Agendabundel

Verwacht wordt dat het bestemmingsplan Scheg-West, waar de nieuwbouw van het IKC gepland is, in Q3 2023 kan worden vastgesteld, waarna de beroepsperiode ingaat. Voorlopig is de realisatie verschoven naar Q1 2025, waardoor de investeringsbudgetten meeschuiven in de tijd. De investeringsbudgetten zijn eveneens geactualiseerd naar het huidig prijsniveau. De gemeente heeft geen grondpositie in Scheg-West en zal het perceel voor de nieuwbouw IKC De Scheg grond moeten verwerven van de projectontwikkelaar. e) Voor de verbouw en nieuwbouw van de Orion wordt een totaal bedrag voorzien van €36,8 miljoen. Bij de Perspectiefnota 2023 was reeds rekening gehouden met een bedrag van €25,8 miljoen. De gestegen grondstofprijzen liggen hieraan ten grondslag. Voor twee scholen is nieuwbouw gepland en één school wordt verbouwd. Bij de scholen komt kinderopvang en buitenschoolse opvang. Medio 2023 wordt een besluit genomen en aan uw raad voorgelegd. f) Voor het gasloos maken en tegelijk verbeteren van de klimaatinstallatie van de multifunctionele accommodatie (MFA) aan Noorddammerweg 51-55, waarin een school, een sportvoorziening en kinderopvang zijn gehuisvest, is een bedrag nodig van €2.220.540. Hiervan wordt €331.500 uit de onderhoudsvoorziening gedekt en een bedrag van afgerond €1.900.000 aangevraagd.

g) Begin 2022 is de bestuursopdracht gegeven voor de uitbreiding en vernieuwing van de Cultuurstrip in het Stadshart van Amstelveen. Hiermee wordt beoogd een toekomstbestendige verbinding van de cultuurinstellingen mede door het verplaatsen van de voorgevel aan het Stadsplein. Om deze toekomstbestendigheid te optimaliseren zal ook het “achterhuis” verbouwd moeten worden. Deze is meegenomen in de verkenning. Inmiddels is de verkenning in een eindfase beland en is dit een goed moment om in de perspectiefnota de nodige financiële middelen op te nemen. h) Het is de intentie dat er op het plot aan de Lindenlaan 315 een aantal voorzieningen komt. Een onderdeel daarvan is een nieuw te bouwen medisch-centrum voor diverse medici om 1ste-lijns zorg voor de buurt te garanderen. De grootte van het pand is circa 2.000 m2. De bouwkosten bedragen €8,9 miljoen volgens de eerste raming. De medici gaan circa 1.000 m2 huren waarmee de helft van deze investering rendabel is. De rest van de invulling moet nog nader bepaald worden, maar dit zal maatschappelijk worden ingevuld en betreft daardoor een onrendabele investering. Structureel leiden deze aanpassingen in latere jaren tot hogere kapitaallasten vanaf 2027. Omdat de bouw van de Orion en de Scheg doorlopen tot en met 2027 neemt een deel van de verwachte kapitaallasten pas een aanvang vanaf 2028.

Pagina 23

B. Kapitaallasten investeringsplan Maatschappelijk Vastgoed Totaal Omschrijving Investering Wijkcentra Wijkcentrum Alleman Wijkcentrum Alleman Realisatie Wijkcentrum Alleman

Sport Binnensport KKC Uitbreiding zwembad Meerkamp

Onderwijshuisvesting Gymzaal, c.a. HWC Nieuwbouw Landtong Uitbreiding AC Nieuwbouw Kindcentrum de Scheg Nieuwbouw de Scheg, grondwerving Nieuwbouw Legmeer (school/sport) Nieuwbouw Orion, onrendabel Verduurzamen Noorddammerweg 51

Cultuur Odensehuis Bioscoop en hellingbaan Stadshart Verbouwing Cultuurstrip

2023

2024

304

2025

663 1.748 626 3.037

359 1.463

304

1.822

285 626 911

11.400 18.900 30.300

200 4.000 4.200

11.000 12.000 23.000

200 2.900 3.100

2.494 9.941 5.811 10.080 894 7.500 36.790 1.900 75.410

2.494 5.845 2.500

4.096 3.311

bedragen x €1.000 reeds via PN2024 apart te gevoteerd voteren voteren

2027

x x x

x x

x x x 1.920 894

10.839

2026

5.760

2.400

2.000 1.900 11.307

3.760

7.500 2.790

28.240

6.574

16.050

30.640

5.000 5.000

9.000 9.000

x

469 1.900 15.000 17.369

2.369

1.000 1.000

4.450 4.450

200 200

150 150

4.100 4.100

130.566

17.912

37.279

19.685

25.050

30.640

# Totaal te dekken kapitaallasten # Reeds opgenomen kapitaallasten

212 788

1.086 1.772

2.754 3.269

3.487 3.629

4.615 4.287

# per saldo nog te dekken kapitaallasten

-576

-686

-515

-142

328

Overig Maatschappelijk Vastgoed Maatschappelijke ruimte Lindenlaan 315 B

Subtotaal Onrendabel

x x x x

469 1.900

x x x

x

3.5.2. Budgettair beeld algemene middelen, te dekken kapitaallasten De kapitaallasten van de onrendabele investeringen komen ten laste van de algemene middelen. In het begrotingskader worden met ingang van het jaar “t+1” de kapitaallasten geraamd over de investeringsbedragen opgenomen in jaar “t”. De aanpassingen in deze Perspectiefnota leiden incidenteel tot lagere kapitaallasten in de periode 2023-2026. Dit heeft vooral te maken met het verschuiven van de investeringsplanning voor de Orion en De Scheg. Vanaf 2026 nemen de investeringsbedragen toe waardoor er voor 2027 een (beperkte) stijging aan kapitaallasten wordt verwacht maar het effect wordt vooral zichtbaar vanaf 2028. Dat is buiten de horizon van deze perspectiefnota maar is voor de volledigheid wel in beeld gebracht. B. Kapitaallasten investeringsplan Maatschappelijk Vastgoed 2023 Omschrijving # Totaal te dekken kapitaallasten 212 # Reeds opgenomen kapitaallasten 788 # per saldo nog te dekken kapitaallasten

