Document · PDF

Agendabundel

Raadscommissie voor Algemeen bestuur en middelen 18 mei 2021, gemeente amstelveen41.247 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

Mevrouw Polderman zal ongetwijfeld nog aanvullen. Ze hebt meer tijd. Een prachtig aanbod van de burgemeester. En ja, zoals ik net al zei: er zullen nog veel meer zaken dieper uitgewerkt en uitgezocht moeten worden en dat zouden we dan ook CompanyWebcast @ 2021/ Woordelijke verslagen- Amstelveen

graag doen met het college en met de andere raadsleden om dan op een bepaald moment met een voorstel te komen.

Spreker naam 1: de heer Feenstra (voorzitter) Daar is op de valreep een interruptie gevraagd van de heer Westendorp. Meneer Westendorp, ga uw gang. Spreker naam 16: de heer Westendorp (raadslid AVA) Ja, omdat ik eigenlijk op in de eerste termijn nog antwoorden miste, zoals de indieners over. Mijn vraag of zijn die mensen de mensen die naar de mee bezig zijn die deelgenomen hebben aan de sheltering zeg maar en teruggekeerd zijn teruggekeerd zijn naar hun land. Zijn die nou veilig Is daar informatie over? Zijn is zijn de landen die het nu aan gaat hebben die geen enkele repercussie gedaan ten opzichte van die mensen? Dat dat is eigenlijk de vraag. Die die misschien weten jullie dat niet op dit moment, dat zou heel goed kunnen, maar het zou toch wel een overweging zijn om mee te nemen in het in het bij de verdere uitwerking. Spreker naam 1: de heer Feenstra (voorzitter) Dank u wel. Voor een korte reactie, mevrouw Veenboer of mevrouw Polderman? Spreker naam 17: mevrouw Polderman (raadslid GroenLinks) Ik zal een korte reactie geven. Kijk, de mensen die na die drie of zes maanden terugkeren, die gaan niet linea recta weer terug naar het eigen land als het daar niet veilig is. Er wordt dan gekeken of ze ergens een stage kunnen krijgen, als ze van andere Shelter City opgevangen kunnen worden. Dus het wordt altijd gekeken naar veiligheid.

Als ze terugkeren naar hun eigen land wordt er in eerste instantie contact onderhouden met de mensen rechterverdediger, voornamelijk om te kijken of die re integratie goed gaat. Dus daar wordt wel contact onderhouden. Maar uiteindelijk is de mensenrechtenverdediger zelf altijd verantwoordelijk voor de eigen veiligheid. Dus daar zijn wel afspraken voor. Maar inderdaad, dat moeten we verder uitwerken en daarin gaan we graag in op het aanbod van het college om met een werkgroep vanuit de raad hiermee aan de slag te gaan en echt een goed uitgewerkt voorstel te schrijven. Spreker naam 1: de heer Feenstra (voorzitter) Dank u wel, mevrouw Polderman. Mag ik het hierbij af concluderen dat er inderdaad nader overleg komt tussen de initiatiefnemers en het college. Dat dit idee gewoon een goede voedingsbodem heeft gevonden en dat er constructief gezocht wordt naar verdere uitwerking van dit voorstel. Dat is denk ik een hele constructieve conclusie en daarmee sluit ik met jullie welnemen de beraadslagingen op dit agendapunt. En gaat dan door naar CompanyWebcast @ 2021/ Woordelijke verslagen- Amstelveen

agendapunt drie, twee: de rondvraag. Daar is een rondvraag van de heer Kortekaas, GroenLinks over de samenwerking Aalsmeer-Amstelveen. U heeft het woord. Ga uw gang, meneer Kortekaas. Spreker naam 3: de heer Kortekaas (raadslid GroenLinks) Dank u wel, voorzitter. Ik sla omwille van de tijd de inleiding al over. En GroenLinks Amstelveen heeft de volgende vragen bij de stand van zaken: nieuwe samenwerking Amstelveen- Aalsmeer. Ten eerste: wanneer kan het college notitie opleveren op basis waarvan de raad in het openbaar debat kan voeren over de keuzes die gemaakt moeten worden en het gevolg van het proces? Vraag twee: is één januari 2022 nog haalbaar als start van nieuwe samenwerkingsafspraken? Welke stappen moeten er dan vanaf nu gezet worden en welke risico's zijn er als dat niet lukt? Vraag drie: is Amstelveen met de huidige werkwijze niet veel te afhankelijk van de stappen die Aalsmeer zet? Moet Amstelveen als grootste partner niet veel meer verantwoordelijkheid nemen voor dit proces en duidelijk maken welke keuzes Amstelveen maakt bij het voorzet voortzetten van de samenwerking? Vraag vier: als de nieuwe afspraken per één januari 2022 gaan gelden dan moet u de financiële consequenties worden meegenomen in de perspectiefnota 2022.

Is er voldoende zicht op de financiële consequenties van de nieuwe afspraken om dit te realiseren? Vraag vijf: er is een proeftuin geweest in als in Aalsmeer. Wat is het resultaat daarvan? Wanneer krijgen wij daar inzage in en wat zijn de conclusies ten aanzien van de eigen compacte ambtelijke organisatie voor Aalsmeer? Is er een uitgewerkte versie van die compacte ambtelijke organisatie en de financiële consequenties daarvan? En vraag zes als laatste: hoe denkt het college van Amstelveen de raad van Amstelveen beter te betrekken? Wanneer krijgen we collegevoorstellen ter besluitvorming voorgelegd? Ik dank u wel, voorzitter. Spreker naam 1: de heer Feenstra (voorzitter) Dank u wel, heer Kortekaas. Dat was ook mooi binnen de tijd. Ik ga voor beantwoording naar het college en mag ik daarvoor het woord geven aan wethouder Berkhout? Spreker naam 4: de heer Berkhout (wethouder) Ja, voorzitter, dank u wel. Voorzitter, antwoord op vraag één. Het overleg met Aalsmeer over de doorontwikkeling van de samenwerking is nog niet zover dat we met een collegevoorstel naar de raad kunnen gaan. Dus dat we iets aan u kunnen voorleggen. Op dit moment is het vigerende kader uw raadsbesluit van 11 december 2019. Wij kiezen daar nu voor proces voor in ieder geval zorgvuldigheid boven snelheid te doen. Om die vernieuwing ook vorm te geven.

Waar ik wel toebereid ben om u nogmaals bij te praten over de huidige stand van zaken en dat was ook al in voorbereiding. En die bijeenkomst wordt waarschijnlijk wordt mogelijk gepland op 22 juni aanstaande, waarbij de bedoeling is om u als fractievoorzitters en de commissie ABM ook opnieuw in CompanyWebcast @ 2021/ Woordelijke verslagen- Amstelveen

vertrouwen zeg maar mee te nemen in het proces waar we nu staan om ook de gesprekken daarin niet onnodig te belasten. Is één januari 2022 nog haalbaar als het gaat om de nieuwe samenwerkingsafspraken? We zijn met Aalsmeer in overleg over de stappen die daarvoor nodig zijn. Als het geringe wijzigingen zijn, dus een beperkt aantal medewerkers dan is één januari 2022 nog mogelijk. En als dat niet lukt om tijdig zeg maar samenwerkingsafspraken te maken ja, dan blijft alles zoals het nu is. Dus ja, de risico ervan is niet zo niet zo groot. Zo blijft het de huidige afspraken. En het dienstverleningshandvest zoals we in 2017 vastgesteld blijft gewoon van kracht. Dan als het gaat om ja, we zijn niet afhankelijk van de stappen die Aalsmeer zet. Maar uiteindelijk gaat het erom dat Aalsmeer en Amstelveen in overeenstemming komen van hoe de samenwerking daar in het vervolg uit gaat zien. En wij zijn ook in overleg met Aalsmeer natuurlijk over de kaders en randvoorwaarden en daarbij geldt dat kader van één januari van 11 december 2019 nog steeds. En bij de behandeling van het raadsbesluit hebben we u toen het voorkeursscenario voorgelegd dat ook uit de binnenstad rapport kwam waarin Amstelveen heeft gesteld van: dat de samenwerking het liefst zo dicht mogelijk bij de huidige manier van samenwerking staat.

