Formats zienswijzen GR-begrotingen 2022
Tekst van het document
inventarisatie zijn de volgende risico’s opgenomen: inhuur versus vast personeel, transitie mens en systeem, problematiek arbeidsmarkt, COVID-19, harmonisatie verlofrechten, invoering Omgevingswet en kosteneffectiviteit.
Bezuinigingen In de vergadering van het Algemeen Bestuur van juli 2020 heeft een aantal deelnemers gevraagd of het mogelijk is de kosten van de dienst omlaag te brengen met behoud van kwaliteit van producten en dienstverlening. Op verzoek van het Dagelijks Bestuur heeft de directeur een onderzoek ingesteld naar de mogelijkheden voor kosteneffectiviteit. Het Dagelijks Bestuur ziet op basis daarvan mogelijkheden om het huidige kostenniveau in de loop van de komende 2 à 3 jaren neerwaarts bij te stellen. In de orde van grootte of anders gezegd in een bandbreedte van 4 tot 7%. In de begroting 2022 wordt een kosteneffectiviteit begroot dat in 2022 tot en met 2025 oploopt van € 200.000 naar € 1,500.000. De disclaimer voor het besparingspotentieel is dat het op dit moment onzeker is wat de financiële gevolgen zijn van de Omgevingswet. Er moet hoe dan ook rekening worden gehouden met een kostenstijging. De disclaimer Omgevingswet maakt de inspanning voor kosteneffectiviteit in casu besparingspotentieel extra noodzakelijk en urgent. 5
Financieel overzicht Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant
Begroting
Resultaat
Begroting
Ontwerpbegroting
2020
2020
2021
2022
Totaal GR
32.766.000
542.000
34.901.000 35.018.000
Bijdrage gemeente Altena
640.757
644.046
678.418
6 Overige aandachtspunten (Indien de zienswijze regionaal is voorbereid, is hier ook ruimte voor lokale aandachtspunten.) Reactie: -
In de begroting 2022 is de indexering van het Prijs Bruto Binnenlands Product niet beschreven; In de meerjarenbegroting stijgt de bijdrage van de gemeente Altena onevenredig; Nota verbonden partijen; De gemeente heeft geen (financiële) richtlijn nota verbonden partijen vastgesteld voor de begroting 2022. De gemeente Altena onderschrijft (grotendeels) de opgenomen richtlijnen van andere gemeenten. De 33
-
-
-
7
gemeente Altena sluit komend jaar aan bij de regionale werkgroep ter voorbereiding van de richtlijnen. In de begroting 2022 is onvoldoende aandacht besteed aan de gevolgen voor de bedrijfsvoering na de invoering van de Omgevingswet en het werken in post coronatijd; In de begroting 2022 is nieuw beleid opgenomen, terwijl deze dient te worden opgesteld op basis van ongewijzigd beleid; In de begroting 2022 is onvoldoende aandacht besteed aan de spanning tussen (de investeringen voor) het kosteneffectiviteitsonderzoek en de eventuele kosten voor de invoering van de Omgevingswet; In de begroting is onvoldoende aandacht besteed aan de samenhang tussen het weerstandsvermogen/ratio, de kengetallen, de risico’s en de investeringen.
De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt al dan niet een zienswijze opgenomen. (Deze tekst, onder “Zienswijze” wordt opgenomen in het raadsbesluit.)
1.
