Document · PDF

Bijlage 1. Perspectiefbrief 2027 Amstelveen (inclusief 1e tijdvakrapportage en MPP buitenruimte)

Raadsvergadering 1 juli 2026, gemeente amstelveenBij agendapunt: Perspectiefbrief 2027 (inclusief 1e tijdvakrapportage en meerjarenprojectplan buitenruimte)12.950 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Perspectiefbrief 2027 (incl. 1e tijdvak 2026 en MPP) Z26-0565000 26 mei 2026

Pagina 1 van 28

Perspectiefbrief 2027

Perspectiefbrief 2027 Amstelveen Het eerste document uit een nieuwe Planning & Control cyclus betreft normaal gesproken de perspectiefnota. Het vormt het hoofdbesluitvormingsdocument en gaat over het eerstvolgende begrotingsjaar, in dit geval 2027. In verband met de bestuurswisseling is er dit jaar voor gekozen geen volledige perspectiefnota op te stellen maar een perspectiefbrief. Deze geeft het bijgesteld financieel perspectief op basis van de autonome ontwikkelingen en bevat een sobere boodschap. De Amstelveense begroting staat onder druk. In deze brief laten wij zien dat alleen al het structureel in stand houden van het huidige niveau niet meer kan en dat keuzes op ambities en structurele bezuinigingsmaatregelen noodzakelijk zijn. Om het nieuwe bestuur de ruimte te geven de noodzakelijke keuzes te maken is het voorstel via deze perspectiefbrief vast te stellen: 1. 2. 3. 4.

De structurele en incidentele autonome ontwikkelingen m.b.t. jaarschijf 2026. De technische uitgangspunten t.b.v. het uitwerken van de programmabegroting 20272030. Actualisatie van het Meerjaren Projectplan Buitenruimte (MPP) 2026-2030 zodat het noodzakelijk onderhoud en eerder vastgestelde projecten door kunnen gaan. Eerste tijdvakrapportage 2026, welke enkel budgettair neutrale begrotingsrechtmatigheden bevat.

Pagina 2 van 28

Perspectiefbrief 2027

Structurele begrotingspositie De vertrekpositie is de stand van de Programmabegroting 2026. Deze begrotingsstand kent 2 stelposten die (deels) nog niet zijn ingevuld (regels A1 en A2). 1. Sinds de perspectiefnota's 2025 en 2026 is een bezuinigingsopgave opgenomen van € 1,5 miljoen in 2028 en € 3,5 miljoen structureel vanaf 2029. Dit is met inbegrip van de besluitvorming over wijkonderhoud (december 2025). 2. Met ingang van 2026 kent de begroting een stelpost ‘onderuitputting’ oplopend naar € 0,8 mln. Komt voort uit signalen dat gemeenten, ook Amstelveen, jaarlijks geld overhouden bij de jaarstukken en dat er ‘ruimte’ in de begroting zit. Deze proberen we te lokaliseren en de begroting hierop aan te passen. De eerste € 0,25 miljoen is ingevuld maar er moet nog € 0,55 miljoen worden gevonden. Voorafgaand aan de eerste tijdvakrapportage 2026 en deze perspectiefbrief zijn raadsbesluiten met structurele effecten genomen (regel B) over de investeringen rondom het Kindcentrum Middenwaard en de Lindelaan 315. Via het Meerjaren Project Plan buitenruimte (MPP) wordt de in 2025 vastgestelde Nota Wegen verwerkt waarin een aanvullende structurele dotatie van € 0,5 miljoen is opgenomen (regel C). De vertrekpositie voor de komende meerjarenbegroting komt door de twee stelposten, de raadsbesluiten en het MPP uit op € 4,5 miljoen negatief per 2030.

Aanvullend komen hier de nieuwe structurele autonome ontwikkelingen (regel D) bij die onvermijdelijk en onuitstelbaar zijn (zie bijlage 1 voor een uitgebreide toelichting). Hier zijn op de langere termijn in sommige gevallen beleidskeuzes mogelijk maar niet op korte termijn. Alle autonome ontwikkelingen samen tellen op tot structureel € 3,1 miljoen. Dit maakt dat er structureel voor € 3,4 miljoen aanvullende middelen moet worden gezocht per 2027, oplopend naar € 7,6 miljoen per 2030. Daarnaast is er een eerste voorwaarschuwing dat de bijstelling van de BUIG budgetten circa € 1,5 miljoen nadelig kan uitpakken. S T R UC T UR E E L B E G R O T IN G S B E E L D 2 0 2 6 - 2 0 3 0

bedrag x €1.000 2026

2027

2028

2029

2030

-20

Vert rek po s it ie Structurele begro tingssaldi: P ro grammabegro ting 2026 A .1B estaande stelpo st bezuinigingso pgave

-172

-166

-1.447

-3.456

A .2 B estaande Stelpo st o nderuitputting

-300

-800

250

-24

Invulling stelpo st B . Raadsbesluiten na P B 2026 maar vo o r 1e tijdvak C. In 2025 vastgestelde no ta wegen (via M P P 2026-2030)

-500 -222

- 7 16

- 2 .0 2 1

- 4 .0 3 0

- 4 .5 5 0

1. Jeugdhulp en jeugdbescherming

-694

2. M eerko sten inburgering (reis- en kindero pvangko sten)

-315

D . A u t o n o m e o n t wi k k e l i n g e n

3. Fo rmatie So ciaal Do mein

-315

-309

4. Clienteno ndersteuning

-120

-178

5. Vrijval WM O en P GB

1.347

1.164

-666

6. Indexaties GR'en en A mstelveenSpo rt 7. Effecten o vername gro nden Escapade (RKA VIC)

-133

8. To ename ko sten afvalverwerking

-736

-1.381

9. A ctualisatie parkeerexplo itatie

424

453

-142

-285

-427

-570

-236

-466

-392

- 2 .6 6 7

- 2 .8 10

- 2 .9 5 2

- 3 .0 9 5

- 6 14

- 3 .3 8 3

- 4 .8 3 1

- 6 .9 8 2

- 7 .6 4 5

10. ICT uitvo eringspro gramma 11. Overige A uto no me o ntwikkelingen

S T R UC T UR E L E B E G R O T IN G S P O S IT IE 2 0 2 6 - 2 0 3 0

Pagina 3 van 28

Perspectiefbrief 2027

De actualisatie van het Investeringsplan Maatschappelijk vastgoed (kapitaallasten), een uitwerking van een nieuw coalitieakkoord en eventuele overige niet-autonome ontwikkelingen zijn niet in het bovenstaande financieel perspectief meegenomen. Deze afwegingen en bijbehorende effecten op de structurele begrotingspositie volgen bij de Programmabegroting 2027. Incidentele begrotingspositie De algemene reserve (incidentele middelen) heeft een verwachte beginstand van € 66 miljoen en is inclusief het jaarrekening resultaat over 2025 van € 4,3 miljoen. Eerdere besluitvorming (regel E) tot aan de eerste tijdvak 2026 maakt dat voor de periode 20262030 € 31 miljoen van de algemene reserve is gereserveerd. Naast tal van kleinere voordelige en nadelige mutaties gaat het met name om reserveringen voor de Grote Projecten; Inrichting A9 overkappingen (€ 13,3 mln.), Noordelijke Poeloever (€ 7,5 mln.), Renovatie Stadshart (€ 6,5 mln.) en Aanpassen Busstation (€ 4 mln.). Een belangrijk separaat genomen raadsbesluit betreft de actualisatie van de grondexploitaties, het MPG (regel F). Op basis van de jaarstukken 2025 wordt over de periode 2026-2030 aanvullend € 2,2 miljoen aan winstafdrachten verwacht. Dit heeft positief effect op de algemene middelen.

In 2025 is de nieuwe Nota Wegen vastgesteld met daarin opgenomen een incidentele dotatie aan de reserve Wegen in 2030 van € 2,1 miljoen (regel G) voor vervanging van een deel van de Beneluxbaan, een deel van de Legmeerdijk-Noorddammerlaan (Bovenkerk) en een deel van de Keizer Karelweg. Nieuw toegevoegd zijn de incidentele autonome ontwikkelingen (regel H) die onvermijdelijk en onuitstelbaar zijn. In totaal kosten deze autonome ontwikkelingen € 6 miljoen en komen eveneens ten laste van de algemene reserve. (zie bijlage 1 voor een uitgebreide toelichting). Als laatste toevoeging zijn reserveringen opgenomen voor enkele lopende grote projecten en een aangenomen motie (regel I). Strikt genomen zijn dit geen autonome ontwikkelingen maar besluitvorming moet wel op korte termijn plaatsvinden.

