Agendabundel

De voorzitter,

Debby de Heus

Tjapko Poppens

1 Concept Jaarstukken 2020

Concept Jaarstukken 2020

Inhoudsopgave 1 Algemeen .............................................................................................5 1.1 Leeswijzer ................................................................................................................6 1.2 Personalia per 31 december 2020................................................................................8 1.3 Algemeen beeld ........................................................................................................9 1.4 Beslispunten rekening ..............................................................................................14

A Jaarverslag ........................................................................................19 2 Programmaverantwoording................................................................21 Corona ........................................................................................................................22 2.1 Sociaal domein........................................................................................................23 2.2 Onderwijs en ontplooiing ..........................................................................................33 2.3 Economie en duurzaamheid ......................................................................................43 2.4 Openbare ruimte .....................................................................................................47 2.5 Ruimtelijke ontwikkeling ...........................................................................................55 2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid ................................................................................68 2.7 Overhead ...............................................................................................................73 2.8 Algemene dekkingsmiddelen .....................................................................................79

3 Paragrafen .........................................................................................85 3.1 Lokale heffingen ......................................................................................................86 3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...................................................................94 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................................111 3.4 Bedrijfsvoering ......................................................................................................112 3.5 Verbonden Partijen ................................................................................................117 3.6 Grondbeleid ..........................................................................................................119 3.7 Financiering ..........................................................................................................125

B Jaarrekening ....................................................................................129 4 Baten en lasten ................................................................................131 4.1 Grondslagen voor resultaatbepaling..........................................................................132 4.2 Overzicht van baten en lasten .................................................................................133 4.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ........................................................134 4.4 Gerealiseerde lasten en baten per taakveld ...............................................................141

5 Balans ..............................................................................................143 5.1 Waarderingsgrondslagen.........................................................................................144 5.2 Balans..................................................................................................................149 5.3 Toelichting op de balans .........................................................................................151 5.4 Niet Uit de Balans Blijkende Verplichtingen................................................................173

6 Bijlagen ............................................................................................177 6.1 Single Information Single Audit (SiSa) ......................................................................178 Concept Jaarstukken 2020

3

6.2 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte .......................................................................179 6.3 Subsidies ..............................................................................................................183 6.4 Corona .................................................................................................................195 6.5 Vertaaltabel programma/taakvelden .........................................................................201 6.6 Verplichte beleidsindicatoren inclusief toelichting........................................................202 6.7 Lijst van afkortingen ..............................................................................................208

4

Concept Jaarstukken 2020

1 Algemeen

Concept Jaarstukken 2020

5

1.1 Leeswijzer Digitale versie jaarstukken 2020 Een digitale versie van de jaarstukken 2020 staat vanaf ultimo juni online en is bereikbaar via de url: https://amstelveen.pcportal.nl/.

Algemeen Met de jaarstukken 2020 wordt beoogd transparante, leesbare en toegankelijke verslaglegging te verstrekken, met inachtneming van de wettelijke voorschriften zoals vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De gemeente moet via dit jaarverslag verantwoording afleggen of informatie verstrekken aan diverse organisaties. Naast de eigen organisatie (raad) betreft dit onder andere het Centraal Bureau voor de Statistiek, de Provincie en het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Het dienen van meerdere lezers waarbij tevens moet worden voldaan aan wettelijke voorschriften (programma-indeling en voorgeschreven paragrafen) leidt er wel toe dat wat voor de ene lezer nuttige informatie betreft dit voor de ander een overdaad van gegevens betekent. Ondanks deze beperkingen die ons worden opgelegd bij het schrijven van dit document proberen wij alle geïnteresseerden een leesbaar jaarverslag aan te bieden. Een document dat zoveel als mogelijk zelfstandig leesbaar is, maar waarbij we er soms toch de voorkeur aan geven om voor meer uitgebreide informatie te verwijzen naar andere documenten zoals raadsbesluiten of programmabegroting. Hierna volgt een korte leeswijzer met de onderdelen die in de jaarstukken staan opgenomen.

