Bijlage Eerste Bestuursrapportage 2025 bij RV Eerste Bestuursrapportage 2025
Tekst van het document
2025-2026
De tarieven voor gemeentelijke diensten en producten voor het jaar 2025 zijn op basis van de in de Kadernota 2025 en Begroting 2025 opgenomen uitgangspunten vastgesteld.
Gemeentelijke belastingen Kostendekkende tarieven voor gemeentelijke diensten en producten, met uitzondering van de grafrechten.
Het heffen en innen van de gemeentelijke belastingen en leges conform de beleidsuitgangspunten zoals opgenomen in de paragraaf lokale heffingen voor 2025.
63
Programma (bedragen in €)
2025
2026
2027
2028
2029
105 V
181 V
209 V
196 V
105 V
Vrijvallen stelpost loon- en prijsontwikkeling
1.260 V
1.260 V
1.260 V
1.260 V
1.260 V
Totaal 6a. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
1.365 V
1.441 V
1.468 V
1.455 V
1.365 V
Geen mutaties
-
-
-
-
-
Totaal Mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen
-
-
-
-
-
1.365 V
1.441 V
1.468 V
1.455 V
1.365 V
6a. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bijstelling inkomsten OZB
Mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen
Eindtotaal
Bijstelling inkomsten OZB Op basis van bijstellingen van SVHW wordt de raming van de OZB-opbrengst naar boven bijgesteld. Vrijval restant stelpost loon- en prijsontwikkeling 2025 Bij de Eerste Bestuursrapportage 2025 kunnen aanmeldingen gedaan woorden voor loon- en prijscompensatie van budgetten. De jaarschijf 2025 binnen de stelpost voor loon- en prijsontwikkeling valt vrij tegen deze aanmeldingen. Het per saldo niet ingezette deel kan eveneens vrijvallen.
Programma (bedragen in €)
2025
2026
2027
2028
2029
Thuiswerkfaciliteiten
234 N
35 N
35 N
35 N
35 N
Groot onderhoud wijklocatie Werkendam
135 N
-
-
-
-
Uitbreiding formatie 0,416 fte team Informatie
68 N
68 N
68 N
68 N
68 N
Uitbreiding formatie 0,416 fte team Informatie dekking
68 V
68 V
68 V
68 V
68 V
Uitbreiding formatie 1 fte team Samenleving dekking
6V
75 V
75 V
75 V
-
Diverse mutaties < 50.000
62 N
69 N
69 N
69 N
69 N
Totaal 6b. Overhead
425 N
29 N
29 N
29 N
104 N
Geen mutaties
-
-
-
-
-
Totaal Mutaties reserves Overhead
-
-
-
-
-
425 N
29 N
29 N
29 N
104 N
6b. Overhead
Mutaties reserves Overhead
Eindtotaal
64
Thuiswerkfaciliteiten In de begroting is geen budget opgenomen voor thuiswerkfaciliteiten. Dit extra budget is noodzakelijk om te voldoen aan de arbo-wetgeving. Tijdens de coronaperiode hebben medewerkers vaak op eigen kosten thuiswerkvoorzieningen aangeschaft. Door faciliteiten centraal en gereguleerd aan te bieden, creëren we een arbo-proof (thuis)werkomgeving. Daarnaast ondersteunt deze investering de huisvestingsdoelstellingen van de organisatie. Na 2025 is alleen voor de jaarlijks instromende medewerkers budget voor thuiswerkfaciliteiten nodig. Groot onderhoud wijklocatie Werkendam Conform het meerjarenonderhoudplan is een aantal grootonderhoud werkzaamheden nodig aan ons gebouw aan de Gedempte Haven 17 te Werkendam. In dit gebouw zijn een gemeentelijke wijklocatie en een praktijk voor fysiotherapie gevestigd. De benodigde werkzaamheden bestaan uit het reinigen en voegen van de gevels, herstel van metselwerk en dilatatievoegen, het vervangen en verder verduurzamen van het glas, het uitvoeren van periodiek schilderwerk en (deel-)vervanging van de automatische deuren. Deze werkzaamheden zijn niet opgenomen in het jaarlijkse bedrag dat beschikbaar is voor regulier onderhoud. Uitbreiding formatie team Informatie 0,416 fte Gemiddeld staan jaarlijks zo'n 20 (dienstverlenings)projecten op onze planning met meer of mindere mate van ICT-componenten in zich.
