Tweede Bestuursrapportage 2022 (vastegestelde versie)
Tekst van het document
67 V
67 V
67 V
67 V
67 V
Programmamanagers
56 N
222 N
222 N
222 N
222 N
Hogere lasten Open Line
325 N
150 N
50 N
50 N
50 N
Cyberverzekering
40 N
80 N
80 N
80 N
80 N
Werving en selectie
270 N
150 N
150 N
150 N
150 N
WGA- en WW-uitkeringen
58 N
28 N
28 N
28 N
28 N
1.000 N
-
-
-
-
Matchability Kennispoort Altena
60 N
43 N
-
-
-
Bijdrage Inkoopbureau
58 N
-
-
-
-
Diverse mutaties < 50.000
281 N
212 N
139 N
140 N
141 N
Mutaties reserves Overhead
2.300 N
817 N
601 N
602 N
603 N
Mutaties reserves Overhead
-
-
-
-
-
Totaal mutaties reserves Overhead
-
-
-
-
-
2.300 N
817 N
601 N
602 N
603 N
6b. Overhead
Extra inhuurbudget
Eindtotaal
Aanpassen vleugel gemeentehuis Op dit moment is er voor de wethouders geen mogelijkheid in een eigen kamer te werken of te overleggen. Om dit te bewerkstelligen wordt de bestuursvleugel aangepast en worden vijf wethouderkamers gecreëerd. Administratieve overheveling procesregie Het betreft de overheveling van het budget voor de inzet van de procesregisseur op het snijvlak van zorg en veiligheid van programma 1 naar programma 6b Overhead. Per saldo is deze mutatie budgettair neutraal. Aframing facilitair budget Door de aanschaf van koffieautomaten in eigen beheer in plaats van lease wordt een besparing gerealiseerd. Vanwege de toenemende digitalisering (digitaal ondertekenen, berichtenbox Mijn Overheid) wordt er daarnaast van uitgegaan dat ook de uitgaven met betrekking tot portikosten verminderen. Per saldo kan daarmee een aframing van het facilitair budget plaatsvinden. Programmamanagers Voor het programma Huisvesting vluchtelingen en statushouders alsmede het programma Armoedebestrijding is budget opgenomen om een programmamanager aan te trekken. De programmamanager zal zich in eerste instantie richten op het opstellen van een programmaplan. 72
Hogere lasten Open Line Vanwege aanhoudend thuiswerken, organisatieversterking en meer grafische toepassingen is het noodzakelijk geweest om de hardware uit te breiden met twee servers om zo een werkbare performance te kunnen garanderen binnen de Citrix-omgeving. Dit is een verhoging 20% op het totale volume. De trend is om Citrix af te gaan bouwen en vanaf 2024 tot een minimum te bespreken of als de alle kern leveranciers daarvoor gereed zijn, zelfs geheel uit te faseren. Hierdoor nemen de meerkosten in het meerjarenperspectief naar verwachting af. Uitbreiding formatie vraagt extra (Microsoft) licenties en dus een stijging in licentiekosten. Vanaf 2023 verwachten we licenties van een software reseller te betrekken. Cyberverzekering Verzekeringsmaatschappijen verhogen steeds de kosten, om reden van het toegenomen risico. Toch wordt de verzekering nog als een afdoende middel beschouwd om schade te dekken en een goede Incident Response uit te kunnen voeren. Als de verzekering weg zou vallen dan moet er voor de wegvallende kosten wel Incident Response ingeregeld worden en zou er in de algemene risicobuffer middelen beschikbaar moeten zijn voor de dekking van een schade als gevolg van een hack en/of sabotageactie. Een cyberverzekering wordt vooralsnog beschouwd als een noodzakelijke voorziening als gevolg van een toenemend risico.