Pagina 4 van 28

Perspectiefbrief 2027

IN C ID E N T E E L B E G R O T IN G S B E E L D 2 0 2 6 - 2 0 3 0 ( A L G E M E N E R E S E R V E )

Geraam de s t and per 1 januari

bedrag x €1.000 2026

2027

2028

2029

2030

6 5 .8 2 0

4 8 .6 4 7

3 9 .7 14

3 2 .6 7 5

2 6 .8 2 4

-19.045

-2.555

-4.322

-4.786

-175

869

-3.396

1.200

2.554

Vert rek po s it ie E. B esluitvo rming to t eerste tijdvak 2026 F. A ctualisatie M P G (Grexen) G. In 2025 vastgestelde no ta wegen (via M P P 2026-2030)

1.014 -2.160

H . A u t o n o m e o n t wi k k e l i n g e n 12. Do o ro ntwikkeling veiligheidsketen Jeugd

-180

-360

-180

13. GGD verruiming o peningstijden en filo mena

-85

-147

-61

14. B eleidswijziging kwijtschelding lening uit bijzo ndere bijstand

-126

15. Citymarketing/Stadspro mo tie (to ezegging)

-61

-125

-175

-300

19. Implementatie en vervanging Financieel Systeem

-657

-1.519

-476

20. ICT uitvo eringspro gramma 2027-2030

-570

21. CA O afspraak uitruil aflo ssing studieschuld via IKB

-112

16. A anko o p gro nden Escapade terrein (RKA VIC)

-914

17. B ijdrage A msterdamse B o s

-600

18. Vrijval vo o rbereidingskredieten

424

22. Vrijval wagenpark

700

23. Dividend Stedin en rente schatkistbankieren

2.405

24. Vrijval Gemeentebelastingen

183

25. Overige auto no me o ntwikkelingen

-190

26. A fdekken jaarschijf 2026 structurele begro ting

-614

-85

I. O v e r i g e r e l e v a n t e o n t wi k k e l i n g e n ( r e s e r v e r i n g e n )

# Frictiekosten instellingen en ondernemers i.v.m. Stadshart/Cultuurstrip (motie)

-500

-1.000

# Noordelijke Poeloever (jaarschijf 2030 conform PN 2026)

-1.300

# Renovatie Stadshart (o.a. Handelsplein en Stadstuinen)

-2100

# Legmeer (voorbereidingskrediet)

-2.700

Geraam de s t and per 31 dec em ber

4 8 .6 4 7

3 9 .7 14

3 2 .6 7 5

2 6 .8 2 4

2 0 .7 6 0

Bij elkaar opgeteld is van de beschikbare € 66 miljoen ongeveer € 44 miljoen nodig voor bestaande besluitvorming, autonome ontwikkelingen en overige relevante ontwikkelingen. De verwachte eindstand per 2030 komt dan op € 20,8 miljoen. Een uitwerking van een nieuw coalitieakkoord en eventuele overige niet-autonome ontwikkelingen zijn niet in het bovenstaande financieel perspectief meegenomen. Deze afwegingen en bijbehorende effecten op de structurele begrotingspositie volgen bij de Programmabegroting 2027. De ruimte hiervoor is beperkt. Overige ontwikkelingen en risico’s In de overzichten van de structurele en de incidentele begrotingspositie is enkel rekening gehouden met bestaande besluiten en de nieuwe autonome ontwikkelingen. Er zijn nog meer ontwikkelingen die een bestuurlijke afweging vragen waar financieel nog geen rekening mee is gehouden. Het gaat dan allereerst om projecten en pilots die de afgelopen jaren betaald zijn vanuit incidenteel geld waarvan maatschappelijk en bestuurlijk het beeld zal zijn dat deze een structureel gevolg moeten krijgen. Het gaat naar verwachting om circa € 3 miljoen voor de periode 2026 – 2030. Vervolgens zijn er de gevraagde investeringen in groen, mobiliteit, onderwijshuisvesting en sport Pagina 5 van 28

Perspectiefbrief 2027

die voortkomen uit de rapportage ‘Ontwikkelt Amstelveen in balans?’. Er is op dit moment nog geen doorrekening gemaakt van de exacte kosten. De inschatting is dat het zal gaan om een bedrag tussen € 5 a € 10 miljoen aan structurele middelen voor de periode na 2030. Dan is er vervolgens nog geen rekening gehouden met diverse mogelijke risico’s: Financiële verhoudingen 1. Het sociaal domein laat al jaren een sterke autonome kostenstijging zien. De Rijksbekostiging schoot tot dusver structureel tekort. Ondanks dat er extra structurele middelen beschikbaar zijn voor de Jeugdhulp, volgt vanaf 2028 ook weer een structurele extra besparing op de kosten door o.a. invoering van een eigen bijdrage. Risico is dat wanneer dit niet lukt of niet het gewenste financiële effect heeft de tekorten blijven oplopen zonder dekking vanuit het Rijk. Verder wordt nog gewacht op het invoeren van een inkomensafhankelijke bijdrage voor de WMO hulp bij huishouden. Deze bijdrage zou de ‘aanzuigende werking’ op de WMO een halt moeten toeroepen. 2. Het is op dit moment onzeker hoe het bijstandsvolume en de samenhangende bekostiging van de bijstandsverstrekking via het BUIG-budget zich gaat ontwikkelen. Tussen de opvolgende prognoses van het CPB zitten grote schommelingen die doorwerken in de rekenregels voor het macrobudget BUIG.

Een (landelijk) afnemend bijstandsvolume vertaalt zich in lagere budgetten, die in de Amstelveense situatie niet altijd door even grote uitgavendalingen kunnen worden opgevangen omdat de uitgaven in Amstelveen al substantieel lager zijn dan het toegewezen BUIG-budget. Er is sprake van een eerste voorwaarschuwing dat de bijstelling van de BUIG budgetten circa € 1,5 miljoen nadelig kan uitpakken. 3. Met ingang van 2023 is de nieuwe verdeling van het Gemeentefonds gestart in gematigde vorm. Amstelveen zit aan de ‘goede’ kant van de streep en is een voordeelgemeente. Het Rijk heeft aangegeven vanaf 2027 de volgende stap in het ingroeipad te nemen. Echter heeft het ROB in een nieuw rapport aangedrongen het ingroeipad langer te bevriezen en meer aanvullend onderzoek te doen naar de te hanteren maatstaven. 4. In het hoofdlijnenakkoord van de vorige regering was opgenomen dat de Specifieke Uitkeringen (SPUK’s) worden samengevoegd met de Gemeentefondsuitkering. Op zich een positieve ontwikkeling. Echter past men hier wel een korting van 10% op de budgetten toe. De VNG en ook wij zijn van mening dat het overhevelen van SPUK’s niet daadwerkelijk leidt tot een besparing op administratieve lasten. Het risico is dat onze kosten niet dalen maar de inkomsten wel afnemen. Overige risico’s 5. Inflatie; door de huidige geopolitieke situatie lopen de brandstofprijzen op.

Dit zal gevolgen hebben op tal van plekken in onze begroting. In welke mate dit zal zijn is afhankelijk van de duur van de huidige situatie. 6. Nieuw-Legmeer en BTAZ; dit zijn voor Amstelveense begrippen zeer omvangrijke projecten. Hier zitten mogelijk financiële risico’s aan. In de begroting zijn posten opgenomen voor een deel van deze risico’s en we volgen deze projecten nauwkeurig in het kader van risicobeheersing. Toch zijn niet alle risico’s van te voren af te dekken omdat we de omvang en timing niet kennen. 7. Wegvallende Rijksmiddelen; in de rijksbegroting zijn er diverse middelen die na 2026 ophouden. Het is met dit nieuwe kabinet onduidelijk of deze middelen een vervolg krijgen of niet. De door ons hieruit gefinancierde activiteiten moeten dan of stoppen of andere dekking krijgen. 8. Regionale inkoop jeugd (GR Jeugd); door een wetswijzing worden we gedwongen regionaal de jeugdhulp in te kopen. Met de start van deze GR zullen naar verwachting vanaf 2027 structurele kosten ontstaan. De exacte omvang hiervan wordt momenteel nog uitgewerkt waarbij het uitgangspunt wel is dat de oprichting leidt tot een verlaging van de kosten op de inkoop.

