Onderwijsachterstandenbeleid
20
20
0
0
0
2.2 2
Lokaal Sportakkoord Totaal onderwijs en ontplooiing
163 183
163 183
0
0
0
3.1 3
Controle op corona toegangsbewijzen Totaal economie en duurzaamheid
347 347
347 347
0
0
0
4.1 4
Regeling reductie energiegebruik woningen Totaal openbare ruimte
-197 -197
-197 -197
0
0
0
5.1 5
Startkoop Totaal ruimtelijke ontwikkeling
43 43
43 43
0
0
0
6.1 6.2 6
Beveiliging Joodse instellingen Ondermijning en Burgernet Totaal bestuur, bevolking en veiligheid
8 433 441
8 433 441
0
0
0
0
0
0
7.1 7.2
Vrijwilligersverzekering (zie 1.1) Hardware IT
9 22
22
9 0
9 0
9 0
7.3 7.4
Digitale transformatie Verkoop voertuigen
171 125
171 125
7.5 7
Bedrijfsvoering Totaal overhead
4.155 4.482
4.155 4.473
0 9
0 9
0 9
8.1 8
Onderuitputting kapitaallasten Totaal Algemene dekkingsmiddelen
-1.002 -1.002
-1.002 -1.002
0
0
0
Totaal
4.288
4.288
0
0
0
-9 -9
1.1 Vrijwilligersverzekering De vrijwilligersverzekering is een collectieve verzekering met daarin onder andere een ongevallen- en aansprakelijkheidsverzekering voor inwoners die vrijwilligerswerk doen. De verzekeringskosten staan centraal verantwoord op programma 7. Het budget van € 9.000 voor deze vrijwilligersverzekering wordt overgeheveld naar dit programma.
Perspectiefnota 2023
pagina 71 2.1 Onderwijsachterstandenbeleid Op het onderdeel Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) wordt een structureel hogere specifieke uitkering ontvangen (€ 20.000) van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. Naar aanleiding van de voorlopige beschikking 2022 wordt de begroting structureel aangepast. De regeling wordt verantwoord in de jaarrekening op het onderdeel Single Information Single Audit (SiSa). 2.2 Lokaal Sportakkoord In het kader van het Lokaal Sportakkoord ontvangt de gemeente een uitkering van € 163.000. Hiervan wordt € 50.000 ingezet voor de Regeling Sportakkoord 2020-2022, dat direct wordt doorgezet naar AmstelveenSport die de coördinatie van het Lokaal Sportakkoord verzorgt. De verantwoording van deze uitkering vindt plaats in de jaarrekening 2023. Het resterende budget van € 113.000 dat de gemeente in 2021 ambtshalve eenmalig ontving, wordt ingezet in het kader van Gezonde leefstijlinterventies. Deze middelen zijn onder andere bedoeld voor extra ondersteuning aan gemeenten om (erkende) leefstijlinterventies in te zetten. De gedachte achter deze extra stimulans is dat deze bijdraagt aan het verder versterken van de lokale infrastructuur om een kwalitatief sterk aanbod van preventieve interventies te realiseren. Deze uitkering wordt in de jaarrekening 2022 verantwoord.
3.1 Controle op corona toegangsbewijzen De minister kan op aanvraag aan een gemeente eenmalig een specifieke uitkering verstrekken in verband met de ondersteuning van de verplichte controle op corona toegangsbewijzen over de periode 1 januari 2022 tot en met 26 maart 2026. Voor de gemeente Amstelveen is een bedrag van € 347.000 gereserveerd. Op 1 maart heeft het college ingestemd om deze specifieke uitkering in te zetten voor de “Tijdelijke subsidieregeling compensatie kosten controle coronatoegangsbewijzen (CTB) tweede tranche”. 4.1 Regeling reductie energiegebruik woningen In 2021 heeft de gemeente Amstelveen een specifieke uitkering van € 518.000 van het Rijk ontvangen inzake “regeling reductie energiegebruik woningen”. Deze regeling heeft tot doel het stimuleren van het treffen van energiebesparende maatregelen in woningen en het geven van advies over energiebesparing aan huurders of eigenaar-bewoners. De verwachte besteding van deze rijksmiddelen was € 259.000 per jaar (2021 en 2022). In werkelijkheid is er veel meer budget besteed in 2021, omdat de vouchers voor energiebesparende producten veel sneller vergeven waren dan verwacht. Hierdoor resteert in 2022 een budget van € 62.000. 5.1 Startkoop De gemeenteraad heeft in februari 2009 de beleidsnotitie koopstarters vastgesteld. Bij aankoop van tranches of bij de verkoop van de woning vloeien gelden terug naar de gemeente.
De ontvangen tranches worden gestort in de reserve "Startkoop en Startersleningen". Deze reserve wordt ingezet bij nieuwe besluitvorming over startersvoorzieningen. Begin 2022 is weer een aantal tranches en bijbehorend bloot eigendom verkocht. Hierdoor kan een storting plaatsvinden in de reserve Startkoop en Startersleningen van € 42.500. 6.1 Beveiliging Joodse instellingen De ontvangen rijksbijdrage beveiliging Joodse instellingen wordt ingezet voor een bijdrage in de kosten van de fysieke beveiliging van de scholen van het Joods Bijzonder Onderwijs (JBO) middels een subsidie van € 7.500 per jaar voor de periode 2022 tot en met 2026. 6.2 Ondermijning en Burgernet De in 2021 en 2022 ontvangen bijdragen en subsidies voor de uitvoering van regionale taken voor ondermijning en burgernet leiden tot een aanpassing van de lasten en baten met € 433.000. 7.1 Vrijwilligersverzekering Zie toelichting bij 1.1.
