Bijlage Tweede Bestuursrapportage 2023 bij RV Tweede Bestuursrapportage 2023

Meer inzet Inkoopbureau In 2023 wordt een hoger beroep gedaan op de inzet van het Inkoopbureau voor ondersteuning bij de uitvoering van het inkoop- en aanbestedingsbeleid.

62

Mutaties reserves Het bedrag van € 259.000 is in het kader van het nog op stellen beheerplan gebouwen geraamd voor het onderhoud van gemeentelijke gebouwen. De vaststelling van het beheerplan gebouwen vindt echter niet plaats in 2023. Anticiperend hierop wordt voorgesteld dit bedrag toe te voegen aan de bestemmingsreserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen. Mutaties reserves. Deze mutatie is budgettair neutraal.

(bedragen x € 1.000)

2023

2024

2025

2026

2027

Geen mutaties

-

-

-

-

-

Totaal 6c. Vennootschapsbelasting

-

-

-

-

-

Mutaties reserves Vennootschapsbelasting

-

-

-

-

-

Totaal Mutaties reserves 6c. Vennootschapsbelasting

-

-

-

-

-

Totaal 6c. Vennootschapsbelasting

-

-

-

-

-

6c. Vennootschapsbelasting

Mutaties reserves 6c. Vennootschapsbelasting

63

Op een aantal programma’s vinden in 2023 wijzigingen in investeringsbudgetten plaats. In onderstaande tabel zijn deze investeringsbudgetten opgenomen. Deze investeringsbudgetten dienen door de raad gevoteerd te worden. De gevolgen voor de kapitaallasten die samenhangen met de in de tabel genoemde investeringsbudgetten zijn vanaf 2024 in de Begroting 2024 verwerkt. Investering

2023

Aanvullend investeringsbudget Dierenverblijf Veen

15 N

Aanvullend investeringsbudget Verbouwing twee verdieping gemeentehuis

20 N

Aanvullend investeringsbudget Meubilair gemeentehuis

9N

Aanvullend investeringsbudget Nieuwbouw brandweerkazernes

43 N

Aanvullend investeringsbudget Wegen

565 N

Aanvullend investeringsbudget Civiele kunstwerken

9N

Aanvullend investeringsbudget Verwerven gronden Veen

1.000 N 1.661 N

Dierenverblijf Veen Voor de nieuwbouw van het dierenverblijf is eind 2022 een budget beschikbaar gesteld op basis van een inschatting van de realisatiekosten. Nu de plannen verder zijn uitgewerkt en het offertetraject is doorlopen blijkt dat het budget ontoereikend is voor de realisatie. De twee hoofdoorzaken van de hogere kosten zijn de sterk gestegen bouwkosten en het sedumdak op het gebouw. Verbouwing tweede verdieping gemeentehuis en meubilair gemeentehuis Vanwege een extreme stijging van de bouw- en materiaalkosten is de herinrichting van de bestuursvleugel duurder geworden dan vooraf ingeschat. Ook de aanschaf van extra meubilair (vergaderstoelen) leidt tot een overschrijding van het investeringsbudget. Nieuwbouw brandweerkazernes Het investeringsbudget is niet toereikend om nog een aantal nagekomen facturen te betalen. Wegen en Civiele kunstwerken De prijsstijging waarmee in het IBK voor wegen en voor civiele kunstwerken rekening is gehouden is fors lager dan de daadwerkelijke prijsstijging in de sector. Aanvulling van de investeringsbudgetten is noodzakelijk om in 2023 aan de onderhoudsverplichting te kunnen blijven voldoen.

64

Verwerven gronden Veen Om de nieuwbouw van de Oranje Nassauschool en de gymzaal in Veen te realiseren dient de gemeente de grond op Den Eng te kopen. Voor de aankoop van de gronden wordt het voor de realisatie van de brede school Veen beschikbare investeringsbudget met € 1.000.000 verhoogd (Raadsbesluit d.d. 14 maart 2023).

Naar aanleiding van de motie Tanisnorm is met de raad afgesproken een aantal verbeteringen door te voeren om de investeringen qua planning (fasering), raming en beperking van risico’s beter in de meerjarenbegroting te verwerken. In de afgelopen maanden is een proces doorlopen waarin het investeringsprogramma (oude en nieuwe investeringen) tegen het licht is gehouden. Hierbij is het investeringsprogramma 2023 wat betreft uitvoerbaarheid en haalbaarheid geactualiseerd. Dit leidt voor het jaar 2023 tot een bijstelling van de investeringsbudgetten met ruim € 14 miljoen. Dit leidt vanaf 2024 tot een voordeel op de kapitaallasten, die in de Begroting 2024 is verwerkt. Voor een meer gedetailleerd overzicht wordt verwezen naar bijlage 1 bij deze Tweede Bestuursrapportage 2023. Omschrijving