-576

2024

2025

2026

bedragen x €1.000 2027 2028 e.v.

1.086 1.772

2.754 3.269

3.487 3.629

4.615 4.287

5.994 4.287

-686

-515

-142

328

1.707

Pagina 24

3.5.3. Rendabele investeringen (investeringen t.b.v. derden) In samenhang met bovenstaande investeringen uit gemeentelijke middelen bevat het investeringsplan maatschappelijk vastgoed ook investeringen waarvan de kapitaallasten in rekening worden gebracht bij derden via huurovereenkomsten (rendabele investeringen). Dit betreft een volume van €31,1 miljoen en heeft betrekking op: a) Bij de uitbreiding van zwembad De Meerkamp wordt ook extra kantoorruimte gebouwd welke zal worden verhuurd aan AmstelveenSport. b) Zowel de bouw voor de kinderopvang aan de Lindelaan 315 als de huisvesting van een medischcentrum zijn rendabel. c) Bij de nieuwbouw en verbouw van de Orion kan een deel worden verhuurd via huurovereenkomsten waardoor en deel van de investering rendabel is. d) Bij de nieuwbouw De Scheg komt ook een kinderopvang en daarmee is dat deel van de investering rendabel. e) Bij het te bouwen wijkcentrum Alleman komt ook een locatie voor huisartsen waar huurovereenkomsten mee worden afgesloten. f) Voor een parkeergarage om de parkeerdruk bij het Oude Dorp en Raadhuis op te lossen wordt €10 miljoen gereserveerd in afwachting van de integrale visie op de Noordelijke Poeloever. De uit de investering voortkomende kapitaallasten vallen binnen de parkeerexploitatie waarbij wordt gekeken naar de kostendekkendheid.

Bestaande gedragslijn is, dat “bouwen voor (commerciële) derden” geen taak van de gemeente is. De uitzonderingen om dit toch te doen zijn het realiseren van combigebouwen waarin functies/voorzieningen sterk verweven zijn. De gemeente draagt hier een meerjarig risico, denk aan eventuele toekomstige (onverhoopte) leegstand en rentestijgingen. De opgenomen posten zijn onder voorbehoud van de nader uit te werken investeringsvoorstellen en daarbij te waarborgen randvoorwaarden. Onderstaand een overzicht van het investeringsplan, onderdeel rendabele investeringen. B. investeringen maatschappelijk vastgoed via kapitaallasten, rendabel Totaal2023 2024 2025 2026 2027 e.v. Reeds via PN2024 Investering investering investering investering investering investering Gevoteerd Omschrijving voteren Sport Kantoren Amstelveen Sport

2.584

Onderwijshuisvesting Aanvullend Krediet Landtong, kinderopvang Nieuwbouw Legmeer, bso/ko c.a. Nieuwbouw Orion Nieuwbouw kinderopvang Lindenlaan 315 Nieuwbouw De Scheg

1.680 p.m. 3.600 4.000 3.120

1.205

Overige rendabele investeringen Wijkcentrum Alleman, huisartsenpraktijk Medisch centrum, Lindenlaan 315 B Parkeergarage Oude Dorp en Raadhuis

1.990 4.150 10.000

200

Totaal

31.124

2.405

1.000

1.000

1.584

x

475

1-feb 2023 p.m. 700

p.m. 700

600

600

600 3.200 480

600 800 1.440

1.190

600 4.150 5.000

5.000

14.174

6.300

6.945

apart te voteren

x x x x

x x x 1.300

Pagina 25

3.6. Overige voorstellen In deze Perspectiefnota zijn diverse voorstellen opgenomen tot incidentele en structurele budgetten. Deels betreft dit posten die doorlopen vanuit het Uitvoeringsprogramma 2023 en deels betreft het nieuwe voorstellen die in lijn liggen met het coalitieakkoord.

3.6.1. Voortzetting uitvoeringsprogramma 2023 Het volgende blok betreft het continueren van het staand beleid, het uitvoeringsprogramma 2023. Het zijn de posten waar uw raad voor 2023 incidenteel mee heeft ingestemd. Veelal was de vraag echter meerjarig incidenteel dan wel structureel. In deze Perspectiefnota leggen wij u deze posten meerjarig aan u voor. Er is voor gekozen de aan jeugdhulp gerelateerde posten (hoofdstuk 3.2) en duurzaamheid (hoofdstuk 3.3) apart te behandelen in deze Perspectiefnota. Voortzetten Uitvoeringsprogramma 2023 a) WMO b) Nota Civieltechnische kunstwerken c) Verbeteren fietspaden d) Groenbegroting e) Versterken financieel advies f) Kunst en Cultuur g) Correctie: dekking AA posten via GBBV ipv Alg. Reserve h) WOO gerelateerde kosten i) Capaciteit Wonen j) Omgevingsmanagement en digitale dienstverlening k) Ondermijning l) Overig Totaal Voortzetten Uitvoeringsprogramma 2023