Die dragen allemaal bij aan een efficiëntere en transparantere manier van werken binnen de gemeente Altena. De project portfolio manager zorgt dat de juiste projecten starten en monitort de voortgang. Deze functionaris brengt focus aan om gemeente Altena optimaal gebruik te laten maken van de ruim 70 producten, diensten en standaarden die door het landelijk Programma GGU worden opgeleverd of gedeeld. De resultaten helpen gemeente Altena de dienstverlening te verbeteren aan en voor haar inwoners. Deze functie is structureel en wordt door externe inhuur ingevuld. Door het omkatten van duurdere inhuur naar formatie wordt efficiënter met de beschikbare middelen omgegaan. Uitbreiding formatie 1 fte team Samenleving dekking Binnen het themaprogramma Opvang en huisvesting bijzondere doelgroepen is voor 1 fte een programmamedewerker aangesteld die uitvoering geeft aan het realiseren van de programmadoelen en het uitvoeren van de diverse inspanningen ten behoeve van de wettelijke taken. De programmamedewerker is gepositioneerd in team Samenleving. De dekking hiervan zijn de programmagelden die zijn opgenomen in het programmaplan. Deels staat dit in programma 2 en deels op programma Overhead.
65
Programma (bedragen in €)
2025
2026
2027
2028
2029
Geen mutaties
-
-
-
-
-
Totaal 6c. Vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
Geen mutaties
-
-
-
-
-
Totaal Mutaties reserves Vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
Eindtotaal
-
-
-
-
-
6c. Vennootschapsbelasting
Mutaties reserves Vennootschapsbelasting
Op programma 6c doen zich geen mutaties voor.
66
Voor twee onderwerpen is sprake van een nieuw investeringsbudget. Conform de geldende systematiek leidt dit in 2026 en verdere jaren tot kapitaallasten. De kapitaallasten van deze investeringen zijn vanaf 2026 in de cijfers verwerkt en lopen dus mee in de structurele doorwerking. Om in 2025 de investeringen daadwerkelijk te kunnen uitvoeren moeten deze investeringsbudgetten door de raad beschikbaar worden gesteld. Om die reden worden deze investeringen expliciet in de Eerste Bestuursrapportage 2025 benoemd. Omschrijving (bedragen x € 1.000)
2025
Voorbereidingskosten diverse grondexploitaties
450
Voorbereidingskosten sportpark Almkerk
200 650
Toelichting Voorbereidingskosten diverse grondexploitaties De behoefte aan woningen in Altena is groot. Het betreft ook een speerpunt in het Bestuursakkoord 2022-2026. Gezien de grote urgentie willen we in deze bestuursperiode actief inzetten op versnelling van de woningbouw. Om voortvarend te werk te gaan zijn voorbereidingsgelden noodzakelijk om mogelijke locaties te onderzoeken en voor te bereiden. Er zijn diverse planprocessen die starten of nu al lopen, maar waarvoor nog geen of onvoldoende dekking is geregeld of waarvoor het onderzoek loopt voor go or no go. Voor de volgende beoogde ontwikkelingen wordt in 2025 een voorbereidingskrediet voor de verwachte voorbereidingskosten gevraagd: - G034 Inbreidlocaties Almkerk - G035 Bijtelskil Sleeuwijk - G036 Ons Laant Nieuwendijk - G037 Doeverensestraat Genderen - G038 Langestraat Wijk en Aalburg fase 2 - Woudrichem Zuid Het totaal benodigde voorbereidingskrediet wordt geraamd op € 450.000. De lasten worden voorlopig geactiveerd als Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGG) onder de immateriële vaste activa. Dekking zal plaatsvinden bij doorgaan van de plannen door inbreng binnen de grondexploitaties of door kostenverhaal bij derden. Mocht een plan niet haalbaar blijken, dan worden de geactiveerde kosten afgeboekt ten laste van de Algemene reserve grondexploitaties.
