Bijlage Eerste Bestuursrapportage 2024 bij RV Eerste Bestuursrapportage

In het WPR worden visie, ambitie en strategische beleidsafwegingen voorgelegd aan de Raad. In dit plan wordt ook de langjarige kostendekkendheid opgenomen, gebaseerd op data en modelberekeningen die tot en 64

met 2028 worden verzameld en uitgevoerd. De kapitaallasten van de investering komen ten laste van de voorziening riolering (zie ook programma 4). MJIP Sportvelden De gemeente is eigenaar van de sportvelden en daarmee verantwoordelijk voor renovatie van de velden. Omdat velden door gebruik slijten, voorzieningen na verloop van tijd hun technische levensduur bereikt hebben en terreininrichting eens in de zoveel tijd aangepakt moet worden, is het nodig om na een langere periode van gebruik de velden en voorzieningen te renoveren of te vervangen. Om dit planmatig en structureel te doen, en daarmee de kwaliteit van de sportvoorzieningen hoog te houden, is voor de sportvelden en onderdelen van de algemene terreininrichting een Meerjaren Investeringsplan (MIP) opgesteld. In de Eerste Bestuursrapportage 2024 zijn de financiële gevolgen verwerkt (Raadsbesluit d.d. 6 februari 2024). Faunapassages De provincie Noord-Brabant verleent subsidie voor de aanleg van faunapassages om het aantal dieraanrijdingen terug te dringen. Per aanvraag wordt een subsidie van maximaal € 57.500 verleend. Bij de aanvang van de voorbereidingen voor de aanleg van drie faunapassages in de Bandijk te Werkendam was niet zeker of het project als één aanvraag gezien zou worden, of dat voor iedere afzonderlijke faunapassage de maximale subsidie zou worden toegekend. Dit laatste blijkt van toepassing.

Hierdoor kent het project Bandijk een financiële meevaller, de totale subsidie komt hiermee op € 172.500. De extra baten uit de subsidie worden besteed aan de aanleg van de drie faunapassages. Verbetering kruising Zandsteeg – subsidie Van de provincie Noord-Brabant is een subsidie ontvangen voor het project Dijkgraaf den Dekkerweg – Zandsteeg. Dit leidt tot een aanpassing van de kapitaallasten, die verwerkt is op programma 5 onder Diverse mutaties < € 50.000. Kromme Nol – Maasdijk - subsidie Van de provincie Noord-Brabant is een subsidie ontvangen voor het project Kromme Nol – Brug. Dit leidt tot een aanpassing van de kapitaallasten, die verwerkt is op programma 5 onder Diverse mutaties < € 50.000. Deze lagere kapitaallasten blijven beschikbaar als dekking voor toekomstige projecten en vallen daarmee niet vrij. Aanvullend krediet d ‘Alburcht De raad heeft op 7 juli 2023 met een amendement besloten om het krediet voor de uitbreiding / renovatie / verduurzaming van d'Alburcht te verhogen van € 6,3 miljoen tot € 7,4 miljoen. De financieel technische uitwerking vindt nu plaats in de Eerste Bestuursrapportage 2024.

65

In de Eerste Bestuursrapportage 2024 rapporteert het college over de financiële afwijkingen van de Begroting 2024 in de periode tot mei 2024. In onderstaande tabel worden per programma de effecten op het begrotingssaldo weergegeven. Omschrijving (bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