Maar dat ze wel oog hebben voor een aantal problemen, die we nu samen ervaren in de uitvoering en dat we daar een oplossing voor willen maken. Dat is ook één van de reden natuurlijk dat we die pilots met die proeftuinen zijn gestart. En een vormgeving van bijvoorbeeld een eigen kleine compacte kern organisatie voor Aalsmeer kan u zal het voorkeursscenario natuurlijk best passen. Alleen ja, daarvoor moet je wel met elkaar zicht hebben van hoe dat hoe dat dan precies uit gaat zien. Als die nieuwe afspraken per één januari 2022 zou moeten gaan gelden ja, wat zijn dan de financiële consequenties? Ja, die hebben we nu nog niet in beeld, want we hebben nog geen zeg maar zicht op wat er dan precies zou moeten zijn. En die kunnen we dus nu ook niet financieel maken en in de perspectiefnota verwerken. Dus dat is het staat er nu in, maar als pm post. Ik zal daar later, op het moment dat er wel overeenstemming is nog verwerkt moeten worden. En dan ligt het ook maar weer net aan van wat de scope van een eigen organisatie in Aalsmeer mogelijk zou kunnen zijn. En gebeurde dat in Aalsmeer in overleg met het blijft natuurlijk gewoon de huidige afspraken steevast van kracht. Dan de proeftuin. Ja, dat is natuurlijk wel bijzonder, want de bedoeling was juist om in Aalsmeer meer nabijheid te creëren en wat meer ambtenaren ook in het gemeentehuis van Aalsmeer meer aanwezig te laten zijn.

Ja en daar gooit corona natuurlijk roet in het eten, want iedereen blijft thuis. Dus iedereen ervaart nu dezelfde afstand als wat wij in Amstelveen ervaren, ervaren ze in Aalsmeer nu ook. Ja en hopelijk is dat snel voorbij en kunnen we die pilot ook echt uitvoering geven. Dus op dit moment zijn er nog geen resultaten van: ja, het moet eigenlijk nog feitelijk plaatsvinden. Ja, hoe denkt het college de raad beter te betrekken? Ja, zoals ik net al aangekondigd heb nodig ik u ook graag uit voor die bijpraat sessie. Dus om bij te praten wat nu de stand van zaken van de bespreking is. Dat doe ik graag vertrouwelijk. En ja wanneer er dan een openbaar raadsvoorstel zal zijn? Ja, dat is toch echt afhankelijk van of wij tot elkaar CompanyWebcast @ 2021/ Woordelijke verslagen- Amstelveen

kunnen komen of niet. En tot die tijd gelden de huidige afspraken. Voorzitter, dat was de beantwoording. Dank u wel. Spreker naam 1: de heer Feenstra (voorzitter) Dank u wel, wethouder Berkhout. In ieder geval noteren we de bijpraat sessie. Ik kijk even rond naar de andere commissieleden of er aanvullende vragen zijn. Ik zie niets in de chat. Heeft meneer Kortekaas nog een aanvullende vraag? Spreker naam 3: de heer Kortekaas (raadslid GroenLinks) Ja, dank u wel voorzitter. Ik heb al een aanvullende vraag. Ik constateer dat er geen vaart in zit. Dat dezelfde vaagheid die in januari die overal hing er nog steeds over hangt. Ik begrijp dat corona daar een factor in is. Maar voor mij is dit het de beantwoording allemaal redenen om te constateren dat het echt belangrijk is dat wij in het openbaar hier politiek debat over kunnen voeren, omdat ja, dit allemaal veel te lang duurt. En ik is de wethouder het met mij eens dat dat hier politieke keuzes gemaakt moeten worden en dat die in het openbaar gemaakt moeten worden? Spreker naam 4: de heer Berkhout (wethouder) Voorzitter, ik denk dat het. Spreker naam 1: de heer Feenstra (voorzitter) Wethouder Berkhout. Spreker naam 4: de heer Berkhout (wethouder) Voorzitter, dank u wel. Ja, een openbaar debat staat er natuurlijk vrij om dat te initiëren.

Ik ben het met u eens dat op het moment dat er politieke keuzes gemaakt moeten worden dat in alle openbaarheid zal moeten gebeuren, maar dan moet er eerst iets in dit geval op basis waarvan u kunt besluiten. Op dit moment zijn we daar nog niet en heb ik ook niet om u voor te leggen. Dus het staat u natuurlijk altijd vrij om een openbaar debat te organiseren, maar het instituut zal wat dat betreft op dit moment niet van uit dat vanuit het college komen tot er het moment komt dat er meer zicht hebben van ja, hoe gaat die samenwerking zich nou in het in het vervolg, hoe zou dat eruit kunnen zien? En dat kunnen we u voorleggen, maar op dit moment is dat er nog niet. Dus dat is mijn antwoord. En op het moment dat dat dat zicht dan wel is, dan ben ik het helemaal met u eens dat we daarin in alle openbaarheid een gesprek met elkaar over gaan voeren. Spreker naam 1: de heer Feenstra (voorzitter) Dank u wel, wethouder Berkhout. Ik concludeer dat we aan het einde zijn gekomen van de agenda aan het einde van deze vergadering. Het was een levendige vergadering met volgens mij echt kans op debat. Ik dank u daarvoor. Ik dank u voor u uw enthousiaste inbreng. Het is wel weer een reden om echt uit te zien om weer fysiek bij elkaar te komen. Het is toch fijn CompanyWebcast @ 2021/ Woordelijke verslagen- Amstelveen

om elkaar in de ogen te kunnen kijken, zeker als je een debat heb. Ik hoop dat wel gaat gebeuren. Voor nu zeg ik nog een fijne avond aan iedereen en morgen gezond weer op.

---Vergadering Afgesloten---

CompanyWebcast @ 2021/ Woordelijke verslagen- Amstelveen

1.3 Vaststelling van de besluitenlijst van de vergadering van 6 april 2021 en lijst van toezeggingen 1 Besluitenlijst Raadscommissie ABM 6 april 2021

B E SLU IT ENLIJS T O PENBARE COMM IS S IE V E R G A D E R I NG

Raadscommissie voor Algemeen bestuur en middelen Datum 6 april 2021 Aanwezig Voorzitter Paul Feenstra Griffier Mariska Steinz Leden VVD: Hans Bulsing, Tom Coumans, Kees Noomen, Remco Snoek D66: Harmen van der Steenhoven, Robert Zuidbroek GroenLinks: Martin Kortekaas BBA: Daniëlle de Kluijver, Ruud Kootker PvdA: Marjon Oostveen, Esther Veenboer SP: Patrick Adriaans, Nazir Husseini CDA: Pier Rienks, Bert Rouwenhorst AVA: Michel Becker, Ben Westendorp Lijst Höcker: ChristenUnie: Bert de Pijper SBA: Arthur Walraven Afwezig Jacqueline Höcker, Percy de Robles, Erik van Tricht Mede aanwezig voor agendapunt 3.2: Guido Dennenbroek, Jacqueline Solleveld Olthof

1. Opening 1.1 Opening en mededelingen De voorzitter opent de digitale vergadering. 1.2 Spreekrecht burgers -

Mevrouw Plandsoen deelt haar zorgen en ongerustheid over de ontwikkelingen, maatregelen en restricties rondom corona en de vaccinaties.