2023

Verschuiving tussen investeringsbudgetten tractie – positief saldo

429 V

Verschuiving tussen investeringsbudgetten – geen saldo

854 V

Aanpassing fasering investeringsbudgetten 2023

12.746 V

Aanpassing investeringsbudgetten Mobiliteit 2023

695 V 14.724 V

65

In de Tweede Bestuursrapportage 2023 wordt gerapporteerd over de financiële afwijkingen van de Begroting 2023. In onderstaande tabel worden per programma de effecten op het begrotingssaldo weergegeven. Programma

2023

2024

2025

2026

2027

1. Inwoner & Bestuur

49 N

371 N

28 N

56 N

46 N

2. Altena Samenredzaam

663 V

227 V

209 N

464 N

512 N

3. Veelzijdig Altena

167 V

69 N

10 V

54 N

53 N

4. Duurzaam Altena

758 N

162 N

176 N

352 N

378 N

5. Bereikbaar Altena

163 N

365 V

300 V

389 V

78 V

6a. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

1.392 V

4.885 V

6.185 V

1.306 N

215 V

118 N

260 N

150 V

150 V

149 V

-

-

-

-

-

Totaal mutaties baten / lasten

1.135 V

4.616 V

6.233 V

1.693 N

548 N

Mutaties reserves programma 1

143 N

303 V

23 N

23 N

23 N

Mutaties reserves programma 2

-

-

-

-

-

Mutaties reserves programma 3

100 V

73 N

73 N

73 N

73 N

Mutaties reserves programma 4

14 V

1N

1N

1N

1N

Mutaties reserves programma 5

187 N

719 N

370 N

370 N

370 N

-

-

-

-

-

259 N

134 N

134 N

134 N

134 N

-

-

-

-

-

Totaal mutaties reserves

475 N

624 N

601 N

601 N

601 N

Totaal mutaties Tweede Bestuursrapportage 2023

660 V

3.991 V

5.632 V

2.294 N

1.149 N

6b. Overhead 6c. Vennootschapsbelasting

Mutaties reserves alg.dek.mid. en onvoorzien Mutaties reserves overhead Mutaties reserves vennootschapsbelasting

De financiële ontwikkelingen in de Tweede Bestuursrapportage 2023 leiden ertoe dat het saldo van de Begroting 2023 op dit moment uitkomt op € 3.240.000 nadelig. (bedragen x € 1.000)

2023

Saldo Begroting 2023

424 V

Mutaties Eerste Bestuursrapportage 2023

4.294 N

Raadsbesluit Aankoop Kooikamp 11

30 N

Mutaties Tweede Bestuursrapportage 2023

660 V

Saldo Begroting 2023 na Tweede Bestuursrapportage 2023

66

3.240 N

Op basis van de ervaringen in voorgaande jaren worden gedurende de resterende maanden nog financiële mutaties verwacht, zoals de Decembercirculaire 2023 van het gemeentefonds, onderuitputting op budgetten als gevolg van het niet in 2023 uitvoeren van werkzaamheden en afrekeningen over eerdere jaren. Naar verwachting leiden deze mutaties ertoe dat het begrotingssaldo ook in 2023 positief zal uitkomen. Voor zover de mutaties in oktober / november bekend zijn, wordt de raad met de Decemberwijziging 6/6 www.gemeenteAltena.nl 2023 hierover geïnformeerd. Mutaties die later in beeld komen worden verwerkt in de Jaarrekening 2023.

67

Nummer

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

2027

Verschuiving tussen kredieten tractie – positief saldo 7040098

Bijstelling krediet Bedrijfswagen 3 met Kipbak

31 N

-

-

-

-

7040099

Bijstelling krediet Overige tractiemiddelen 2019

7V

-

-

-

-

7040100

Bijstelling krediet Vervanging pick-up 3-VFV-83

25 N

-

-

-

-

7040100

Bijstelling krediet Vervanging pick-up 7-VFV-29

25 N

-

-

-

-

7040100

Bijstelling krediet Vervanging pick-up 8-VFX-49

25 N

-

-

-

-

7040104

Bijstelling krediet Vervanging pick-up 2-VFZ-22

27 N

-

-

-

-

7040115

Bijstelling krediet Verv. vrachtauto Iveco incl. toebeh.