Pagina 6 van 28

Perspectiefbrief 2027

Technische uitgangspunten Programmabegroting 2027 In deze paragraaf leggen we uit hoe we in de begroting rekening houden met inflatie en schommelingen in de uitkering van het gemeentefonds. De begroting kent een stelpost Areaal en een stelpost Nominaal (loon- en prijsontwikkelingen) en zijn er om de begroting stabiel te houden. Areaal De stelpost areaal heeft een tweeledig doel: 1. In de eerste plaats worden via deze stelpost schommelingen in volumemutaties op de maatstafgegevens van verdeelmaatstaven verevend. Enerzijds plussen en minnen tussen verschillende maatstaven, anderzijds verschillen in de tijd tussen de verwerking in het gemeentefonds van mutaties op macroniveau en op gemeenteniveau; 2. In de tweede plaats is er geen directe 1-op-1-relatie in tijd en omvang tussen areaaleffecten c.q. autonome ontwikkelingen aan de uitgavenkant en aan de inkomstenkant. Deze stelpost biedt de mogelijkheid hier flexibel mee om te gaan. Een positief areaaleffect aan de inkomstenkant wordt via deze stelpost gereserveerd. Het bedrag dat op deze stelpost staat (€ 750.000) en de inzet hiervan wordt bekeken bij de komende Meicirculaire als de verdeling van het gemeentefonds aan de hand van de bijgestelde maatstaven bekend is. Nominaal 1.

Voor een duurzaam reëel begrotingsbeeld is het van belang dat zowel de uitgavenbudgetten als de inkomstenbudgetten worden aangepast voor nominale ontwikkelingen (loon- en prijsontwikkelingen). Het stelselmatig achterwege laten van indexering komt neer op sluipende uitholling van de begroting. 2. Uitgangspunt is een onderscheid tussen loongevoelige en prijsgevoelige budgetten in de begroting. De loonontwikkeling wordt verwerkt conform de CAO-maatregelen en de mutatie van de sociale lasten. De prijsontwikkeling wordt verwerkt op basis van de door het Centraal Plan Bureau (CPB) periodiek gepubliceerde prijsindex voor de ‘Materiële Overheidsconsumptie’ (IMOC), de hiervoor gangbare index. 3. De loon- en prijsontwikkeling wordt jaarlijks voortschrijdend geraamd en bijgesteld, voorcalculatorisch en nacalculatorisch. Dit betekent, dat de toegepaste compensatie rekening houdt met een nacalculatie over het achterliggende jaar, een eventuele bijstelling van het lopende jaar en een nieuwe prognose voor het komende jaar. 4. Aan de inkomstenkant geldt een algemene tariefindex, die het gewogen gemiddelde is van de loon- en prijsstijgingen. De weging vindt plaats op basis van de loon- en prijsgevoeligheid van de begroting. Dit is de algemene systematiek die als regel wordt toegepast. Ook de indexeringsafspraak voor de dienstverleningsbijdrage van Aalsmeer sluit aan op deze systematiek.

Een beperkt aantal begrotingsonderdelen kent een eigen, afwijkend regime. Dit betreft de budgetten Jeugd, WMO en PGB die geïndexeerd worden volgens de ‘Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling’ (OVA) index. De subsidiebudgetten worden sinds de Perspectiefnota 2026 geïndexeerd volgens de algemene tariefindex. Daarnaast gaat het om de verhuur van gebouwen/accommodaties door de gemeente. Dit is een eigenstandige, bedrijfsmatige activiteit. De jaarlijkse huuraanpassing is, conform de bepalingen in de huurcontracten, gekoppeld aan de ontwikkeling van het CBSprijsindexcijfer uit het voorafgaande jaar. Vanwege de verzelfstandigde, bedrijfsmatige positie kennen ook AmstelveenSport en de diverse Gemeenschappelijke regelingen een hierop aangepaste systematiek. Overzicht indexatiecijfers P r i j s i n d e xc i j f e r s

2026

2027

2028

2029

2030

trendmatige prognose Loonontwikkeling

3,90

4,00

Prijscompensatie

-0,20

1,90

3,50

OVA budgetten

4,03

Subsidies

2,80

4,20

Algemene Tariefindex

2,80

4,20

Pagina 7 van 28

Perspectiefbrief 2027

De indexatiecijfers zijn berekend conform de geldende systematiek. Wat opvalt is dat de berekende prijsindex op basis van de IMOC cijfers conform het Centraal Economisch Plan (CEP) 2026 beperkt is tot 1,90%. Dit heeft ermee te maken dat het CEP cijfer is bepaald zonder rekening te houden met de oorlog in het Midden-Oosten. De beperkte prijscompensatie werkt door in de index van de subsidies en de algemene tariefindex. Bij de komende circulaires en de programmabegroting zal daarom opnieuw beoordeeld worden of de voorspelde IMOC cijfers moeten worden aangepast. Voor de OVA budgetten is nog geen voorlopig cijfer voor 2027 bekend, deze volgt in het najaar. Vooralsnog is het OVA percentage aangehouden van het lopende jaar 2026. Bij de programmabegroting zal bekeken worden of er een voorlopig cijfer 2027 bekend is gemaakt vanuit de VNG. Totaal overzicht stelposten nominaal en areaal Op basis van de indexen is een voorlopige meerjarige doorrekening gemaakt van het financiële effect. De in de begroting opgenomen stelpost Loon- en prijsontwikkeling (nominaal) bevat voldoende budget om de prijsgevoelige budgetten in de begroting te indexeren. De meicirculaire is het eerstvolgende moment om beschikbare stelposten opnieuw te beoordelen.

Verschuivingen in de maatstaven waarop het gemeentefonds wordt verdeeld en mogelijk hogere inflatiecijfers kunnen aanleiding zijn de stelposten Nominaal en Areaal verder in te zetten. bedrag x €1.000 s t elpo s t no m inaal/ dek k ing

2026

2027

2028

2029

2030

Vertrekpositie: Begroting 2026 incl. trendmatige toevoeging 2030

815

6.218

11.762

17.970

24.139

Berekend benodigde loon- en prijsindexaties

190

-5.071

-10.933

-16.794

-22.656

1.005

1.147

829

1.176

1.483

750

1.7 5 5

1.8 9 7

1.5 7 9

1.9 2 6

2 .2 3 3

Restant stelpost Nom inaal Restant Stelpost areaal B es c hik baar o pv angen m ut at ies M eic irc ulaire/ ho gere prijs index

Pagina 8 van 28

Perspectiefbrief 2027

Bijlage 1: toelichting op de autonome ontwikkelingen Onderstaand treft u een uitgebreide toelichting op alle autonome ontwikkelingen opgenomen in de tabellen over de structurele en incidentele begrotingspositie. Niet al deze autonome ontwikkelingen worden met deze perspectiefbrief vastgesteld, enkel jaarschijf 2026 uit de tabellen. In onderstaande toelichting op de structurele autonome ontwikkelingen is aangegeven om welk bedrag het structureel gaat vanaf 2030. Bij de incidentele autonome ontwikkelingen is het totaal bedrag aangegeven over de jaren 2026-2030. Ook is aangegeven of het om een nadelig (N) of voordelig (V) resultaat gaat. Structurele autonome ontwikkelingen 1.

Jeugdhulp en jeugdbescherming (€ 694.000 N) Voor 2026 laten de verwachte aantallen jeugdigen, de gemiddelde kosten en de trends per zorgcategorie een eindejaar raming van circa € 30,7 miljoen zien, tegenover een beschikbaar budget van € 29,6 miljoen. Dit zou resulteren in een verwacht tekort van € 1,1 miljoen. Dit wordt vooral verklaard door hogere kosten voor ambulante jeugdhulp (+ 100 jeugdigen per jaar) en door stijgende kosten binnen complexe trajecten met verblijf (20% groei). Binnen het programma ‘Grip op Jeugdhulp’ zien we mogelijkheden om bij te sturen waardoor het tekort naar verwachting kan worden beperkt tot € 0,5 miljoen. Op jeugdbescherming en -reclassering ontstaat een tekort door het wegvallen van incidenteel meerjarig budget en een stijging van het aantal trajecten sinds het najaar van 2025. Deze trajecten lopen naar verwachting het hele jaar 2026 door. Er is € 194.000 structureel nodig om de wettelijke taak rond de veiligheid van jeugdigen en gezinnen te kunnen blijven uitvoeren.

Meerkosten inburgering (reis- en kinderopvangkosten) (€ 315.000 N) Voor veel inburgeringskosten ontvangt de gemeente een specifieke uitkering (SPUK) van het Rijk. Er zijn echter ook noodzakelijke kosten die niet uit de SPUK mogen worden betaald, zoals reiskosten en kinderopvangkosten. Het vergoeden van deze kosten is geen gemeentelijke taak volgens de Wet Inburgering 2021. Hierdoor ontbreekt een juridische grondslag om deze uitgaven vanuit de SPUK te bekostigen. Gemeenten hebben dit knelpunt al meermaals onder de aandacht gebracht via de VNG en Divosa, maar tot nu toe zonder resultaat.