Voorbereidingskosten sportpark Almkerk Voor de voorbereiding van het sportpark uit de Dorpsstrategie Almkerk wordt een voorbereidingskrediet gevraagd van € 200.000. De voorbereidingskosten voor de sportvelden zullen meegenomen worden in de toekomstige kredietaanvraag voor het sportveld worden meegenomen. De financiële verwerking van dit voorbereidingskrediet van € 200.000 vindt plaats in de Eerste Bestuursrapportage 2025 (Raadsbesluit d.d. 20 mei 2025). 67
In de Eerste Bestuursrapportage 2025 rapporteert het college over de financiële afwijkingen van de Begroting 2025 in de periode tot mei 2025. In onderstaande tabel worden per programma de effecten op het begrotingssaldo weergegeven. Omschrijving (bedragen x € 1.000)
2025
2026
2027
2028
2029
1. Inwoner en Bestuur
88 N
127 N
120 N
120 N
120 N
2. Altena Samenredzaam
274 V
273 N
285 N
290 N
215 N
3. Veelzijdig Altena
379 N
63 N
66 N
66 N
66 N
4. Duurzaam Altena
1.916 N
209 N
209 N
209 N
209 N
5. Bereikbaar Altena
189 N
174 N
174 N
174 N
174 N
6. Financiën
940 V
1.411 V
1.439 V
1.426 V
1.261 V
Totaal mutaties baten / lasten
1.357 N
565 V
585 V
567 V
476 V
Mutaties reserves programma 1
-
-
-
-
-
Mutaties reserves programma 2
21 V
15 V
15 V
15 V
15 V
Mutaties reserves programma 3
93 V
-
-
-
-
Mutaties reserves programma 4
1.700 V
-
-
-
-
Mutaties reserves programma 5
-
-
-
-
-
Mutaties reserves programma 6
-
-
-
-
-
1.814 V
15 V
15 V
15 V
15 V
457 V
580 V
600 V
582 V
491 V
Totaal mutaties reserves
Totaal mutaties Eerste Bestuursrapportage 2025
De Eerste Bestuursrapportage 2025 heeft meerjarig een voordelig effect op het begrotingssaldo. Belangrijk hierbij te vermelden is dat de uitkomsten van de Meicirculaire 2025 nog niet beschikbaar zijn en dus niet in deze Eerste Bestuursrapportage 2025 zijn verwerkt. De meerjarige doorwerking van de mutaties naar 2025 en verder wordt betrokken bij het financieel perspectief van de Kadernota 2025.
68
Conform de Financiële verordening stelt de raad het totaal van de lasten en het totaal van de baten per programma vast. Begrotingswijzigingen die ertoe leiden dat deze totalen hoger of lager worden moeten door de raad goedgekeurd worden, ook al zijn deze wijzigingen per saldo budgettair neutraal. Onderstaande tabel bevat een overzicht van de mutaties in de baten en lasten en het effect daarvan op de begroting. Met deze tabel worden de mutaties in de baten en lasten per programma expliciet gemaakt en vormen zij zo onderdeel van de besluitvorming. Omschrijving (bedragen x € 1.000)
Begroting 2025
Mutaties lasten
Mutaties baten
Saldo mutaties
Begroting na Eerste Bestuursrapportage 2025
1. Inwoner en Bestuur
11.490 N
88 N
-
88 N
11.578 N
2. Altena Samenredzaam
52.903 N
4.191 N
4.465 V
274 V
52.629 N
3. Veelzijdig Altena
13.884 N
401 N
22 V
379 N
14.263 N
4. Duurzaam Altena
6.421 N
3.217 N
1.301 V
1.916 N
8.336 N
5. Bereikbaar Altena
11.495 N
189 N
-
189 N
11.684 N
Totaal programma's
96.193 N
8.086 N
5.788 V
2.297 N
98.490 N
Lokale heffingen
11.382 V
-
105 V
105 V
11.487 V
Algemene uitkeringen
108.348 V
-
-
-
108.348 V
67 V
-
-
-
67 V
Programma
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
Dividend Saldo Financieringsfunctie
3V
-
-
-
3V
2.310 N
1.260 V
-
1.260 V
1.050 N
6a. Financiering en algemene dekkingsmiddelen
117.490 V
1.260 V
105 V
1.365 V
118.855 V
6b. Overhead
23.756 N
430 N
6V
425 N
24.181 N
-
-
-
-
-
2.459 N
7.256 N
5.899 V
1.357 N
3.817 N
45 V
-
-
-
45 V
Mutaties reserves programma 2
351 V
-
21 V
21 V
372 V
Mutaties reserves programma 3
495 N
-
93 V
93 V
401 N
Mutaties reserves programma 4
501 V
-
1.700 V
1.700 V
2.201 V
Mutaties reserves programma 5
440 V
-
-
-
440 V
Totaal programma's
841 V
-
1.814 V
1.814 V
2.656 V
Mutaties reserves fin. en alg. dekkingsmiddelen
1.706 V
-
-
-
1.706 V
318 V
-
-
-
318 V
-
-
-
-
-
2.023 V
-
-
-
2.023 V
405 V
7.256 N
7.713 V
457 V
862 V
Overige algemene dekkingsmiddelen
6c. Vennootschapsbelasting Geraamd totaal van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan reserves Mutaties reserves programma 1
Mutaties reserves overhead Mutaties reserves vennootschapsbelasting Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Geraamd resultaat
69