180 V

-

-

-

-

7040117

Bijstelling krediet Vervanging Pick -up Piaggio porter

40 N

-

-

-

-

7040118

Bijstelling krediet Vervanging Volkswagen Crafter

38 N

-

-

-

-

7040123

Bijstelling krediet Vervanging Pick-up bus VB-011-X

48 N

-

-

-

-

7040124

Bijstelling krediet Vervanging Pick-up bus VB-012-X

43 N

-

-

-

-

7040127

Bijstelling krediet Tractie buitendienst 2022

29 V

-

-

-

-

7040128

Bijstelling krediet Tractie buitendienst 2023

514 V

-

-

-

-

429 V

-

-

-

-

Totaal

Bovenstaande tabel zijn bevat de mutaties als gevolg van de actualisatie van de reeds beschikbaar gestelde kredieten van tractie. Per saldo zal in 2023 een aframing van € 429.000 plaatsvinden. In de paragraaf Investeringen in de Begroting 2024 is de actualisatie van het investeringsprogramma in beeld gebracht. Nummer

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

2027

220 V

400 N

-

-

-

180 V

-

-

-

-

14 N

-

-

-

-

179 V

50 N

115 N

-

-

199 N

-

-

-

-

488 V

289 N

-

-

-

854 V

739 N

115 N

-

-

Verschuiving tussen kredieten – geen saldo 7210215 7040115 7750043 7750044 7750045 7750046

Verschuiving tussen kredieten en jaren Armaturen openbare verlichting 2023 Verschuiving tussen kredieten en jaren Masten openbare verlichting 2023 Verschuiving tussen kredieten en jaren Grond uitbr.begraafcap.Rijswijk Verschuiving tussen kredieten en jaren Uitbreiding begraafcap.Rijswijk Verschuiving tussen kredieten en jaren Grond uitbr.begraafcap.Woudrichem Verschuiving tussen kredieten en jaren Uitbreiding begraafcap.Woudrichem

Totaal

Bovenstaande tabel bevat de mutaties als gevolg van het actualiseren en faseren van reeds beschikbaar gestelde kredieten tot en met 2023. Over de jaren heen ontstaat er geen saldo.

68

Nummer

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

2027

Aanpassing fasering 7030013

Verschuiving Het Hoekje Almkerk Tiny Houses

85 V

85 N

-

-

-

7040097

Verschuiving Tractor

25 V

25 N

-

-

-

7040110

Verschuiving Telefooncentrale

13 V

13 N

-

-

-

7040097

Verschuiving Tractor John Deere met aanhanger

25 V

25 N

-

-

-

7040137

Verschuiving Solar Carports

445 V

-

-

-

445 N

7040138

Verschuiving ICT Apparatuur 2023

492 V

492 N

-

-

-

7040139

Verschuiving ICT hardware overig 2023

187 V

187 N

-

-

-

7040097

Verschuiving Oplaadpunten werf Werkendam

25 V

25 N

-

-

-

7210188

Verschuiving Inv. gladheidsbestr.- rest. 2018

192 V

192 N

-

-

-

7210204

Verschuiving Rec.Noten-, Meidoorn-, Berkenlaan

212 V

212 N

-

-

-

7210225

Verschuiving Civ. Kunstw. Beton Beheerplan 2022

65 V

65 N

-

-

-

7210237

Verschuiving Parkeervoorz. bussen Prinsentuincol.