2023 -502 -502

INCIDENTEEL 2024 2025 2026 500 500 500 820 795 534 657 462 468 1.977 1.757 1.502

2027 500 500

2023 -149 20 -129

STRUCTUREEL 2024 2025 2026 1.460 1.360 1.360 650 650 650 700 700 700 300 300 300 70 70 70 295 295 295 274 274 274 197 197 197 185 185 791 813 818 4.737 4.844 4.849

Toelichting: a) WMO (structureel) Op grond van de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) voorzien wij in begeleiding en dagbesteding, hulp bij het huishouden en in hulpmiddelen. Wij verwachten structureel meer uitgaven te hebben (€1,4 miljoen) door enerzijds een toename van inwoners die begeleiding nodig hebben (2017= 967 inwoners, 2020= 1319 inwoners) en anderzijds een stijging in de behoefte aan hulpmiddelen door het langer thuis wonen. b) De Nota Civieltechnische Kunstwerken (structureel) De nota Civieltechnische Kunstwerken biedt een samenhangend beleidskader voor duurzame instandhouding van het areaal van civieltechnische kunstwerken, met een inhoudelijke en een financiële uitwerking. Het betreft de objecten: bruggen, kademuren, duikers, beschoeiing, viaducten, steigers en geluidsschermen. Het doel van de Nota Kunstwerken is het onderbouwen van het benodigde budget voor de periode 2023-2028, met een doorkijk van de globale investeringsbehoefte op de middellange termijn. Er is een uitgebreide inspectie van alle civieltechnische kunstwerken in de gemeente uitgevoerd en er is structureel aanvullend budget nodig voor het onderhoud aan en vervanging van civieltechnische kunstwerken. Dit budget is momenteel niet voorhanden.

c) Verbeteren fietspaden (incidenteel) In het Uitvoeringsprogramma Mobiliteitsvisie Amstelveen is aangegeven dat er, om de beleidsdoelen rond de fiets te halen, substantieel meer geld nodig is de komende jaren om de fietspaden op voldoende niveau te krijgen. Het gaat om een jaarlijks bedrag (sinds 2021) van € 500.000 gedurende 10 jaar. Via de Perspectiefnota wordt budget gevraagd voor de periode 2024-2027. d) Groenbegroting (structureel) In 2021 heeft een doorlichting op de Groenbegroting plaatsgevonden. Directe aanleiding hiervoor was de constatering dat de aanbesteding van de groenbestekken in 2019 niet meer paste binnen de structurele begrotingskaders. Structureel is €700.000 extra nodig om het huidige beeldkwaliteitsniveau in stand te houden.

Pagina 26

2027 1.360 650 700 300 70 295 274 197 185 823 4.854

e) Versterken financieel advies (structureel) Door een toenemende complexiteit van financiële vraagstukken is meer strategische advisering nodig. Het is blijvend gelukt de vereiste producten in de Planning en Control-cyclus op het vertrouwde niveau op te leveren en in overige financiële advisering te voorzien. Dit ging wel met steeds meer extra inspanningen buiten de reguliere kaders gepaard. f) Kunst en Cultuur (incidenteel en structureel) Binnen het uitvoeringsprogramma waren een palet aan aanvragen voor Kunst en Cultuur opgenomen waaronder budget voor het museum JAN, Amsterdamse bostheater en voortzetting van het programma historisch besef. g) Correctie dekking AA posten 2023 (incidenteel) In het Uitvoeringsprogramma 2023 waren diverse AA posten opgenomen waarbij voor enkele posten gold dat er nog nadere afstemming nodig was met Aalsmeer over de dekking. Die afstemming heeft ertoe geleid dat dekking is gevonden voor 2023 binnen de Gemeentebrede bedrijfsvoering in plaats van de algemene reserve. h) WOO gerelateerde kosten (structureel) Door de invoering van de WOO zijn er diverse aanvullende functionarissen en budgetten nodig binnen de organisatie. Het gaat hierbij om Chief Data Officer, een functionaris voor actieve en passieve openbaarmaking en software licenties. i) Capaciteit Wonen (structureel) Wonen heeft zich de afgelopen jaren ontwikkeld tot een strategisch dossier.

Het Rijk, provincie en gemeente zijn volop beleid aan het ontwikkelen om de volkshuisvesting een nieuw leven in te blazen. De beschikbare capaciteit voor advisering en uitvoering voor woontaken is beperkt. Structurele uitbreiding is nodig voor bijvoorbeeld de uitvoering van de woonagenda, een programma aanpak en handhaving van de opkoopbescherming. j) Omgevingsmanagement en digitale dienstverlening (structureel) In het kader van de omgevingswet worden bij aanvraag van (omgevings)vergunningen hogere eisen gesteld aan participatie en (digitale)communicatie door de initiatiefnemer. Ook de gemeente is door haar onderhoudswerkzaamheden aan de buitenruimte en gebouwen vaak initiatiefnemer en zal meer en intensiever moeten participeren. Dit vergt meer inspanning van de projectteams. k) Ondermijning (structureel) Ondermijning is een fenomeen dat niet meer weg te denken is uit de samenleving, ondanks de inzet tot bestrijding daarvan. In 2020 is gestart met een gerichte aanpak door onze basis op orde te hebben. De informatiepositie is grotendeels op orde maar moet transformeren naar een informatieknooppunt. In 2021 is een meerjarig incidenteel budget tot en met 2024 van € 185.000 toegekend. Gevraagd wordt om dit budget met ingang van 2025 structureel te maken voor onder andere een Bibob specialist en een informatiemakelaar.

l) Overige aanmeldingen (incidenteel en structureel) De overige aanvragen die voortkomen vanuit het uitvoeringsprogramma worden niet afzonderlijk toegelicht. In bijlage 1c treft u een overzicht van alle aanvragen.