Werving en selectie Met de groei van de organisatie is het bestaande budget voor werving en selectie ontoereikend gebleken. De kosten van werving en selectie stijgen door campagnes voor reguliere vacatures, de inhuur van een extern bureau voor de werving van teammanagers en een concerncontroller en de inzet van extra campagnes en externe partijen om vacatures in te vullen. Daarnaast is sprake van hogere lasten door het uitvoeren van een Employer Brand campagne en de wervingscampagne Happy Horizon ter ondersteuning van de organisatieversterking en de employer branding. WGA- en WW-uitkeringen Het betreft medewerkers die op dit moment in een WGA- en WW-uitkering zitten. Het huidige budget voor deze post is niet toereikend. Het benodigde bedrag is voldoende zolang er geen nieuwe medewerkers in WGA of WW vallen. In het bedrag voor 2022 is tevens budget opgenomen in verband met een mobiliteitsverband van een medewerker. Extra inhuurbudget Als gevolg van de vele vacatures en het moeilijk kunnen invullen van deze vacatures wordt er ingehuurd. De lasten van het inhuren van personeel zijn hoger dan de lasten van de inzet eigen personeel. Daarnaast is sprake van overlap; om nieuw personeel in te werken blijft oud personeel of inhuur langer aanwezig. Deze factoren leiden tot een verwacht tekort op het inhuurbudget.
Matchability Kennispoort Altena Aan Matchability (in samenwerking met de stichting Kennispoort Altena) is toegezegd om als gemeente 1,5 jaar deel te nemen. Voor de lasten die hiermee samenhangen is budget nodig.
73
Bijdrage Inkoopbureau Aanvullend op de reguliere afname van uren bij het Inkoopbureau zijn in 2022 extra uren ingekocht voor advies en ondersteuning bij inkoop- en aanbestedingsprocedures.
(bedragen x € 1.000)
2022
2023
2024
2025
2026
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Mutaties reserves Vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
Totaal Mutaties reserves Vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
Eindtotaal
-
-
-
-
-
6c. Vennootschapsbelasting Geen mutaties Totaal 6c. Vennootschapsbelasting Mutaties reserves Vennootschapsbelasting
74
Op een aantal programma’s worden voor 2022 investeringsbudgetten gevraagd. Conform de systematiek drukken de kapitaallasten van deze investeringen vanaf het jaar 2023 op de begroting. Deze investeringsbudgetten moeten voor het jaar 2022 gevoteerd worden. In onderstaande tabel zijn deze investeringsbudgetten opgenomen. Daarnaast worden in de tabel de investeringsbudgetten weergegeven waar sprake is van verschuiving naar 2023 en waar sprake is van een voordeel. De gevolgen voor de kapitaallasten die samenhangen met de in de tabel genoemde investeringsbudgetten zijn vanaf 2023 in de Begroting 2023 verwerkt. Investering
2022
Nieuwe / verhoogde investering Dierenverblijf Veen
45.000 N
Het Hoekje Almkerk Tiny Houses
115.000 N
Herijking milieustation Giessen
90.000 N
Lagere investering Fietspad Jachtsloot Hank
-12.980 V
Verkeerskundige aanpassingen Sigmondstraat
-50.000 V
Verschuiving naar 2023 Brede school Almkerk
-4.822.734 V
Altenacollege - Durox vleugel
-334.950 V
Voorbereidingskrediet Het Baken
-488.267 V
Voorbereidingskrediet Het Fundament
-3.534.389 V
Uitbreiding Oranje Nassau
-5.181.703 V
Voorbereiding Uitbreiding H. Dunant
-134.297 V
Dierenverblijf Veen Op basis van het collegebesluit van 7 juni 2022 is een investeringsbudget van € 45.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van het dierenonderkomen in de dierenweide in Veen. Het dierenonderkomen wordt in zijn geheel vervangen door een groter en geschikter onderkomen voor de dieren. Daarnaast wordt stromend water aangelegd en wordt het nieuwe onderkomen verduurzaamd. De kapitaallasten zijn vanaf 2023 in de Begroting 2023 verwerkt.