Perspectiefnota 2023
pagina 72
7.2 Hardware IT De verwachte bestedingen 2022-2026 zijn geactualiseerd op basis van de jaarcijfers 2021. Dit resulteert in een lichte toename van de bestedingen (en bijbehorende onttrekking uit de reserve) in 2022. 7.3 Digitale transformatie Op advies van de Geschilcommissie is in 2020 besloten om een reserve Digitale Transformatie AA in te stellen. Het doel hierbij is om te voorzien in een overleg-extensieve werkwijze om reserve Digitale Transformatie AA in te zetten. Ofwel dat de AA-organisatie, als opdrachtgever van het programma Digitale transformatie, door middel van de reserve, kan inspelen op de dynamiek van de digitalisering en de ICT. De reserve wordt in 2022 ingezet voor de uitvoering van het Uitvoeringsplan Digitale transformatie 2022 (onttrekking € 123.500). Dat wordt ingezet voor ondersteuning van het Management Development programma (MD programma), extra inzet op autorisatiemanagement en extra ondersteuning van vakafdelingen voor nieuwe wet- en regelgeving. Dit is nodig voor de uitvoering van de Wet Open Overheid (WOO), Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (Wmebv), Single Digital Gateway (SDG), Wet hergebruik van overheidsinformatie (Who), digitale toegankelijkheid en het digitaliseren van de rechtspraak. Tevens wordt voorgesteld om € 20.000 te onttrekken voor extra inzet op de uitrol van Microsoft365 en Sharepoint in de AA organisatie.
Dit bedrag is nodig vanwege de intensieve training en begeleiding van gebruikers. Aangezien we conform de eisen van de Wet Open Overheid medewerkers gaan trainen en opleiden op het vlak van dossiervorming in Sharepoint. Tot slot wordt voorgesteld om € 28.000 te onttrekken voor extra inhuur van procesbeschrijvers die meerdere belangrijke processen gaan optimaliseren ter ondersteuning van sociaal domein en fysiek domein. Daarbij gaan we ook rekening houden met de Wet Open Overheid. In plaats van achteraf bewerken van te publiceren documenten, zoals het weglakken van persoonsgegevens, zouden we graag zien dat documenten worden gegenereerd die al bij ontstaan bruikbaar zijn voor publicatie. De reserve Digitale transformatie AA is na deze onttrekking uitgeput. 7.4 Verkoop voertuigen In 2022 zijn diverse voertuigen verkocht voor € 125.000. De opbrengst wordt conform bestaand beleid toegevoegd aan de gemeentebrede bedrijfsvoering. 7.5 Bedrijfsvoering De meeste mutaties vloeien voort uit de jaarafsluiting 2021, waarbij een aantal betrekking heeft op reserves zoals "Wegen" en "Grote projecten". 8.1 Onderuitputting kapitaallasten De financieel-technische begrotingswijziging in de 1e Tijdvakrapportage bevat een budgettair neutrale herberekening van de kapitaallasten op grond van de rekeningcijfers.
Daarnaast worden afschrijvingen afgewikkeld met de zogenoemde bestemmingsreserves “dekking kapitaallasten”. Fasering van investeringen betekent ook in dit geval lagere afschrijvingslasten, maar het leidt tevens tot een lagere onttrekking aan genoemde reserves (=budgettair-neutraal voor € 622.000). In totaliteit leidt de berekening van de onderuitputting tot een wijziging in de exploitatie van zowel lagere uitgaven als inkomsten van € 1.002.000. Beslispunt: 1. De eerste tijdvakrapportage 2022 vast te stellen; 2. Instemmen met de in paragraaf 1.1 “Begrotingsrechtmatigheid programma’s” vermelde budgettairneutrale wijzigingen;
Perspectiefnota 2023
pagina 73 2 Kredieten 2.1 Overige kredieten In paragraaf 1.1 Begrotingsrechtmatigheid staan enkele mutaties vermeld die betrekking hebben op kredieten. Naast invloed op het saldo van baten en lasten heeft dit een uitwerking naar de balans. Vanuit rechtmatigheid moet de raad naast het instemmen met de wijzigingen op programmaniveau akkoord gaan met het aanpassen van de balansmutaties voor kredieten. Kredieten De in het navolgende overzicht opgenomen bedrag is een mutatie op het bestaande kader. Een negatief bedrag betekent dat het gevoteerde krediet in de jaarschijf 2022 verlaagd wordt. Onderstaande mutatie betreft fasering naar latere jaren op basis van de feitelijke voortgang. De fasering van de kredieten werkt door in de gelijke aanpassingen van de geraamde mutaties op deze reserves. Zie hiervoor hoofdstuk 3. bedrag x € 1.000
Nummer
Omschrijving
1.1
Gefaseerde kredieten (onderuitputting) Totaal
Uitgave
Inkomst
0
-978 -978
Beslispunt: 3. Instemmen met de in paragraaf 2.1 “overige kredieten” vermelde mutaties; 3. Reserves en voorzieningen 3.1 Reserves In paragraaf 1.1 Begrotingsrechtmatigheid staan enkele mutaties vermeld die betrekking hebben op reserves en voorzieningen. Naast invloed op het saldo van baten en lasten heeft dit een uitwerking naar de balans. Vanuit rechtmatigheid moet de raad naast het instemmen met de wijzigingen op programmaniveau akkoord gaan met het aanpassen van de balansmutaties voor reserves en voorzieningen. Totaaloverzicht reserves en voorzieningen De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. Een positief bedrag betekent dat de nu in de begroting opgenomen onttrekking/dotatie verhoogd moet worden. bedrag x € 1.000
Nummer
Omschrijving
Uitgave
Inkomst
1 2
Reserves Voorzieningen Totaal
3.539 -104 3.435
1.837 0 1.837
Beslispunt: 4. Instemmen met de in hoofdstuk 3 “reserves en voorzieningen” vermelde mutaties; Reserves Voorgesteld wordt de volgende reserves te wijzigen: bedrag x € 1.000
Nummer
Omschrijving
Uitgave
1.1
Buitenruimte Groen
1.2 1.3
Bedrijfsvoeringsfonds Bedrijfsmiddelen
1.4
Dekking kapitaallast Bedrijfsmiddelen
1.5
Dekking kapitaallasten (onderuitputting)
-1.267
1.