Pagina 27

3.6.2. Nieuw in deze Perspectiefnota opgenomen aanvragen Naast het voortzetten van het bestaande beleid conform het uitvoeringsprogramma 2023 bevat deze Perspectiefnota ook nieuwe budgettaire aanvragen.

a) Onderwijshuisvesting Orion en IKC de Scheg (voorbereidingskrediet) b) Kunst en Cultuur c) Verduurzaming Wagenpark d) Formatie Zorgvlied e) Huur Uilenstede ivm tijdelijke locatie schouwburg f) Lindelaan 315; verlies grex (voorziening per 2023, conform BBV) g) MPP: Bovenkerkerweg, Aquariusln., Urbanuskerk, bomen/heesters h) Integrale visie Poeloever i) Exploitatiebijdrage AmstelveenSport (n.a.v. uitbreiding zwemwater) j) Toename bijdrage aan de VrAA k) Aankoop percelen Weldam l) Omgevingswet / Wet Kwaliteitsborging Bouw * Dekking via Egalisatiereserve AA m) Afvalbeheer: van 2G naar 5G * Dekking via egalisatiereserve Afval n) Afvalbeheer: extra voertuig papiercontainers (aanschaf) Afvalbeheer: extra voertuig papiercontainers (exploitatie) * Dekking via afvalstoffenheffing o) Projectleider onderwijs asielinstroom p) verbetering bibliotheekvoorziening * Dekking via SPUK q) Overig

2023 600 65 45 575 460 150 155 50 -50 500 -500 473

INCIDENTEEL 2024 2025 2026 1.880 1.975 4.204 215 45 526 154 85 85 2.000 500 913 -723 500 -500 550 70 -70 191 191 285 -240 806 668 365

TOTAAL EXPLOITATIE

2.523

6.531

Totaal overige aanmeldingen

3.490

4.654

2027 182 85 150

2023 223

417

223

STRUCTUREEL 2024 2025 2026 555 555 555 234 234 234 425 675 366 413 496 328 328 170 170 -170 -170 808 828 829

2027 555 234 425 675 470 328 170 -170 829

1.963

3.516

2.358

3.542

Toelichting: a) Onderwijshuisvesting Orion en de Scheg (incidenteel) De voorbereidingskosten voor de investeringen in maatschappelijk vastgoed worden niet geactiveerd maar komen direct ten laste van de exploitatie. In hoofdstuk 3.5 zijn de investeringsbedragen opgenomen. b) Kunst en Cultuur (incidenteel) Voor Kunst en Cultuur zijn diverse incidentele middelen opgenomen zoals voor een festival (€65.000), onderzoek naar de ontwikkeling van broedplaatsen (€ 60.000) en naar de impact van cultuur (45.000). Voor subsidies wordt €155.000 gereserveerd. c) Verduurzaming wagenpark (incidenteel en structureel) Om de doelstelling van een emissievrij wagenpark (zie PLECK) vanaf 2030 te kunnen bereiken is een transitieplan opgesteld. Daarbij is het scenario uitgewerkt waarin de grote dieselvoertuigen worden vervangen door een combinatie van batterij elektrisch (BEV) en waterstof elektrisch (FCEV). Met dit twee sporenbeleid is het mogelijk om de CO2-uitstoot van het Amstelveense wagenpark met 99% te reduceren in 2030. d) Formatie Zorgvlied (structureel) Om de dienstverlening van Zorgvlied op het gewenste niveau te kunnen uitvoeren, de werkdruk van medewerkers te verlichten en de Arbo wetgeving te eerbiedigen is het nodig de formatie te stutten op alle stappen van het uitvaartproces.

Zonder uitbreiding van de formatie is het niet mogelijk het aantal uitvaarten op Zorgvlied (gerelateerd aan de huidige vraag op de markt) te blijven faciliteren. Dit betekent dat niet alle klanten terecht kunnen en Zorgvlied minder inkomsten ontvangt.

Pagina 28

e) Huur Uilenstede i.v.m. tijdelijke sluiting Stadschouwburg (incidenteel) Naar alle waarschijnlijkheid zal in de nabije toekomst de voorgevel van de Cultuurstrip worden verbouwd. Dat betekent voor de Schouwburg dat zij voor circa 16 maanden hun deuren zullen moeten sluiten, hetgeen een aanvullend risico oplevert voor de gemeente. Een alternatieve tijdelijke locatie biedt voor de Schouwburg de mogelijkheid om het risico grotendeels op te vangen en voor de gemeente een investeringsmogelijkheid voor een culturele voorziening in het Uilenstede-gebied. Het Uilenstede-complex zou daartoe een geschikte locatie zijn en tevens de enige locatie binnen de gemeentegrenzen. f) Lindelaan 315; verlies grex (incidenteel) Het is de intentie dat er op het plot aan de Lindenlaan 315 een aantal voorzieningen komt. Circa 50% zal voor rekening komen van een medisch-centrum. De resterende 50% wordt ingevuld met maatschappelijke voorzieningen. Naar verwachting laat de grex een nadelig resultaat zien medio 2026. Conform BBV regels dient er direct een voorziening te worden gevormd ter dekking van dit verlies. g) Diverse posten MPP (incidenteel en structureel) In hoofdstuk 5 van deze Perspectiefnota wordt ingegaan op het Meerjarig Onderhoudsplan Buitenruimte (MPP). Het MPP bevat diverse aanvragen om tot een sluitend beeld te komen.