75
Bouw- en woonrijp maken Het Hoekje Almkerk De vereniging Tiny Altena wil 12 tiny houses oprichten aan het Hoekje in Almkerk. Het terrein moet daarvoor bouwrijp gemaakt worden door de gemeente. Hiervoor is een investeringsbudget nodig (collegebesluit d.d. 13 september 2022). Herinrichting gemeentewerf Giessen In verband met meerkosten moet het investeringsbudget voor de herinrichting van de gemeentewerf Giessen worden verhoogd. De meerkosten zijn ontstaan door een tegenvallende aanbesteding, door extra kosten voor de fundatie om langere sluiting (vanwege overdadige regenval) te voorkomen, door een veelheid aan kleine inrichtingselementen en door de inzet van een verkeersregelaar in de opstartfase. De gekapitaliseerde investering wordt verwerkt in het totaal aan geïnvesteerde vermogen ten behoeve van het product afval. De jaarlijkse afschrijving hierop wordt verhaald via de afvalstoffenheffing. De herinrichting van het milieustation Giessen kende eerder al een tegenvaller. Deze is verwerkt in de Eerste Bestuursrapportage 2022. Fietspad Jachtsloot Hank De investering met betrekking tot het fietspad Jachtsloot Hank is goedkoper uitgevallen. De gevolgen voor de kapitaallasten zijn verwerkt in de Begroting 2023. Verkeerskundige aanpassing Sigmondstraat De investering inzak de verkeerskundige aanpassing van de Sigmondstraat heeft geen prioriteit meer gekregen en valt vrij.
De gevolgen voor de kapitaallasten zijn verwerkt in de Begroting 2023. Investeringsbudgetten Integraal Huisvestingsplan Binnen het Integraal Huisvestingsplan wordt een aantal investeringsbudgetten van 2022 naar 2023 doorgeschoven. De gevolgen voor de kapitaallasten worden verrekend met de dekkingsreserve kapitaallasten.
76
In de Tweede Bestuursrapportage 2022 rapporteert het college over de financiële afwijkingen van de Begroting 2022 in de periode tot september 2022. In onderstaande tabel worden per programma de effecten op het begrotingssaldo weergegeven.
Programma
2022
2023
2024
2025
2026
1. Inwoner & Bestuur
160 V
39 N
47 V
29 V
24 V
1.745 N
542 N
220 N
113 V
149 V
3. Veelzijdig Altena
336 N
270 N
221 N
21 N
21 N
4. Duurzaam Altena
1.545 N
343 N
343 N
342 N
342 N
5. Bereikbaar Altena
579 V
115 N
63 N
32 V
32 V
6a. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
8.720 V
10.467 V
11.441 V
10.880 V
10.876 V
6b. Overhead
2.300 N
817 N
601 N
602 N
603 N
-
-
-
-
-
Totaal mutaties baten / lasten
3.534 V
8.341 V
10.040 V
10.088 V
10.115 V
Mutaties reserves programma 1
-
-
-
-
-
Mutaties reserves programma 2
-
-
-
-
-
Mutaties reserves programma 3
97 V
-
-
-
-
Mutaties reserves programma 4
-
-
-
-
-
Mutaties reserves programma 5
41 N
-
-
-
-
1.000 N
-
-
-
-
Mutaties reserves overhead
-
-
-
-
-
Mutaties reserves vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
945 N
-
-
-
-
2.589 V
8.341 V
10.040 V
10.088 V
10.115 V
2. Altena Samenredzaam
6c. Vennootschapsbelasting
Mutaties reserves alg.dek.mid. en onvoorzien
Totaal mutaties reserves
Totaal mutaties Tweede Bestuursrapportage 2022
De Tweede Bestuursrapportage 2022 bevat voor het jaar 2022 financiële mutaties van in totaal € 2.589.000 voordelig. De doorwerking van de mutaties in de jaren 2023 en verder is verwerkt in de Begroting 2023. Bovenstaande betekent dat het saldo van de Begroting 2022 op dit moment uitkomt op € 29.000 voordelig. 77
(bedragen x € 1.000)
2022
Saldo Begroting 2022
13 V
Mutaties Eerste Bestuursrapportage 2022
2.573 N
Mutaties Tweede Bestuursrapportage 2022
2.589 V
Saldo Begroting 2022 na Tweede Bestuursrapportage 2022
78
29 V