Formatie Sociaal Domein (€ 309.000 N) Binnen het sociaal domein is op diverse plekken aanvullende formatie nodig. De minimapas wordt voortaan in eigen beheer uitgegeven en vraagt om 0,25 fte personeel. Hier staat dekking tegenover omdat het budget wat beschikbaar was voor de externe partij niet langer nodig is. Het aantal contractanten voor de WMO is door een wijzing in manier van aanbesteding (open house aanbesteding) toegenomen en leidt tot 0,5 fte meer contractmanagers. Als laatste is sinds de invoering van de Participatiewet (PW) in 2015 het aantal fte klantmanagers gelijk gebleven, terwijl het aantal inwoners die aanspraak maken op een uitkering sinds 2015 is toegenomen met ongeveer 25% (van 870 naar 1070). Om de werkdruk beheersbaar te houden is aanvullend 2 fte klantmanagers nodig.

Toename onafhankelijke cliëntondersteuning (€ 178.000 N) Stichting MEE voert de onafhankelijke cliëntondersteuning uit. Deze ondersteuning is bedoeld om inwoners met een hulpvraag – bijvoorbeeld op het gebied van zorg, welzijn of participatie – kosteloos en onafhankelijk te begeleiden bij het vinden van passende oplossingen, onder andere door de inzet van sleutelpersonen. Er is een toename zichtbaar van ongeveer 175 naar 200 inwoners dat ondersteund wordt en leidt tot een tekort bij de stichting. Daarnaast leidt een nieuwe CAO tot een prijsstijging van ongeveer 3%.

Vrijval budgetten WMO en PGB (€ 1.164.000 V) De diverse budgetten voor de WMO (vervoer, hulp bij huishouden, begeleiding en dagbesteding) worden naar beneden bijgesteld. De verwachte groei van valt lager uit. Dit heeft verschillende oorzaken zoals een nieuw indicatieprotocol, lager geïndexeerde tarieven. Ook het budget voor PGB’s wordt neerwaarts bijgesteld. Enkele duurdere PGB’s uit eerdere jaren zijn komen te vervallen. Ook zijn voor de Hulp bij Huishouden meer aanbieders gecontracteerd waardoor mogelijk minder mensen kiezen voor en PGB. Pagina 9 van 28

Perspectiefbrief 2027

Indexaties Gemeenschappelijke Regelingen (GR) en AmstelveenSport (€ 666.000 N) Jaarlijks ontvangen wij de begroting van diverse gemeenschappelijke regelingen waaronder VrAA, GGD, OGZ en de Omgevingsdienst. Deze begrotingen bevatten de afgesproken loon- en prijsindexaties 2026 en 2027. Ook voor AmstelveenSport is de loon- en prijsindexatie berekend volgens de afgesproken systematiek. Omdat met deze partijen specifieke afspraken zijn gemaakt over de door hun op te voeren indexaties lopen zij niet mee met de algemene indexeringssystematiek.

Effecten aankoop gronden Escapade (RKAVIC) (€ 133.000 N) Via een apart raadsvoorstel (Z24-073788) heeft uw raad ingestemd met de aankoop van gronden en kunstgrasvelden op het Escapade terrein. Structureel heeft dit als gevolg dat de rentelasten toenemen in de begroting alsmede de exploitatievergoeding aan AmstelveenSport.

Kosten afvalverwerking (€ 1.381.000 N) De kosten voor het transport en de verwerking van het ingezamelde afval neemt toe zoals ook aangegeven in de recente raadsinformatiebrief van 24 maart jl. Dit komt mede door de overstap op elektrische voertuigen en de hoge kosten voor de verwerking van lachgascilinders die niet gecompenseerd gaan worden. Verder verwachten we minder inkomsten uit PMD. Hoe vervuilder het PMD is, hoe lager de vergoeding. De verwachting is dat het Amstelveense PMD te veel vervuild is en we gaan uit van de minimale vergoeding. Het totale structurele effect is € 1,4 miljoen aan extra lasten. Afgewogen moet worden of deze lasten deels of volledig via de afvalstoffenheffing wordt doorberekend. Momenteel onderzoeken wij welke mogelijkheden er zijn om de kosten te reduceren, wellicht ook door wijziging van inzamel- en verwerkingsmethoden.

Actualisatie parkeerexploitatie en scanauto (€ 453.000 V) Jaarlijks wordt de begroting van de parkeerinkomsten geactualiseerd op basis van de werkelijke inkomsten in achterliggende jaren en de geldende parkeerverordening.

10. ICT uitvoeringsprogramma (€ 570.000 N) De huidige ICT begroting heeft enkel ruimte om de bestaande voorzieningen draaiende te houden. Voor vernieuwing en uitbreiding is geen budget gereserveerd. Dat is wel nodig om de ICT-omgeving en digitale dienstverlening veilig, betrouwbaar en wettelijk compliant te houden. Daarnaast dwingen leveranciers ons steeds vaker over te stappen naar Cloud en SaaS oplossingen, die structureel duurder zijn. 11. Overige autonome ontwikkelingen (€ 466.000 N) Naast bovenstaande grote ontwikkelingen zijn er nog diverse kleinere ontwikkelingen die optellen tot ca. € 0,5 miljoen. Deze zijn het gevolg van genomen besluiten of wettelijke veranderingen. Het gaat dan om: o digitale dienstverlening € 106.000 N o hogere OZB lasten van onderwijsinstellingen € 100.000 N o formatie burgerzaken € 63.000 N o beheerkosten van noodstroomaggregaten € 21.000 N o formatie gebouwbeheer € 30.000 N o kapitaallasten herstelpunten Zwembad (krediet van € 332.000) € 10.000 N Ook zijn er in de begroting nog posten opgenomen voor inkomsten die al enkele jaren niet meer gerealiseerd worden of uitgaven die jaarlijks veel hoger zijn. Het gaat om vergoedingen voor re-integratie (€ 42.000 N) en budget voor kwijtschelding (€ 94.000 N). Incidentele autonome ontwikkelingen 12.

Doorontwikkeling veiligheidsketen jeugdbescherming (€ 720.000 N) De jeugdbeschermingsketen loopt al jaren vast. Circa de helft van de gezinnen bij de grootste jeugdbeschermingsinstelling heeft geen vaste jeugdbeschermer. Bij de andere gezinnen is er onvoldoende aandacht voor de ouders en regie op lengte en zwaarte van de kosten voor de jeugdhulp. Door het overnemen van de regie op (preventieve) trajecten van de jeugdbescherming door het Sociaal Team van de gemeente kan zij beter grip houden op de kosten en voldoet zij beter aan haar wettelijke taak. Zonder dit project vallen de kosten rondom jeugdbescherming (zie punt 1) structureel hoger uit.

Pagina 10 van 28

Perspectiefbrief 2027

13. GGD verruiming openingstijden en filomena (€ 415.000 N) In 2024 heeft besluitvorming in het Dagelijks en Algemeen Bestuur van de GGD geleid tot de organisatie en opening van het Centrum Seksueel Geweld. Wegens het drama rondom (seksueel) geweld tegen verschillende vrouwen wordt het CSG langer opengesteld. Er heeft in 2025 binnen de GGD besluitvorming plaats gevonden om in de bestuursperiode 2022-2026 de inloopvoorziening en expertiseplatform HGKM te openen. Alle gemeenteraden hebben hier inhoudelijk mee ingestemd met de vaststelling van het regionaal beleidskader HGKM&SG 2026. Financieel is dit nog niet verwerkt. 14. Beleidswijziging kwijtschelding lening uit bijzondere bijstand (€ 252.000 N) Door een wijziging van het beleid is in 2025 een groter deel van leningen die vanuit bijzondere bijstand worden verstrekt kwijtgescholden. Dit effect loopt door in 2026 en 2027. We verwachten daardoor in 2026 en 2027 een incidenteel nadeel. 15. Citymarketing/Stadspromotie (toezegging) (€ 300.000 N) Gebaseerd op de Visie Toerisme & Recreatie Amstelveen en als uitwerking van het Toerismeen recreatieplan uit maart 2025, heeft het College van B&W in Juli 2025 het Promotieplan Toerisme & Recreatie Amstelveen vastgesteld met daarin de uitgangspunten voor de komende jaren. Via de stichting Stadspromotie wordt hier uitvoering aangegeven.

Vanuit zowel het Stadsfonds (50%) als vanuit de gemeente (50%) wordt de stichting Stadspromotie gefinancierd. 16. Aankoop gronden Escapade (RKAVIC) (€ 914.000 N) Via een apart raadsvoorstel (Z24-073788) heeft uw raad ingestemd met de aankoop van gronden en kunstgrasvelden op het Escapade terrein. De incidentele lasten bestaan uit herstel van achterstallig onderhoud (€ 864.000) via AmstelveenSport en kosten (€ 50.000) voor onderzoeken, notaris, etc. 17. Bijdrage Amsterdamse Bos (€ 1.500.000 N) Met het Amsterdamse Bos hebben we samenwerkingsafspraken gemaakt (zie raadsbrief d.d. 28 november 2024). Wij hebben daarbij afgesproken om de komende 5 jaar jaarlijks € 300.000 bij te dragen aan beheer en onderhoud van het Amsterdamse Bos voor onder andere renovatie van het bloesempark. Dit moest nog in de begroting verwerkt worden. 18. Vrijval voorbereidingskredieten maatschappelijk Vastgoed (€ 424.000 V) Voor de projecten Cultuurstrip en verduurzaming van het Raadhuis zijn uitvoeringsbesluiten genomen. Ook zijn enkele projecten rondom onderwijshuisvesting in 2025 afgerond. Hierdoor kunnen restant voorbereidingskredieten vrijvallen. 19. Implementatie en vervanging Financieel Systeem (€ 2.652.000 N) Voor de periode 2027–2029 zal de vervanging gaan plaatsvinden van het huidige financiële systeem, Key-2 financiën.