Totaal reserves
1.608
Inkomst 100
4.254 -1.379
1.470 -709 -550 311
Perspectiefnota 2023
pagina 74
3.2 Voorzieningen Voorzieningen Voorgesteld wordt de volgende voorziening te wijzigen: bedrag x € 1.000
Nummer
Omschrijving
2.1 2.2 2
Riolering Afval Totaal voorzieningen
Uitgave
Inkomst
-99 -5 -104
0
4 Wijzigingen van de begrotingsramingen Dit hoofdstuk bevat een verloopoverzicht van de door de raad voorgelegde mutaties per programma. In de kolom "Status wijz." is sprake van twee varianten: D betreft wijzigingen die via een collegevoorstel door de raad zijn vastgesteld; M betreft wijzigingen die bij opmaak van deze tijdvakrapportage in route zijn voor een raadsvergadering, maar nog niet definitief zijn vastgesteld door de raad. In het geval de raad anders besluit bij een voorstel dat in route is, wordt een aanvullende wijziging gemaakt, zodat de aansluiting met dit overzicht goed zichtbaar blijft. 4.1 Begrotingssaldo per programma Omschr. begr.wijz.
uitgaven
Begroting 2022
inkomsten
saldo
Status wijz.
88.730.500
26.429.600
62.300.900 D
Aanbieding Programmabegroting 2022
-163.100
-683.000
519.900 D
Tweede tijdvakrapportage 2021
3.735.500
3.445.000
290.500 D
Budgetoverheveling en rechtmatigheid jaarstukken 2021
68.000
68.000 M
Vlakke toneelvloer Noorddamcentrum (NDC)
-25.000
-25.000 M
Moties Programmabegroting 2022 (Raad 10-11-2021)
50.000
50.000 M
1e tijdvakrapportage 2022
294.000
294.000 M
Collegebesluit 22-03-2022 Inzet tijdelijk extra personeel voor opvang Oekrainers
195.000
195.000 M
B&W besluit 22-03-2022 Maatschappelijke voorz. aan vluchtelingen uit Oekraïne tot 1 juli 2022
135.000
135.000 M
B&W besluit 29 maart 2022 Sociaal beheer Griffioen voor vluchtelingen Oekraïne
30.000
30.000 M
B&W besluit 5 april 2022 Bevoorschotting leefgeld ontheemden Oekraïne
645.000
645.000 M
01 SOCIAAL DOMEIN
93.694.900
29.191.600
64.503.300
Begroting 2022
29.223.000
8.033.500
21.189.500 D
Tweede tijdvakrapportage 2021
818.200
125.400
692.800 D
Budgetoverheveling en rechtmatigheid jaarstukken 2021
364.200
364.200 M
Sportvoorziening bij Keizer Karel College (KKC)
700.000
700.000 M
Vlakke toneelvloer Noorddamcentrum (NDC)
-25.000
Raad 16-02-2022 Aanleg nieuw kunstgrasveld
249.600
Raad 16-02-2022 Onafhankelijk advies Lokale media
-25.000 M 124.800
-5.000
124.800 M -5.000 M
02 ONDERWIJS EN ONTPLOOIING
31.325.000
8.283.700
Begroting 2022
1.957.500
1.516.400
23.041.300 441.100 D
Budgetoverheveling en rechtmatigheid jaarstukken 2021
25.000
Vaststellen zes Subsidieverordeningen Bedrijveninvestering Zone(BIZ) 2022-2026
125.000
125.000
25.000 M 0 M
Afdelingsplan 2022: Doorlichting en businesscase Grondbank Amstelveen (Collegebesluit 30-11-2021)
133.100
101.400
31.700 M
B&W besluit 5 april 2022 Accommodatiekosten voor opvang vluchtelingen uit Oekraïne
2.570.000
100.000
2.470.000 M
03 ECONOMIE EN DUURZAAMHEID
4.810.600
1.842.800
2.967.800
Begroting 2022
66.040.600
45.659.900
20.380.700 D
Tweede tijdvakrapportage 2021
2.275.500
2.197.500
78.000 D
Perspectiefnota 2023
pagina 75 Leidraad duurzaam bouwen en gebiedsontwikkeling
60.000
60.000
0 D
PLECK 3.0 (Plan voor Energietransitie, Circulaire Economie en Klimaatadaptatie)
235.000
235.000
0 M
Vaststellen 'Grondstoffenplan 2022-2026'
268.000
268.000
Afdelingsplannen 2022
1.800
Moties Programmabegroting 2022 (Raad 10-11-2021)
15.000
DO-besluiten 2021
-45.800
0 M 1.800 M
15.000
0 M -45.800 M
04 OPENBARE RUIMTE
68.850.100
48.435.400
20.414.700
Begroting 2022
20.967.800
24.697.300
-3.729.500 D
116.500
-116.500 D
-1.091.800
672.800 D
1.257.000
1.651.200
-394.200 M
Vlakke toneelvloer Noorddamcentrum (NDC)
125.000
75.000
Afdelingsplannen 2022
-26.800
Aanbieding Programmabegroting 2022 Tweede tijdvakrapportage 2021 Budgetoverheveling en rechtmatigheid jaarstukken 2021 Definitieve vaststelling leges 2022 en BW bouwleges 2021 en 2022
Raad 16-02-2022 Regeling opkoopbescherming
-419.000 63.000
63.000 M
50.000 M -26.800 M
60.000
60.000
05 RUIMTELIJKE ONTWIKKELING
22.027.000
25.508.200
-3.481.200
0 M
Begroting 2022
16.526.100
1.739.000
14.787.100 D
Aanbieding Programmabegroting 2022
310.000
310.000 D
Aanbieding Programmabegroting 2022
-300.000
-300.000 M
Tweede tijdvakrapportage 2021
390.000
390.000 D
1e tijdvakrapportage 2022
118.000
118.000 M
Collegebesluit 22-03-2022 Inzet tijdelijk extra personeel voor opvang Oekrainers
173.500
173.500 M
B&W besluit 5 april 2022 Accommodatiekosten voor opvang vluchtelingen uit Oekraïne