1.3 Vaststelling van de besluitenlijst van de vergadering van 9 maart 2021 en lijst van toezeggingen De besluitenlijst en de lijst van toezeggingen zijn ongewijzigd vastgesteld. 1.4 Inventarisatie van de bespreekpunten De commissie besluit agendapunten 2.1, 3.1 en 3.3 te bespreken. Agendapunt 3.2 wordt niet behandeld. 2. Collegevoorstellen 2.1 Participatie- en inspraakverordening Amstelveen 2021 De raad heeft op 23 september 2020 de Participatievisie vastgesteld. Hierdoor is de Participatie- en inspraakverordening Amstelveen 2013 niet meer actueel. Een technische verwerking hiervan is dus noodzakelijk. De raad wordt gevraagd voorliggende Participatieen inspraakverordening 2021 vast te stellen en de verordening van 2013 in te trekken. Conclusie De Participatie- en inspraakverordening Amstelveen 2021 kan als bespreekstuk aan de raad worden voorgelegd ter besluitvorming. De PvdA kondigt een amendement aan voor

[] Besluitvorming/F060

Pagina

2 van 2

het beter verankeren van de rol van de raad in de participatie. AVA overweegt een motie of amendement inzake het verruimen van de voorwaarden die worden gesteld aan een burgerinitiatief. 3. Overige aangelegenheden 3.1 Rondvraag -

Patrick Adriaans: Babbeltrucs

De vragen zijn door de burgemeester beantwoord. 3.2 Regionale aangelegenheden Dit agendapunt is niet besproken. 3.3 Bespreken Voorstel Metropoolregio Amsterdam (MRA) van grote klasse De commissie wordt gevraagd te reageren op het voorstel MRA Metropool van grote klasse. Toezeggingen De burgemeester zegt toe om samen met de Amstelveense vertegenwoordigers in het AMraadsledenplatform, college en de griffie te kijken naar de mogelijkheden van een raadswerkgroep om de rol van de raad beter te organiseren (inbreng, terugkoppeling) ten aanzien van regionale samenwerking. Jacqueline Solleveld Olthof zegt toe de definitieve reactie van het AM-raadsledenplatform op het voorstel MRA van grote klasse naar de commissie te sturen. Conclusie De commissie heeft het onderwerp besproken. De burgemeester en de Amstelveense vertegenwoordigers in het AM-raadsledenplatform nemen de inbreng van de commissie mee. Vóór de toezegging inzake een raadswerkgroep werd gedaan, gaf PvdA aan een motie te overwegen over de wijze waarop de raad beter bij regionale samenwerking kan worden betrokken. 4. Voorstellen door de agendacommissie direct geagendeerd voor besluitvorming in de raad 4.1 Verordening Dorpsraad Nes aan de Amstel 2021 De bestaande verordening uit 2006 is verouderd en sluit niet meer aan bij de huidige wetgeving.

De raad wordt gevraagd voorliggende verordening Dorpsraad Nes aan de Amstel 2021 vast te stellen en de verordening van 2006 in te trekken. De commissie volgt het advies van de agendacommissie. Niets meer aan de orde zijnde, sluit de voorzitter om 21:45 uur de vergadering. Aldus vastgesteld in de commissievergadering van 18 mei 2021. De griffier,

1 Lijst van toezeggingen commissie ABM

Toezeggingen aan de commissie ABM d.d. 29 april 2021 ID 867

Behandeld in

Portefeuille-

datum

houder

06-04-2021

Burgemeester

Onderwerp

Toezegging

Aantekeningen

Deadline

college MRA van grote klasse,

Jacqueline Solleveld Olthof zegt toe

reactie AM-

de definitieve reactie van het AM-

raadsledenplatform

raadsledenplatform op het voorstel Metropoolregio Amsterdam (MRA) van grote klasse naar de commissie te sturen.

866

06-04-2021

Burgemeester

MRA - werkgroep raad

De burgemeester zegt toe om samen met de Amstelveense vertegenwoordigers in het AMraadsledenplatform, college en de griffie te kijken naar de mogelijkheden van een raadswerkgroep om de rol van de raad beter te organiseren (inbreng, terugkoppeling) ten aan-zien van regionale samenwerking.

852

01-12-2020

Burgemeester

APV

De burgemeester zegt de commissie toe om op de eerstvolgende themaavond Veiligheid een terugkoppeling te geven over de toepassing van de gewijzigde regelgeving in de APV.

30-11-2021

2.1 Voorlopig vaststellen jaarstukken 2020 1 Dossier 536 voorblad.pdf

Raadscommissie voor Algemeen bestuur en middelen Dossiernummer

536

Vertrouwelijk

Nee

Vergaderdatum

18 mei 2021

Agendapunt

2.1

Omschrijving

Voorlopig vaststellen jaarstukken 2020

Geagendeerd

Vergaderdatum

Raadscommissie voor Algemeen

18 mei 2021

bestuur en middelen Toelichting Met de jaarstukken 2020 legt het college van B&W verantwoording af over het door het college gevoerde bestuur in 2020. Er wordt ingegaan op wat is bereikt en wat daarvoor is gedaan. De raad wordt gevraagd om deze jaarstukken voorlopig vast te stellen met uitzondering van de Tozo-regeling (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers) en de Sisa-bijlage (verantwoording aan het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelatie). Voor deze twee uitzonderingen volgen nog gegevens. De raad zal in juli worden gevraagd deze twee delen vast te stellen.

1 Brief auditcie bespreking jaarrekening en accountantsverslag 2020

Griffie

Uw contact drs. C.M. de Heus T

06- 46155032

d.de.heus@amstelveen.nl

Gemeenteraad van Amstelveen afschrift aan college van B&W

Postbus 4, 1180 BA Amstelveen Vermeld bij reactie ons kenmerk en datum van deze brief

Datum Betreft

15 mei 2021

Bespreking jaarrekening en accountantsverslag 2020

Geachte leden van de raad, Op 10 mei 2021 heeft de auditcommissie gesproken met de accountant Baker Tilly over de jaarrekening en het accountantsverslag 2020. De wethouder financiën en een delegatie van de afdeling financiën waren ook bij dit gesprek aanwezig. Baker Tilly is sinds 2020 de accountant van Amstelveen. Zij gaven aan de eerste controle van de jaarrekening als zeer prettig te ervaren. De samenwerking met de organisatie is constructief. Op dit moment kan de accountant nog geen definitief oordeel over de jaarrekening kan afgeven. Dat ligt niet aan de getrouwheid en rechtmatigheid van de reguliere werkzaamheden die de gemeente uitvoert. Dat deze verklaring er nog niet ligt komt omdat het door Covid-19 een bijzonder jaar was en de herstelwerkzaamheden rondom de Tozoregeling nog niet zijn afgerond. Op 17 maart 2020, bij de start van de coronacrisis, heeft het kabinet de Tozo-regeling aangekondigd. Direct is begonnen met het uitvoeren en uitbetalen hiervan. Op 23 april jl. bent u door het college geïnformeerd over noodzakelijke administratieve aanvulling op de Tozouitkeringen. Enkele administratieve vragen zijn aan aanvragers niet gesteld. In goed overleg met de accountant is hiervoor een herstelplan opgesteld dat inmiddels is ingezet.

Afhankelijk van de respons brengt de Tozo-regeling een risico met zich mee voor het verkrijgen van een goedkeurende verklaring van de accountant. Dit probleem speelt landelijk. Los van dit risico is het algemene beeld van de financiële positie van de gemeente Amstelveen positief. De auditcommissie heeft complimenten en waardering uitgesproken voor het werk dat in de ambtelijke organisatie is verzet. De jaarrekening geeft goed inzicht en er zijn geen zorgen om de financiële positie of het weerstandsvermogen. Naast de jaarstukken heeft de auditcommissie met belangstelling kennisgenomen van het controllerrapport 2020. Een aantal aandachtspunten daarin waren ook al bij de bespreking van de managementletter aan de orde gekomen:

1. De gemeentelijke financiën en interne beheersing in coronatijd. 2. Verbonden partijen en het tijdig opleveren van relevante gegevens. 3. De wijze van inbedding van beheersmaatregelen in de organisatie

Raadhuis Laan Nieuwer Amstel 1

Route per bus (overdag ma t/m vrij)

1182 JR Amstelveen

Lijn 174, halte Raadhuis

Lijn 186, halte Dorpsstraat + 5 min.

(020) 540 49 11

www.amstelveen.nl

Plan uw reis via www.9292ov.nl

Pagina 2 van 2

Aanvullend heeft de concerncontroller aandacht gevraagd voor 1) de prestatielevering in het Sociaal Domein, 2) de beheersing op de IT en 3) de risico’s van de GREX. In de laatste is de transformatie van Legmeer een belangrijk project. Daarnaast wordt de nota begrotingsbeheer uit 2009 aangehaald in het controllerrapport. De auditcommissie adviseert de raad het college om deze nota te actualiseren. Algemeen is met de concerncontroller afgesproken om tijdens de auditcommissie van 30 juni concreter in te gaan op mogelijke verbeteringen en de actualisatie van het programma control in control. Zoals de account ook opmerkte zijn er al de nodige stappen in de goede richting gezet op genoemde onderwerpen, maar kan het altijd beter. In vergelijking met andere gemeenten is er de wil om serieus met verbetervoorstellen aan de slag te gaan. Toch is de constatering dat er de laatste jaren veel decentralisaties zijn geweest, zeker in het Sociaal Domein. Onvoldoende is daarbij door de Rijksoverheid rekening gehouden met financiële compensatie voor de financiële beheersing en controle van de extra gemeentelijke taken. Vanuit de landelijk politiek mag daar meer aandacht voor zijn. In aanvulling daarop is ook nog gesproken over de voortgang van de implementatie van de rechtmatigheidsverantwoording door het college.