1. Inwoner en Bestuur

268 N

273 N

248 N

248 N

248 N

2. Altena Samenredzaam

1.110 N

3.654 N

2.183 N

1.860 N

1.850 N

3. Veelzijdig Altena

3.895 N

409 N

517 N

767 N

836 N

4. Duurzaam Altena

566 N

242 N

172 N

172 N

172 N

5. Bereikbaar Altena

694 N

46 V

6V

6V

6V

6. Financiën

505 V

1.359 V

48 N

38 V

34 V

Totaal mutaties baten / lasten

6.028 N

3.174 N

3.163 N

3.003 N

3.067 N

Mutaties reserves programma 1

-

-

-

-

-

Mutaties reserves programma 2

49 V

87 V

87 V

87 V

87 V

Mutaties reserves programma 3

3.307 V

-

35 V

-

-

Mutaties reserves programma 4

-

-

-

-

-

Mutaties reserves programma 5

-

-

-

-

-

Mutaties reserves programma 6

-

-

-

-

-

Totaal mutaties reserves

3.356 V

87 V

122 V

87 V

87 V

Totaal mutaties Eerste Bestuursrapportage 2024

2.671 N

3.086 N

3.041 N

2.916 N

2.980 N

Voor het jaar 2024 en ook vanaf 2025 heeft de Eerste Bestuursrapportage 2024 een nadelig effect op het begrotingssaldo. Belangrijk hierbij te vermelden is dat de uitkomsten van de Meicirculaire 2024 nog niet beschikbaar zijn en dus niet in deze Eerste Bestuursrapportage 2024 zijn verwerkt. De meerjarige doorwerking van de mutaties naar 2025 en verder wordt betrokken bij het financieel perspectief van de Kadernota 2025.

66

Conform de Financiële verordening stelt de raad het totaal van de lasten en het totaal van de baten per programma vast. Begrotingswijzigingen die ertoe leiden dat deze totalen hoger of lager worden moeten door de raad goedgekeurd worden, ook al zijn deze wijzigingen per saldo budgettair neutraal. Onderstaande tabel bevat een overzicht van de mutaties in de baten en lasten en het effect daarvan op de begroting. Met deze tabel worden de mutaties in de baten en lasten per programma expliciet gemaakt en vormen zij zo onderdeel van de besluitvorming. Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Begroting 2024

Mutaties lasten

Mutaties baten

Saldo mutaties

Begroting na Eerste Bestuursrapportage 2024

Programma 1. Inwoner en Bestuur

10.611 N

256 N

12 N

268 N

10.878 N

2. Altena Samenredzaam

46.737 N

9.467 N

8.357 V

1.110 N

47.848 N

3. Veelzijdig Altena

13.205 N

5.480 N

1.585 V

3.895 N

17.100 N

4. Duurzaam Altena

5.212 N

2.693 N

2.127 V

566 N

5.778 N

5. Bereikbaar Altena

11.721 N

719 N

25 V

694 N

12.415 N

Totaal programma's

87.486 N

18.614 N

12.082 V

6.533 N

94.019 N

Lokale heffingen

10.872 V

30 N

-

30 N

10.842 V

Algemene uitkeringen

100.712 V

-

-

-

100.712 V

67 V

-

-

-

67 V

Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Dividend Saldo Financieringsfunctie

283 V

5N

5V

-

283 V

3.003 N

2.953 V

-

2.953 V

50 N

6a. Financiering en algemene dekkingsmiddelen

108.931 V

2.917 V

5V

2.922 V

111.853 V

6b. Overhead

22.265 N

2.417 N

-

2.417 N

24.682 N

-

-

-

-

-

820 N

18.114 N

12.087 V

6.028 N

6.848 N

Mutaties reserves programma 1

393 V

-

-

-

393 V

Mutaties reserves programma 2

215 V

-

49 V

49 V

265 V

Mutaties reserves programma 3

131 N

-

3.307 V

3.307 V

3.176 V

Mutaties reserves programma 4

231 V

-

-

-

231 V

Mutaties reserves programma 5

410 V

-

-

-

410 V

1.119 V

-

3.356 V

3.356 V

4.476 V

Mutaties reserves fin. en alg. dek. mid. 6a

14 N

-

-

-

14 N

Mutaties reserves overhead 6b

140 V

-

-

-

140 V

-

-

-

-

-

Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

125 V

-

-

-

125 V

Geraamd resultaat

425 V

18.114 N

15.443 V

2.671 N

2.247 N

Overige algemene dekkingsmiddelen

6c. Vennootschapsbelasting Geraamd totaal van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan reserves

Totaal programma's

Mutaties reserves vennootschapsbelasting 6c

67