130.000
130.000 M
DO-besluiten 2021
-23.100
-23.100 M
06 BESTUUR, BEVOLKING EN VEILIG.
17.324.500
1.739.000
15.585.500
Begroting 2022
73.428.400
37.289.300
36.139.100 D
Aanbieding Programmabegroting 2022
35.500
35.500 D
Aanbieding Programmabegroting 2022
300.000
300.000 M
Tweede tijdvakrapportage 2021
2.455.100
1.869.400
Budgetoverheveling en rechtmatigheid jaarstukken 2021
10.000
10.000
0 M
Vernieuwing ambtelijke samenwerking Aalsmeer - Amstelveen (AA)
498.500
-1.001.500
1.500.000 M
4.088.300
4.063.300
Afdelingsplannen 2022
585.700 D
25.000 M
Afdelingsplan 2022: Doorlichting en businesscase Grondbank Amstelveen (Collegebesluit 30-11-2021)
-31.700
-31.700 M
Collegebesluit 15-03-2022 Onttrekking coronafonds extra capaciteit
248.000
248.000 M
DO-besluiten 2021
68.900
68.900 M
DO besluit 9 maart 2022 Afdelingsverantwoording 2021 (PN/1e tijdvakrapportage)
4.167.200
4.167.200
07 OVERHEAD
85.268.200
46.397.700
38.870.500
Begroting 2022
5.714.000
148.332.900
-142.618.900 D
Aanbieding Programmabegroting 2022
3.179.600
5.343.000
-2.163.400 D
2.024.000
-412.000 M
Tweede tijdvakrapportage 2021
-40.500
0 M
-40.500 D
1e tijdvakrapportage 2022
1.612.000
Raad 29-3-2022 Lokale maatregelen voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne
5.000.000
5.000.000 M
Collegebesluit 15-03-2022 Onttrekking coronafonds extra capaciteit
-248.000
-248.000 M
Collegebesluit 22-03-2022 Inzet tijdelijk extra personeel voor opvang Oekrainers
-368.500
-368.500 M
-2.700.000
-2.700.000 M
B&W besluit 22-03-2022 Maatschappelijke voorz. aan vluchtelingen uit Oekraïne tot 1 juli 2022
-135.000
-135.000 M
B&W besluit 29 maart 2022 Sociaal beheer Griffioen voor vluchtelingen Oekraïne
-30.000
-30.000 M
B&W besluit 5 april 2022 Accommodatiekosten voor opvang vluchtelingen uit Oekraïne
B&W besluit 5 april 2022 Bevoorschotting leefgeld ontheemden Oekraïne 08 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Begroting 2022
-645.000 11.338.600
-645.000 M 155.699.900 8.890.000
-144.361.300 -8.890.000 D
Perspectiefnota 2023
pagina 76 Aanbieding Programmabegroting 2022
-1.414.500
1.414.500 D
Tweede tijdvakrapportage 2021
2.669.300
-2.669.300 D
Budgetoverheveling en rechtmatigheid jaarstukken 2021
520.200
-520.200 M
Definitieve vaststelling leges 2022 en BW bouwleges 2021 en 2022
-394.200
394.200 M
Vernieuwing ambtelijke samenwerking Aalsmeer - Amstelveen (AA)
1.500.000
-1.500.000 M
Sportvoorziening bij Keizer Karel College (KKC)
700.000
-700.000 M
Moties Programmabegroting 2022 (Raad 10-11-2021)
50.000
-50.000 M
Raad 16-02-2022 Aanleg nieuw kunstgrasveld
124.800
-124.800 M
Raad 16-02-2022 Onafhankelijk advies Lokale media
-5.000
5.000 M
Raad 29-3-2022 Lokale maatregelen voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne
5.000.000
-5.000.000 M
B&W besluit 5 april 2022 Accommodatiekosten voor opvang vluchtelingen uit Oekraïne
-100.000
100.000 M
BEGROTINGSALDO (positief saldo = begrotingsoverschot) TOTAAL
334.638.900
17.540.600
-17.540.600
334.638.900
0
Na de goedkeuring van de primitieve begroting is de begroting gewijzigd door raadsbesluiten. Het afdelingsplan is ter informatie naar de raad gestuurd, maar formeel niet bekrachtigd. Deze nog niet formeel door de raad goedgekeurde besluiten hebben status "M". Vanuit rechtmatigheidsoogpunt wordt in deze paragraaf de begroting na wijziging bij opmaak van deze tijdvak ter goedkeuring aan de raad voorgelegd. Dit bedrag is inclusief besluitvorming t/m medio mei. Beslispunt: 5. Instemmen met de geactualiseerde begroting in hoofdstuk 4.1.
Perspectiefnota 2023
pagina 77 5 Bijlagen 5.1 Inhuur externen Inhuur Het College hanteert als uitgangspunt dat de vaste werkzaamheden zoveel als mogelijk door het eigen personeel gedaan wordt. Dit draagt bij aan een robuuste organisatie die interessant werk en ontplooiingskansen biedt aan het personeel en de diensten en producten levert tegen zo laag mogelijke kosten. Van de ongeveer € 85 miljoen salarislasten wordt het overgrote deel ingevuld door eigen personeel. Er blijft altijd werk dat, door arbeidsproblematiek of door eigen gemeentelijke keuze, tijdelijk wordt ingevuld, omdat dit effectiever is. Op projecten huren we vanwege het tijdelijke karakter in en soms is de expertise zo uniek dat die niet het gehele jaar nodig is. De afgelopen jaren zijn stappen gezet om het inhuurproces te centraliseren en te verbeteren. Voor alle centraal geregistreerde inhuurcontracten wordt een verplichting vastgelegd in het financieel systeem. Hierdoor is op ieder moment inzichtelijk welke inhuurkosten in het boekjaar worden gemaakt, op basis van contractuele verplichtingen. Een prognose van de inhuurkosten bij de eerste tijdvakrapportage is zeer moeilijk te geven omdat voor de rest van het jaar niet in te schatten is welke extra inhuur nog gaat komen.