De wetgeving daarvoor is nog niet vastgesteld, maar de strekking van de voorstellen is dat per 1 januari 2021 niet langer de accountant een oordeel geeft over het rechtmatig handelen, maar dat het college daarover zelf verantwoording aflegt aan de raad. In dat kader kunt u aan het eind van het jaar een collegevoorstel verwachten om als raad de verantwoordingsgrens vast te stellen en tekstueel de Controleverordening op basis van artikel 213 Gemeentewet aan te passen. Afsluitend adviseert de auditcommissie de gemeenteraad om de jaarrekening 2020 in de raad van juli vast te stellen. Als er actuele ontwikkelingen zijn met betrekking tot de Tozoregeling dan is de afspraak met het college gemaakt dat de raad hier direct over wordt geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Namens de auditcommissie, Harmen van der Steenhoven Voorzitter

1 Brief. Behandeling Jaarstukken 2020 in drie raadscommissies

Griffie

Uw contact M.N. Steinz T

(020) 540 46 82

(020) 540 45 59

m.steinz@amstelveen.nl

Aan de leden van de raad gemeente Amstelveen

Postbus 4, 1180 BA Amstelveen Vermeld bij reactie ons kenmerk en datum van deze brief

Datum Betreft

6 mei 2021

Behandeling Jaarstukken 2020 in drie raadscommissies

Geachte raadsleden, Raadsvoorstellen en andere bespreekpunten worden in één raadscommissie behandeld. De kadernota, de programmabegroting en de jaarstukken (voorheen programmarekening) worden in drie commissies behandeld. De bedoeling is om zo de betreffende stukken meer tot hun recht te laten komen door ze per vakgebied inhoudelijk te behandelen. De financiële aspecten zullen net als anders in de commissie ABM worden behandeld. Algemeen De programmabegroting is het document waar de gemeentelijke uitgaven en inkomsten bij elkaar worden gebracht. Samen met de behandeling van de perspectiefnota is de begrotingsbehandeling hét moment voor de gemeenteraad om daadwerkelijk keuzes te maken. Na afloop van het begrotingsjaar worden de jaarstukken opgesteld, waarin teruggekeken wordt op welke wijze de begroting werkelijkheid is geworden. Jaarstukken De jaarstukken gaan in op wat is bereikt (effect) en wat daarvoor is gedaan (prestatie). Om u houvast te bieden in de voorbereiding van de commissievergaderingen is in de bijlage een overzicht te vinden van de programma’s en producten per commissie. Naast het verdelen van de bestuurlijke producten naar commissies, is het toedelen van de overige onderwerpen (algemeen beeld, paragrafen, bijlagen e.d.) niet zinvol. Deze bevatten namelijk in meer of mindere mate informatie voor alle commissies.

Technische vragen Voor “technische” vragen kunt u, zoals gewoonlijk, contact opnemen met de vakspecialisten op de diverse terreinen. Commissie- en raadsvergaderingen In de commissievergadering kunnen meerdere woordvoerders per fractie aan het woord komen bij de behandeling van de verschillende programma’s en producten. In de raad is er in principe een woordvoerder bij dit agendapunt.

Raadhuis Laan Nieuwer Amstel 1 1182 JR Amstelveen T

(020) 540 49 11

www.amstelveen.nl

Datum

6 mei 2021

Pagina 2 van 4

Vragen? Heeft u vragen? Aarzel niet om deze te stellen. De medewerkers van de griffie kunnen u verder helpen.

Met vriendelijke groet,

Debby de Heus raadsgriffier

Datum

6 mei 2021

Pagina 3 van 4

BIJLAGE Programma’s en Producten per commissie (zie ook pagina 163 programmarekening) COMMISSIE RWN De commissie Ruimte, Wonen en Natuur (RWN) bereidt de besluitvorming in de raad voor waar het gaat om de inrichting en het beheer van het gemeentelijk grondgebied. Denk bijvoorbeeld aan bestemmingsplannen, groen, verkeer en vervoer, fysieke infrastructuur, natuur en landschap, stadsontwikkeling, openbare werken, milieu en duurzaamheid. In commissie RWN worden de volgende onderwerpen behandeld: Programma 3 Economie en duurzaamheid Stadshart Schiphol Duurzaamheid Programma 4 Openbare ruimte Verkeer en vervoer Openbaar groen en openluchtrecreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen Programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling Beheer overige gebouwen en gronden Parkeerbelasting Parkeren Openbaar vervoer Fysieke infrastructuur Ruimtelijke ordening Grondexploitaties (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen

COMMISSIE B&S De commissie Burgers & Samenleving (B&S) bereidt de besluitvorming in de raad voor op de beleidsterreinen die betrekking hebben op de Amstelveense inwoners en de samenleving. Denk bijvoorbeeld aan zaken: onderwijs, welzijn, cultuur, sociale zaken en sport. In commissie B&S worden de volgende onderwerpen behandeld: Programma 1 Sociaal Domein Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams

Datum

6 mei 2021

Pagina 4 van 4

Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (Wmo) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Volksgezondheid Programma 2 Onderwijs en ontplooiing Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, -productie en –participatie Musea Cultureel erfgoed Media

COMMISSIE ABM De commissie Algemeen, Bestuur en Middelen bereidt de besluitvorming in de raad voor op de volgende terreinen: verwerving en inzet van (bedrijfs)middelen, dienstverlening, bestuurlijke organisatie en coördinatie, regionaal bestuur, juridische zaken en regelgeving, economisch beleid, internationale samenwerking, openbare orde, veiligheid, brandweer, rampenbestrijding. In commissie ABM worden de volgende onderwerpen behandeld: Programma 3 Economie en duurzaamheid Economische ontwikkeling Bedrijfsloket en –ontwikkelingen Economische promotie Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid Bestuur Burgerzaken Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid

1 Collegevoorstel Voorlopig vaststellen jaarstukken 2020

COLLEGEVOORSTEL

Voorstel nr

Datum B&W-besluit

Portefeuillehouder

23 april 2021

Afdeling

wethouder Herbert Raat

Financiën

Behandelend ambtenaar (voor technische vragen) Voor de raadsvergadering van

2 juni 2021

Mark Spijker / Ruud Koper 540 42 11/ 44 30 m.spijker@amstelveen.nl r.koper@amstelveen.nl

Algemeen bestuur en middelen (ABM), Burgers en samenleving (B&S) en Ruimte, wonen en natuur (RWN) op 18, 19 en 20 mei 2021 Behandelen in de raadscommissie

Onderwerp

Voorlopig vaststellen jaarstukken 2020. Gevraagd besluit

1. 2.

Kennisnemen van de onzekerheid bij de Tozo-regeling en het herstelplan; De jaarstukken 2020 voorlopig vaststellen met uitzondering van de Tozo-regeling en de Sisa-bijlage; 3. Ermee instemmen dat de definitieve vaststelling in de juliraad zal plaatsvinden met inbegrip van het “accountantsverslag”, waarbij de vaststelling binnen de wettelijke termijn van 15 juli wordt gerealiseerd; 4. Het rekeningresultaat van € 40,7 miljoen (begroot € 23,6 miljoen) storten in de algemene reserve; 5. Instemmen met het beschikbaar houden in het begrotingsjaar 2021 van per saldo € 4.894.000 aan restantkredieten, alsmede met het wijzigen van de begroting 2021 voor de met deze kredieten samenhangende reservemutaties; 6. Instemmen via resultaatbestemming met budgetoverheveling van € 9,835 miljoen naar komend jaar en de begroting 2021 wijzigen voor de vermelde bedragen, alsmede instemmen met overheveling van € 100.000 voor "schoonhouden buitenruimte" naar 2023 en de begroting 2023 hiervoor te wijzigen; 7. Instemmen met het storten van € 444.000 in de reserve "dekking kapitaallasten" ter dekking van de kapitaallasten die samenhangen met de nieuwbouw van het HWC, een bedrag van dezelfde omvang te onttrekken aan de reserve "Nieuwbouw HWC" en hiervoor de begroting 2021 te wijzigen; 8.