Algemeen beeld In het inleidend hoofdstuk vindt u een overzicht van het College van Burgemeester en Wethouders en de portefeuilles waar zij verantwoordelijk voor zijn. Daarnaast wordt kort ingegaan op de realisatie van bestuurlijke actiepunten. Tevens wordt op hoofdlijnen het financiële resultaat toegelicht. Als sprake is van beslispunten die voortvloeien uit de rekening wordt in dit hoofdstuk daar nader op ingegaan. Programmaverantwoording De kern van de jaarstukken wordt gevormd door de programmaverantwoordingen die elk zijn verdeeld in een aantal vastgestelde taakvelden. Per programma wordt ingegaan op de voortgang van de bestuurlijke actiepunten en de financiële verschillen ten opzichte van de begroting. Op de kredieten, subsidies, reserves en voorzieningen wordt ingegaan als dit van toepassing is op het programma. Uitgangspunt is dat een financieel verschil van € 100.000 wordt toegelicht. Als het bestuurlijk relevant is kan een lagere afwijking worden verantwoord op het programma.

6

Concept Jaarstukken 2020

De volgende programma’s maken onderdeel uit van de jaarstukken: 1. Sociaal domein 2. Onderwijs en ontplooiing 3. Economie en duurzaamheid 4. Openbare ruimte 5. Ruimtelijke ontwikkeling 6. Bestuur, bevolking en veiligheid 7. Overhead 8. Algemene dekkingsmiddelen In de jaarrekening wordt gewerkt met kleuren: groen besluit is genomen rood besluit is niet genomen oranje besluit is anders genomen dan gepland

geen toelichting nodig korte toelichting korte toelichting

Paragrafen Voor een aantal onderwerpen is een paragraaf opgenomen waarin een “dwarsdoorsnede” wordt gepresenteerd van de verschillende programma’s. De onderwerpen zijn: lokale heffingen, weerstandsvermogen & risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, bedrijfsvoering, verbonden partijen, grondbeleid en financiering. Balans In dit overzicht is ruimte voor “verplichte” financiële overzichten, zoals waarderingsgrondslagen, balans, kredieten en investeringen, reserves en voorzieningen en niet uit de balans blijkende verplichtingen zoals gegarandeerde geldleningen. Bijlagen Het boekwerk bevat de volgende bijlagen: Single Information en Single Audit (SISA), het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte, Corona, overzicht subsidies, de vertaaltabel programma/taakvelden, verplichte beleidsindicatoren en een lijst van (meest) gebruikte afkortingen. Single Information en Single Audit (SISA) Elke gemeente is verplicht in de jaarstukken een bijlage op te nemen met wettelijk voorgeschreven verantwoordingsinformatie waarmee het Rijk de specifieke uitkeringen beoordeelt. Met single audit wordt bedoeld dat voor de controle door de accountant gebruik wordt gemaakt van de reguliere controle van de jaarrekening door de accountant. De SISA verantwoording bevat 8 regelingen voor Amstelveen.

Ofschoon de bijlage is opgenomen in het jaarverslag van Amstelveen betreft het feitelijk informatie voor het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Afronding Door het geautomatiseerd inlezen vanuit het financieel pakket kan zich de situatie voordoen dat er afrondingsverschillen optreden.

Concept Jaarstukken 2020

7

1.2 Personalia per 31 december 2020 Burgemeester en wethouders Burgemeester Tjapko Poppens Openbare orde en veiligheid, integraal veiligheidsbeleid, bevolking, communicatie en externe betrekkingen, algemeen bestuur waaronder coördinatie collegebrede projecten. Wethouder Herbert Raat Financiën, handhaving en vergunningen, welstand en monumenten, dienstverlening, kunst en cultuur, Schiphol, Projecten A9 en Stadshart. Wethouder Rob Ellermeijer Wonen en volkshuisvesting, verkeer en vervoer, openbaar vervoer, project Amstelveenlijn, Gebiedsontwikkeling Oude Dorp, media, sport en recreatie. Wethouder drs. Floor Gordon Ruimtelijke ordening, economische zaken, integraal wijkbeheer, duurzaamheid, milieu, waterbeheer, groen, afvalbeleid, parkeren, natuur en milieu educatie en emancipatie en discriminatie*. Wethouder drs. Frank Berkhout Onderwijs, onderwijshuisvesting, jeugdzorg, jeugd, jongeren, vastgoed, ICT en de gemeentelijke organisatie. Wethouder dr. Marijn van Ballegooijen Werk en inkomen, zorg en WMO, gezondheid, welzijn, Zorgvlied en emancipatie en discriminatie*. *gezamenlijke portefeuille Gemeentesecretaris drs. Bert Winthorst Griffier Bert Schouten (waarnemend griffier) Directieteam drs. Henk Huitink, directeur Walter Huith, directeur Bestuur ondernemingsraad Jim Udo Lisette Schraag Annemarie Malcorps Mario van Deijzen