Voor de sturing op budgetten wordt met ingang van 2021 door het management gewerkt met een dashboard voor de bedrijfsvoering, waarin de aangegane inhuurverplichtingen een onderdeel is. Dit maakt het mogelijk om te sturen op de budgettaire kaders. 5.2 Inkoop onrechtmatigheid De financiële onrechtmatigheid over 2021 is gestegen ten opzichte van 2020 en vastgesteld op € 2.147.000. De oorzaak van deze stijging komt voornamelijk door een inkoopdossier op het terrein van bestratingswerkzaamheden. Er was in dat kader een contract dat openbaar is aanbesteed, maar dit contract is om inhoudelijke redenen tussentijds beëindigd. Om de dienstverlening te continueren is tijdelijk onderhands ingekocht. Gezien het reguliere inkoopvolume betekende dit wel dat in korte tijd de betreffende Europese aanbestedingsdrempel is overschreden en daardoor financiële onrechtmatigheid is ontstaan. In de tussenliggende periode is opnieuw openbaar aanbesteed, waardoor deze onrechtmatigheid in 2022 stopt. Via een evaluatie zijn lessen getrokken om een herhaling te voorkomen. Via het concern inkoopjaarplan worden diverse (openbare) aanbestedingen gestart en uitgevoerd om de financiële rechtmatigheid te borgen. Zo waren eind 2021 meer dan 30 openbare aanbestedingen afgerond. Voor 2022 wordt een soortgelijk aantal openbare aanbestedingen verwacht.
Voor een goede borging wordt naast contractbeheer ingezet op de verdere ontwikkeling van contractmanagement, om ook vanuit die invalshoek nieuwe onrechtmatigheden te voorkomen. In het verlengde daarvan is het team Inkoop en Aanbesteding ook bezig met de ontwikkeling van een interne inkoopopleiding. Het college en de directie sturen actief bij nieuwe aanbestedingen, waarbij tot eventuele afwijkingen vooraf wordt besloten door het college. Periodiek vindt overleg plaats met de Inkoopcommissie, waarbij de afbouw van de financiële onrechtmatigheid wordt gemonitord en ontwikkelingen worden besproken. Op deze wijze wordt vanuit verschillende invalshoeken gewerkt aan het borgen van de financiële rechtmatigheid. In de Tweede Tijdvakrapportage 2022 wordt op basis van de tussentijdse crediteurenanalyse een prognose gegeven over de verwachte inkooponrechtmatigheid voor 2022.
Perspectiefnota 2023
pagina 78 5.3 Financiële positie BDO heeft begin dit jaar de jaarlijkse benchmark opgesteld. De gemeente Amstelveen heeft net als over het verslagjaar 2018 en 2019 het rapportcijfer 10 behaald voor het jaar 2020. Zie de online vergelijking: https://perspectieven.bdo.nl/benchmark-gemeenten-2022-ps-dzb-bm-gem-lo22/analysetool/?mkt_tok=Mjc1LVBRVS0zOTUAAAGCC51YJGOy0LMpfyAmE_dEKY4xnQgoJm9QhpGJtmqNuD RmFKFpV738ndMVajrvpJIve04GRqOiU1MuXjg1L0Sg8V2icQMzbq30tC41xCA De VNG heeft eveneens een overzicht gepubliceerd over de financiële conditie op basis van de jaarrekening 2020. Hier heeft Amstelveen het rapportcijfer 9,5: https://vng.nl/nieuws/financiele-weerbaarheid-bij-veel-gemeenten-onder-de-maat?utm_medium=email 5.4 Lokaal coronafonds In de raad van 8 april 2020 is ingestemd met een reservering ten laste van de algemene reserve voor een lokaal ondersteuningspakket van € 15 miljoen. Hiervan is € 10 miljoen direct beschikbaar gesteld en € 5 miljoen via de eerste tijdvakrapportage 2021. De huidige stand van het toegekende plafond bedraagt € 8,8 miljoen. De maatregelen komen niet in plaats van reeds bestaande of nog te ontwikkelen landelijke regelingen of wetgeving. Hierbij kan gedacht worden aan ondersteuningsmaatregelen vanuit Rijk en Provincie voor musea, theaters, ijsbanen e.d. Daarnaast verstrekt Amstelveen de ToZo-regeling (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers).
Dit betreft tot heden een verstrekt bedrag van ongeveer € 22 miljoen voor Amstelveense ondernemers. Hiervan heeft (inclusief nabetaling in 2021) ongeveer € 17 miljoen betrekking op het jaar 2020. Bij het toekennen van middelen uit het Lokaal coronafonds aan ondernemers moet worden beoordeeld of dit positief uitwerkt voor de ondernemer. Het moet niet zo zijn dat de ondernemer met de linkerhand een bedrag ontvangt vanuit het Lokaal coronafonds en het met de rechterhand moet teruggeven aan het Rijk door een lagere ToZo-vergoeding. De raadsbrief van 24 mei (Z20-083750/D22-134634) is de laatste periodieke brief geweest. De verantwoording maakt vanaf deze 1e tijdvakrapportage onderdeel uit van de reguliere planning- en controlcyclus. Voor de sturing is ervoor gekozen de afgehandelde onderwerpen in de jaarrekening 2020 in 1 regel te vermelden. De specificatie van al deze posten is in te zien via het verstrekte overzicht in januari 2021 (Z20-083750/D21-025912) en via de jaarstukken 2020. De aansluiting voor afgesloten onderwerpen in 2021 is terug te vinden via de collegebrief van eind december (Z20-083750/D21-364533) en tevens via de gepubliceerde jaarstukken 2021 ( https://amstelveen.pcportal.nl/ ). LOKAAL CORONAFONDS omschrijving Afgehandeld in 2020/2021 28. Ondersteuningsmaatregel Amstelveense kunstenaars
bedrag x 1.000 euro Besluit d.d.