Instemmen met het vrijvallen van de boekwaarde Piet Heinschool en Keizer Karel college uit de reserve "dekking kapitaallasten" voor een totaalbedrag van € 3,707 miljoen als gevolg van de systematiekwijziging voor de dekking van investeringen in maatschappelijk vastgoed; 9. Instemmen met het reserveren van de ontvangen afrekening van de provincie Noord-Holland ad. € 142.000 voor werkzaamheden Amstelzijde Zuid in de reserve "Groot onderhoud wegen"; 10. Instemmen met het instellen van de egalisatiereserve "Vervanging hardware" en de stand per 31 december 2020 ad. € 0,4 miljoen die nu gereserveerd staat onder de bedrijfsvoeringsfondsen over te hevelen naar deze egalisatiereserve; 11. Instemmen met de geactualiseerde plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal Coronafonds van totaal € 8,762 miljoen; 12. Instemmen met het opheffen van de reserves "Nieuwbouw Landtong", "KNLTB-garantie", "Nieuwbouw Piet Heinschool" en "Wijkcentrum Noorddamcentrum" en het restant laten vrijvallen ten gunste van de algemene reserve; 13. Instemmen met het splitsen van de voorziening "Onderhoud vastgoed" in een voorziening "Onderhoud sportgebouwen" en een voorziening "Onderhoud overige gebouwen" en de bestaande voorziening "Onderhoud vastgoed" opheffen; 14.

Pagina

2 van 11

15. Instemmen met het onttrekken van de vanuit 2020 naar 2021 gefaseerde uitgaven duurzaamheid ad. € 325.000 aan de reserve "Investeringen in energietransitie en duurzaamheid" in plaats van het begrotingssaldo 2021, zoals is besloten in de tweede tijdvakrapportage 2020; 16. Instemmen met het opheffen van de reserve "Geo-meetapparatuur", de jaarlijkse dotatie aan de reserve "Geo-meetapparatuur" toevoegen aan de reserve "Vervanging hardware" en het eindsaldo per 31 december 2020 van de reserve "Geo-meetapparatuur" over te boeken naar de reserve "Vervanging hardware".

WAT WILLEN WE BEREIKEN EN WAT GAAN WE DAARVOOR DOEN Wat willen we bereiken (effectindicatoren)

De jaarstukken gaan in op wat is bereikt (effectindicatoren) en wat daarvoor is gedaan (prestatieindicatoren). Wat gaan we daarvoor doen (prestatie-indicatoren)

Zie voorgaand punt. ACHTERGROND EN OVERWEGINGEN Programma (speerpunt)

De jaarstukken geven een integraal overzicht van alle programma's. De zogenoemde SiSa-bijlage is bedoeld om de hieronder vallende regelingen te verantwoorden aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

Aanleiding

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) Op 17 maart 2020, bij de start van de Coronacrisis, heeft het kabinet de Tozo-regeling aangekondigd. Direct meldden zich meer dan 1700 Amstelveense zelfstandigen voor de uitkering levensonderhoud (ter hoogte van een bijstandstuitkering) en 165 voor de lening bedrijfskapitaal (van maximaal € 10.157). Om deze zelfstandigen in nood zo snel mogelijk te helpen, is destijds besloten direct te beginnen met het uitvoeren en uitbetalen van de Tozo. Uiteindelijk hebben 1911 Amstelveners in 2020 van een of meer regelingen Tozo gebruikt gemaakt. Daarnaast hebben 213 Amstelveners een bedrijfslening ontvangen in 2020. In totaal is er in 2020 door Amstelveen voor € 14 miljoen aan Tozo levensonderhoud verstrekt en voor € 1,8 miljoen aan bedrijfslening. Achteraf blijkt dat op het oorspronkelijke aanvraagformulier niet alle vragen gesteld zijn, die volgens de definitieve regeling wel verplicht waren. Dit is gebeurd omdat zij op dat moment niet bekend waren. De meeste van deze verplichtingen zijn later toegevoegd aan het aanvraagformulier, echter zijn er ook twee verklaringen waarvan niet bij Tozo 2 en 3 is onderkend dat zij moesten worden toegevoegd. Deze uitvraag moet nu alsnog gebeuren om definitief vast te stellen dat de Tozo op goede gronden door de inwoners is ontvangen en door de gemeente op de juiste gronden is uitgekeerd.

Dat laatste is van belang om definitief de middelen van het rijk te ontvangen. Naar verwachting zullen alle ontvangers deze vragen bevestigend kunnen beantwoorden, een hoge uitzondering daar gelaten. Het betreft puur een noodzakelijke, administratieve uitvraag. Dit herstelplan is medio april ingezet. Om zoveel mogelijk dossiers te completeren (en een goedkeuring van de accountant te krijgen) wordt de afronding zo laat als mogelijk in de tijd gezet. In de laatste week van juni moet de accountant een beeld hebben van de status van het

Pagina

3 van 11

herstelplan, zodat op 7 juli de raad over een definitief accountantsverslag beschikt en de raad kan instemmen met de jaarstukken 2020. Aanbieding rekening ondanks onzekerheid Tozo. Ondanks de onzekerheid omtrent het soort verklaring van de accountant worden de jaarstukken 2020 in de vergadering van 2 juni 2020 voorgelegd aan de raad. Op dit moment is onduidelijk of het herstelplan voor de Tozo-regeling toereikend is of dat in juni sprake is van materiële bevindingen die er toe kunnen leiden dat de accountantsverklaring wijzigt in een verklaring met beperking of een afkeurende verklaring (doordat Tozo een substantiële geldstroom is in 2020 en er al onzekerheid is vanuit het sociaal domein). Als blijkt dat er sprake is van materiële bevindingen bij de Tozo-regeling wordt dit uiterlijk in de vergadering van juli 2020 aan de raad voorgelegd. Aangezien het een geïsoleerd onderwerp betreft in de jaarstukken kan de auditcommissie op 10 mei en de raad op 2 juni kennis nemen van de overige onderdelen in de jaarstukken en de bevindingen in het accountantsverslag. Als uit de Tozo controle geen bevindingen komen kan het voorstel “Jaarstukken 2020” als (hamer)stuk worden behandeld in de juliraad.

Ondanks dat nu sprake is van een herstelplan was het een belangrijk en krachtig signaal op 24 maart 2020 dat de inwoners die als zelfstandige werkzaam zijn snel werden ondersteund op het moment dat zij dit hard nodig hadden. Auditcommissie Vrijdag 23 april is de B&W-vergadering waarin de stukken worden vastgesteld die worden aangeboden voor de juniraad. Op maandag 10 mei staat de bespreking van de jaarstukken gepland in de Auditcommissie in aanwezigheid van de accountant. Dit betekent dat, evenals voorgaande jaren, de notitie van de Auditcommissie en onze reactie hierbij later worden toegevoegd aan de besluitvormingsstukken, maar wel voor de eerste commissiebehandeling op 18 mei. Accountantsverklaring In het strakke tijdschema van het herstelplan Tozo zal een definitief accountantsverslag en een definitief document “jaarstukken 2020” later in het besluitvormingstraject aan de stukken worden toegevoegd. Naar verwachting is dit ultimo juni. In samenspraak met de accountant is een herstelplan Tozo opgesteld. Voorzien wordt dat de uitvoering van het plan enkele weken in beslag neemt. Hier is de gemeente mede afhankelijk van de respons van de aanvragers en de doorlooptijd van de accountantscontrole die zorgvuldig zal moeten plaatsvinden.