858 V

215 N

500 N

143 N

-

7210240

Verschuiving Armaturen openbare verlichting 2022

36 V

36 N

-

-

-

7210241

Verschuiving Reconstructie Oostkilweg

47 V

47 N

-

-

-

7210265

Verschuiving rest.kerkmuur & inricht.openb.ruimte

90 V

90 N

-

-

-

7210269

Verschuiving Verkeersveiligheid Bandijk

600 V

600 N

-

-

-

7240012

Verschuiving Insteekhaven Werkendam - Aanleg

2.924 V

50 N

2.874 N

-

-

7420191

Verschuiving Ambtelijk cap.verduurzaming scholen

16 V

16 N

-

-

-

7420198

Verschuiving Verduurzaming scholen

1.500 V

1.500 N

-

-

-

7420201

Verschuiving Voorbereiding De Halm

160 V

-

60 N

50 N

50 N

7420208

Verschuiving Ambtelijke uren IHP 2021

40 V

40 N

-

-

-

7420209

Verschuiving Ambtelijke uren IHP 2022

18 V

-

-

18 N

-

7420210

Verschuiving Ambtelijke uren IHP 2023

54 V

-

54 N

-

-

7420213

Verschuiving Verbouwing d'Alburcht Hal-Turnhal

2.196 V

3.100 V

3.296 N

2.000 N

-

7520118

Verschuiving Kantplanken kunstgrasvelden

442 V

442 N

-

-

-

7570042

Verschuiving Spelen beheerplan buitenruimte 2022

25 V

25 N

-

-

-

7570043

Verschuiving Spelen beheerplan buitenruimte 2023

126 V

126 N

-

-

-

7570049

Verschuiving Faunapassage Bandijk Werkendam

110 V

110 N

-

-

-

7570051

Verschuiving Ecologische verb. Pompveld

185 V

185 N

-

-

-

7720214

Verschuiving Invest GRP, Waternota Waterplan 2022

614 V

614 N

-

-

-

7730034

Verschuiving Herijking milieustation Werkendam

71 V

71 N

-

-

-

7750042

Verschuiving Investering asbestemmingen

10 V

10 N

-

-

-

7420208

Verschuiving Herinrichting begraafplaats Sl'wijk

40 V

40 N

-

-

-

7750050

Verschuiving Verduurzaming groen

141 V

141 N

-

-

-

7820035

Verschuiving Niegg Woudrichem Zuid

982 V

-

-

982 N

-

7570036

Groen ov.beheerpl buitenruimte 2024

21 N

21 V

-

-

-

7570044

Spelen beheerplan buitenruimte 2024

11 N

11 V

-

-

-

7720215

Invest GRP, Waternota Waterplan 2023

250 N

250 V

-

-

-

7210278

Civiele kunstwerken beheerplan 2024

5N

5V

-

-

-

7210280

Straatmeubilair 2024 beheerplan

15 N

15 V

-

-

-

12.746 V

2.435 N

1.903 V

3.388 N

3.080 N

Totaal

69

De hiervoor weergegeven tabel bevat de mutaties die het gevolg zijn van de fasering qua uitvoering van de kredieten van 2023. Daarnaast is een deel van kredieten 2024 naar voren gehaald (2023) ten behoeve van de voorbereiding. Nummer

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

2027

90 N

230 N

600 N

300 N

-

Mutaties projecten Mobiliteitsvisie 7210244

Bijstelling krediet Fietspad langs Nathalsweg

7210234

Verschuiving Ontsluitingsweg Werkendam

-

195 N

4.425 N

5.000 N

1.000 N

7210257

Verschuiving Vrijliggend fietspad Middenweg

-

-

70 V

500 N

-

7210268

Verschuiving Voorb.krediet verkeersvisie Hank

145 V

-

-

-

-

7210283

Verschuiving Mobiliteitsvisie fiets

115 V

120 N

-

-

-

7210234

Ontsluitingsweg Werkendam

-

195 N

4.425 N

5.000 N

1.000 N

7210244

Fietspad langs Nathalsweg

90 N

230 N

600 N

300 N

-

7210257

M4 Vrijliggend fietspad Middenweg

-

-

70 V

500 N

-

7210268

Voorb.krediet verkeersvisie Hank Raad 8-03-22

20 V

125 V

-

-

-

7210283

Mobiliteitsvisie fiets F8-F9

-

5N

-

-

-

7210284

Mobiliteitsvisie openb vervoer, hubs O10-O11

-

420 N

120 N

-

-

7210285

Mobiliteitsvisie multimodaal M1-M2-M3.1 t/m M3.7

825 V

-

-

-

-

7210286

Mobili.visie gemotoris verkeer A15-A16

400 V

-

-

-

-

7210288

HUB's Opwaardering

-

600 V

-

-

-

7210311

M1 M2a F9 Gemeentebrede Verkeersveiligheidsaanpak

450 N

450 N

450 N

450 N

450 N

7210312

M2b SPV vier prioritaire projecten

-

500 N

500 N

500 N

500 N

7210313

M2c Aanpassen kruising Midgraaf - Duijlweg Almerk

30 N

40 N

330 N

-

-

7210314

M3.3 Aanleg sluipverkeer werende maatregelen Buitendijk Hank

5N

80 N

65 N

-

-

7210315

M3.4 Vrijliggend fietspad Jachtsloot te Hank

30 N

330 N

-

-

-

7210293

M3.6a Uitdiepen viaduct A27-Kurenpolderweg Hank

5N

95 N

1.060 N

1.750 N

150 N

-

60 N

45 N

65 N

820 N

-

-

10 N

85 N

85 N

-

-

10 N

10 N

135 N

7210294 7210295 7210296

M3.6b Nieuwe verbindingsweg Kurenpolderweg Nathalsweg Hank M3.6c Aanleg vrijliggend fietspad Kurenpolderweg Hank (nabij recreatiepark) M3.7 Aanleg vrijliggend fietspad Kurenpolderweg (onder viaduct A27)

7210297

A15a Realiseren Slimme Aanpak A27

10 N

130 N

110 N

100 N

100 N

7210298

A16 Aanpak sluipverkeer nabij kernen A27

100 N

295 N

230 N

100 N

100 N

2.650 N 12.840 N 14.660 N

4.340 N

Totaal

695 V

In de tabel zijn de mutaties weergeven van de actualisatie en fasering van de reeds beschikbaar gestelde kredieten 2023 van de Mobiliteitsvisie. Tevens zijn de investeringen van 2024-2027 in dit overzicht opgenomen. Deze investeringen zijn ook opgenomen in de Begroting 2024 (Investeringsplan 2024-2027).

70