Zienswijze: De raad gaat er vanuit dat het bestuur de begroting vaststelt met inachtneming van deze zienswijze en dat de raad hierover wordt geïnformeerd, met daarbij een verantwoording aan welke onderdelen van zijn zienswijze is tegemoetgekomen en aan welke onderdelen niet en waarom. Toelichting: Voor Altena is in 2022 sprake van een forse stijging van de deelnemersbijdrage. De bijdrage van Altena stijgt voor het jaar 2022 met circa € 34.372 naar € 678.418,-- terwijl de bijdrage voor de meeste andere deelnemers gelijk blijft. Ten opzichte van de meerjarenbegroting, is er voor de gemeente Altena in 2022 een aanvullende € 6.000,- bijgekomen. Dit onderwerp is vorig jaar ook in de zienswijze opgenomen, de OMWB refereert naar het toegroeien richting de MWB-norm. Er is de OMWB om uitleg gevraagd. Op 27 november 2017 heeft het Algemeen Bestuur een besluit genomen over de MWB-norm. In dit besluit wordt aangegeven dat gemeenten die niet voldoen aan de gestelde norm, binnen vier jaar (tot en met 2022) naar deze norm dienen toe te groeien. In de praktijk wordt door (veel) gemeenten aangegeven dat deze norm echter niet aansluit bij de praktijk en de norm zal dan ook dit jaar worden geëvalueerd. De evaluatie is door COVID-19 en het vertrek van de directeur doorgeschoven naar het najaar van 2021. De uitkomsten van de evaluatie kunnen daardoor niet worden meegenomen in de begroting 2022.
Er wordt gekeken om dit in een begrotingswijziging (2021) te doen. De verschuiving van de evaluatie heeft voor de gemeente Altena direct gevolgen in de begroting 2022.
2. Zienswijze: 34
De raad gaat er vanuit dat de deelnemersbijdrage voor de gemeente Altena in de meerjarenbegroting op hetzelfde niveau blijft als de bijdrage voor 2021, totdat er na de evaluatie gedegen kan worden verklaard dat op basis van een geëvalueerde MWB-norm een toegroei noodzakelijk wordt geacht. 3. Zienswijze: De raad gaat er vanuit dat er kritisch wordt gekeken naar de ontwikkelingen na COVID-19 op het gebied van bedrijfsvoering en de kosten die daarmee gepaard gaan. Toelichting: In de begroting 2022 schept de OMWB de verwachting dat er een toegroei plaatsvindt terug naar de situatie zoals voor COVID-19. In de motie van Etten-Leur wordt gepleit om de gevolgen voor de bedrijfsvoering van de invoering van de Omgevingswet en het werken in post coronatijd goed te bekijken. De OMWB geeft aan dat er op het gebied van huisvesting een projectgroep is gestart om de mogelijkheden te bekijken. Hetzelfde kan worden bekeken voor de reiskosten, (meer) thuiswerken is immers een optie. 4. Zienswijze: In de begroting 2022 is niet (goed) te herleiden welke nieuwe beleidsontwikkelingen op welke wijze financieel zijn vertaald in de ramingen in de begroting. Volgens de overgenomen financiële richtlijn dient de begroting te worden opgesteld op basis van ongewijzigd beleid. ▪ ▪ ▪ ▪ ▪
€ 100.000 voor vitaliteit medewerkers en toekomstbestendige leeftijdsopbouw (structureel) € 100.000 voor een cultuur en leiderschapstraject (incidenteel) € 150.000 voor databeheer (structureel) € 250.000 investering voor kosteneffectiviteitsonderzoek (2022 en 2023) € 200.000 kosten voor een kwaliteitsmanagementsysteem n.a.v. kosteneffectiviteitsonderzoek (structureel) Bovengenoemde punten merken wij aan als een vorm van nieuw beleid waarover het Algemeen Bestuur (nog) geen besluit heeft genomen. De raad gaat er van uit dat nieuwe beleidsontwikkelingen ter besluitvorming aan het Algemeen Bestuur worden voorgelegd, voordat deze in de begroting worden verwerkt.
5. Zienswijze: De raad gaat er vanuit dat de OMWB het kosteneffectiviteitsonderzoek en de invoering van de Omgevingswet als aparte trajecten aanmerkt en dat het Bestuur de deelnemers over de ontwikkelingen op het gebied van beide trajecten actief blijft informeren. Toelichting: In de begroting 2022 is opgenomen dat er voor de tariefsaanpassing rekening is gehouden met een stijging van 1,5%. Echter door het niet opnemen van de verwachte kosten voor invoering van de Omgevingswet, is voor het begrotingsjaar 2022 een tariefskorting mogelijk. Vervolgens geeft de OMWB aan dat de invoering van de Omgevingswet op termijn tot hogere uitgaven kan leiden, en daarmee een hoger tarief.