Vanwege de doorlooptijd van het herstelplan, inclusief accountantscontrole, is het dus niet mogelijk om de voor de juniraad geagendeerde jaarrekeningstukken te voorzien van een definitieve accountantsverklaring. De accountantsverklaring is overeenkomstig de bepalingen in de gemeentewet een vereist document dat aanwezig dient te zijn op het moment van vaststellen van de jaarrekening. Vandaar dat hiervoor is beschreven dat inhoudelijke behandeling kan plaatsvinden in de juniraad en de vaststelling, die een formaliteit is -uitgaande van een succesvol doorlopen herstelproces- in de maand juli. Behandeling in drie commissies In het voorzittersoverleg van 6 januari 2016 is besloten om de jaarstukken en perspectiefnota in alle commissies te agenderen en niet alleen in de commissie ABM. Inhoudelijke afwijkingen In de jaarstukken wordt gewerkt met kleurenvlaggen: groen besluit is genomen rood besluit is niet genomen oranje besluit is anders genomen dan gepland

geen toelichting nodig korte toelichting korte toelichting

Pagina

4 van 11

Van de 67 voorgenomen besluiten is 64% gerealiseerd en 24% anders of bijna gerealiseerd. Acht besluiten zijn niet gerealiseerd. Vergeleken met vorig jaar zit hier weinig verschil in. Bij de 130 uitvoerende actiepunten ligt dit anders: 64% is uitgevoerd volgens plan maar ruim een derde (35%) heeft vertraging opgelopen of loopt anders dan gepland. De meest gegeven verklaring hiervoor is uiteraard de Coronacrisis. Evengoed kunnen we concluderen dat een groot deel van de plannen is gerealiseerd en/of uitgevoerd in 2020. Financiële afwijkingen / rekeningresultaat De rekening sluit met een werkelijk positief saldo van € 40,7 miljoen (inclusief reservemutaties). In de begroting na wijziging werd al rekening gehouden met een voordelig saldo van € 23,6 miljoen. Dit betreft naast diverse afwijkingen voor een belangrijk deel de extra opbrengst van de verkoop aandelen Eneco ad. € 22,5 miljoen. Ten opzichte van de gewijzigde begroting wijkt de rekening ongeveer € 17,1 miljoen af. Belangrijkste oorzaak hiervan is € 10,3 miljoen nog niet bestede middelen Lokaal Coronafonds, waarvan wordt voorgesteld deze over te hevelen naar 2021. De verwachting is dat deze middelen komend jaar alsnog (grotendeels) worden besteed. Een tweede belangrijk verschil betreft de afboeking van de boekwaarde Eneco ad. € 7,4 miljoen. Na de splitsing van Eneco Holding N.V.

is de gedachte altijd geweest dat de boekwaarde van de aandelen Eneco Holding N.V. (nominaal € 100 per aandeel) overgedragen waren naar de Eneco Groep N.V. én Amstelveen nieuwe aandelen voor Stedin had ontvangen met een nominale waarde van € 0,01. De “dure aandelen” zijn echter niet overgedragen aan de Eneco Groep N.V. maar aan Stedin Holding N.V. Ten onrechte is daardoor begroot dat de boekwinst verkoop Eneco deels gebruikt moest worden om € 7,4 miljoen af te boeken aan aandelenkapitaal. Een toelichting op de grotere afwijkingen staat in hoofdstuk 2 “programmaverantwoording”. Rapportage bluswatervoorziening Het college heeft met voldoening kennisgenomen van de uitkomsten van de audit bluswatervoorzieningen 2020 en stemt in met de aanbevelingen van de auditor. De investeringen van de afgelopen jaren in het bluswaterdossier hebben geresulteerd in een positieve beoordeling waarbij de werkzaamheden, de betrokkenheid en de voortdurende aandacht voor het onderwerp bluswatervoorzieningen in voldoende mate zijn geborgd binnen de staande organisatie. De gemeente Amstelveen heeft het thema bluswatervoorzieningen actief ingebracht bij de andere 5 gemeenten van onze Veiligheidsregio en zal ook aandacht blijven vragen voor dit dossier op de regionale veiligheidsagenda. Lokaal en regionaal blijft daardoor sprake van een actieve rol en goede zorg in het bluswaterdossier. Argumenten

De controle van de jaarrekening heeft geresulteerd in de volgende beslispunten. 1. Herstelplan Tozo-regel Onder “Aanleiding” in dit collegevoorstel wordt ingegaan op de situatie rondom de Tozoregeling. Medio april is de raad hierover geïnformeerd via een collegebrief. Beslispunt 1: Kennisnemen van de onzekerheid bij de Tozo-regeling en het herstelplan. 2. De jaarstukken 2020 voorlopig vaststellen met uitzondering van de Tozoregeling en de Sisa-bijlage

Pagina

5 van 11

Onder “Aanleiding” wordt aangegeven dat de jaarstukken 2020 toch worden aangeboden voor de vergadering van 2 juni omdat het grootste deel van de jaarstukken en de bevindingen van de accountant kunnen worden besproken in zowel de auditcommissie van 10 mei als de raadsvergadering van 2 juni. De Tozo betreft een substantiële geldstroom, maar is verder een geïsoleerd onderwerp dat op beperkte plekken in de jaarstukken tot uiting komt. Beslispunt 2: De jaarstukken 2020 voorlopig vaststellen met uitzondering van de Tozoregeling en de Sisa-bijlage. 3. Tweede behandeling van de jaarstukken in de raadsvergadering van juli 2021 Het herstelplan voor de Tozo is medio april ingezet. Om zoveel mogelijk dossiers te completeren (en een goedkeuring van de accountant te krijgen) wordt de afronding zo laat als mogelijk in de tijd gezet. In de laatste week van juni moet de accountant een beeld hebben van de status van het herstelplan, zodat in juli de raad een definitief accountantsverslag kan worden voorgelegd en de raad kan instemmen met de jaarstukken 2020. Dit betekent een latere vaststelling dan oorspronkelijk verwacht en ook een tweede behandeling.

Vanwege de uitzonderlijke situatie wordt ervoor gekozen om (eenmalig) weer terug te keren naar de situatie waar indertijd bij de invoering van het sociaal domein voor is gekozen, namelijk twee keer behandelen van de jaarstukken in de gemeenteraad. Het is uitdrukkelijk de bedoeling volgend jaar weer terug te keren naar één behandeldatum. Beslispunt 3: Ermee instemmen dat de definitieve vaststelling in de juliraad zal plaatsvinden met inbegrip van het “accountantsverslag”, waarbij de vaststelling binnen de wettelijke termijn van 15 juli wordt gerealiseerd. 4. rekeningresultaat Beslispunt 4: Het rekeningresultaat van € 33,3 miljoen (begroot € 23,6 miljoen) storten in de algemene reserve. Zie ook de rubriek Financiën. 5. fasering kredieten Eind 2020 resteert een investeringsbedrag aan gevoteerde kredieten van € 5,018 miljoen. Omschrijving (bedrag x € 1.000)

Gevoteerde Uitgaven t/m bedrag (A) 2019 (B)

Uitgaven 2020 (C)

Restant verwachte lasten ultimo 2020 na 2020 (E) (D)

Vastgoed: bedrijfsgebouwen Wegen en Verkeer (maatschappelijk nut tlv reserve) Investeringsfondsen Onderwijshuisvesting (investeringsfonds en exploitatie) Overig Subtotaal algemene middelen

328 6.198 14.155 38.042 1.269 59.992

406 2.607 7.758 22.205 380 33.356

2 2.365 6.626 13.092 178 22.264

-80 1.226 -229 2.745 711 4.373

0 1.084 -205 2.745 624 4.248

Afvalbeheer (incl. bedrijfsafval) Riolering Zorgvlied Subtotaal kostendekkende exploitaties TOTAAL

557 2.129 0 2.686 62.678

498 919 0 1.417 34.773

11 613 0 623 22.887

48 597 0 646 5.018

48 597 0 646 4.894

Van de restantkredieten wordt een groot deel afgewikkeld met een daarvoor gevormde bestemmingsreserve. Voor de begrotingsrechtmatigheid is het belangrijk dat naast de overheveling van kredieten met bijbehorende kapitaallasten tevens wordt ingestemd met het wijzigen van de begroting voor de hiermee samenhangende reservemutaties, zodat dit 1-op-1 aansluit met de gefaseerde kredietonttrekking. Dit betreft de reserve "dekking kapitaallasten" en de specifiek gevormde bestemmingsreserves.