Plafon d
werkelijk Prognose
Vrijval
Voor wie?1
overhevele n J/N
30-6-2020
6.734 35
6.734 0
35
0 0
MI
J
37. Compensatie lasten voor noodlijdende lokale ondernemers (zie ook nr.71+76)
12-1-2021
748
166
382
200
MKB
J
57. Compensatie ondernemers-bijdragen 2022 aan bedrijfsinvesteringszones (BIZ)
20-4-2021
88
18
70
0
MKB
J
60. Stimuleringsfonds lokale economie Amstelveen 68. Covid meerkosten en continuïteitsbijdrage jeugdhulpaanbieders
11-5-2021 10-8-2021
775 250
133 9
642 66
0 175
MKB MI
J J
71. Subsidieregeling verduurzaming terrasverwarming (t.l.v. nr.37) 76. ‘Back on track’ programma voor lokaal bedrijfsleven (t.l.v. nr. 37)
21-9-2021 2-11-2021
100 152
0 57
50 95
50 0
MI MI
J J
77. Terugbetaling c.q. niet in rekening brengen leges evenementen 1e halfjaar 2022
21-12-2021
30
0
15
15
MKB
J
8.912
7.116
1.356
440
SUBTOTAAL T/M JAARSTUKKEN 2021
Perspectiefnota 2023
pagina 79 78. Capaciteit boa's+ondersteuning horecaondernemers/evenementenorganisaties 79. United Amstelveen
15-3-2022 25-4-2022
TOTAAL 1) MI =Maatschappelijke instellingen, MKB=Midden/Klein Bedrijf, I=Inwoners
248
248
0
38
0
38
0 MKB/MI/ I 0 MI
9.198 7.364 1.394 nieuw plafond (plafond-vrijval):
J
440 8.758
Beslispunt: 6. Instemmen met de in deze tijdvak begrote onttrekking uit het Lokaal Coronafonds, dit verrekenen met de stelpost bij algemene dekkingsmiddelen en de begroting 2022 hiervoor wijzigen; 7. De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal Coronafonds vaststellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 8,758 miljoen; 5.4 Lokaal werkbudget Oekraïne In de raad van 29 maart 2022 is ingestemd met een reservering ten laste van de algemene reserve voor een lokaal werkbudget van € 5 miljoen. Toegezegd is dat in de Perspectiefnota 2023/Eerste tijdvakrapportage 2022 de financiële consequenties worden opgenomen. In onderstaand overzicht wordt een overzicht verstrekt van de toegekende budgetten in de afgelopen maanden. Tijdens de opmaak van dit document is een voorstel in route waarin de raad wordt voorgelegd het budget met € 5 miljoen te verhogen. Als de raad hiermee instemt bedraagt het maximale plafond van het Lokaal werkbudget Oekraïne € 10 miljoen. LOKAAL WERKBUDGET OEKRAÏNE omschrijving
bedrag x 1.000 euro Besluit d.d.
Plafond
werkelijk
Prognose
Vrijval
Voor wie?1
1.
Maatschappelijke voorzieningen aan vluchtelingen uit de Oekraïne tot 1 juli 2022
22-3-2022
135
135
0
0
MI
2.
Inzet tijdelijk extra personeel voor opvang Oekraïners in Amstelveen
5-4-2022
1.050
104
946
0
Organisatie
3.
Sociaal beheer Griffioen voor vluchtelingen Oekraïne
29-3-2022
30
8
23
0
MI
4. 5.
Accommodatiekosten voor opvang vluchtelingen uit Oekraïne Leefgeld
5-4-2022 5-4-2022
2.600 645
832 33
1.768 612
0 0
MKB/I I
6.
Landingsprogramma voor Oekraïense vluchtelingen-kinderen
10-5-2022
401
0
401
0
I
4.861 1.112 3.749 nieuw plafond (plafond-vrijval):
0
TOTAAL 1) MI =Maatschappelijke instellingen, MKB=Midden/Klein Bedrijf, I=Inwoners
4.861
Beslispunt: 8. Instemmen met de in deze tijdvak begrote onttrekking uit het lokaal werkbudget Oekraïne, dit verrekenen met de stelpost bij algemene dekkingsmiddelen en de begroting 2022 hiervoor wijzigen; 9. De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal werkbudget Oekraïne vaststellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 4,861 miljoen.
Perspectiefnota 2023
pagina 80 Bijlage 6: Verslag uitwerking begroting 2022 in afdelingsplannen 2022
Inleiding De afdelingsplannen van de organisatie AA geven uitwerking aan de uitvoering van twee programmabegrotingen, die van Amstelveen en die van Aalsmeer. Dit als uitvloeisel van de ambtelijke samenwerking met Amstelveen als centrumgemeente. Beide gemeentebesturen hebben via hun eigen programmabegroting 2022 de budgetten 2022 geautoriseerd op programmaniveau. Deze notitie rapporteert op het beleggen van de uitvoering van deze programmabegrotingen in de ambtelijke organisatie AA. Deze uitwerking omvat een vertaling van de besluitvorming over de vernieuwde samenwerking AA. Dit betekent onder meer verschuiving van formatie en taken van de uitvoeringsorganisatie naar de kernorganisatie Aalsmeer en een aanpassing van de dienstverleningsbijdrage. Een verdere herschikking van budgetten/budgethouderschap tussen uitvoeringsorganisatie en kernorganisatie verloopt via de transitiefase na 1jan22. Verder behelzen de samenwerkingsafspraken de invoering van het Uitvoeringsplan Aalsmeer 2022. De uitwerking afdelingsplannen loopt hiermee in de pas. Voor wat betreft Amstelveen sluit de uitwerking aan op de begroting 2022 na wijziging inclusief alle raadsbesluiten tot en met de decemberraad 2021 met gevolgen voor de begroting 2022.