8

voorzitter plaatsvervangend voorzitter secretaris algemeen DB-lid

Concept Jaarstukken 2020

1.3 Algemeen beeld Financieel sterke positie Amstelveen heeft een sterke financiële positie. Dit blijkt onder andere uit de verplichte financiële kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen. Daar waar de gemeente gebruik maakt van schattingen wordt een conservatieve lijn gevolgd, maar niet te behoudend. De gemeente kan hierdoor tegenvallers opvangen, goed haar taken uitvoeren en hoeft haar inwoners en ondernemers niet overmatig te belasten. Corona Het maatschappelijke en persoonlijke leven in 2020 is op veel fronten beïnvloed door het corona virus. Dit komt ook tot uiting in deze jaarstukken. De financieel sterke positie van Amstelveen heeft het mogelijk gemaakt om in korte tijd een bestuurlijk besluit te nemen om € 15 miljoen vrij te maken voor lokale ondersteuning naast de landelijke compensatiepakketten. Naast een financieel aspect heeft corona ertoe geleid dat sommige doelstellingen en actiepunten die voorgenomen waren om dit jaar uit te voeren anders zijn ingevuld of aan de crisis zijn aangepast. In onder andere paragraaf 3.3 weerstandsvermogen, paragraaf 3.4 Bedrijfsvoering en bijlage 6.4 Corona wordt dieper ingegaan op de gevolgen en risico's van de corona pandemie voor Amstelveen. De gedachte was dat corona het meest gebruikte woord in deze jaarstukken zou worden, maar uit onderstaande woordwolk van dit document valt het uiteindelijk mee:

Concept Jaarstukken 2020

9

Bestuurlijke actiepunten Van de 67 voorgenomen besluiten is 64% gerealiseerd en 24% anders of bijna gerealiseerd. Acht besluiten zijn niet gerealiseerd. Vergeleken met vorig jaar zit hier weinig verschil in. Bij de 130 uitvoerende actiepunten ligt dit anders: 64% is uitgevoerd volgens plan maar ruim een derde (35%) heeft vertraging opgelopen of loopt anders dan gepland. De meest gegeven verklaring hiervoor is uiteraard de Coronacrisis. Evengoed kunnen we concluderen dat een groot deel van de plannen is gerealiseerd en/of uitgevoerd in 2020. Baten en lasten totaal per programma In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de lasten en baten per programma. Een negatief bedrag in de kolom “Saldo” betekent een positief begrotings- of rekeningsaldo (lasten<baten). De rechterkolom “Saldo 2020” betreft het verschil tussen het begrotings- en rekeningsaldo.

bedrag x € 1.000 Programma

Rekening

Begroting 2020

2019 Primitief

Rekening 2020

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2020

01 Sociaal domein

50.662

50.565

98.496

40.659

57.837 100.371

44.151

56.220

-1.618

02 Onderwijs en ontplooiing

18.507

20.312

26.037

5.091

20.945

26.851

5.797

21.055

110

315

506

2.834

1.644

1.190

2.006

1.780

225

-965

04 Openbare ruimte

23.762

18.024

47.802

29.182

18.620

46.395

29.012

17.383

-1.237

05 Ruimtelijke ontwikkeling

-3.295

-2.443

18.804

21.172

-2.368

17.888

18.834

-946

1.422

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

14.259

14.261

15.812

1.332

14.481

15.987

1.595

14.391

-89

07 Overhead

30.417

41.257

68.065

29.660

38.405

63.438

29.419

34.019

-4.386

03 Economie en duurzaamheid

08 Algemene dekkingsmiddelen

-128.789 -159.504

16.005 198.577 -182.572

1.874 201.357 -199.483 -16.910

Totaal saldo van baten en lasten

5.837

-17.023 293.855 327.317 -33.463 274.809 331.945

-57.136 -23.673

Reservemutatie

18.725

23.051

16.445

Resultaat

24.562

6.028 374.508 398.137 -23.630 358.147 398.838

10

80.653

70.820

Concept Jaarstukken 2020

9.833

83.338

66.893

6.612

-40.691 -17.062