De leverancier heeft aangekondigd dat het systeem overgezet gaat worden naar een SaaS omgeving. Deze koerswijziging zou voor de AA-organisatie een aanzienlijke structurele kostenstijging met zich meebrengen. Deze overstap zal eveneens een omvangrijk migratietraject vereisen. Gezien het aflopende contract eind 2025 is dit voor de gemeente een logisch moment om alternatieve, toekomstbestendige oplossingen te verkennen. 20. ICT uitvoeringsprogramma (€ 2.280.000 N) De huidige ICT begroting heeft enkel ruimte om de bestaande voorzieningen draaiende te houden. Voor vernieuwing en uitbreiding is geen budget gereserveerd. Dat is wel nodig om de ICT-omgeving en digitale dienstverlening veilig, betrouwbaar en wettelijk compliant te houden. Daarnaast dwingen leveranciers ons steeds vaker over te stappen naar Cloud en SaaS oplossingen, die structureel duurder zijn. 21. CAO afspraak uitruil aflossing studieschuld via IKB (€ 448.000 N) In de Gemeente CAO is per 01-01-2026 de mogelijkheid opgenomen om medewerkers met een DUO studieschuld fiscaal vriendelijk een deel van de kosten af te laten lossen. Deze aflossing loopt door onze vrije ruimte, welke al volledig benut wordt. Bij overschrijding wordt over de meerkosten 80% boete in rekening gebracht. Deze mogelijkheid staat open van 01-01-2026 tot 31-12-2030.

Pagina 11 van 28

Perspectiefbrief 2027

22. Vrijval wagenpark (€ 700.000 V) Doordat (elektrische) voertuigen later geleverd worden dan gepland ontstaat er vrijval uit de reserve: er is wel al gespaard voor een nieuw voertuig maar er hoeft niet verder te worden gespaard. De stijgende brandstofprijzen leiden daarentegen in 2026 tot verwachte meerkosten. 23. Dividend Stedin en rente Schatkistbankieren (€ 2.405.000 V) In de begroting is jaarlijks een post opgenomen voor een verwachte dividend uitkering van Stedin van € 450.000. Duidelijk is dat we € 655.000 aan extra dividend kunnen verwachten. Stedin heeft aangegeven naar de toekomst toe veel lagere dividend uitkering te verwachten i.v.m. benodigde extra aan te trekken kapitaal. De gemeente is verplicht de overtollige middelen op de bankrekening via schatkistbankieren uit te zetten bij het Rijk. Het rentepercentage daalt sinds 2024. In de begroting is geen rekening gehouden met een rentebaat vanuit schatkistbankieren. 24. Vrijval Gemeentebelastingen (€ 183.000 V) Het bedrijfsvoeringsfonds van GR Gemeentebelastingen steeg door het resultaat van 2025 uit boven de gestelde grens van maximaal 5% van de jaaromzet. Dit bedrag van €487.000 wordt volgens de verdeelsleutel teruggestort aan de deelnemende gemeenten. Voor Amstelveen is het aandeel hiervan € 183.000. 25.

Overige autonome ontwikkelingen (€ 275.000 N) Naast bovenstaande grote ontwikkelingen zijn er nog diverse kleinere ontwikkelingen die gesaldeerd optellen tot ca. € 0,342 miljoen voor de periode 2026-2030. Het gaat om: o o o o o o o o o o o o

Bruidsschat bouwen (raadsbesluit 2025) huurkorting AmstelveenSport i.v.m. aanpak herstelpunten Voorbereiding OBS Zwaluw en riolering Pandora Gemeenteraadsverkiezingen Verplichte energielabels monumenten Verbouwing balies burgerzaken Shelter City 2027 Dotatie egalisatievoorziening afval (JR 2025) Burgerzaken leges inkomsten en uitgaven Eenmalige vrijval Omgevingsdienst Vrijval budget i-pads raad Teruggave te hoog budget Participe

€ 100.000 N € 100.000 N € 92.000 N € 84.000 N € 80.000 N € 60.000 N € 40.000 N € 32.000 N € 94.000 V € 90.000 V € 85.000 V € 44.000 V € 275.000 N

Overige neutrale mutaties o Inrichting trouwzaal, bedrijfsrestaurant en keuken en meubilair: € 647.500 gedekt uit MIP o Uitvoeringsplan circulaire economie en routekaart CO2: € 130.000 uit reserve Duurzaamheid 26. Afdekken jaarschijf 2026 structurele begroting (€ 481.000 N) De structurele begroting is voor het jaar 2026 niet sluitend en kent een tekort van € 481.000. Dit tekort wordt ten laste gebracht van de algemene reserve.

Pagina 12 van 28

Perspectiefbrief 2027

Bijlage 2: Meerjarenprojectenplan (MPP) buitenruimte 1. Algemeen In 2014 is het Uitvoeringsprogramma infrawerken ingevoerd als instrument voor programmering van projecten en verantwoording van budgetten op de onderdelen wegen, verkeer en riolen. Met ingang van 2018 zijn ook de vervanging van lichtmasten en renovaties op de onderdelen groen, water en spelrecreatie aan het uitvoeringsprogramma toegevoegd. Daarbij is de naam gewijzigd in Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte en is aandacht gegeven aan een consistente inbedding ervan in de reguliere planning & control-cyclus. Dit betekent concreet dat op basis van de rekeningcijfers jaarlijks een geactualiseerd meerjarenprogramma wordt voorgelegd bij de daaropvolgende Perspectiefnota. In 2019 is de naam van het programma gewijzigd in Meerjarenprojectenplan (MPP) Buitenruimte. Het programma geeft een doorkijk voor de komende vijf jaar met de bril van nu op, is indicatief en wordt regelmatig bijgesteld; in elk geval enkele keren per jaar, gelijk opgaand met de planning & control-cyclus. Het MPP geeft een doorkijkje naar de projecten die onderzocht en voorbereid worden, biedt de mogelijkheid om combinaties van werken te zoeken en geeft een beeld of de noodzakelijke en gewenste maatregelen passen binnen de financiële mogelijkheden die er zijn.

Naarmate een project dichter bij komt in de tijd kunnen de benodigde maatregelen, kosten en planning beter worden ingeschat. Een andere reden om met een meerjarenprojectenplanning te werken, is dat veel projecten over meerdere jaarschijven verdeeld worden. Het projectbudget wordt dan ook over meerdere jaren gespreid. Het beheer van de openbare buitenruimte is een dynamisch proces en vereist regelmatig bijstelling naar aanleiding van nieuwe inzichten. Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Amstelveen 20252028 (MPP) bevat project- en beheerbudgetten voor onderhoud, vernieuwing en herinrichting van de buitenruimte. Dit meerjarenprogramma wordt jaarlijks geactualiseerd en volgt de P&C-cyclus. Het MPP is dus een levend document. Wat via de P&C-cyclus wordt voorgelegd is een momentopname die in de begroting wordt verwerkt. De projectenlijst omvat werken die veelal een langere doorlooptijd hebben dan één jaarschijf. Het MPP bestaat uit de volgende onderdelen: 1. wegen en kunstwerken 2. openbare verlichting 3. groen, water, spelen 4. verkeer 5. verkeersregelinstallaties 6. riolering 2.