Algemeen beeld Uitvoering bestuurlijke afspraken Beleidsinhoudelijk is binnen de organisatie de uitvoering toegedeeld van de bestuurlijke afspraken zoals vastgesteld via de besluitvorming in de begrotingsraden van november jl. aan de hand van de Programmabegrotingen 2022 van Aalsmeer en Amstelveen. In algemene zin wordt over de voortgang van de uitvoering, inclusief faseringsverschillen, gerapporteerd via de reguliere periodieke voortgangsrapportages die hiervoor in gebruik zijn. Deze rapportages borgen dat zowel de nieuwe als de doorlopende afspraken uit voorgaande jaren in beeld blijven. Via de Tweede Tijdvakrapportage, budgetoverhevelingen en Tweede Bestuursrapportage zijn reeds bekende faseringen al apart aan de gemeenteraden AA voorgelegd. Daarnaast behoort een zekere mate van “overloop” tot het normale verwachtingspatroon. Grip op Jeugd, de komst van de Omgevingswet, de impact van nieuwe Regeerakkoord, de coronapandemie, de vernieuwde samenwerking AA en de overdrachtsdossiers zijn grote (gemeenschappelijke) thema’s met een hoge mate van complexiteit en/of onzekerheid. Waar dit aan de orde is, vragen en krijgen grotere afwijkingen (tijdig) aparte aandacht en besluitvorming.
Dienstverleningsbijdrage Aalsmeer 2021-2024 & aanvullende bijdragen (“limitatieve lijst”) De dienstverleningsbijdrage Aalsmeer 2022 na uitwerking van de afdelingsplannen bedraagt afgerond € 15,55 miljoen. Dit is het bedrag conform het boekwerk Programmabegroting 2022 Aalsmeer, aangevuld met de besluitvorming via de 2de BURAP ‘21 (effect ’22) en het aparte voorstel inzake de vernieuwde samenwerking AA. Naast de dienstverleningsbijdrage betaalt Aalsmeer een bijdrage voor de basisdienstverlening aan de kernorganisatie Aalsmeer (afgerond € 0,4 miljoen), alsmede afzonderlijk te factureren (incidentele, c.q. fluctuerende) bedragen conform de zogenoemde “limitatieve lijst” (afgerond € 2,8 miljoen in 2022 aflopen naar € 0,8 miljoen in 2025). Een specificatie van de limitatieve lijst is opgenomen in bijlage 115. Onderstaand overzicht zet de bijdragen op een rij.
15
De limitatieve lijst bestaat uit drie onderdelen: (1) separate besluiten, (2) Projecten en (3) regiotaken in uitvoering bij de uitvoeringsorganisatie AA.
Perspectiefnota 2023
pagina 81
Financiële uitwerking vernieuwde samenwerking AA De gemeenteraden van Amstelveen en Aalsmeer hebben op respectievelijk 9 en 16 december ingestemd met de voorgestelde nieuwe samenwerkingsafspraken voor de periode 2022 t/m 2026 en hebben besluiten genomen over de financiële gevolgen voor de begrotingen 2022. Deze besluitvorming is samengevat als volgt verwerkt in de financiële kaders afdelingsplannen 2022: a) Begroting Amstelveen: vermindering formatie uitvoeringsorganisatie AA (-/-17,5vte); b) Begroting Amstelveen: vermindering formatie (-/-0,95 vte) wegvallende taken ivm overname door bestuursadviseurs reeds bestaande formatie Aalsmeer; c) Begrotingen Amstelveen en Aalsmeer: verlaging dienstverleningsbijdrage (-/-€ 1,9 miljoen) en opnemen nieuwe bijdrage basisdienstverlening ten behoeve kernorganisatie Aalsmeer (€ 0,4 miljoen). Per saldo lagere structurele bijdragen Aalsmeer -/- € 1,5 miljoen; d) Begroting Aalsmeer: opnemen nieuwe formatie kernorganisatie (23,5vte +1vte gemeentesecretaris) -> vooralsnog financieel “gestald” op de Directie Aalsmeer € 1,5 miljoen/17,5vte op programma bedrijfsvoering.
Verdere uitwerking 1e kwartaal 2022 via kernorganisatie Aalsmeer; e) Begrotingen Amstelveen en Aalsmeer: Eenmalige dotaties van Amstelveen (€ 1,5 miljoen) en Aalsmeer (€ 0,5 miljoen) aan nieuwe egalisatiereserve AA (met eigen afsprakenkader); De “egalisatiereserve AA” valt ambtelijk onder de gezamenlijke zeggenschap van de beide gemeentescretarissen, met inachtneming van de regels in de nieuwe samenwerkingsovereenkomst en de op basis daarvan door de gemeentesecretarissen gemaakte nadere afspraken. Daarnaast heeft Aalsmeer in 2021 een eenmalige bijdrage frictiekosten betaald (€ 1,67 miljoen) betaald, die is gedoteerd aan een nieuw ingestelde reserve frictiekosten. Daarmee berust de afwikkeling van de frictiekosten geheel en al bij Amstelveen. De reserve wordt beheerd door de directie Amstelveen. Op dit moment bekende frictiekosten om rekening mee te houden: Bovenformativiteit door formatie die overgaat met achterblijvende medewerkers; Afkoop verlofstuwmeren medewerkers die overgaan; Verlaging dienstverleningsbijdrage op jaarbasis terwijl medewerkers gefaseerd overgaan 1jan-1apr. Uitgangspunt is, dat er na 1apr alle taken van de kernorganisatie volledig door Aalsmeer, c.q. voor rekening van Aalsmeer worden vervuld.