35
Er worden aan de ene kant investeringen ingezet om tot een kostenreductie te komen, dit houdt een inspanningsverplichting in. Aan de andere kant kan de Omgevingswet tot hogere kosten gaan leiden. De disclaimer Omgevingswet maakt de inspanning voor kosteneffectiviteit in casu besparingspotentieel extra noodzakelijk en urgent. Teneinde de totale kostenontwikkeling van de dienst voor de deelnemers beheersbaar te houden. De gemeente Altena vindt het belangrijk dat het kosteneffectiviteitsonderzoek (taakstelling) en de kosten invoering Omgevingswet (nieuw beleid) als twee aparte trajecten worden aangemerkt en behandeld. Naar inziens van de gemeente verheldert dit de communicatie en verantwoording voor beide trajecten. 6. Zienswijze: Er is in het dagelijks bestuur besloten om de Omgevingswet niet op te nemen in de begroting, maar in te calculeren bij de risico’s. Aangezien de OMWB daarnaast incidenteel/structureel investeringen gaat inzetten en sommige risico’s (zoals de Omgevingswet) lastig te calculeren zijn, vindt de raad het van belang om dit ook goed in samenhang te zien met de structurele exploitatie ruimte, het weerstandsvermogen en ratio. Deze elementen bekijken immers de dekking van dergelijke investeringen en risico’s. In de begroting wordt hier op dit moment onvoldoende aandacht aan besteed.
- Gekeken naar het weerstandsvermogen is er momenteel onvoldoende ruimte om risico’s op te vangen. Wanneer een of meerdere van de risico’s leidt/leiden tot een financiële tegenvaller, ziet de raad hier vanuit het weerstandsvermogen weinig buffer toe. - Gekeken naar de structurele exploitatieruimte worden momenteel de incidentele en structurele lasten onvoldoende gedekt door de baten. Richting de toekomst wil je een gezonde balans en acht de raad het dan ook noodzakelijk om goed te kijken wat dit voor doorwerking en effecten zal hebben voor de komende jaren. De raad gaat er vanuit dat de OMWB kritisch naar de onderlinge samenhang van deze elementen gaat kijken, het toekomstperspectief en de doorwerking nader onderzoekt en het Bestuur goed blijft informeren. De Raad gaat er vanuit dat het bestuur van de OMWB inzet op het beperken en beheersen van deze financiële risico’s.
36
1
Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Begroting 2022 is op maandag 12 april 2021 ontvangen
2
Is voldaan aan de BBV-voorschriften? ja
3
Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. De overdracht van stortplaats Zevenbergen aan de Provincie Noord-Brabant is uitgesteld in afwachting van onderzoek exploitatie, onderzoek rekenrente en ontwikkelingen rond de Leemtewet. Voor stortplaats Bavel wordt onderzoek gedaan naar aanpassingen van het nazorg-plan. Met vorenstaande onderwerpen acht het Bestuur van de GR het verantwoord om de bijdrage in de meerjarenbegroting 2022 – 2025 gelijk te houden waarbij opgemerkt dat er vermoedelijk wel sprake is van lichte intering van de voorziening.