Het gaat onder andere om de herinrichting buitenruimte Aquariusflat en Urbanuskerk en de aanpak van de zonken en het groen aan de Bovenkerkerweg. Structureel is aanvullend budget nodig voor het onderhoud aan het groen en de heesters. h) Integrale visie Noordelijke Poeloever (incidenteel) Voor de ontwikkeling van de Noordelijke Poeloever inclusief het raadshuisplein wordt een integraal beeldkwaliteitsplan (€150.000) opgesteld. Hierbij wordt ook gekeken naar de parkeerproblematiek bij het Oude Dorp en het Raadhuis. Voor de uitvoering is, naast de middelen in het Groenfonds en MPP, €500.000 gereserveerd. i) Exploitatiebijdrage AmstelveenSport (structureel) AmstelveenSport heeft een meerjarenbegroting opgesteld. Hierin zijn elementen verwerkt als; gestegen energiekosten, de bijgestelde exploitatie van het zwembad na uitbreiding en de duurzame instandhouding van het veldenareaal inclusief recente uitbreidingen daarvan. Dit leidt tot een hogere exploitatiebijdrage vanaf 2026. j) Toename bijdrage aan de VrAA (structureel) De Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland staat voor een aantal grote, noodzakelijke opgaven. De huidige begroting voorziet niet in de noodzakelijke kosten. Na ampele beraadslaging en een onafhankelijke toets is geconcludeerd dat een ‘minimumpakket’- en (aanvullend daarop) een ‘basispakket’ als een ‘no regret’ lijst beschouwd kan worden voor de periode 2024 – 2027.

Basisbrandweerzorg wordt daarmee gegarandeerd, de Veiligheidsregio kan voldoen aan (nieuwe) wet- en regelgeving en een goed personeelsbeleid wordt zo geborgd. De genoemde bedragen betekenen een verruiming van de begroting van de VrAA en een structureel beslag – pro rato – op de begrotingen van de deelnemende gemeenten. Voor Amstelveen betekent dit een structurele toename van de bijdrage van afgerond €400.000. k) Aankoop percelen Weldam (incidenteel) De locatie Weldam betreft een smalle groenstrook die gelegen is naast het kruispunt van de Jane Addamslaan en de Weldam in een relatief dicht bebouwd gebied in de wijk Westwijk Zuidwest. De locatie wordt naar verwachting een van de entrees van de Scheg. l) Omgevingswet / Wet Kwaliteitsborging Bouw (incidenteel en structureel) Op 1 januari 2024 treden de Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging Bouw in werking (zie par. 5.2). Voor de implementatie van de wetten worden vooral kosten worden gemaakt om personele capaciteit vrij te maken om de benodigde werkzaamheden te verrichten. Deze kosten hebben betrekking op zowel Amstelveen en Aalsmeer en worden gedekt vanuit de gezamenlijke egalisatiereserve AA. Met het voortgaan van de implementatie is duidelijk geworden wat er structureel nodig is voor Amstelveen voor een adequate uitvoering van de taken onder de Omgevingswet.

Daarnaast zijn in de aanloop naar inwerkingtreding aanvullende (incidentele) financiële middelen nodig om wettelijk verplichte producten zoals o.a. de Omgevingsvisie Amstelveen te kunnen opstellen.

Pagina 29

m) Afvalbeheer: van 2G naar 5G (incidenteel) Op dit moment gebruikt Afvalbeheer sensoren en kaartlezers in ondergrondse containers die draaien op 2G. Begin 2025 gaat ook de laatste provider stoppen met 2G en wordt er alleen nog gewerkt met 5G. De huidige sensoren worden vervangen of aangepast en een deel van de kaartlezers. De totale kosten komen uit op (afgerond) €1 miljoen en kan worden gedekt vanuit de egalisatievoorziening Afval (zie par. 9.2.4). n) Afvalbeheer: extra voertuig papiercontainers (incidenteel en structureel) Op dit moment is het legen van de ondergrondse papiercontainers uitbesteed. Door het zelf als gemeente te gaan doen kunnen we beter sturen op locaties waar veel papier wordt ingezameld en kunnen we al veel sneller een (bijna) geheel elektrisch voertuig aanschaffen. De aanschaf van een inzamelvoertuig is €550.000, dit bedrag moet eenmalig worden gestort in het ideaalcomplex wagenpark in 2024. De overige exploitatielasten kunnen worden opgevangen binnen de begroting van afvalbeheer door het niet langer uitbesteden. o) Projectleider onderwijs asielinstroom (incidenteel) De verwachting is dat in de loop van 2024 asielzoekers in Amstelveen worden opgevangen. Het COA is verantwoordelijk voor dagbesteding, maar niet voor onderwijs. Om scholen te ondersteunen om het onderwijs te coördineren en te organiseren wordt tijdelijke formatie gevraagd.

p) Verbetering bibliotheekvoorziening (incidenteel) Om de bibliotheekvoorzieningen te verbeteren bestaat de mogelijkheid via een SPUK regeling middelen aan te vragen. De gemeente moet hierbij 20% co financieren. Dit geeft ons de mogelijkheid om de vestiging van Westwijk te verbeteren en door te ontwikkelen. q) Overige aanvragen De overige aanvragen worden niet afzonderlijk toegelicht. In bijlage 1c treft u een totaal overzicht van de overige aanvragen.