Mocht de AA organisatie ook na 1apr nog (tijdelijk) taken van de kernorganisatie Aalsmeer vervullen, dan staat daar vanaf dat moment de gebruikelijke kostendekkende vergoeding tegenover (cf. andere doorberekeningen aan derden en projecten).
Perspectiefnota 2023
pagina 82 Budgettair kader De afdelingsplannen/opdrachtbrieven regelen de toedeling aan afdelingen van de budgetten conform de besluitvorming van de gemeenteraden van Aalsmeer en Amstelveen. Deze technische uitwerking brengt enige budgettair neutrale bijstellingen met zich mee die geen inhoudelijke/beleidsmatige consequenties hebben, maar van organisatorische aard zijn en/of betrekking hebben op de begrotingsrechtmatigheid. Deze afwijkingen geven geen aanleiding tot nadere beschouwingen. Voor de projectmatige onderdelen van de begroting (grondexploitaties/locatie-ontwikkeling, vastgoed en openbare ruimte/infra) zijn de ramingen voor de benodigde capaciteitsinzet bepaald op basis van onderliggende werkprogrammeringen. Bovenop de structureel beschikbare capaciteit zijn bedragen opgenomen voor extra inhuur voor zover nodig om de werkprogrammering uit te kunnen voeren, waarbij de kosten worden gedekt via deze projecten. Het management is verantwoordelijk voor het sturen op de kosten in samenhang met de dekking, waarbij eerst de dekking van de vaste kosten moet zijn veilig gesteld en er vervolgens ruimte is voor inhuur indien daarvoor ook dekking beschikbaar is (flexibele schil). Concreet bevatten de afdelingsplannen de volgende grondslagen: Gebouwenbeheer: # een opslagpercentage voor capaciteitsinzet bij Vastgoed van 13% (excl. overhead). In 2021 was dit 11%.
Dit jaar heeft een algehele doorlichting en herijking van de grondslagen plaatsgevonden. Het bestaande percentage bleek niet meer dekkend, een tekort in 2021 bevestigt dat beeld. Daarnaast kan het opslagpercentage ook (enigszins) fluctueren door wisselingen in het onderliggende jaarlijkse werkpakket (aard en omvang van de projecten); # een flexibele schil van € 0,51 miljoen (2021: € 0,74 miljoen); Project en Advies: # een opslagpercentage PEAT bij Projecten en Advies (P&A) van 19% (excl. overhead; met een vast bedrag van € 40.000 voor BSP/verkenningsfase). Dit is hetzelfde percentage als in 2021; # een flexibele schil van € 2,4 miljoen (2021: € 3,4 miljoen); Stedelijke Ontwikkeling: # inzet op basis van daadwerkelijke uren maal tarief in rekening gebracht o.b.v. onderstaande uurtarieven incl.
overhead; # een flexibele schil van € 1,2 miljoen (2021: nog niet in afdelingsplannen opgenomen); Vergunning en Handhaving: # voor toezicht op de grote bouwprojecten (bouwsommen groter dan € 0,5 miljoen) worden de kosten op basis van daadwerkelijke uren maal een uurtarief van € 90 in rekening gebracht; # voor vergunningverlening op de grote bouwprojecten (bouwsommen groter dan € 0,5 miljoen) wordt per vergunning een bedrag van € 10.000 in rekening gebracht; Overhead-%: Voor de toerekening van overhead gelden de overheadpercentages zoals opgenomen in de begrotingen van Amstelveen (71%)16 en Aalsmeer (78%)17; De te hanteren parameters bij grondexploitaties zijn via separate voorstellen aan de beide colleges voorgelegd en vastgesteld (B&W 21dec21).
16 17
Programmabegroting 2022 Amstelveen, blz. 89. Programmabegroting 2022 Aalsmeer, blz. 76.
Perspectiefnota 2023
pagina 83
De toepassing van deze grondslagen is vastgelegd, c.q. uitgewerkt in de notitie kostentoerekening 2017 cf. gewijzigd BBV (DO dec16, B&W Aveen 10jan17), in samenhang met de Financiële Verordeningen Aalsmeer (raad 9feb17) en Amstelveen (raad 8feb17). Bij SO is sprake van een systematiekwijziging, de overstap van vaste bedragen per deelproduct naar “uren x tarief”. Deze wijziging wordt hieronder nader toegelicht en wordt in de eerstvolgende nieuwe notitie kostentoerekening verwerkt. Nieuw: uren x tarief bij SO De ambtelijke inzet vanuit SO op projecten wordt nu doorberekend via uren x tarief. Tot dusver vond afrekening van inzet plaats via vaste tariefbedragen per (deel)product. Deze laatste systematiek werkt goed bij een stabiele en overzichtelijk werkpakket, maar is minder geschikt bij het actuele werkpakket van de afdeling SO met een grote en complexe projectenportefeuille. Als onderdeel van het traject “SO op orde” is hier uitvoerig bij stilgestaan. De voorgestelde overstap naar “uren x tarief” heeft ook sterk de voorkeur van de afdeling, c.q. de betrokken medewerkers en we beschikken over een programma om dit toe te passen. Hun commitment is belangrijk, omdat de nieuwe systematiek alleen werkt als iedereen tijdig, juist en volledig de urenverantwoording invult.
Mutatie begrotingssaldo Het saldo wijzigt met afgerond € 3,6 miljoen nadelig van € 8,9 miljoen naar € 12,5 miljoen negatief ten laste van de algemene reserve. Dit is conform besluitvorming in de raadsvergaderingen van november en december 2021. Het tekort betreft eenmalige uitgaven inclusief het voor eigen rekening van de tekorten Jeugd/Wmo in 2022 in afwachting van uitsluitsel over de toekomstige bekostiging via een nieuw Regeerakkoord, c.a. Met inachtneming hiervan is sprake van een structureel sluitende begroting. De mutatie van het begrotingssaldo (zie voorgaand overzicht) is als volgt te specificeren:
Perspectiefnota 2023