Pagina

6 van 11

Beslispunt 5: Instemmen met het beschikbaar houden in het begrotingsjaar 2021 van per saldo € 4.894.000 aan restantkredieten, alsmede met het wijzigen van de begroting 2021 voor de met deze kredieten samenhangende reservemutaties. 6. Budgetoverheveling Via resultaatbestemming wordt voorgesteld om enkele niet bestede bedragen beschikbaar te houden in 2021 voor het afronden van werkzaamheden/projecten. De toelichting staat vermeld op de programma's. Voorstel budgetoverheveling 2020 naar 2021 e.v. (bedrag x € 1.000)

saldo

programma

Planvorming onderwijs Amstelveen-Zuid

Schoonhouden buitenruimte (naar 2023)

100

Wijkcentrum Alleman

-1.750

Energiebesparende maatregelen gebouwen (besluit nov20)

1.030

Verbouwingsplan Cobra-museum (besluit 2019)

Nutshub

Digitale transformatie

Lokaal coronafonds; niet aangevraagd uit saldo € 15 miljoen

6.540

Lokaal coronafonds; niet besteed in 2020

3.790

diverse

Totaal-generaal (resultaatbestemming)

9.935

Beslispunt 6: Instemmen via resultaatbestemming met budgetoverheveling van € 9,835 miljoen naar komend jaar en de begroting 2021 wijzigen voor de vermelde bedragen, alsmede instemmen met overheveling van € 100.000 voor "schoonhouden buitenruimte" naar 2023 en de begroting 2023 hiervoor te wijzigen. 7. Faseringsverschil krediet Nieuwbouw HWC Voor nieuwbouw van het Herman Wesselink College (HWC) is een totaal krediet van € 30,0 miljoen beschikbaar gesteld. Voor de jaarschijf 2020 werd verwacht dat voor de nieuwbouw exclusief sporthal € 11,468 miljoen besteed zou worden. Daadwerkelijk is in 2020 € 11,912 miljoen geïnvesteerd. De met dit krediet samenhangende reservemutaties mogen vanuit de BBV-voorschriften maximaal tot het begrote bedrag worden gemuteerd. Een hogere onttrekking betekent een onrechtmatige uitgave. Om de reservemutaties in de pas te laten lopen met het krediet wordt voorgesteld om aanvullend € 444.000 te onttrekken aan de reserve Nieuwbouw HWC en een aanvullende dotatie aan de reserve dekking kapitaallasten voor hetzelfde bedrag. Beslispunt 7: Instemmen met het storten van € 444.000 in de reserve "dekking kapitaallasten" ter dekking van de kapitaallasten die samenhangen met de nieuwbouw van het HWC, een bedrag van dezelfde omvang te onttrekken aan de reserve "Nieuwbouw HWC" en hiervoor de begroting 2021 te wijzigen. 8.

Vrijval reserve dekking kapitaallasten De reserve "dekking kapitaallasten" bevat een boekwaarde van € 3,483 miljoen voor nieuwbouw Piet Heinschool en € 224.000 voor nieuwbouw Keizer Karel college. In het collegebesluit "Aanbieden Programmabegroting 2021 met bijbehorende aanvullende voorstellen" per 11 november 2020 is besloten tot een systematiekwijziging voor de dekking van investeringen in maatschappelijk vastgoed. Deze besluitvorming is ook van toepassing op de hier genoemde posten (de projecten zijn nog niet in afschrijving genomen), hetgeen

Pagina

7 van 11

betekent dat deze bedragen vrijvallen ten gunste van de algemene reserve. De dekking van kapitaallasten conform de nieuwe systematiek wordt verwerkt in de Perspectiefnota 2022 (inclusief 1e Tijdvakrapportage). Beslispunt 8: Instemmen met het vrijvallen van de boekwaarde Piet Heinschool en Keizer Karel college uit de reserve "dekking kapitaallasten" voor een totaalbedrag van € 3,707 miljoen als gevolg van de systematiekwijziging voor de dekking van investeringen in maatschappelijk vastgoed. 9. Amstelzijde Zuid verbindingsweg Van de provincie Noord-Holland is € 142.000 ontvangen inzake verbindingsweg Amstelzijde Zuid. De afrekening betreft een door Amstelveen te betalen bijdrage aan de brug, aansluitende infrastructuur en grond (€ 1.275.000) onder aftrek van de bijdrage van de Vervoerregio en de bijdrage van de provincie voor de uitgevoerde werkzaamheden aan de Zuidelijke verbindingsweg (€ 1.417.000). De bijdrage is nodig om toekomstige werkzaamheden uit te voeren. Voorgesteld wordt om dit bedrag daarvoor te reserveren in de reserve "groot onderhoud wegen". Beslispunt 9: Instemmen met het reserveren van de ontvangen afrekening van de provincie Noord-Holland ad. € 142.000 voor werkzaamheden Amstelzijde Zuid in de reserve "Groot onderhoud wegen". 10.

Instellen egalisatiereserve "Vervanging hardware" In 2020 is een egalisatiereserve ingericht om vervanging van hardware op te kunnen vangen. De inrichting van een egalisatiereserve is een advies, dat is opgevolgd uit de IT reviews. Op deze wijze is de toekomstige vervanging van de in omloop zijnde hardware, een belangrijk aspect in de achterliggende besluitvorming, gewaarborgd. De basis hiervoor is een actueel meerjarenvervangingsschema, waarop de via de Perspectiefnota 2020 toegekende structurele ICT budgetten voor dit onderdeel zijn gebaseerd. Het voor de instelling van deze egalisatiereserve benodigde expliciete instellingsbesluit van de gemeenteraad is nog achterwege gebleven. In afwachting daarvan is deze egalisatie in deze jaarrekening administratief bij de bedrijfsvoeringfondsen ondergebracht. Beslispunt 10: Instemmen met het instellen van de egalisatiereserve "Vervanging hardware" en de stand per 31 december 2020 ad. € 0,4 miljoen die nu gereserveerd staat onder de bedrijfsvoeringsfondsen over te hevelen naar deze egalisatiereserve. 11. Lokaal coronafonds In de tweede tijdvak 2020 staat een stand van het Lokaal Coronafonds vermeld per ultimo september waar de raad via een beslispunt in het collegevoorstel formeel mee heeft ingestemd.

Zoals afgesproken wordt de raad voor elke cyclus van de commissievergaderingen geïnformeerd over de laatste stand van zaken van het Lokaal coronafonds. De jaarrekening bevat in de bijlage "Corona" een overzicht dat is gebaseerd op de collegebrief van 20 januari 2021. Het plafondbedrag en de individuele posten moeten vanuit budgetrecht formeel worden goedgekeurd door de raad. De actualisatie leidt tot een nieuw plafondbedrag van € 8,762 miljoen. Dit is inclusief 9 nieuw toegekende plafondbedragen. Dit betreft nummer 38 t/m 46 in het overzicht. Beslispunt 11: Instemmen met de geactualiseerde plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal Coronafonds van totaal € 8,762 miljoen.

Pagina

8 van 11

12. Opheffen reserves Nieuwbouw Landtong, KNLTB-garantie, Nieuwbouw Piet Heinschool en wijkcentrum Noorddammercentrum De genoemde reserves kunnen worden opgeheven. Beslispunt 12: Instemmen met het opheffen van de reserves "Nieuwbouw Landtong", "KNLTB-garantie", "Nieuwbouw Piet Heinschool" en "Wijkcentrum Noorddamcentrum" en het restant laten vrijvallen ten gunste van de algemene reserve. 13. Splitsen voorziening "Onderhoud Vastgoed" in de voorzieningen "Onderhoud overige gebouwen" en "Onderhoud sportgebouwen" Vanuit transparantie en beheersbaarheid wordt voorgesteld om de voorziening "Onderhoud vastgoed" onder te verdelen naar sportgebouwen en overige gebouwen. Dit betekent dat het meerjarig onderhoud gebouwen wordt onderverdeeld naar "onderwijsgebouwen", "woonwagens en -locaties", "sportgebouwen" en "overige gebouwen". Beslispunt 13: Instemmen met het splitsen van de voorziening "Onderhoud vastgoed" in een voorziening "Onderhoud sportgebouwen" en een voorziening "Onderhoud overige gebouwen" en de bestaande voorziening "Onderhoud vastgoed" opheffen. 14. Bedrijfsvoeringsfonds "Griffie" verantwoorden op programma 6 De kosten, opbrengsten en reservemutatie die betrekkingen hebben op het bedrijfsvoeringsfonds van de "Griffie" staan verantwoord op programma 6 "Bestuur, bevolking en veiligheid". Het bedrijfsvoeringsfonds zelf staat echter verantwoord op programma 7 "Overhead".