Pagina 30

4. Dekkingsplan In de tabel op pagina 8 (totaal financieel beeld) is aangegeven dat voor een deel van de gevraagde incidentele en structurele lasten een dekkingsplan nodig is. In dit hoofdstuk wordt dit dekkingsplan toegelicht.

2023

bedrag x €1.000 Positief bedrag is een tekort, een negatief bedrag is tekortverlagend/overschot INCIDENTEEL STRUCTUREEL 2024 2025 2026 2027 2023 2024 2025 2026 2027

-1.084

9.922

TOTAAL OVERZICHT PERSPECTIEFNOTA 2024

TOTAAL NOG TE DEKKEN LASTEN

8.436

8.374

6.925

1.141

DEKKINGSPLAN Lastenverzwaring (par 4.1.1 en 4.1.2) OZB Toeristenbelasting

6.013

6.687

8.512

8.961

-2.000

-3.200 -800

-3.200 -800

-3.200 -800

-1.710

-1.710

-1.710

Taakstelling organisatiekosten en dekkendheid leges (par 4.1.3) Stelpost Areaal verwacht via Meicirculaire (par 4.1.4)

-2.000

-2.000

-2.000

-2.000

Vrijval restant stelpost Nominaal (par 4.1.4)

-1.543

1.023

-802

-1.251

Algemene reserve (par 4.1.5)

1.084

-9.922

-8.436

-8.374

-6.925

-1.141

-470

TOTAAL BESCHIKBARE DEKKING

1.084

-9.922

-8.436

-8.374

-6.925

-1.141

-6.013

-6.687

-8.512

-8.961

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TOTAAL NOG TE DEKKEN LASTEN - BESCHIKBARE DEKKING

Net als veel andere gemeente kampt Amstelveen met beperkte structurele beschikbare financiële ruimte. Om ons huidige voorzieningenniveau op orde te houden en te kunnen blijven investeren in de toekomst zijn maatregelen nodig. We kiezen voor een mix aan lastenverzwaring voor onze inwoners en voor onze bezoekers. Ook de eigen organisatie krijgt een en wordt gekeken naar de kostendekkendheid van onze tarieven.

4.1. Lastenverhoging OZB Naast de gebruikelijke tariefindexatie op basis van inflatie kiezen we ervoor de OZB inkomsten te verhogen in twee stappen. Per 2024 verhogen we de inkomsten met €2 miljoen en vanaf 2025 volgt een verdere verhoging naar €3,2 miljoen. De mogelijkheid om de OZB te verhogen maakt onderdeel uit van het coalitieakkoord waarbij maximaal 30% van de nieuwe structurele lasten gedekt mogen worden uit de OZB. Met het uitvoeringsprogramma 2023 en deze perspectiefnota voegen we circa €17 miljoen extra structurele lasten toe (exclusief loon- en prijsontwikkeling). Een OZB stijging van €3,2 miljoen blijft binnen het maximum en hiermee dekken we circa 19% van de extra lasten af. In de uitwerking naar de programmabegroting 2024 wordt uitgewerkt aangegeven wat de verhoging voor de verschillende tarieven betekent.

4.2. Lastenverhoging Toeristenbelasting Niet alleen onze inwoners maken gebruik van onze voorzieningen ook de bezoekers doen dat. In vergelijking met omringende gemeente is de huidige toeristenbelasting van €3 per persoon, per nacht laag. Wij zien ruimte dit tarief te verhogen en verwachten daarmee €800.000 aan extra inkomsten te genereren. In de definitieve uitwerking naar de programmabegroting zal het te hanteren tarief bepaald worden.

4.3. Structurele taakstelling organisatie en kostendekkendheid leges We kijken niet alleen naar onze inwoners en bezoekers maar geven de ambtelijke organisatie een structurele taakstelling mee van bijna €2 miljoen vanaf 2025. De organisatie kijkt hierbij naar hoe zij zichzelf en het werk anders kan organiseren maar ook naar welke taken zij niet meer uitvoert.

Pagina 31

Voor 2025 en verder volgt er een reductie van taken en formatie binnen het Sociaal Domein (3 fte), Openbaar groen onderhoud (3 fte), formatie op projecten & advies en Economische Zaken (2,5 fte), en reduceren we formatie bij diverse ondersteunende afdelingen (6,5 fte). Verdere besparing op de organisatiekosten is gerealiseerd door verlaging van het met de belastingdienst afgesproken te hanteren mengpercentage voor de BTW. Om de taakstelling volledig in te vullen wordt gekeken in hoeverre we de kostendekkendheid van onze tarieven (vanuit het principe; de gebruiker betaald) kunnen verhogen.

4.4. Stelpost Areaal en Nominaal In afwachting van de meicirculaire is een reële inschatting gemaakt van de extra inkomsten uit het gemeentefonds als gevolg van areaal uitbreidingen (€2 miljoen) en aangekondigde extra uitkering voor nominale ontwikkelingen (€2 miljoen). Mocht de definitieve meicirculaire een ander beeld geven wordt dit aan uw raad medegedeeld en zullen wij moeten zoeken naar een andere oplossing. De stelpost Areaal (€2 miljoen) en het restant van de stelpost Nominaal (€1,2 miljoen vanaf 2027) laten wij structureel vrijvallen ter dekking van de structurele bestedingsvoorstellen.