Inhoudelijk De hoofdlijn van het programma voor de komende jaren is als volgt samen te vatten: onderhoud aan asfalt- en elementenverhardingen, kunstwerken en straatmeubilair reconstructie van woonwijken waarbij riolering en verharding wordt vervangen en direct functionele verbeteringen worden doorgevoerd op het gebied van klimaatbestendigheid, verkeer en groen vervanging van openbare verlichting en verkeersregelinstallaties vervanging en herinrichting van wegen en overige openbare ruimte vervanging van beschoeiingen en civieltechnische kunstwerken renovatie van gazons, oevers, beplantingsvakken, bomen en speelvoorzieningen projecten op het gebied van verkeersveiligheid en verkeersafwikkeling projecten op het gebied van groen en recreatie (deels ten laste van het Fonds Groen, water en recreatie) verbeteren van fietsroutes onderzoeken, inspecties en voorlichting Pagina 13 van 28

Perspectiefbrief 2027

Het programma wordt inhoudelijk gevoed vanuit vastgesteld landelijk, regionaal en lokaal beleid, vanuit technische noodzaak tot onderhoud en vervanging en vanuit maatschappelijke wensen en eisen voor functionele aanpassingen aan en uitbreiding en vernieuwing van het areaal. Een uitgebreid overzicht van maatregelen, inclusief een korte samenvatting van het inhoudelijke beleid en van actuele zaken per vakdiscipline, is opgenomen in een tekstuele versie van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (Bijlage A). Bijlage C bevat een projectenlijst met indicatieve planning. Deze projecten worden in Bijlage A ook omschreven. Afwijkingen programma's 2026 ten opzichte van de 2e tijdvak en de jaarrekening 2025 Bij de 2e tijdvakrapportage 2025 lag voor 2026 een netto bestedingsplan van € 26,2 miljoen. Bij de jaarrekening zijn restantbudgetten van 2025 doorgeschoven naar 2026. Dit heeft geleid tot ophoging van het netto bestedingsplan van 2026 naar € 28,3 miljoen. Bij de huidige actualisatie van het programma wordt het bestedingsplan naar beneden bijgesteld naar € 15,5 miljoen. Enkele projecten worden getemporiseerd vanwege de moeizame verlegging van kabels en leidingen en de situatie op de arbeidsmarkt. Op alle fronten heeft de aanpak van de openbare ruimte hiermee te kampen.

Bij onvervulde vacatures bij de gemeente is het extra inhuren van personeel of buiten de deur zetten van opdrachten lang niet altijd een optie, omdat ook bedrijven en bureaus moeilijk aan goed personeel kunnen komen. Daarnaast is de uitvoering van projecten soms lastig inpasbaar vanwege samenloop met werkzaamheden aan de A9, waardoor belangrijke Amstelveense routes op gezette tijden open moeten blijven. De grootste afwijkingen ten opzichte van de 2e tijdvakrapportage en de jaarrekening zijn: De projecten "Klimaatadaptief herstraten parkeerterreinen" en "Rotonde Zetterij-Maalderij" komen te vervallen. Klimaatadaptatie van parkeerterreinen wordt in ander werk meegenomen zoals wijkreconstructies. De rotonde vervalt, omdat recent aanpassingen zijn doorgevoerd en het ongevallenbeeld geen aanleiding geeft tot extra maatregelen. In de afgelopen jaren zijn structureel meer inkomsten ontvangen vanuit nutsbedrijven. Daarom zijn de verwachte inkomsten ook structureel opgehoogd in het MPP. De aanpak van de laatste fase fietspaden Beneluxbaan vindt plaats in de tweede helft van 2026 en de eerste helft van 2027. Er is gekozen voor aanleg van een groot deel van het traject in gekoppelde betonplaten, waar na aanbesteding nog een lange levertijd op zit.

De aanleg van de fietsstraat op de De Savornin Lohmanlaan schuift door naar 2027 en wordt gecombineerd met de aanleg van een nieuwe brug door het Thorbeckepark. De aanleg van de rotonde op de kruising Jane Addamslaan-Weldam in verband met de ontwikkeling van De Scheg schuift naar achteren. De aanpak van de kruising Van der Hooplaan-Startbaan wordt idealiter gecombineerd met het groot onderhoud aan de Van der Hooplaan-zuid in 2027. Bovendien is de studie verkeersafwikkeling Amstelveen-zuid nog niet afgerond, waardoor er nog geen besluit is genomen over de toekomstige inrichting van deze kruising. De vervanging van de VRI Beneluxbaan-Poortwachter schuift ook door naar 2027. Aan het programma verkeer zijn drie projecten toegevoegd: de realisatie van extra fietsenstallingen op het Nieuw Loopveld (inmiddels gereed) en bij ov-haltes, en het aanbrengen van kantmarkering op fietspaden om de verkeersveiligheid te verbeteren. De vervanging van de VRI Keizer Karelweg-Laan Walcheren is toegevoegd (2029). De vervanging van de drie verkeersregelinstallaties op de Laan van Langerhuize wordt naar verwachting ruim een ton duurder dan vooraf verwacht. Dit geldt ook voor de vervanging van twee fietsbruggen (Bouwmeester en Poortwachter). Het vervangen van twee fietsbruggen aan de Bos en Vaartlaan loopt wat vertraging op en vindt nu plaats in 2027.

Het vervangen van de Oude Bovenkerkerweg en de Hollandsedijk herverdeeld over de jaren 2026 en 2027. Dit geldt ook voor de reconstructie van de Veldlust. In 2026 worden diverse dynamische reisinformatiepanelen vervangen. De verwachte nettokosten voor dit project kunnen omlaag, omdat inmiddels duidelijk is geworden dat de Vervoerregio substantieel hieraan bijdraagt. Het budget Vergroenen school- en speelpleinen wordt opgesplitst in deelprojecten, die apart geprogrammeerd staan. Het toerekenen van klimaatadaptatiesubsidie hiervoor is vooralsnog

Pagina 14 van 28

Perspectiefbrief 2027

niet meer begroot, maar wordt op basis van werkelijke kosten aan het eind van het jaar gedaan. Dit leidt voor nu tot netto iets hogere kosten. Bij het vervangen van de openbare zwembadjes wijzigt de planning iets. Voor het badje in Bovenkerk en de bijbehorende zuiveringsinstallatie, evenals de zuiveringsinstallatie bij De Grote Beer, wordt gewerkt volgens planning. De realisatie hiervan staat gepland voor Q1 2027 en ligt daarmee op schema. Voor het splashpark Duin en Kruidberg is sprake van een gewijzigde aanpak. Vanwege het faillissement van een leverancier is de samenwerking beëindigd. Dit heeft geleid tot vertraging in de uitvoering. De realisatie, eerder gepland voor mei 2026, is verschoven naar Q1 2027. De reconstructies van Rozenoord e.o., Oranjebaan en Bovenkerkerkade-Ouderkerkerlaan worden in 2026 financieel afgerond en sluiten positief. Diverse grote reconstructies verschuiven in de tijd, omdat de voorbereidingen nog niet of later zijn afgerond dan vorig jaar was voorzien. Soms worden deze gecombineerd met ander werk of afgestemd op werken van derden. Soms is meer tijd besteed aan bereikbaarheidsregie of aan bewonersparticipatie. Ook andere oorzaken kunnen ten grondslag liggen aan de nieuwe fasering. De budgetten voor enkele grote projecten zijn herzien.

Het budget voor de reconstructie van de Vliegeniersbuurt is na voorgaande ophogingen weer wat omlaag bijgesteld, nu de werkvoorbereiding nagenoeg gereed is en alle onderzoeken verricht zijn. Het budget voor de Wolfert van Borsselenweg is juist opgehoogd als gevolg van de uitgevoerde onderzoeken en recente prijsstijgingen. Het budget voor de verbreding van het Spoorlijnpad en Kazernepad is aanzienlijk bijgesteld, zowel aan de uitgaven- als aan de inkomstenkant. Om het pad duurzaam te kunnen verbreden, wisselen spoor en fietspad ter plaatse van het Oude Dorp van ligging. Ook is in verband met de slappe ondergrond gekozen voor het toepassen van beton. Mede door deze redenen wordt het project duurder. Daar staat tegenover dat er ook meer subsidie van de Vervoerregio wordt verwacht. De netto-kostenstijging is op te vangen binnen het MPP. De jaarschijven 2029 en 2030 zijn toegevoegd. Deze zijn vooral binnen het programma wegen van invloed. De benodigde aanvullende dotaties zijn in het Wegenplan 2025 opgenomen en verwerkt in het MPP. Het groot onderhoud aan elementenverhardingen in deze jaren wordt in een later stadium geconcretiseerd. De vervangingen van asfaltwegen zijn wel als concrete projecten geprogrammeerd. In 2029 en 2030 is bovendien de vervanging van vier bruggen aan het programma toegevoegd.

Het relinen van de transportrioleringen in Bankras-Kostverloren is verder uitgewerkt. Na de ervaringen met het relinen van het eerste traject vanaf de zuivering zijn nu ook de vervolgtrajecten geprogrammeerd en zijn de budgetten aangepast.