4
Financiële aandachtspunten Voor nabije toekomst is de gemeentelijke bijdrage sterk afhankelijk van de uitkomst van diverse onderzoeken (wel/geen overdracht, herberekening doelvermogens, ontwikkelingen geldmarkt)
5
Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,GR (apparaatskosten)
Begroting 2020
Resultaat 2020
Begroting 2021
Ontwerpbegroting 2022
Totaal GR
798,47
847,1
742,75
703,84
Bijdrage gemeente Altena
78,76
-
78,76
78,76
6 Overige aandachtspunten
37
Naast de zorg voor de twee stortplaatsen beheert de GR ook het dossier Naheffing Attero. In 2021 wordt een uitspraak van de arbitragecommissie verwacht over Naheffing II. Op termijn zal dit onderwerp zijn afgerond en geen onderdeel meer uitmaken van deze GR. 7
De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: Geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2022 naar voren te brengen
We willen personen met een arbeidsbeperking de mogelijkheid geven om te participeren op de arbeidsmarkt. De GR WAVA biedt personen, die zijn aangewezen op werk in een beschutte omgeving, en andere personen met een arbeidsbeperking, de mogelijkheid om via een arbeidsovereenkomst werkt te verrichten. Het betreft hier zowel personen die vallen onder de doelgroep van de Wet sociale werkvoorziening, als personen die vallen onder de Participatiewet. De GR WAVA draag hierdoor bij aan de arbeidsparticipatie van inwoners uit Altena met een arbeidsbeperking.
1
Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? (Tijdig is: kaderbrief voor 1 februari; ontwerpbegroting y+1 en jaarrekening y-1 voor 15 april. Zo nee, maak hierover dan een opmerking in de zienswijze. Idem, indien de geboden tijd voor het indienen van een zienswijze (t/m 30 juni) onvoldoende is.) Reactie: Ja De kaderbrief 2022 is op 29 januari ontvangen en de jaarrekening op 14 april. Alle stukken zijn hiermee tijdig ingediend.
2
Is voldaan aan de nieuwe BBV Ja, de begroting voldoet aan de eisen van de nieuwe BBV.
3
Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. WAVA is gestart met een transformatieproces. Een van de redenen hiervoor is om in de toekomst flexibeler te kunnen opereren. Gelet op de dynamiek binnen het werkveld en de wet- en regelgeving op dit terrein is dit ook noodzakelijk. De coronacrisis en de daarmee verbonden ontwikkelingen worden ook nauwlettend in de gaten te gehouden.
4
Financiële aandachtspunten
38
Hoofdpunten (ontleend aan de kadernota Verbonden partijen West-Brabant): -
Jaarlijkse indexering van loon- en prijsontwikkeling Wordt voldoende invulling gegeven aan een eventuele opdracht tot algemene ombuiging en bezuinigingen van een bepaalde omvang? Algemene en bestemmingsreserve Risico’s en de beheersing ervan Andere relevante opmerkingen
N.B. relateer dit ook aan de gemeentelijke aandachtspunten, o.a. opgenomen in de paragraaf verbonden partijen in de gemeentebegroting. Reactie: Het financieel meerjarenperspectief laat een dalende gemeentelijke bijdrage zien. Opgemerkt dient te worden dat dit met de nodige onzekerheden is omgeven, vooral vanwege de onzekerheid die er bestaat over de economische ontwikkeling en de middelen die het Rijk beschikbaar stelt voor de uitvoering van de taken. Naar aanleiding van de richtlijn voor de begroting 2021 en door de gemeenteraad ingediende zienswijze is gestart met de verkenning van zero-based-budgetting. De uitkomsten hiervan dienen op de agenda van het AB en het DB te komen, zodat hiermee bij de begroting 2022 rekening gehouden kan worden. 5
Financieel overzicht Vul onderstaande tabel in. Neem in het raadsvoorstel met alle zienswijzen een totaal financieel overzicht van alle GR’en op. MidZuid
Begroting
Resultaat
Begroting
Ontwerpbegroting
2020
2020
2021
2022
Totaal GR
1.939.000
1.939.000
1.621.000
1.568.000
Bijdrage gemeente A
538.802
532.569
452.443
440.597
6 Overige aandachtspunten N.v.t. 7
De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt er geen zienswijze opgenomen:
39
Ten aanzien van de kadernota 2022 zoals opgesteld door WAVAGO/ MidZuid geen zienswijze in te dienen.
40