4.5. Algemene Reserve Ter dekking van de incidentele bestedingsvoorstellen en de incidentele tekorten in 2023 en 2024 zijn er de algemene middelen. Voor de periode 2023-2027 is circa €66 miljoen beschikbaar. Hierbij is rekening gehouden met de afspraak dat de algemene reserve een minimale omvang moet behouden van €15 miljoen. Verder is rekening gehouden met het vrijvallen van het Lokaal Coronafonds (€6,5 miljoen), ontvangst voorgefinancierd Lokaal Werkbudget Oekraïne (per saldo €11,5 miljoen, waarbij €2 miljoen wordt toegevoegd aan het budget en €13,5 mln ontvangen, compensatie Voogdij 18+ (€3,5 miljoen) en door de oplopende rente een rentevergoeding op ons liquiditeitsoverschot (€1,5 miljoen). De algemene middelen zijn hiermee van voldoende omvang om de uitgaven tot en met 2027 te dekken. Er blijft dan voldoende ruimte beschikbaar voor project A9 met grote uitgaven in 2028 en 2029 en mogelijke implicaties van het project Nieuw Legmeer. In hoofdstuk 8 wordt nader ingegaan op de stand van de algemene reserve. bedrag x €1.000

2023

2024

2025

2026

2027

Algemene reserve (stand per 1-jan)

-50.531

-44.221

-54.727

-54.303

-52.886

Bestaand verloop algemene reserve (besluitvorming t/m JR 2022)

28.195

-20.023

-17.694

435

Actualisatie grexen (par 8.1) Vrijval Coronafonds (par 8.1) Ontvangst vooruitbetaalde Oekraïne gelden (par 8.1) Tegemoetkoming Voogdij 18+ (par 8.1) Rentevergoeding, onderuitputting kapitaallasten en overige mutaties (par 8.1)

2.187 -6.661 -11.645 -3.300 -2.523

-875

9.682

-7.392

-4.045

Voorstel dekking incidentele middelen (dekkingsplan hoofdstuk 4) Voorstel incidenteel dekken structurele middelen (dekkingsplan hoofdstuk 4)

-1.084 1.141

9.922 470

8.436

8.374

6.925

Algemene reserve (stand per 31-dec)

-44.221

-54.727

-54.303

-52.886

-50.006

Minimale buffer

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

Algemene reserve (stand per 31-dec, minus buffer)

-29.221

-39.727

-39.303

-37.886

-35.006

Pagina 32

5. Overige ontwikkelingen De functie van de Perspectiefnota is het in beeld brengen van de actuele financiële positie als vertrekpunt voor de opstelling van de programmabegroting 2024. Naast verschillende concrete voorstellen en actuele informatie over de begrotingspositie, reservepositie en lokale lastendruk elders in deze Perspectiefnota, gaat deze paragraaf in op onzekerheden (risico’s) en overige ontwikkelingen

5.1. Risicoanalyse Een uitvoerige inventarisatie en behandeling van relevante risico’s en weerstandscapaciteit krijgt jaarlijks een plek in de paragraaf Weerstandsvermogen in de boekwerken Programmabegroting en Jaarstukken (Programmarekening).

5.1.1. Financiële verhouding De financiële verhouding is inmiddels een grote risicofactor voor alle gemeenten. Het Kabinet Rutte III heeft de achterliggende jaren een structureel herstel van gezonde gemeentefinanciën met een toereikende Rijksbekostiging doorgeschoven naar een nieuw Kabinet c.g. Regeerakkoord. Dit nieuwe Regeerakkoord van het Kabinet Rutte IV is eind 2021 verschenen. De VNG sprak in een eerste reactie van een “valse start”. We zijn inmiddels ruim een jaar verder en het ontbreekt nog aan een structureel perspectief. Het eerstvolgende belangrijke ijkmoment is de Voorjaarsnota van het Rijk met een vertaling naar gemeenten via de meicirculaire. In afwachting daarvan blijft onzekerheid troef en liggen er concrete pijnpunten. Binnen de financiële verhouding zijn de volgende risico’s van substantiële omvang te noemen: 1. In de huidige meerjarenbegroting zit per 2025 een structurele opschalingskorting van het Rijk op de uitkering gemeentefonds verwerkt van afgerond € 3,5 miljoen. Deze korting loopt op in de periode 2018-2025, met de hoogste kortingen in de laatste jaren. Er is geen deugdelijke inhoudelijke basis voor deze korting. Toch heeft het nieuwe Kabinet de korting structureel in de boeken laten staan per 2026 en volstaat zij met een incidenteel bevriezen van de korting gedurende deze Kabinetsperiode; 2.