Voor de bedragen wordt verwezen naar de geheime bijlage B. Het MPP is een omvangrijk programma met vele projecten. De prognoses van vrijwel alle beheer- en projectbudgetten worden gedurende het jaar bijgesteld. Soms kunnen de verwachte kosten wat omlaag, bijvoorbeeld omdat risico's zich niet voordoen of bepaalde werkzaamheden kunnen worden uitgesteld. Soms doen zich juist wel risico's voor en moeten budgetten wat omhoog worden bijgesteld. Het komt ook voor dat nieuwe projecten aan het programma worden toegevoegd, bijvoorbeeld op basis van inspecties, wensen vanuit bewoners, urgente schades aan objecten in de buitenruimte, etcetera. Diverse budgetten worden ten opzichte van de 2e tijdvakrapportage en de jaarrekening naar boven of naar beneden bijgesteld. Vaak gaat het hierbij om fasering of herprioritering. Een belangrijke verklaring hiervoor is de volgende. Naast de jaarlijks terugkerende beheerbudgetten worden de projecten die op afzienbare termijn in beeld zijn doorgaans geprogrammeerd binnen de tijdshorizon van het MPP (vijf jaar). Niet alle projecten zijn daarbij urgent, zodat bij de bijstellingen van het MPP (na inspecties en onderzoeken) opnieuw naar de prioriteiten gekeken kan worden. Daarbij worden bij de 2e tijdvakrapportage vooral budgetten bijgesteld van het lopende jaar, waarbij deze gefaseerd moeten worden indien de risico's zich voordoen uit de vorige alinea.

Deze budgetten schuiven dan door naar het jaar erna. Dat gebeurt ook bij de jaarrekening voor de lopende projecten. Na bijstelling van de begroting is er dan doorgaans sprake van een te hoge en niet meer realistische begroting in Pagina 15 van 28

Perspectiefbrief 2027

het jaar dat het hele MPP weer wordt geactualiseerd. Dat leidt in de regel weer tot het doorschuiven van andere projecten met een jaar. Hierbij dient aangetekend te worden dat het programma van 2027 en 2028 nog steeds erg omvangrijk is en naar verwachting in de loop van dit jaar of volgend jaar weer moet worden bijgesteld. Op voorhand is echter niet te zeggen bij welke projecten de genoemde vertragingsrisico's daadwerkelijk optreden. Daarom wordt vooralsnog uitgegaan van een wat ruimer programma dan gerealiseerd gaat worden. De grootste projecten die naar verwachting geheel of deels in 2026 worden gerealiseerd, zijn de kwaliteitsverbetering van enkele fietspaden, de dijkverbetering van de Amsteldijk Zuid, het uitbreiden van fietsenstallingen in het Stadshart en bij ov-haltes, het vervangen van verkeersregelinstallaties en dynamische reisinformatiepanelen, het vervangen van twee fietsbruggen, het vergroenen van diverse school- en speelpleinen, het afronden van de reconstructie van de Ouderkerkerlaan en de start van de reconstructies van de Vliegeniersbuurt en het noordelijk deel van de Amsterdamseweg.

Daarnaast gaan projecten uit het Fonds Groen, water en recreatie in uitvoering en gaat het reguliere jaarlijkse vervangings- en beheerwerk gewoon door, zoals: vervangen van beplanting, bomen, beschoeiingen en speelplaatsen vervangen van openbare verlichting aanpassen van allerhande verkeerssituaties groot onderhoud aan en vervanging van asfaltwegen, elementenverhardingen en kunstwerken herstel van kabelsleuven uitvoeren van diverse onderzoeken en studies 3. Financieel Financieel omvat het nu voorgelegde programma in totaliteit een nettovolume van afgerond € 99 miljoen in de periode 2026-2030, waarvan € 15,5 miljoen in 2026. Het jaarprogramma voor 2027 en 2028 is met de huidige inzichten zoals gebruikelijk ambitieus ingestoken met netto respectievelijk 31 en 25 miljoen. Het programma zal bij een eerstvolgende actualisatie weer worden bijgesteld en worden herverdeeld over de jaren 2027-2030. De 2e tijdvakrapportage is het eerstvolgende moment hiervoor. Zoals bekend wordt bewust gewerkt met ogenschijnlijk 'planningsoptimisme', omdat op voorhand duidelijk is dat er bij bepaalde projecten vertraging op zal treden, maar niet te zeggen is bij welke projecten. Bij het aantrekken van financiële middelen wordt hiermee rekening gehouden.

Op deze manier is er op projectniveau naar verwachting voldoende budget om voortgang te kunnen maken, maar op programmaniveau sprake van een overplanning. Een specificatie per discipline met toelichting treft u aan in bijlage A bij deze Perspectiefbrief. De gedetailleerde projectenlijst met budgetten is als geheime bijlage B beschikbaar om de financiële belangen van de gemeente niet te schaden. Daar waar budgetten wel openbaar kunnen zijn, zijn deze opgenomen in bijlage A. Bijlage C bevat een indicatieve planning van alle werkzaamheden. Op basis van instemming met het geactualiseerde meerjarenprojectenplan voorziet de voorgestelde besluitvorming tevens in de formeel/administratieve aspecten die nodig zijn om dit conform de geldende regelgeving te verwerken. Bestedingsplan deel van het Fonds Groen, water en recreatie (Bijlage D) In het College Uitvoeringsprogramma is voor de periode 2023-2026 in totaal € 10 miljoen gereserveerd voor investeringen in groen, water en recreatie. Daartoe is een Fonds Groen, Water en Recreatie ingesteld, in de vorm van een reserve. Voor dit fonds is in 2023 een eerste bestedingsplan opgesteld. Dit bestedingsplan is als onderdeel van de Perspectiefnota 2024 vastgesteld in juli 2023.

Het bestedingsplan biedt een invulling voor de gereserveerde gelden op basis van het coalitieakkoord/collegeprogramma, bekende bestuurlijke en maatschappelijke wensen en bestaand beleid. Het bestedingsplan wordt gelijktijdig met de Perspectiefbrief 2027 bijgesteld en vervolgens weer verwerkt in de begroting en in het MPP Buitenruimte. De bijstellingen houden het volgende in: een deel van het budget voor Park Zuid uit 2025 (€ 85.000) wordt overgeheveld naar 2026; Pagina 16 van 28

Perspectiefbrief 2027

het reeds gereserveerde budget voor Park Zuid van € 2.400.000 wordt opgehoogd met € 515.000 en het dan totaal gereserveerde budget van 3 miljoen wordt ingezet voor de aankoop van grond voor Park Zuid, waarover eerder door het college besloten is; de budgetten voor het opstellen van een uitvoeringsplan bij de Visie Gezonde Leefomgeving en voor uitvoering van de Groenvisie (2x € 50.000) worden overgeheveld van 2025 naar 2026 en het restantbudget van het Fonds (€ 75.000) wordt toegevoegd aan het budget voor uitvoering van de Groenvisie het budget voor coördinatie en regie in 2025 en 2026 valt vrij.

Vergroenen van het Raadhuisplein stond in het MPP, maar wordt vanaf nu ondergebracht in het nieuwe meerjarenplan voor de A9-zone; het budget uit het fonds wordt daarom niet overgeheveld naar de reserve groen-water-spelen, maar naar de reserve A9-zone. Uitvoering op korte termijn is niet wenselijk in verband met de planvorming voor de Noordelijke Poeloever en de bouw van een eventuele parkeervoorziening; deze beide projecten hebben invloed op de herinrichting van het Raadhuisplein. Het bestedingsplan voor het Fonds Groen, Water en Recreatie wijkt op de volgende onderdelen af van de vorige versie: bedragen x 1.000 euro Project 2025 2026 Totaal Park Zuid

-85

+600

+515

Uitvoeringsplan Groenvisie

-50

+125

+75

Uitvoeringsplan Visie Gezonde Leefomgeving

-50

+50

Coördinatie en regie fonds

-100

-200

Totaal

-285

+675

+390

De bijbehorende mutaties van de reserves worden bij de besluitvorming over de Perspectiefbrief 2027 als apart(e) beslispunt(en) meegenomen. Na verwerking van al deze mutaties is het Fonds volledig uitgenut en kan de betreffende reserve desgewenst per eind 2026 worden opgeheven.