Voorgesteld wordt om ingaande 2021 het bedrijfsvoeringsfonds "Griffie" te verantwoorden op programma 6. Beslispunt 14: Instemmen met het verantwoorden van het bedrijfsvoeringsfonds "Griffie" op programma 6 "Bestuur, bevolking en veiligheid" in plaats van programma 7 "Overhead" met ingang van 2021 en de begroting hiervoor wijzigen. 15. Budgetoverheveling "Investeringen in energietransitie en duurzaamheid" In de tweede tijdvakrapportage 2020 is € 325.000 overgeheveld naar 2021. Ten onrechte staat in de besluitvorming dat deze fasering afgewikkeld wordt met het begrotingssaldo in 2020 en 2021. Bij de beschikbaarstelling (Perspectiefnota 2020) zijn deze bedragen onttrokken aan de reserve "Investeringen in energietransitie en duurzaamheid". In lijn hiermee dient de afwikkeling van de fasering ook via deze reserve te verlopen. Voor wat betreft 2020 is dit ook aldus in de jaarrekening 2020 verwerkt (de geraamde onttrekking in 2020 is niet opgetreden). De samenhangende aanpassing in 2021 vraaqt een apart besluit (begrotingsrechtmatigheid) om de gefaseerde begrote uitgaven in 2021 te onttrekken aan de reserve "Investeringen in energietransitie en duurzaamheid" en niet ten laste van het begrotingssaldo 2021. Beslispunt 15: Instemmen met het onttrekken van de vanuit 2020 naar 2021 gefaseerde uitgaven duurzaamheid ad.

€ 325.000 aan de reserve "Investeringen in energietransitie en duurzaamheid" in plaats van het begrotingssaldo 2021, zoals is besloten in de tweede tijdvakrapportage 2020. 16. Opheffen reserve Geo meetapparatuur Via beslispunt 10 wordt de reserve "Vervanging hardware" ingesteld. De op programma 5 vermelde reserve "Geo-meetapparatuur" moet onderdeel uit gaan maken van deze nieuwe reserve. Via dit beslispunt wordt voorgesteld de jaarlijkse dotatie van € 15.500 toe te voegen aan de reserve "Vervanging hardware", het eindsaldo van afgerond € 25.000 over te boeken naar de reserve "Vervanging hardware" en de reserve "Geo-meetapparatuur" op te heffen.

Pagina

9 van 11

Beslispunt 16: Instemmen met het opheffen van de reserve "Geo-meetapparatuur", de jaarlijkse dotatie aan de reserve "Geo-meetapparatuur" toevoegen aan de reserve "Vervanging hardware" en het eindsaldo per 31 december 2020 van de reserve "Geomeetapparatuur" over te boeken naar de reserve "Vervanging hardware".

Kanttekeningen

De wettelijke voorschriften voor het opstellen van de gemeentelijke jaarrekening worden voor het grootste deel ontleend aan het BBV. Financiën

Het document “jaarstukken 2020” bevat een groot aantal financiële mutaties, die in onderlinge samenhang worden gepresenteerd en toegelicht. Het algemeen beeld schetst de voornaamste ontwikkelingen die aan het financiële resultaat hebben bijgedragen. Per programma is een nadere toelichting opgenomen op de mutaties in de programmasaldi ten opzichte van de bijgestelde begroting. De rekening sluit met een werkelijk positief saldo van € 40,7 miljoen (inclusief reservemutaties). In de begroting na wijziging werd al rekening gehouden met een voordelig saldo van € 23,6 miljoen. Dit betreft naast diverse afwijkingen voor een belangrijk deel de extra opbrengst van de verkoop aandelen Eneco ad. € 22,5 miljoen. Ten opzichte van de gewijzigde begroting wijkt de rekening ongeveer € 17,1 miljoen af. Belangrijkste oorzaak hiervan is € 10,3 miljoen nog niet bestede middelen Lokaal Coronafonds, waarvan wordt voorgesteld deze over te hevelen naar 2021. De verwachting is dat deze middelen komend jaar alsnog (grotendeels) worden besteed. Een tweede belangrijk verschil betreft de afboeking van de boekwaarde Eneco ad. € 7,4 miljoen. Na de splitsing van Eneco Holding N.V. is de gedachte altijd geweest dat de boekwaarde van de aandelen Eneco Holding N.V. (nominaal € 100 per aandeel) overgedragen waren naar de Eneco Groep N.V.

én Amstelveen nieuwe aandelen voor Stedin had ontvangen met een nominale waarde van € 0,01. De “dure aandelen” zijn echter niet overgedragen aan de Eneco Groep N.V. maar aan Stedin Holding N.V. Ten onrechte is daardoor begroot dat de boekwinst verkoop Eneco deels gebruikt moest worden om € 7,4 miljoen af te boeken aan aandelenkapitaal. Communicatie

Een digitale versie van de jaarstukken 2020 staat vanaf ultimo juni online en is bereikbaar via de url: https://amstelveen.pcportal.nl/ . Procedure

N.v.t. Bijlagen

- concept Jaarstukken 2020 - concept Accountantsverslag 2020 - Controllerrapport 2020 - Brief aan Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (ondertekening na raadsbehandeling) - Rapportage bluswatervoorziening 2020 - Master dashboard digitale transformatie 2020

Pagina

10 van 11

Zowel het concept “Accountantsverslag 2020” als het concept “Jaarstukken 2020” wordt na de behandeling op 2 juni vervangen ten behoeve van de definitieve besluitvorming in de juliraad. Voor de commissiebehandeling van 18 mei volgt: - Rapport van de Auditcommissie; - Indien nodig reactie van het college op het rapport van de Auditcommissie.

De secretaris,

De voorzitter,

Bert Winthorst

Tjapko Poppens

BEHANDELING RAADSCOMMISSIE Wijziging/aanvullingen na behandeling raadscommissie

Het voorstel aan de raad is

Aanvaarde amendementen / moties

Ongewijzigd aanvaard Gewijzigd aanvaard Verworpen

RAADSBESLUIT Besluit

1. 2. 3.

4. 5.

Kennisnemen van de onzekerheid bij de Tozo-regeling en het herstelplan; De jaarstukken 2020 voorlopig vaststellen met uitzondering van de Tozo-regeling en de Sisa-bijlage; Ermee instemmen dat de definitieve vaststelling in de juliraad zal plaatsvinden met inbegrip van het “accountantsverslag”, waarbij de vaststelling binnen de wettelijke termijn van 15 juli wordt gerealiseerd; Het rekeningresultaat van € 40,7 miljoen (begroot € 23,6 miljoen) storten in de algemene reserve; Instemmen met het beschikbaar houden in het begrotingsjaar 2021 van per saldo € 4.894.000 aan restantkredieten, alsmede met het wijzigen van de begroting 2021 voor de met deze kredieten samenhangende reservemutaties; Instemmen via resultaatbestemming met budgetoverheveling van € 9,835 miljoen naar komend jaar en de begroting 2021 wijzigen voor de vermelde bedragen, alsmede instemmen met overheveling van € 100.000 voor "schoonhouden buitenruimte" naar 2023 en de begroting 2023 hiervoor te wijzigen; Instemmen met het storten van € 444.000 in de reserve "dekking kapitaallasten" ter dekking van de kapitaallasten die samenhangen met de nieuwbouw van het HWC, een bedrag van dezelfde omvang te onttrekken aan de reserve "Nieuwbouw HWC" en hiervoor de begroting 2021 te wijzigen;

Pagina

11 van 11

Instemmen met het verantwoorden van het bedrijfsvoeringsfonds "Griffie" op programma 6 "Bestuur, bevolking en veiligheid" in plaats van programma 7 "Overhead" met ingang van 2021 en de begroting hiervoor wijzigen; 15. Instemmen met het onttrekken van de vanuit 2020 naar 2021 gefaseerde uitgaven duurzaamheid ad. € 325.000 aan de reserve "Investeringen in energietransitie en duurzaamheid" in plaats van het begrotingssaldo 2021, zoals is besloten in de tweede tijdvakrapportage 2020; 16. Instemmen met het opheffen van de reserve "Geo-meetapparatuur", de jaarlijkse dotatie aan de reserve "Geo-meetapparatuur" toevoegen aan de reserve "Vervanging hardware" en het eindsaldo per 31 december 2020 van de reserve "Geo-meetapparatuur" over te boeken naar de reserve "Vervanging hardware". Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 2 juni 2021. De griffier,

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=amstelveen&id=a41da626-163d-45bb-aa34-c0aa2b29f1f0