Voor 2026 en verder verlaat het Rijk de “samen-trap-op-trap-af” systematiek waarmee de omvang van het gemeentefonds meebewoog met de ontwikkeling van de Rijksuitgaven. Ten opzichte van 2025 is sprake van een forse structurele daling. Hoe het beeld er precies komt uit te zien is nog onzeker. De VNG is met het Rijk in onderhandeling over een deugdelijk structureel perspectief voor gemeenten, maar hier ligt wel een risico. 3. Het sociaal domein laat al een reeks van jaren een sterke autonome kostenstijging zien. Dit is een landelijk patroon. De Rijksbekostiging schiet tot dusver structureel tekort en blijft hier ver bij achter. Naast de kosten van Jeugdhulp betreft dit ook de Wmo. Onlangs is naar buiten gekomen dat VNG en het Rijk een akkoord hebben over de Hervormingsagenda Jeugd en de financiering van de jeugdhulp. De concrete uitwerking wordt verwacht middels de meicirculaire; 4. Het is op dit moment onzeker hoe het bijstandsvolume en de samenhangende bekostiging van de bijstandsverstrekking via het BUIG-budget zich gaat ontwikkelen. Tussen de opvolgende prognoses van het CPB zitten grote schommelingen die doorwerken in de rekenregels voor het macrobudget BUIG. Een (landelijk) afnemend bijstandsvolume vertaalt zich in lagere budgetten, die in de Amstelveense situatie niet altijd door even grote uitgavendalingen kunnen worden opgevangen; 5.

Met ingang van 2023 is de nieuwe verdeling van het Gemeentefonds gestart in gematigde vorm. Amstelveen zit aan de ‘goede’ kant van de streep. Op termijn moet duidelijk worden of het Rijk doorgaat met dit nieuwe verdeelmodel of dat er nog aanpassingen op komen; 6. De macro-economische ontwikkeling, de oplopende inflatie door schaarste aan grondstoffen en personeel, de betaalbaarheid van ons pensioenstelsel en de opgelopen staatsschuld hebben (deels direct en deels indirect via de Rijksbegroting) grote impact op de gemeentefinanciën;

Pagina 33

5.1.2. Overige risico’s Aanvullend kent het actuele Amstelveense profiel de volgende meer specifieke, grote risico’s: 7. In deze dynamische regio, die mogelijkheden biedt en investeringen vraagt, zijn tal van locatieontwikkelingsprojecten gestart. De gemeente is daarin deels faciliterend en deels participerend. De transformatie Legmeer, De Scheg, Stadshart, en Oude Dorp/A9 zijn stuk voor stuk grote, complexe en langlopende projecten. De projecten komen uitvoeriger aan de orde in Hoofdstuk 3.5 van deze Perspectiefnota en verder geeft het afzonderlijke collegevoorstel actualisering grondexploitaties een beeld van de talrijke projecten die spelen in onze stad; 8. In samenhang met de hiervoor genoemde ambities kent de meerjarenbegroting ook substantiele bedragen voor ingeboekte opbrengsten uit locatie-ontwikkelingen. Het niet, lager en/of later realiseren van deze opbrengsten is een risico. Hoofdstuk 7 behandelt de stand en ontwikkeling van de algemene reserve. In totaal is in de jaren 2023-2027 een opbrengst van € 34,3 miljoen ingeboekt; 9. De “leeftijdsopbouw van de Amstelveense wijken” betekent dat de lasten van beheer en instandhouding van de bestaande fysieke leefomgeving gaandeweg zullen toenemen. 10.

De sterk toegenomen en toenemende (regel)druk om een veilige, open en controleerbare overheid te waarborgen in combinatie met een uiterste krappe arbeidsmarkt en inhuurproblematiek hebben grote impact op de uitvoeringskracht van de organisatie en vergen extra investeringen om de dienstverlening op peil te houden; 11. De openstaande agenda reikt verder dan de hier op hoofdlijnen aangestipte zaken. Andere onderwerpen zijn, zonder volledig te willen zijn de onderwijshuisvesting, de doorwerking van de vluchtelingencrisis, het woondossier, de instandhouding van de openbare ruimte bij ouder worden wijken.

5.2. Omgevingswet De invoering van de Omgevingswet (Ow) is een omvangrijke en complexe stelselwijziging die grote impact heeft op de rol, verantwoordelijkheden, beleids- en regelruimte van lokale overheden, en daarmee ook op de lokale gemeentefinanciën. De inwerkingtredingsdatum van de Ow is 1 januari 2024. Tegelijk met de invoering van de Ow hebben we te maken met de invoering van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). Ook deze stelselwijziging betekent een verandering van onze rol en verantwoordelijkheid in toetsing en handhaving. Dat komt doordat de kwaliteitsborging (o.a. toetsing op bouwbesluit) niet meer door de gemeente wordt uitgevoerd, maar door een externe kwaliteitsborger. De gemeente houdt wel een verantwoordelijkheid voor de kwaliteit. De (overigens stapsgewijze) invoering van deze wet heeft ook impact op de financiën van Amstelveen. De Omgevingswet is een volledig nieuw wettelijke kader dat het gros van alle regels en wetten rond de inrichting van de fysieke leefomgeving vereenvoudigt, beter op elkaar afstemt en integreert. De Omgevingswet reduceert het aantal regels voor de leefomgeving: van 26 wetten gaan we terug naar één wet. De Omgevingswet kent twee maatschappelijke doelen: 1. een veilige en gezonde fysieke leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit bereiken en in stand houden; 2.

de fysieke leefomgeving doelmatig beheren, gebruiken en ontwikkelen om er maatschappelijke behoeften mee te vervullen. Uitgangspunten van de Omgevingswet zijn o.a. de regels inzichtelijker maken, voorspelbaarder maken en toegankelijker maken, maar vooral ook sneller beslissen. De Omgevingswet biedt meer ruimte voor maatschappelijk initiatief. De samenleving verandert. Inwoners en ondernemers zijn mondiger. Dat vraagt van ons een meer faciliterende houding, sneller werken en vooral meer in samenhang werken, Dat sluit naadloos aan op onze organisatiefocus van Snelheid, Samenhang en Bereikbaarheid.

Pagina 34