Pagina 17 van 28

Perspectiefbrief 2027

Bijlage 3: Eerste tijdvakrapportage 2026 1.1 Begrotingsrechtmatigheid Voor de volgende begrotingsposten geldt dat het niveau van uitgaven en/of inkomsten muteert. Per saldo heeft het geen invloed op het verwachte rekeningresultaat. Vanuit rechtmatigheid moet de raad instemmen met het wijzigen van de begroting. Een regel met alleen nul-bedragen betekent dat binnen programma óf alleen lasten óf alleen baten muteren die per saldo nul zijn. Omschrijving (Bedrag x € 1.000)

2026

Meerjarenraming

Lasten

Baten

2027

2028

2029

1.01 Lokaal werkbudget Oekraïne - Maatschappelijke ondersteuning 1.02 Opstart programma regionalisering en verbetering jeugdhulp 2025-2028 1.03 Verlenging overeenkomst hotels Oekraine 2026

288

300

229

1.04 Ambtelijke inzet Oekraine 2026

507

-236

1.05 Huisvesting ontheemden 2026

1.199

1.06 Huren van acht huurwoningen aan de Lindenlaan

134

-19

1.07 Vroegsignalering subsidie ZonMW

162

140

1.08 Regionaal beleidskader Huiselijk Geweld, Kindermishandeling en Seksueel Geweld 1.09 Bijdrage Huisvesting Grote Gezinnen Vergunninghouders 1.10 Burgerparticipatie

-46

1.11 SPUK GALA

126

1.13 Uitvoeringskosten Kinderopvangtoeslagaffaire (KOT)

1.002

1.14 Bezuinigingstaakstelling taakveld 6.1 / 6.2

-250

250

1.15 SPUK wet gemeentelijke taak mogelijk maken asielopvang 1.16 SPUK Integraal Zorgakkoord (IZA)

1.17 OGZ Amstelland (actualisatie 2026)

-73

4.01 Dierenartsregeling 2026

7.01 Afdelingsplannen 2026

498

-498

7.02 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

7.03 Diverse uitkeringen en subsidies (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering)

4.567

1.12 Rolstoelvervoer

1.281

-340

-321

1.01 Lokaal werkbudget Oekraïne - Maatschappelijke ondersteuning 1.11 SPUK GALA

01 Sociaal domein

-41

2.01 Schweitzerlaan 2-6 en Dr. Schaepmanlaan 7

499

2.02 SPUK Informatiepunt Digitale Overheid (IDO)

-86

2.03 SPUK Onderwijsachterstandenbeleid

-111

Pagina 18 van 28

Perspectiefbrief 2027

7.01 Afdelingsplannen 2026 02 Onderwijs en ontplooiing

-498

498

-192

-238

498

-11

-53

1.03 Verlenging overeenkomst hotels Oekraine 2026 7.01 Afdelingsplannen 2026

-53

-11

4.01 Dierenartsregeling 2026

03 Economie en duurzaamheid

-50

4.02 Duurzaamheidsbeleid Colllege

4.03 SPUK Energiearmoede 2026

324

7.01 Afdelingsplannen 2026

-42

7.03 Diverse uitkeringen en subsidies (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering) 7.05 Bedrijfsvoering

236

-83

-100

-42

8.01 GR Gemeentebelastingen Amstelland

-11

510

499

-84

1.05 Huisvesting ontheemden 2026

1.06 Huren van acht huurwoningen aan de Lindenlaan

2.01 Schweitzerlaan 2-6 en Dr. Schaepmanlaan 7

499

7.01 SO herschikking formatie

-62

7.04 Afdelingsverantwoording 2025

05 Ruimtelijke ontwikkeling

156

499

-62

1.04 Ambtelijke inzet Oekraine 2026

1.17 OGZ Amstelland (actualisatie 2026)

-73

6.01 Bijdrage Veiligheidsregio Weerbare samenleving

6.02 Toekenning RIEC bijdrage Amstelland gemeenten 2025-2028 7.01 Afdelingsplannen 2026

382

119

-119

8.02 Decembercirculaire 2025 04 Openbare ruimte

581

465

-46

1.04 Ambtelijke inzet Oekraine 2026

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

1.07 Vroegsignalering subsidie ZonMW

-22

1.13 Uitvoeringskosten Kinderopvangtoeslagaffaire (KOT)

1.15 SPUK wet gemeentelijke taak mogelijk maken asielopvang 1.16 SPUK Integraal Zorgakkoord (IZA)

6.02 Toekenning RIEC bijdrage Amstelland gemeenten 2025-2028 7.01 Afdelingsplannen 2026

-189

189

7.02 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

318

274

7.03 Diverse uitkeringen en subsidies (ziekte, zwangerschaps- en bevallingsverlof en detachering) 7.04 Afdelingsverantwoording 2025

864

958

1.320

1.309

-58

7.05 Bedrijfsvoering

Pagina 19 van 28

Perspectiefbrief 2027

7.06 Actualiseren bestedingen uit reserve bedrijfsmiddelen

-3.378

8.01 GR Gemeentebelastingen Amstelland

-1.004

-794

131

231

1.01 Lokaal werkbudget Oekraïne - Maatschappelijke ondersteuning 1.02 Opstart programma regionalisering en verbetering jeugdhulp 2025-2028 1.03 Verlenging overeenkomst hotels Oekraine 2026

07 Overhead

-333

-300

-240

1.04 Ambtelijke inzet Oekraine 2026

-853

1.05 Huisvesting ontheemden 2026

-1.199

-134

1.14 Bezuinigingstaakstelling taakveld 6.1 / 6.2

-250

7.01 Afdelingsplannen 2026

-19

7.02 Ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

-44

7.05 Bedrijfsvoering

-28

155

157

6.140

3.183

6.047

-250

-269

7.749

1.06 Huren van acht huurwoningen aan de Lindenlaan

8.01 GR Gemeentebelastingen Amstelland 8.02 Decembercirculaire 2025 8.03 Rijksbijdrage 2026 opvang ontheemden Oekraïne 8.04 Nieuwe jaarschijf 2030 algemene uitkering 08 Algemene dekkingsmiddelen Totaal Begrotingsrechtmatigheid

Toelichting tabel: negatief bedrag is verlaging van het budget en positief bedrag is verhoging van het budget.

Toelichting 1.01 Lokaal werkbudget Oekraïne - Maatschappelijke ondersteuning De oorlog in Oekraine duurt voort. De Oekraïense ontheemden passen zich aan de nieuwe cultuur en taal aan. Terugkeer wordt steeds onzekerder, woon-en werksituaties en familierelaties veranderen. Maatschappelijke ondersteuning, het versterken van veerkracht, vroegsignalering van problematiek, zelfontplooiing en participatie zijn nog steeds onmisbaar. Vanuit het Lokaal werkbudget wordt €332.500 beschikbaar gesteld voor maatschappelijke ondersteuning. 1.02 Opstart programma regionalisering en verbetering jeugdhulp 2025-2028 Door het adviesrapport van de commissie Van Ark krijgen gemeente een incidenteel bedrag ter dekking van tekorten op de jeugdhulp in achterliggende jaren (2023/2024). Bij de septembercirculaire 2025 is voorgesteld om dit bedrag te reserveren voor de implementatiekosten die nodig zijn voor het verplicht regionaal inkopen. Er wordt voorgesteld om alvast €300.000 beschikbaar te stellen voor incidentele verplichtingen voor de implementatiekosten. 1.03 Verlenging overeenkomst hotels Oekraine 2026 De hotelcapaciteit is tot 15 februari 2026 nodig. Begin 2026 verhuizen ongeveer 70 Oekraïnse vluchtelingen naar buurgemeente Ouder-Amstel. De opvangplekken die dan vrijkomen worden gebruikt om de vluchtelingen uit de hotels op te vangen.

Er zullen dan geen Oekraïnse vluchtelingen meer in hotels verblijven. 1.04 Ambtelijke inzet Oekraine 2026 Voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne in Amstelveen is een aantal werkzaamheden binnen de ambtelijke organisatie noodzakelijk. Uitgangspunt voor de dienstverlening is de versterking van de zelfredzaamheid en participatie van de ontheemden in de lokale samenleving. Pagina 20 van 28

Perspectiefbrief 2027

1.05 Huisvesting ontheemden 2026 De kosten voor de huisvesting van ontheemden uit Oekraïne bedragen €1.199.000. Dit wordt gedekt uit het lokaal werkbudget Oekraïne. Dit omvat voornamelijk de huurkosten, inrichtingskosten van een nieuwe locatie (Carmenlaan) en beheerkosten van de bestaande locaties. 1.06 Huren van acht huurwoningen aan de Lindenlaan Het doel is om in 2026 de hotelopvang volledig af te bouwen en de daarmee gepaard gaande kosten te verlagen. Circa 70 Oekraïners zijn vanuit de Olmenhof en hotels naar Ouder-Amstel vertrokken. Voor de overige bewoners van de Olmenhof geldt dat in de zomer van 2026 de Carmenlaan wordt opgeleverd. Voor een aantal samengestelde en/of grote gezinnen uit de hotels en de Olmenhof is tijdelijke huisvesting aan de Lindenlaan geschikt. De woningen hebben drie slaapkamers en bieden ruimte voor grotere of samengestelde huishoudens. Acht tijdelijk leegstaande woningen aan de Lindenlaan worden gehuurd en ingezet voor de huisvesting van Oekraïense gezinnen. Vanaf 1 januari 2026 moet bij het Ministerie een businesscase worden ingediend voor verhuizingen naar nieuwe opvanglocaties als sprake is van transitiekosten (in dit voorstel betreft het vloer- en muurafwerking). Dit is benodigd om in aanmerking te komen voor vergoeding van de transitiekosten en de vaste vergoeding per persoon/per nacht.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=amstelveen&id=9ddb7a43-fdf0-4c91-978a-b793be09fa81